PANNÓNIA CSOPORT BIZTOSÍTÓK

Átírás

1 PANNÓNIA CSOPORT BIZTOSÍTÓK NEGYEDÉVES TÁJÉKOZTATÓ MÁSODIK NEGYEDÉV augusztus 22.

2 1. Összefoglaló Jelen tájékoztató célja, hogy a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt., Pannónia Általános Biztosító Zrt. és Pannónia Életbiztosító Zrt. (továbbiakban: Pannónia Csoport Biztosítói) magyar számviteli törvény szerint készített, nem auditált és nem konszolidált adatait nyilvánosságra hozza. A CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. jelen tájékoztatótól elkülönülten hozza nyilvánosságra évi második negyedéves jelentését. A jelentésben a jogszabályban megkövetelt, a nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok (EUIFRSek) szerinti konszolidált, nem auditált évi második negyedéves adatait publikálja év második negyedévének főbb eredményei, eseményei: - Április 13-án a CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt, valamint a Pannónia Általános Biztosító Zrt. közgyűlései döntöttek a Pannónia Általános Biztosító Zrt. beolvadásáról a CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt.-be, mely átalakulási tervet a felügyelet június 23-i engedélyével jóváhagyott. Az MKB Bank Zrt., mint a Pannónia Általános Biztosító Zrt. kisebbségi tulajdonosa nyilatkozatot nyújtott be a CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt. Igazgatósága részére arról, hogy nem kíván a jogutód társaságban tag lenni, hanem az Általános Biztosítóban meglévő részesedésének ellenértékét kéri az átalakulási tervben foglaltaknak megfelelően. - A CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt április 24-i közgyűlésén jóváhagyta a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. és a Pannónia Életbiztosító Zrt. egyesülési tervét, az abban foglalt mellékletekkel, így különösen a vagyonmérleg- és vagyonleltár tervezetekkel, könyvvizsgálói jelentéssel és az egyesülési szerződéssel együtt. Az átalakulás időpontját a közgyűlés június 30. napjában határozza meg. Az átalakulás módja egyesülés, amelynek keretében a Pannónia Életbiztosító Zrt. beolvad a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt.-be. A beolvadást a Felügyelet június 23-i határozatában jóváhagyta június 30-án a Fővárosi Törvényszék Cégbírósága bejegyezte a Pannónia Életbiztosító Zrt. beolvadását a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt.-be, illetve a Pannónia Általános Biztosító Zrt. beolvadását a CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt.-be. Az átalakulás időpontja június 30. A beolvadással a Pannónia Életbiztosító Zrt. megszűnt, vagyona a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt.-re, mint általános jogutódra szállt át. A CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. változatlan társasági formában, nyilvánosan működő részvénytársaságként működik tovább, a tisztségviselők személye és a társaság jegyzett tőkéje sem változik. A Pannónia Általános Biztosító Zrt. beolvadását követően szintén megszűnt, vagyona a CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt.-re, mint általános jogutódra szállt át. A CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt. változatlan társasági formában, zártkörűen működő részvénytársaságként működik tovább, a tisztségviselők személye és a társaság jegyzett tőkéje sem változik. - A i beolvadás következtében a CIG Pannónia Életbiztosító, mint jogutód társaság vagyonmérlegében a saját tőke 722 millió forinttal növekszik, millió forintról millió forintra. A CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító végleges vagyonmérlegében a beolvadás miatti tőkenövekmény 582 millió forint (1.842 millió forintról millió forintra). - A CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt. többségi tulajdonában lévő Pannónia Általános Biztosító Zrt. közgyűlése március 31-én döntött arról, hogy a kötelező gépjármű felelősségbiztosítási, illetve a társasház- és lakásbiztosítási állományát az Aegon Magyarország Általános Biztosító Zrt.-re ruházza át. A felügyelet az állományátruházást június 23-i engedélyével július 1-jei hatállyal jóváhagyta. A Pannónia Biztosítók integrációs folyamatának része az állományportfolió letisztítása. Az EMABIT üzleti stratégiájának sarkalatos eleme, hogy csak azokra a réspiacokra koncentrál, ahol versenyképes termékeket és szolgáltatásokat tud kínálni ügyfeleinek. - A CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt április 11-én stratégiai együttműködési megállapodást kötött az MKB Bank Zrt.-vel. A megállapodás értelmében a két társaság hosszú távon együttműködik, az MKB fiókhálózatában megkezdték a CIG Pannónia nyugdíj és életbiztosításainak értékesítését, a CIG Pannónia biztosítási képviselői pedig az MKB Bank termékeit is kínálják ügyfeleiknek. Az MKB Bank és a CIG Pannónia stratégiai megállapodásával tovább erősödik a két társaság közötti, már eddig is szoros, kölcsönös előnyökkel járó együttműködés. Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 2

3 - A jogi beolvadással párhuzamosan a Pannónia Életbiztosító Zrt. és a Pannónia Általános Biztosító Zrt. integrációja során megkezdődött az informatikai rendszerek cseréje és a szerződések migrációjának előkészítése a CIG Pannónia által használt nyilvántartó rendszerekbe. Ennek első lépéseként a nemélet biztosítások kárrendezése május 1-től a CIG Pannónia rendszereiben történik július 1-gyel az általános biztosítások szerződéses állományának migrációja megtörtént a CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító által használt informatikai rendszerekbe. Az IT migrációval párhuzamosan folyik a működés és az operáció összehangolása, az egyes területek összevonása. - A Pannónia Csoport Biztosítók tulajdonosai elfogadták a társaságok auditált, magyar számviteli törvény szerinti egyedi, a üzleti évre vonatkozó éves beszámolóit és üzleti jelentéseit, illetve a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt április 24-i közgyűlésén elfogadta az EU által befogadott Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Strandardok alapján készített, a üzleti évre vonatkozó konszolidált pénzügyi kimutatásait és konszolidált üzleti jelentését. - A CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt április 24-i közgyűlésén megválasztotta a Társaság állandó könyvvizsgálójának a üzleti év lezárásáig az az Ernst & Young Könyvvizsgáló Kft.-t (kamarai bejegyzési száma: ) és személyében felelős könyvvizsgálónak Virágh Gabriellát (kamarai bejegyzési száma: ). - A CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt április 24-i közgyűlésén a Magyar Nemzeti Bank június 2-i vonatkozó engedélyével illetve hatályával 3 éves időtartamra a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. felügyelőbizottsági és audit bizottsági tagjává választja Fekete Imrénét. - A CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt. stratégiai döntést hozott arról, hogy a jövőben a lakossági casco üzletágban is megkezdi tevékenységét. A döntést a Pannónia Általános Biztosító Zrt. beolvadásával átvett lakossági casco portfolió megtartása indokolja. - A Pannónia Általános Biztosító Zrt. a meglévő állományokból fakadó kockázatok mérséklése és a várható veszteségek csökkentése érdekében 2017 első félévében jelentősen átalakította viszontbiztosítási struktúráját. A Biztosító a korábbi években bekövetkezett károkra ún. adverse development cover szerződéseket kötött. - A termékstruktúra felülvizsgálata a Pannónia Életbiztosító Zrt. esetében is folyamatban van. A nyereséget termelő és a Csoport piaci célszegmensébe tartozó termékek értékesítése marad fenn a jövőben, a többi életbiztosítási termék esetében pedig a meglévő állomány fenntartása és kiszolgálása a cél. - Június 1-jén a Fővárosi Törvényszék döntésének következtében a DIMENZIÓ Kölcsönös Biztosító és Önsegélyező Egyesület állományának CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt.-re történő átruházásának végrehajtását felfüggesztették. A Fővárosi Törvényszék (megváltoztatva az elsőfokú bíróság döntését) május 24-i jogerős végzésében a tárgyban folyó alapper jogerős lezárultáig részben felfüggesztette a Magyar Nemzeti Banknak a Dimenzió Kölcsönös Biztosító és Önsegélyező Egyesület kapcsán tavaly november 8-án hozott határozatának végrehajtását. Vagyis időlegesen felfüggesztette a határozat azon pontjainak végrehajtását, amelyekben a jegybank visszavonta a Dimenzió egyesület tevékenységi engedélyét, illetve az egyesület biztosítási állományának átruházása lebonyolítására kirendelte a Pénzügyi Stabilitási és Felszámoló Nkft. (PSFN) felügyeleti biztosát. Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 3

4 Mérlegfordulónap utáni események: - Az MKB Bank Zrt. a Pannónia Életbiztosító Zrt. beolvadása kapcsán az egyesülési szerződésben foglaltak szerint részvénycsere keretében a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt db törzsrészvényére jogosult. A csere-részvényeket a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. a saját részvényeiből biztosította, a részvények átruházására a tulajdonos értékpapírszámlájára történő transzferálással, július 6-án került sor. Ugyanekkor a CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt. a Pannónia Általános Biztosító Zrt. kisebbségi részesedésének egyesülési szerződésben foglalt értékét szintén átutalta az MKB Bank Zrt.-nek. - A CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. stratégiai partnerével, a Pannónia Nyugdíjpénztárral közösen alapított Pannónia CIG Alapkezelő Zrt. közgyűlésének július 31-i döntése értelmében a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. eddigi 50%-os részesedése 16%-ra csökken az Alapkezelőben. A változás oka, hogy méretgazdaságossági és hatékonyságnövelési szándékkal, a Pannónia CIG Alapkezelő Zrt. tulajdonosi köre kibővül az MKB Bank Zrt-vel, az MKB Nyugdíjpénztárral, az MKB-Pannónia Egészségés Önsegélyező Pénztárral, valamint a Gránit Bank Zrt-vel. A tulajdonosi kör bővülésével a Pannónia CIG Alapkezelő Zrt. alaptőkéje jelentősen megemelkedik, a korábbi 150 millió forintról 306,12 millió forintra változik. A Pannónia CIG Alapkezelő Zrt. eredményének tulajdonosok közötti felosztása nem a tulajdonosi arányok alapján történik, hanem a korábbi gyakorlatnak megfelelően a tulajdonosokhoz köthető portfolió eredményessége alapján. Az elsőbbségi részvények alapján a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. a Pannónia CIG Alapkezelő Zrt. 7 fős Igazgatóságába, valamint az 5 fős Felügyelőbizottságába is 1-1 tagot delegál. Budapest, augusztus 22 Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 4

5 2. CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. pénzügyi kimutatások A Biztosító eredménykimutatásának fő sorai (A) (B) (C) millió forint Változás (A - B) Bruttó díjelőírás Bruttó szerzési költségek Elhatárolt szerzési költségek változása Károk és szolgáltatások Bruttó tartalékváltozások Biztosítástechnikai befektetési eredmény Igazgatási költségek Viszontbiztosítási és egyéb biztosítástechnikai eredmény Biztosítástechnikai eredmény Nem biztosítástechnikai és befektetési eredmény Kapott osztalék Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 5

6 A Biztosító mérlegének fő sorai (A) (B) (C) millió forint Változás (A - B) Immateriális javak Befektetések A befektetési egységekhez kötött (unitlinked) életbiztosítások szerződői javára végrehajtott befektetések Követelések Egyéb eszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen: Saját tőke Biztosítástechnikai tartalékok Meg nem szolgált díjak tartaléka a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) Matematikai tartalékok a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) Függőkár tartalékok a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) Díj-visszatérítési tartalékok a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) Egyéb tartalékok a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) Biztosítástechnikai tartalékok a befektetési egységekhez kötött (unit-linked) életbiztosítás szerződői javára Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Források összesen: Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 6

7 A beszámolási időszakban a Biztosító bruttó díjbevétele millió forint volt, amely előző év időszaki teljesítményénél 363 millió forinttal jobb. Ebből millió forint a befektetéshez kötött életbiztosítások díjbevétele (melyből millió forint a nyugdíjbiztosítás), 185 millió forint a hagyományos életbiztosítások díjbevétele és 81 millió forint egészségbiztosítási díjbevétel. Új értékesítés Új szerzések állománydíja (millió Ft) (A) (B) (C) Változás (A - B) Változás % (A - B) / B Befektetéshez kötött életbiztosítások: % Hagyományos biztosítások: % Összes állománydíj (millió Ft): % A 2017 első félévben eladott életbiztosítási szerződések esetén a saját hálózat teljesítménye 52 százalékot, míg a független csatorna 40 százalékot, míg a banki csatorna 8 százalékot tett ki. Az értékesített szerződések első éves díjaiból származó bruttó díjbevétel 899 millió forint, mely 12 százalékos növekedés 2016 hasonló időszakához (802 millió forint) képest. A portfolióban a korábbi években kötött szerződések megújítási díjai összességében 5 százalékkal csökkentek 2016 hasonló időszakához képest, mely kicsit romlott a megelőző év 1 százalékos csökkenéséhez viszonyítva. A megújításokból származó első félévi bruttó díjbevétel millió forint, szemben a 2016-os év hasonló időszakának millió forintjával. Az eseti/egyszeri díjak a 2016-os első féléves eseti díjbevétel 196 százalékát, 991 millió forintot értek el. A teljes díjbevételen belül az eseti/egyszeri díjak aránya 9 százalékról 16 százalékra nőtt az előző év hasonló időszakához viszonyítva. A ráfordítások között az egyik legjelentősebb tétel a károk és szolgáltatások ráfordítása (4 529 millió forint), amelyből millió forint a befektetéshez kötött életbiztosítások részleges- és teljes visszavásárlása. Szintén jelentős hatással bír az eredményre a bruttó tartalékváltozások ráfordítása (399 millió forint). A befektetési egységekhez kötött életbiztosítási tartalékok (540 millió forint), az egyéb biztosítástechnikai tartalékok (71 millió forint), a függőkár tartalékok (62 millió forint), a matematikai tartalékok (37 millió forint), a meg nem szolgált díjtartalékok (34 millió forint) és az eredménytől függő díj-visszatérítési tartalékok (6 millió forint) növekedtek. Míg a törlési tartalékok (- 283 millió forint) csökkentek. Az ügyfelek várható hűségbónusz kifizetésére képzett, korábban az eredménytől független díj-visszatérítési tartalékok között kimutatott számviteli tartalékot 2016 végétől a Biztosító az egyéb biztosítástechnikai tartalékok között mutatja ki. A Biztosító szerzési költsége (elhatárolt szerzési költségekkel együtt) 2017 első félévben összesen 993 millió forint volt, 6 százalékkal kevesebb, mint 2016 hasonló időszakában, ez elsősorban az etikus életbiztosítási termékek alacsonyabb jutalékszintjének köszönhető. Az igazgatási költségek soron kisebb növekedés mutatkozik, az előző évhez képest 39 millió forinttal több igazgatási költség merült fel. A biztosítástechnikai befektetési eredmény 412 millió forint nyereség, mely az alábbiakban részletezett tényezők együttes eredménye. A unit-linked befektetési eredmény 365 millió forint nyereség. A második negyedévben folytatódott a részvénypiacok emelkedése, melynek követeztében felülteljesítették a kötvénypiaci eszközöket. Ezzel szemben a nyersanyagpiaci befektetések az első negyedévhez hasonlóan negatív hozamot produkáltak. A fejlődő piacok jelentősen felülteljesítették a fejlett országok tőzsdéit, ahol a japán piac teljesített a leggyengébben. A negyedév végén bekövetkező korrekciót követően az európai részvények kissé alulteljesítők voltak amerikai társaikhoz képest. A feltörekvő országok részvénypiacai közül a kínai és indiai piac vezette az emelkedést, míg az orosz részvénypiac tovább folytatta a lejtmenetet. A BUX index 11% körüli emelkedéssel zárta ezt az időszakot. Ennek megfelelően a legnépszerűbb eszközalapok a kelet-európai és a kínai részvénypiacon befektető termékek, valamint az aktívan kezelt portfoliók voltak a negyedév során. Továbbá a navigátor szolgáltatás miatt jelentős tőke áramlott a likviditási eszközalapokba. A (hagyományos) biztosítástechnikai tartalékok befektetési eredménye 73 millió forint nyereség 2017 első félévében. A befektetési eredményre jelentős hatással volt a pénzügyi viszontbiztosítás kamatráfordítása -26 millió forint értékben. A Viszontbiztosítási és egyéb biztosítástechnikai eredmény soron elsősorban az eszközalapkezelési díjak bevételeit (434 millió forint), a függő díjelvonást (23 millió forint), a viszontbiztosítás eredményét (-37 millió forint) valamint az egyéb biztosítástechnikai eredményt (-13 millió forint) mutatja ki a Biztosító. Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 7

8 A nem biztosítástechnikai eredmény javarészt egyéb eredményből (-23 millió forint) áll, melynek jelentős része iparűzési adó és innovációs járulék. A Biztosító 223 millió forint osztalékot kapott közös vezetésű vállalatától, a Pannónia CIG Alapkezelő Zrt.-től, mely az alapkezelő évi eredményéből a biztosítói profitcentrumra jutó rész. Az adózás előtti eredmény 676 millió forint, a 2016 első féléves adózás előtti eredménynél 38 millió forinttal jobb. Az adóráfordítás az első félévben 18 millió forint. Mindezek eredményeképpen az adózott eredmény 2017 első félévében 658 millió forint nyereség. A Biztosító mérlegfőösszege millió forint, pénzügyi helyzete stabil, kötelezettségeinek maradéktalanul eleget tett. A saját tőke nagysága június 30-án millió forint. A Biztosító Szolvencia II szerinti tőkemegfelelése június 30-án 289 százalék, tehát jelentősen meghaladja a Felügyelet által elvárt - 50 százalékos volatilitási puffert is tartalmazó százalékos szintet. Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 8

9 3. CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt. pénzügyi kimutatások A Biztosító eredménykimutatásának fő sorai Eredmény alakulása (A) (B) (C) millió forint Változás (A-B) Bruttó írt díj Meg nem szolgált díjtartalék változása (bruttó) (-/+) Bruttó megszolgált díj Viszontbiztosítási díjak (-) Meg nem szolgált díjak tartaléka VB Nettó megszolgált díj Bruttó kárráfordítások Bruttó kárkifizetés Bruttó kártartalékváltozás Kárrendezési költségek Kárráfordítás VB része Kárkifizetés VB része Tartalékváltozás VB része Nettó kárráfordítás Egyéb tartalékváltozás Szerzési költség Elhatárolt szerzési költség változása VB jutalék és nyereségrészesedés Egyéb biztosítástechnikai eredmény Biztosítástechnikai eredmény (igazgatási költségek nélkül) Működési költség Biztosítástechnikai eredmény Befektetési eredmény Egyéb eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötlezettség Adózott eredmény Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 9

10 A Biztosító mérlegének fő sorai millió forint (A) (B) (C) Változás (A-B) Immateriális javak Befektetések Követelések Egyéb eszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen: Saját tőke Biztosítástechnikai tartalékok Meg nem szolgált díjak tartaléka a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) Függőkár tartalékok a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) Díj-visszatérítési tartalékok a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) Egyéb tartalékok a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Források összesen: Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 10

11 2017-ben a Biztosító millió forint bruttó díjbevételt ért el az első félévben, ebből a viszontbiztosítónak átadott díj összege millió forint, a meg nem szolgált díjak tartalékának változása 381 millió forint, míg annak viszontbiztosítói része 263 millió forint volt. Összességében a nettó megszolgált díj összege millió forint. A bruttó megszolgált díj az állomány növekedése miatt 48 százalékkal (965 millió forinttal) nőtt, míg a nettó megszolgált díj 41 százalékkal (391 millió forinttal) nőtt az előző évhez képest. A fentiek eredményeképpen a díjbevételen belül az egyes termékek által képviselt rész az alábbiak szerint alakult 2017-ben. A casco a vezető termék (31 százalék), a szállítmány és fuvarozói biztosítás a második legjelentősebb (20 százalék), illetve a kezesi és garancia biztosítások (15 százalék) a harmadik legnagyobb termékcsoport a bruttó díjbevételi részesedését tekintve. A ráfordítások közül jelentős tétel a nettó kárráfordítások összege (224 millió forint), mely kárkifizetésekből (148 millió forint), függőkárok tartalékának változásából (24 millió forint növekedés) és kárrendezési költségekből (52 millió forint) áll. A bruttó kárhányad 37 százalékáról 42 százalékra, míg a nettó kárhányad 18 százalékról 17 százalékra változott az előző évhez képest. A bruttó kárhányad jelentős növekedését egy olasz kezesi kárhoz kapcsolódó tartalékképzés okozza, mely majdnem teljes egészében viszontbiztosítva van.. A Biztosító több viszontbiztosítási partnerrel áll kapcsolatban. A Biztosító kockázatait a vagyon biztosítások, felelősségbiztosítások, fuvarozói felelősségbiztosítások, szállítmánybiztosítások, kezesi biztosítások illetve a gépjármű-biztosítások területén fedezi viszontbiztosítással. Ezekhez kapcsolódóan elszámolásra került 518 millió forint viszontbiztosítótól származó jutalék és nyereségrészesedés. Az összeg elsősorban az állomány növekedésből fakadóan 147 millió forinttal több, mint 2016-ban. A Biztosító költségeiből 2017-ben a legjelentősebb tétel a megszolgált szerzési költség (1 218 millió forint), illetve a működési költség (175 millió forint). A szerzési költségek (elhatárolással együtt) az előző évhez képest 395 millió forinttal (48 százalékkal) nőttek, amit elsősorban az magyaráz, hogy a bruttó megszolgált díjak 965 millió forinttal (48 százalékkal) nőttek. Az igazgatási költségek nem változtak jelentősen 2016-hoz viszonyítva. Az egyéb biztosítástechnikai eredmény (114 millió forint veszteség) a biztosítási adó, illetve a felügyeleti díj mellett a kártalanítási alap elszámolását tartalmazza. A befektetési eredmény 58 millió forint nyereség. Az egyéb eredmény soron jelentősebb ráfordítás a helyi iparűzési adó és innovációs járulék (28 millió forint), jutalékelőlegek értékvesztése (9 millió forint) és bírságok (20 millió forint), míg bevételként a korábbi időszak jutalék-értékvesztésének visszaírása szerepel (37 millió forint). Az adózott eredmény a fentiek eredményeképpen 166 millió forint nyereség, ami a évi eredménynél 37 millió forinttal, 29 százalékkal több. A Biztosító mérlegfőösszege június végén millió forint, kötelezettségeinek maradéktalanul eleget tett. A saját tőke értéke június 30-án millió forint. A Társaság Szolvencia II szerinti szavatolótőke megfelelése június 30-án 173 százalék. Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 11

12 4. Pannónia Életbiztosító Zrt. pénzügyi kimutatások A Biztosító eredménykimutatásának fő sorai millió forint (A) (B) (C) Változás (A-B) Bruttó díjelőírás Bruttó szerzési költségek Elhatárolt szerzési költségek változása Károk és szolgáltatások Bruttó tartalékváltozások Biztosítástechnikai befektetési eredmény Igazgatási költségek Viszontbiztosítási és egyéb biztosítástechnikai eredmény Biztosítástechnikai eredmény Nem biztosítástechnikai és befektetési eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 12

13 A Biztosító mérlegének fő sorai millió forint (A) (B) (C) Változás (A-B) Immateriális javak Befektetések A befektetési egységekhez kötött (unitlinked) életbiztosítások szerződői javára végrehajtott befektetések Követelések Egyéb eszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen: Saját tőke Biztosítástechnikai tartalékok Meg nem szolgált díjak tartaléka a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész(-) Matematikai tartalékok a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész(-) Függőkár tartalékok a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész(-) Díj-visszatérítési tartalékok a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész(-) Egyéb tartalékok a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész(-) Biztosítástechnikai tartalékok a befektetési egységekhez kötött (unit-linked) életbiztosítás szerződői javára Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Források összesen: Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 13

14 A beszámolási időszakban a Biztosító bruttó díjbevétele millió forint volt, amely az előző év időszaki teljesítménynél 113 millió forinttal alacsonyabb. Ez az egyszeri díjas unit-linked biztosítások díjelőírásának csökkenéséből adódik, mely első félévéhez képest 271 millió forinttal csökkent (1 846 millió forintról millió forintra). Ezt némileg ellensúlyozta a rendszeres díjas termékek díjelőírásának növekedése, mely a tavalyi 922 millió forintról millió forintra nőtt. Az új értékekesítések állománydíja összességében 124 millió forinttal csökkent, elsősorban a hagyományos biztosítások értékesítésének csökkenése miatt. A csökkenés fő oka, hogy a Biztosító a negyedév során folyamatosan állította le saját termékeinek értékesítését és helyettük a CIG Pannónia termékeket értékesítésítették a csatornák. Az értékesített CIG Pannónia termékek hatása a CIG Pannónia Életbiztosító adataiban jelenik meg második negyedévben. Új értékesítés Új értékesítések állománydíja Változás Változás % (millió Ft) (A) (B) (C) (A - B) (A - B) / B Befektetéshez kötött életbiztosítások % Hagyományos és csoportos életbiztosítások % Összes állománydíj % A ráfordítások között az egyik legjelentősebb tétel a károk és szolgáltatások ráfordítása (1 883 millió forint), amelyből amelyből 1301 millió forint befektetéshez kötött életbiztosítás lejárata, 97 millió forint a befektetéshez kötött életbiztosítás halál miatti kárráfordítása, 116 millió forint a befektetéshez kötött életbiztosítás részlegesés teljes visszavásárlása, míg 357 millió forint volt a hagyományos termékek kárkifizetése. A befektetéshez kötött életbiztosítások részleges- és teljes visszavásárlásának alacsony szintje abból fakad, hogy a lejárat magas, mivel a portfolió jelentős részét rövid élettartamú (akár 1 éves) egyszeri díjas befektetéshez kötött életbiztosítás alkotja. Szintén jelentős hatással bír az eredményre a bruttó tartalékváltozások ráfordítása (743 millió forint), amely az összehasonlító periódushoz képest 348 millió forintos növekedést jelent. A matematikai tartalékok (441 millió forint), a függőkár tartalékok (170 millió forint), a befektetési egységekhez kötött életbiztosítási tartalékok (58 millió forint), az egyéb biztosítástechnikai tartalékok (30 millió forint) és a meg nem szolgált díjtartalékok (45 millió forint) növekedtek. Míg az eredménytől függő díj-visszatérítési tartalékok (- 1 millió forint) csökkentek. Az előző év magasabb új szerzése okozza a tárgyévben nagyobb matematikai tartalék növekedést, mert az új szerződések kezdeti matematikai tartaléka nulla, 1-2 éven belül válik pozitívvá. A UL tartalék nem változott jelentősen ( én millió forint, míg án millió forint). A Biztosító szerzési költsége (elhatárolt szerzési költségekkel együtt) 2017 első félévben összesen 209 millió forint volt, 16 százalékkal több, mint 2016 hasonló időszakában. A bruttó szerzési költség 2017 első félévében az új szerzés csökkenésével összhangban csökkent (230 millió forintról 194 millió forintra), ellenben az elhatárolt szerzési költség változás 2017-ben növelte a szerzési költséget. Ennek oka, hogy az új szerzésekre a társaság kisebb elhatárolást képzett, mint amennyivel a régi szerzések amortizálták azt. Az igazgatási költségek (234 millió forint) soron csökkenés mutatkozik, előző évhez képest 35 százalékkal kevesebb igazgatási költség merült fel, mely elsősorban az integrációs törekvések eredménye. A biztosítástechnikai befektetési eredmény 300 millió forint nyereség, mely az alábbiakban részletezett tényezők együttes eredménye. A unit-linked befektetési eredmény 211 millió forint nyereség. A befektetési eredmény növekedése a unit linked eszközök esetében elsősorban a részvények hozamnövekedéséből fakad. A (hagyományos) biztosítástechnikai tartalékok befektetési eredménye 89 millió forint nyereség 2017 első félévében. A biztosítástechnikai tartalékportfolió elsősorban államkötvény típusú befeketésein 18 millió forinttal magasabb hozamot realizált a Biztosító az első félévben, mint az összehasonlító periódusban. A nem biztosítástechnikai eredmény 95 millió forint, mely 11 millió forint befektetési eredményből és 84 millió forint egyéb veszteségből áll. Utóbbi ráfordításainak nagy része várható költségekre képzett céltartalék képzés, kisebb részt iparűzési adó és innovációs járulék. Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 14

15 Az adózott eredmény 210 millió forint veszteség, a 2016 első féléves adózott eredménynél 59 millió forinttal kevesebb. A Biztosító mérlegfőösszege millió forint, pénzügyi helyzete stabil, kötelezettségeinek maradéktalanul eleget tett. A saját tőke nagysága június 30-án 811 millió forint. A Biztosító Szolvencia II szerinti tőkemegfelelése június 30-án 163 százalék, tehát meghaladja a Felügyelet által elvárt - 50 százalékos volatilitási puffert is tartalmazó százalékos szintet. Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 15

16 5. Pannónia Általános Biztosító Zrt. pénzügyi kimutatások A Biztosító eredménykimutatásának fő sorai millió forint Eredmény alakulása (A) (B) (C) Változás (A-B) Bruttó írt díj Meg nem szolgált díjtartalék változása (bruttó) (-/+) Bruttó megszolgált díj Viszontbiztosítási díjak (-) Meg nem szolgált díjak tartaléka VB Nettó megszolgált díj Bruttó kárráfordítások Bruttó kárkifizetés Bruttó kártartalékváltozás Kárrendezési költségek Kárráfordítás VB része Kárkifizetés VB része Tartalékváltozás VB része Nettó kárráfordítás Matematikai tartalékváltzás Egyéb tartalékváltozás Szerzési költség Elhatárolt szerzési költség változása VB jutalék és nyereségrészesedés Egyéb biztosítástechnikai eredmény Biztosítástechnikai eredmény (igazgatási költségek nélkül) Működési költség Biztosítástechnikai eredmény Befektetési eredmény Egyéb eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötlezettség Adózott eredmény Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 16

17 A Biztosító mérlegének fő sorai (A) (B) (C) millió forint Változás (A-B) Immateriális javak Befektetések Követelések Egyéb eszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen: Saját tőke Biztosítástechnikai tartalékok Meg nem szolgált díjak tartaléka a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) Matematikai tartalékok a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) Függőkár tartalékok a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) Díj-visszatérítési tartalékok a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) Egyéb tartalékok a) bruttó összeg b) viszontbiztosítóra jutó tartalékrész (-) Céltartalékok 29-8 Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Források összesen: Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 17

18 2017 első félévében a Biztosító millió forint bruttó díjbevételt ért el, a viszontbiztosítónak átadott díj összege millió forint, a meg nem szolgált díjak tartalékának változása 177 millió forint, míg annak viszontbiztosítói része millió forint volt. Összességében a nettó megszolgált díj összege millió forint. Az idei bruttó megszolgált díj (2 780 millió forint) alacsonyabb a tavalyi év hasonló időszakához képest (3 079 millió forint), elsősorban a KGFB piacról történő kivonulás következtében. A nettó megszolgált díj millió forinttal kevesebb a tavalyi év hasonló időszakához képest,az új 2017-től életbe lépő viszontbiztosítási struktúra következtében. A portfolióban lévő bizonytalanságok csökkentése érdekében a i függőkár tartalékok viszontbiztosítóra jutó részét a Biztosító a korábbi 40%-ról 80%-ra növelte és a többletet első félévében viszontbiztosítási díjként átadta viszontbiztosító partnerének előtti - XL (nem arányos, ún. excess of loss viszontbiztosítás) nélküli - károk 20%-a maradt saját megtartásban a korábbi 60% (általános felelősségbiztosítás esetén 50%) helyett évi károkat 100%-os Quota Share szerződés védi. Az előző évi ún. Stop Loss viszontbiztosítási szerződés a korábbi anyavállalathoz tartozó Versicherungskammer Bayern (VKB) Konzern-Rückversicherung AG részéről felmondásra került. A bruttó díjbevételen belül az egyes termékek által képviselt rész az alábbiak szerint alakult 2017-ben: Az Aegon Magyarország Általános Biztosító Zrt.-nek értékesített lakás (31%) és KGFB (14%) portfolió együttes bruttó díjelőírása millió forint, míg a továbbiakban is művelt egyéb vagyon (30%) és az egyéb gépjárműbiztosítási (25%) portfolió együttes bruttó díjelőírása millió forint. Jelentős tétel a nettó kárráfordítások összege (888 millió forint bevétel), mely kárkifizetésekből (77 millió forint), kármegtérülésekből (33 millió forint), függőkárok tartalékának változásából (1 180 millió forint csökkenés) és kárrendezési költségekből (248 millió forint) áll. A tartalékváltozás viszonbiztosítóra jutó része jelentősen magasabb a bruttó tartalékváltozásnál, ennek oka a fent részletezett viszontbiztosítási szerződés. A bruttó kárhányad 59 százalék volt, ami egyezik a tavalyi év hasonló időszakával, míg a nettó kárhányad 48 százalékról 75 százalékra változott az előző évhez képest. A nettó kárhányad jelentős változása a viszontbiztosítási struktúra fentebb leírt változásának következménye. Az egyéb tartalékváltozások összege 50 millió forint, mely elsősorban a szakmai felelősségbiztosításon kívüli termékek esetében képzett évre vonatkozó - törlési tartalék 100%-ának viszontbiztosításba adásából és az eredménytől független díjvisszatérítési tartalék felszabadításából fakad A Biztosító több viszontbiztosítási partnerrel áll kapcsolatban. A Biztosító kockázatait lakosság és vállati vagyon biztosítások, felelősségbiztosítások, gépjármű-biztosítások területén fedezi viszontbiztosítással. Ezekhez kapcsolódóan elszámolásra került 947 millió forint viszontbiztosítótól származó jutalék és nyereségrészesedés, 594 millió forinttal több, mint 2016 első félévében. A viszontbiztosítási struktúra változása generálta a viszontbiztosítótól származó jutalék és nyereségrészesedés nagymértékű változását. Míg 2017 előtt egy csúszóskálás jutalék került elszámolásra, 2017-től egy fix jutalék és egy eredménytől függő nyereségrészesedés kerül elszámolásra. A Biztosító költségeiből 2017-ben a legjelentősebb tétel a megszolgált szerzési költség (576 millió forint), illetve a működési költség (388 millió forint). A szerzési költségek (elhatárolással együtt) az előző évhez képest 47 millió forinttal (8 százalékkal) csökkentek. Az igazgatási költségek 107 millió forinttal csökkentek 2016 hasonló időszakához viszonyítva. Az egyéb biztosítástechnikai eredmény (137 millió forint veszteség) a biztosítási adó, illetve a felügyeleti díj mellett a fedezetlenségi díjak és a kártalanítási alap elszámolását tartalmazza. A fenteik eredményképpen a biztosítástechnikai eredmény 354 millió forint veszteség, ami a tavalyi hasonló időszakhoz képest 287 millió forinttal rosszabb ugyanakkor az előző év hasonló időszakának eredményét a VKB-val kötött stop-loss viszontbiztosítási szerződés 440 millió forinttal javította. A Biztosító a korábbi években szerzett állományokra kötött ún. adverse development cover (ADC) szerződéseinek cca. 140 millió forintos díja, 2017 első negyedévben egyszeri eredményrontó hatásként jelentkezett, ugyanakkor ezen szerződések fedezetet nyújtanak a későbbi potenciálisan rossz káralakulásra, ezáltal hosszú távon veszteségektől óvják meg a céget. A befektetési eredmény 56 millió forint nyereség, melynek jelentős része kamat és kamatjellegű bevétel. Az egyéb eredmény jelentősebb tételeit a jövőbeni költségekre és várható kötelezettségekre képzett céltartalékok alkotják. Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 18

19 Az adózott eredmény a fentiek eredményeképpen 326 millió forint veszteség, ami a 2016 első félévi eredménynél 320 millió forinttal kevesebb. A Biztosító mérlegfőösszege június végén millió forint, kötelezettségeinek maradéktalanul eleget tett. A saját tőke értéke június 30-án millió forint. A Biztosító Szolvencia II szerinti tőkemegfelelése június 30-án 122 százalék. Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 19

20 I. számú melléklet (CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt.) A Biztosító élet üzletág állományának bemutatása a tárgyidőszak végén (darab) Nyitó állomány Új üzlet Záró állomány Haláleseti biztosítás Vegyes életbiztosítás Indexhez- vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítás Egészségbiztosítás Nyugdíjbiztosítás Szja tv. szerint Hitelfedezeti záradékkal ellátott életbiztosítás Csoportos hitelfedezeti életbiztosítás Csoportos életbiztosítás Folyamatos díjas szerződések részösszesen Indexhez- vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítás Nyugdíjbiztosítás Szja tv. szerint Egyszeri díjas szerződések részösszesen Élet üzletág összesen Életbiztosításokhoz kapcsolódó baleset és betegség kiegészítő biztosítás A Biztosító élet üzletág állományának bemutatása a tárgyidőszak végén (ezer forint) Nyitó állomány Új üzlet Záró állomány Haláleseti biztosítás Vegyes életbiztosítás Indexhez- vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítás Egészségbiztosítás Nyugdíjbiztosítás Szja tv. szerint Hitelfedezeti záradékkal ellátott életbiztosítás Csoportos hitelfedezeti életbiztosítás Csoportos életbiztosítás Élet üzletág összesen Életbiztosításokhoz kapcsolódó baleset és betegség kiegészítő biztosítás Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 20

21 A Biztosító díjbevétele biztosítási ágazatonként a tárgyidőszak végén (ezer forint) Díjbevétel összesen Egyszeri díjas díjbevétel Eseti díjas (topup) díjbevétel Haláleseti biztosítás Vegyes életbiztosítás Indexhez- vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítás Egészségbiztosítás Nyugdíjbiztosítás Szja tv. szerint Hitelfedezeti záradékkal ellátott életbiztosítás Csoportos hitelfedezeti életbiztosítás Csoportos életbiztosítás Élet üzletág részösszesen: Életbiztosításokhoz kapcsolódó baleset és betegség kiegészítő biztosítás Egyszeri /eseti díjas életbiztosítási szerződések matematikai tartaléka tárgyidőszak végén (ezer forint) Befektetési egységekhez kötött életbiztosítások (unit linked) tartaléka Matematikai tartalék összege Egyszeri díjas Eseti díj 0 0 Hagyományos összesen Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 21

22 II. számú melléklet (CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt.) A biztosító nem-élet üzletág állományának bemutatása a tárgy időszak végén (szerződés darabszám) Nyitó állomány Új üzlet Záró állomány Folyamatos díjas Intézményi vagyonbiztosítás Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) KKV-k vagyonbiztosítása Általános felelősségbiztosítás Szakmai felelősségbiztosítás Szállítmány és fuvarozói biztosítás Balesetbiztosítás Betegségbiztosítás Jármű felelősségbiztosítás Casco Kezesi és garancia biztosítás Egyszeri díjas Intézményi vagyonbiztosítás Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) KKV-k vagyonbiztosítása Egyéb vagyonbiztosítások Általános felelősségbiztosítás Szakmai felelősségbiztosítás Szállítmány és fuvarozói biztosítás Balesetbiztosítás Casco Kezesi és garancia biztosítás Kiterjesztett garancia Összesen Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 22

23 A biztosító nem-élet üzletág állományának bemutatása a tárgyidőszak végén ezer forint Nyitó állomány Új üzlet Záró állomány Intézményi vagyonbiztosítás Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) KKV-k vagyonbiztosítása Általános felelősségbiztosítás Szakmai felelősségbiztosítás Szállítmány és fuvarozói biztosítás Balesetbiztosítás Betegségbiztosítás Jármű felelősségbiztosítás Casco Kezesi és garancia biztosítás Összesen A biztosító díjbevétele biztosítási ágazatonként a tárgyidőszak végén ezer forint Díjbevétel összesen Egyszeri díjas díjbevétel Intézményi vagyonbiztosítás Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) KKV-k vagyonbiztosítása Egyéb vagyonbiztosítások Általános felelősségbiztosítás Szakmai felelősségbiztosítás Szállítmány és fuvarozói biztosítás Balesetbiztosítás Betegségbiztosítás Jármű felelősségbiztosítás Casco Kezesi és garancia biztosítás Kiterjesztett garancia Összesen Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 23

24 III. számú melléklet (Pannónia Életbiztosító Zrt.) A Biztosító élet üzletág állományának bemutatása a tárgyidőszak végén (darab) Nyitó állomány Új üzlet Záró állomány Haláleseti biztosítás Vegyes életbiztosítás Nyugdíjbiztosítás Szja tv. szerint Hitelfedezeti záradékkal ellátott életbiztosítás Csoportos hitelfedezeti életbiztosítás Csoportos életbiztosítás Folyamatos díjas szerződések részösszesen Indexhez- vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítás Nyugdíjbiztosítás Szja tv. szerint Egyszeri díjas szerződések részösszesen Élet üzletág összesen Életbiztosításokhoz kapcsolódó baleset és betegség kiegészítő biztosítás A Biztosító élet üzletág folyamatos díjas állományának bemutatása a tárgyidőszak végén (ezer forint) Nyitó állomány Új üzlet Záró állomány Haláleseti biztosítás Vegyes életbiztosítás Nyugdíjbiztosítás Szja tv. szerint Hitelfedezeti záradékkal ellátott életbiztosítás Csoportos hitelfedezeti életbiztosítás Csoportos életbiztosítás Élet üzletág összesen Életbiztosításokhoz kapcsolódó baleset és betegség kiegészítő biztosítás Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 24

25 A Biztosító díjbevétele biztosítási terméktípusonként a tárgyidőszak végén (ezer forint) Díjbevétel összesen Egyszeri díjas díjbevétel Eseti díjas (topup) díjbevétel Haláleseti biztosítás Vegyes életbiztosítás Indexhez- vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítás Nyugdíjbiztosítás Szja tv. szerint Hitelfedezeti záradékkal ellátott életbiztosítás Csoportos hitelfedezeti életbiztosítás Csoportos életbiztosítás Élet üzletág részösszesen: Életbiztosításokhoz kapcsolódó baleset és betegség kiegészítő biztosítás Egyszeri/eseti díjas életbiztosítási szerződések matematikai tartaléka tárgyidőszak végén Befektetési egységekhez kötött életbiztosítások (unit linked) tartaléka Matematikai tartalék összege Egyszeri díjas Eseti díj 0 0 Hagyományos összesen Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 25

26 IV. számú melléklet (Pannónia Általános Biztosító Zrt.) A biztosító nem-élet üzletág állományának bemutatása a tárgy időszak végén (szerződés darabszám) Nyitó állomány Új üzlet Záró állomány Folyamatos díjas Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) KKV-k vagyonbiztosítása Általános felelősségbiztosítás Szakmai felelősségbiztosítás Jármű felelősségbiztosítás Casco Lakossági vagyonbiztosítás Hitelfedezeti biztosítás Összesen A biztosító nem-élet üzletág állományának bemutatása a tárgyidőszak végén (ezer forint) Nyitó állomány Új üzlet Záró állomány Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) KKV-k vagyonbiztosítása Általános felelősségbiztosítás Szakmai felelősségbiztosítás Jármű felelősségbiztosítás Casco Lakossági vagyonbiztosítás Hitelfedezeti biztosítás Összesen Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 26

27 A biztosító díjbevétele biztosítási ágazatonként a tárgyidőszak végén (ezer forint) Díjbevétel összesen Egyszeri díjas díjbevétel Vállalati vagyonbiztosítás (kivéve KKV-k) KKV-k vagyonbiztosítása Általános felelősségbiztosítás Szakmai felelősségbiztosítás Jármű felelősségbiztosítás Casco Lakossági vagyonbiztosítás Hitelfedezeti biztosítás Összesen Pannónia Biztosítók, második negyedéves tájékoztató 27