Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár Választható portfoliós Szabályzat
|
|
- Lajos Király
- 8 évvel ezelőtt
- Látták:
Átírás
1 Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár Választható portfoliós Szabályzat Ezen szabályzat továbbadása az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár írásos engedélye nélkül nem megengedett.
2 TARTALOMJEGYZÉK 1 A SZABÁLYZAT CÉLJA VÁLASZTHATÓ PORTFOLIÓS RENDSZER INDÍTÁSÁNAK CÉLJA SZABÁLYZAT CÉLJA SZABÁLYZAT TÁRGYA AZ ALKALMAZÁSI TERÜLET, AZ ILLETÉKESSÉG ÉS A FELELŐSSÉG MEGHATÁROZÁSA SZEMÉLYI HATÁLY SZERVEZETI HATÁLY HIVATKOZOTT JOGSZABÁLYOK, SZABÁLYZATOK A FOGALMAK MEGHATÁROZÁSA A VÁLASZTHATÓ PORTFOLIÓK VÁLASZTHATÓ PORTFOLIÓK PORTFOLIÓVÁLASZTÁSI, -BESOROLÁSI, -VÁLTÁSI SZABÁLYOK H.K PORTFOLIÓVÁLASZTÁS BELÉPÉSKOR AUTOMATIKUS BESOROLÁS PORTFOLIÓVÁLTÁS PORTFOLIÓVÁLTÁSI ELJÁRÁS KÖLTSÉGEK TAGI TÁJÉKOZTATÁS SZÁMVITELI, NYILVÁNTARTÁSI, INFORMATIKAI HÁTTÉR PORTFOLIÓK KÖZÖTTI ÁTVEZETÉSEK ÉRTÉKPAPÍR ÁTVEZETÉSEKRE VONATKOZÓ SZABÁLYOK HOZAMOK, HOZAMSZÁMÍTÁS PORTFOLIÓ MEGSZÜNTETÉSE, SZÜNETELTETÉSE, ÚJ PORTFOLIÓ BEVEZETÉSE ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK ÉS MELLÉKLETEK JEGYZÉKEK ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK Hatályon kívül helyezett szabályzat(ok): Vegyes rendelkezések MELLÉKLETEK JEGYZÉKE /17 (c) Allianz Hungária Nyugdíjpénztár
3 1 A SZABÁLYZAT CÉLJA 1.1 Választható portfoliós rendszer indításának célja Az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár önkéntes ágazata január 1-től választható portfoliós rendszert indított, amellyel tagjainak a befektetési portfoliók közötti választási lehetőséget kínálja fel. A pénztártagok a saját kockázatviselési hajlandóságuk és befektetési időtávjuk alapján az alábbi szabályzat rendelkezéseinek betartásával választhatnak a felkínált portfoliók közül. A választási lehetőség biztosításán túl a különböző portfoliók kialakításának és felkínálásának célja, hogy a kockázatviselési hajlandóság és befektetési időtáv szétválasztásával a Pénztár magasabb hozamot és így magasabb nyugdíjszintet biztosítson tagjai számára. A rendszer működtetése során a Pénztár célja, hogy a befektetések továbbra is zárt, ellenőrizhető rendszert alkossanak, a fedezeti tartalék részei és az annak megfelelő portfoliók közötti egyezés fennálljon, és igazolható legyen. A választható portfoliós rendszer a pénztártagi megtakarítás felhalmozási időszakában működik, a nyugdíjszolgáltatási szakaszban nem. A rendszerre vonatkozó eljárási és működési szabályokat jelen Választható portfoliós szabályzat (továbbiakban: Szabályzat) tartalmazza. 1.2 Szabályzat célja A Szabályzat célja, hogy mind a pénztártagok, mind a pénztár részére rögzítse azokat a szabályokat, amelyek a választható portfoliós rendszer indításával, működésével és működtetésével kapcsolatosak. A szabályzat célja továbbá a rendszerre vonatkozó legfontosabb jogszabályi elvárások egységes anyagban történő megjelenítésével a rendszer könnyebb áttekinthetőségének biztosítása. 1.3 Szabályzat tárgya A Szabályzat tárgya a választható portfoliók meghatározása, a választható portfoliós rendszer működtetésének, eljárási szabályainak rögzítése, kapcsolódó költségek meghatározása, illetve az ehhez kapcsolódó befektetési, számviteli, nyilvántartási és informatikai szabályok meghatározása, a pénztártagok tájékoztatásának részletes leírása. 2 AZ ALKALMAZÁSI TERÜLET, AZ ILLETÉKESSÉG ÉS A FELELŐSSÉG MEGHATÁROZÁSA 2.1 Személyi hatály A jelen Szabályzat rendelkezései a Pénztár szervezetére, valamint a pénztártagokra kötelezőek, ezen túlmenően a Pénztár köteles betartatni e rendelkezéseket a Pénztár vagyonkezelését, valamint letétkezelését végző szervezettel. 2.2 Szervezeti hatály A jelen szabályzatot a Pénztár Igazgatótanácsa terjeszti a Pénztár közgyűlése elé elfogadás végett. A közgyűlés határozatát egyszerű többséggel hozza meg. 3/17 (c) Allianz Hungária Nyugdíjpénztár
4 A jelen szabályzat induláskori elfogadását követő módosítása a Pénztár közgyűlésének hatáskörébe tartozik. A jelen utasítással kapcsolatosan, és az itt szabályozott tevékenységek végrehajtásában az alábbiak illetékesek, illetve felelősek: az utasítás készítéséért: az utasítás alkalmazásáért: a belső felülvizsgálat során az utasításban szabályozott tevékenység ellenőrzéséért Ügyvezető igazgató Jogi, Compliance és Ügyfélkapcsolati igazgató Belső ellenőr Igazgatótanács Ügyvezető igazgató Belső ellenőr 3 HIVATKOZOTT JOGSZABÁLYOK, SZABÁLYZATOK az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló évi XCVI. törvény a Polgári Törvénykönyvről szóló évi V. törvény a Számvitelről szóló évi C. törvény (Sztv.) az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló mindenkor hatályos 223/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet (Öszvhr.), az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Korm. Rendelet (Ögvhr) Az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár Alapszabálya Számviteli politika, Hozamfelosztási szabályzat, Pénzkezelési szabályzat, Szolgáltatási szabályzat, Elszámoló egységes nyilvántartási rendszer szabályzata. 4 A FOGALMAK MEGHATÁROZÁSA A szabályzat megfogalmazása és alkalmazása során használatos fogalmak az alábbiak: Portfolió: Olyan befektetési csomag, amely több típusú befektetést, elsősorban értékpapírokat tartalmaz. A portfolió összeállításával az elsődleges cél, hogy a Pénztár az adott befektetési politika keretein belül a lehető legnagyobb befektetési hozamot érje el. Választható portfoliók: A pénztártagok számára összeállított portfoliók, amelyek mind kockázatukat, mind várható hozamukat, mind befektetési időtávjukat tekintve jól elkülöníthetőek egymástól. Választható portfoliós rendszer: Olyan nyilvántartási rendszer, ahol a tagok egyéni számlakövetelése egyedileg kerül besorolásra az előre meghatározott választható portfoliók közé. Egyéni számlakövetelés: A pénztártag egyéni számláján jóváírt összeg, amely tartalmazza a befizetéseket, nettó hozamokat, csökkentve az esetleges kifizetésekkel. 4/17 (c) Allianz Hungária Nyugdíjpénztár
5 Elszámoló egység: Napi árfolyammal rendelkező befektetési egység, amely a tagok egyéni számlakövetelésének kimutatására, nyilvántartására szolgál. A rendszer indulásakor minden elszámoló egység nyitó árfolyama 1 forint. Elszámoló egységre épülő nyilvántartási rendszer: Olyan nyilvántartási rendszer, amelyben a tagok javára történő befizetéseket elszámoló egységekre váltják át, és a tagok egyéni számlakövetelését elsődlegesen elszámoló egységekben mutatják ki. Elszámoló egységek árfolyama: Az elszámoló egységek árfolyama napi rendszerességgel, hat tizedesjegy pontossággal megállapításra kerül. Az elszámoló egységek árfolyamának változása a befektetési portfolión elért hozamok függvénye. Hozam: A befektetési portfolión elért eredmény, amely árfolyamváltozásból, kamatokból, osztalékokból, illetve egyéb hozamjellegű bevételekből adódik. Nettó hozam esetén az elért hozam már csökkentve lett a befektetés kapcsán fizetett költségekkel és díjakkal (úgy mint vagyonkezelési, letétkezelési díjak, tranzakciós költségek). Befektetési politika: A Pénztár Igazgatótanácsa által évente aktualizált szabályzat, amely többek között tartalmazza a befektetési tevékenység céljait, a felvállalható kockázatokat, a lehetséges befektetési eszközök körét, az előre meghatározott befektetési korlátozásokat. A befektetési politikát a Pénztár vagyonkezelőjének be kell tartania. Bruttó hozamráta: Az adott időszakban elszámolt befektetési vagyonarányos költségek arányát a portfolió adott időszak alatti napi bruttó piaci értékeinek számtani átlagára vetítve meg kell határozni, majd ezzel a nettó hozamráta értékét növelni. Nettó hozamráta: Az adott időszak záró árfolyamának és a megelőző időszak záró árfolyamának hányadosaként kell kiszámítani oly módon, hogy az első időszak nettó hozamrátájának kiszámításánál a megelőző időszak záró árfolyamaként 1-et kell figyelembe venni. Referenciaindex (benchmark): Olyan pénz- vagy tőkepiaci index, amely azt fejezi ki, hogy az adott befektetési eszközcsoport átlagos piaci értéke hogyan alakult az adott időszakban. Referenciahozam-ráta: A referenciaindexek növekménye alapján számított hozammutató, amely azt fejezi ki, hogy a pénztár által megcélzott portfolióval a piacon átlagosan milyen hozamot lehetett elérni az adott időszakban. A referenciahozam-ráta bruttó hozamrátával való összevetése alkalmas arra, hogy megítéljük, az adott portfolió a piaci átlaghozam alatt vagy felett teljesített-e. 5/17 (c) Allianz Hungária Nyugdíjpénztár
6 5 A VÁLASZTHATÓ PORTFOLIÓK 5.1 Választható portfoliók A pénztártagok az alábbi 4 választható portfolió közül választhatnak, illetve ha nem választanak kerülnek besorolásra. Allianz Klasszikus Portfolió, Allianz Kiegyensúlyozott Portfolió, (alapportfolió) Allianz Növekedési Portfolió, Allianz Kockázatvállaló Portfolió A Klasszikus portfolió olyan rövid távú pénzpiaci portfolió, ahol elsődleges cél a megfelelő likviditás, illetve az alacsony veszteségkockázat. A Klasszikus portfolió befektetési időtávja 0 és 5 év közötti. Ezek alapján olyan rövid távú, elsősorban pénzpiaci portfoliót kell kialakítani, amely alacsony veszteségkockázatot és megfelelő likviditást biztosít. A Klasszikus portfoliónál kerülni kell az olyan befektetési instrumentumokat, amelyek esetében a termék jellege, futamideje, kockázati szintje, előzménye, piacának sajátosságai folytán a rövid távon belüli, veszteség nélküli likvidálás bizonytalan. A Klasszikus portfolió esetében fokozott figyelmet kell fordítani arra, hogy a kötelezettségállomány és a befektetések devizakitettsége összhangban legyen. A Kiegyensúlyozott egy középtávú vegyes portfolió, ahol a cél, hogy a portfolió hozamelőnye 10 éven belül jelentkezzen. A Kiegyensúlyozott portfolió befektetési időtávja 5 és 15 év közötti. A portfolió során vegyes befektetési portfoliót kell kialakítani, amely mérsékelt kockázatvállalás mellett megfelelő hozamot biztosít. A Kiegyensúlyozott portfoliónál elsősorban az olyan befektetési instrumentumokat kell alkalmazni, amelyek hozamelőnye várhatóan a befektetést követő 10 éven belül jelentkezik. A Növekedési portfolió egy hosszú távú dinamikus portfolió, ahol magasabb hozam-kockázat profilú eszközök is bevonásra kerülnek. A Növekedési portfolió befektetési időtávja a 15 évet meghaladja. A portfolió során hosszú távú, dinamikus befektetési portfoliót kell kialakítani, amely magasabb hozam-kockázati profilú eszközök bevonásával, a pénztár által vállalható kockázat mellett, a lehető legmagasabb hozamot biztosítja. A befektetési portfolió kialakítása és kezelése során a hosszú távú szemlélet mellett kiemelkedő hozamra kell törekedni. A Kockázatvállaló portfolió egy nagyobb részt részvényeket tartalmazó, hosszú távon optimalizált dinamikus portfolió. A Kockázatvállaló portfolió befektetési időtávja a 25 évet meghaladja. A befektetési portfolió kialakítása és kezelése során a teljes életpályára vonatkozó szemlélet a meghatározó, mely során a hozammaximalizálásra kell törekedni. A fenti portfoliókhoz tartozó befektetési politikát illetően ld. az 1-2. sz. mellékletet. A pénztártagok egyéni számláira érkező befizetések csak azonosításuk után kerülnek a megfelelő választható portfolióba. Addig, amíg a befizetések tisztázása, azonosítása nem történik meg, azok az ún. függő portfolióban kerülnek elhelyezésre. A függő portfolió konzervatív módon kerül kezelésre rájuk a Klasszikus portfolió befektetési szabályait kell alkalmazni. Azt követően, hogy a pénztártag egyéni számlájára érkezett befizetés azonosításra kerül, a Pénztár a befizetésre jutó függő portfolióban megtermelt hozamot is jóváírja a megfelelő választható portfolión. Ily módon a pénztártagot hozamveszteség nem éri. 6/17 (c) Allianz Hungária Nyugdíjpénztár
7 A Pénztár a portfoliós rendszer bevezetésével egyidejűleg elszámolóegységes nyilvántartási rendszert alkalmaz. Ennek megfelelően a pénztártagok egyéni számlájára érkező befizetéseket a Pénztár elszámolóegységekké váltja át, majd ezt követően elsődlegesen elszámolóegységekben mutatja ki. A pénztártag aktuális egyéni számlakövetelése mindig kiszámolható az egyéni számláján jóváírt elszámolóegységek darabszámának, illetve az elszámolóegységek aktuális árfolyamának szorzataként. Egy tag csak egy választható portfoliót választhat, egyéni számlakövetelését több portfolió között megosztani nem lehet. A pénztártag portfolióválasztásra, illetve portfolióváltásra vonatkozó nyilatkozatát kizárólag írásos formában, a jelen szabályzat 2. számú mellékletében meghatározott tartalomnak megfelelő formanyomtatványon, a formanyomtatvány feltüntetett adatait tartalmazó nyilatkozaton, illetve belépési nyilatkozatán teheti meg. 6 PORTFOLIÓVÁLASZTÁSI, -BESOROLÁSI, -VÁLTÁSI SZABÁLYOK 6.1 H.k. 6.2 Portfolióválasztás belépéskor Az újonnan belépő pénztártagok, illetve az átlépő pénztártagok portfolióválasztásukat a belépési nyilatkozaton tehetik meg. A Pénztár a pénztártag portfolióválasztását a tag részére megküldésre kerülő tagsági okiraton feltünteti. Ilyen esetben a Pénztár a tagsági okirat megküldésével értesíti a pénztártagot a sikeres portfolióválasztásról. A belépő tagok a felkínált portfoliók között szabadon választhatnak. Amennyiben a pénztártag a belépési nyilatkozaton nem jelöl meg portfoliót, vagy választása olvashatatlan, illetve nem egyértelműen beazonosítható, vagy egyszerre több portfoliót jelöl meg, a Pénztár végrehajtja az automatikus besorolást. Ebben az esetben a Pénztár a benyújtást követő tíz munkanapon belül írásban tájékoztatja a tagot, hogy rendelkezését a hibák, hiányosságok miatt nem hajtotta végre, és őt az automatikus besorolás elvei alapján az alapportfolióba sorolta be. Ettől a besorolástól a pénztártagok a későbbiekben eltérhetnek azzal, hogy másik portfoliót választanak. 6.3 Automatikus besorolás Amennyiben valamely tag a rendszer indulásakor, illetve későbbi belépésekor nem nyilatkozik, vagy hibásan, vagy hiányosan teszi azt meg és a hiányok pótlására, hibák javítására már a jelen szabályzat alapján nincs lehetőség, akkor őt a Pénztár a választható portfoliós rendszer bevezetését közvetlenül megelőzően követett befektetési politikának leginkább megfelelő alapportfolióba, azaz a Kiegyensúlyozott Portfolióba sorolja be (továbbiakban: automatikus besorolás). Az automatikus besorolásról a Pénztár az előző pont szabályai szerinti tájékoztatást küldi meg a tagnak. 7/17 (c) Allianz Hungária Nyugdíjpénztár
8 6.4 Portfolióváltás A belépő tagok a felkínált portfoliók között szabadon választhatnak. A tag a korábban választott, vagy besorolt portfolió helyett másik portfoliót is választhat, ehhez a Portfolióválasztási nyilatkozatot kell a Pénztárhoz benyújtania. A Pénztár a portfolió váltás elősegítése érdekében a jelen Szabályzat 3.b. sz. mellékletét képező nyilatkozat tartalmának megfelelő dokumentumot bocsát a tagok rendelkezésére azzal, hogy kiegészül a portfolióváltásnak, illetve változtatásnak kezdő dátumára vonatkozó rendelkezésekkel. A pénztártag fennálló tagi kölcsön tartozásának időtartama alatt, annak maradéktalan visszafizetéséig portfoliók közötti váltást nem kezdeményezhet. 7 PORTFOLIÓVÁLTÁSI ELJÁRÁS A benyújtott Portfolióválasztási nyilatkozat nem vonható vissza. A Pénztár a nyilatkozat benyújtását követő tíz munkanapon belül visszaigazolja a tagnak a rendelkezés érkeztetését, valamint tájékoztatást küld a tényleges portfolióváltás pontos időpontjáról. Amennyiben a tag Portfolióválasztási nyilatkozata hibásan, vagy hiányosan került kitöltésre, akkor a Pénztár a váltást nem hajtja végre. Ebben az esetben a Pénztár a benyújtást követő tíz munkanapon belül írásban tájékoztatja a tagot, hogy rendelkezését a hibák, hiányosságok miatt nem hajtotta végre. A tagnak a Portfolióválasztási nyilatkozaton lehetősége van az általa kívánt fordulónap, azaz a portfolióváltás végrehajtási időpontjának megjelölésére. A nyilatkozatot legkésőbb a megjelölt fordulónapot tíz munkanappal megelőzően el kell juttatnia a Pénztárhoz. Amennyiben a nyilatkozatban a tag fordulónapot nem jelöl meg, akkor a Pénztár fordulónapként a teljesíthetőség legkorábbi időpontját, de nem későbbi határnapot, mint a benyújtást követő tizedik munkanapot veszi figyelembe. Szintén az előző mondatban foglaltak szerint jár el a Pénztár abban az esetben is, ha a pénztártag megjelölt fordulónapot, de a Portfolióválasztási nyilatkozat határidőn túl került benyújtásra. A Pénztár a tag nyilatkozatában meghatározott fordulónapot követő nyolc munkanapon belül a portfolióváltást elszámolja, visszamenőlegesen a fordulónapra vonatkozóan. A Pénztár a portfolióváltást olyan módon számolja el, hogy a tag a korábbi portfoliója utáni hozamot egészen a fordulónapig megkapja, ugyanakkor az újonnan választott portfolióban a fordulónapot követő naptól kezdődően jár részére hozam. A portfolióváltás elszámolása két lépésben, de ugyanazon fordulónapra vonatkozóan történik. Elsőként a korábbi portfolióban lévő elszámoló egységek kivezetésre kerülnek, majd ugyanezen összegért elszámoló egységeket nyilvántartásba vesz a tag részére az új portfolióban. A Pénztár olyan informatikai rendszert üzemeltet, melyben utólag is megállapítható a portfolióváltás bejelentésének dátuma, portfolióváltás dátuma, ill. módosítás dátuma, tartalma. 8/17 (c) Allianz Hungária Nyugdíjpénztár
9 8 KÖLTSÉGEK A Pénztárnál a választható portfoliós rendszer működtetésével kapcsolatos költségként adminisztrációs, elszámolási, illetve befektetési díjak merülnek fel. A Pénztár a rendszer működtetésével kapcsolatos költségeit a működési célú bevételeiből fedezi, a portfolióváltások kapcsán a pénztártagok egyéni számlájára semmilyen további költséget nem terhel. 9 TAGI TÁJÉKOZTATÁS A Pénztár az egyéni számlaértesítő részeként éves rendszerességgel tájékoztatja a tagokat, hogy az egyéni számlaértesítő fordulónapján megtakarításuk mely portfolióban került elhelyezésre. A Pénztár a Kockázatvállaló portfolióban lévő tagokat, minden 5 éves kerek születési évfordulójuk évében kiemelten tájékoztatja a Kockázatvállaló portfolió befektetéseiről, azok kockázatairól, a portfolió elmúlt évi teljesítményeiről, kilátásairól. A Pénztár a választható portfoliókra vonatkozó nettó hozamrátákat (vagyonnövekedési mutatókat), referenciahozamokat és a portfoliók fordulónapi záró piaci értékét, illetve az elmúlt tíz naptári év átlagos hozamrátáját, referenciahozamát, valamint az elmúlt tíz évre vonatkozó vagyonnövekedési mutatóját a tárgyévet követő év február 28-áig a Felügyeletnek bejelenti és azt a Felügyelet március 15-éig a honlapján közzéteszi. A közzététel során a Felügyelet jelzi, hogy a tíz éves átlagos hozamráta a vagyonkezelői teljesítményt, a vagyonnövekedési mutató pedig a pénztártagok egyéni számlájának átlagos hozamát jellemzi. A Pénztár a Felügyeletnek jelentett referenciahozamoknál feltünteti, hogy azok pénz- és tőkepiaci indexe(ke)n és/vagy abszolút hozammutatón alapulnak-e. A Pénztár minden évben, legkésőbb a pénzügyi évet követő év június 30-áig köteles nyilvánosságra hozni a tárgyévi, és az azt megelőző kilenc évi választható portfoliókra vonatkozó bruttó és nettó hozamrátákat, referenciahozamokat, megjelölve az egyes portfoliókba befektetett eszközök tárgyév végén kimutatott értékét is, a referenciaindex hozamrátáját csak a január 1-jétől kezdődő időszakra kell publikálni. A Pénztár kereskedelmi kommunikációja [a fogyasztókkal szembeni tisztességtelen kereskedelmi gyakorlat tilalmáról szóló évi XLVII. törvény 2. e) pontja] csak az egyes portfoliókra vonatkozó, átlagos hozamrátáit (vagyonnövekedési mutatókat) tartalmazza a tíz naptári év átlagára és a tárgyévre vonatkozóan, a többi hozamrátával azonos méretben, feltüntetve a pénztári vagyon fordulónapi záró piaci értékének egyes portfoliók közötti megoszlási arányát is. Ha - a választható portfoliós rendszer indulási időpontjából adódóan - a tíz éves hozam számításához a portfoliónkénti hozamráta (vagyonnövekedési mutató) nem értelmezhető, akkor az indulás előtti évekre vonatkozóan az átlagos hozam számításához - minden portfolió tekintetében - a pénztári szintű nettó hozamot (vagyonnövekedési mutatót) kell alkalmazni. A Pénztár ezen Szabályzatot, a Szabályzathoz kapcsolódó befektetési politikát a pénztártagoknak az ügyfélszolgálaton, illetve honlapján folyamatosan elérhetővé teszi. Ugyanezen helyeken szintén biztosítja a választható portfoliókra és azok hozamaira vonatkozó éves adatok elérhetőségét, a rendszer indulásáig visszamenőlegesen. 9/17 (c) Allianz Hungária Nyugdíjpénztár
10 A Pénztár a választható portfoliós rendszerrel párhuzamosan elszámoló egységes nyilvántartási rendszert működtet. Ebből adódóan a Pénztár honlapján visszakereshető módon a Pénztár elérhetővé teszi az egyes választható portfoliók elszámoló egységeinek árfolyamát. Ezen árfolyamok a Magyar Nemzeti Bank honlapján ( napi rendszerességgel szintén elérhetőek. 10 SZÁMVITELI, NYILVÁNTARTÁSI, INFORMATIKAI HÁTTÉR A választható portfoliós rendszerhez kapcsolódó nyilvántartási tevékenységet a Pénztár maga végzi. A Pénztár olyan nyilvántartási rendszerrel, illetve informatikai háttérrel rendelkezik, amely biztosítja a választható portfoliós rendszerre vonatkozó jogszabályi előírások betartását. A nyilvántartást olyan módon kell vezetni, hogy abban napi szinten minden tag egyéni számlakövetelése, illetve portfoliók közötti besorolása nyomon követhető legyen. A Pénztár olyan számviteli, nyilvántartási, informatikai háttér kialakításáról és működtetéséről gondoskodik, amely: biztosítja a tagok portfolió választásának nyilvántartását, valamint portfolióválasztásra, váltásra vonatkozó tagi rendelkezések, illetve automatikus besorolások folyamatos nyomon követését, biztosítja az egyes befektetési portfoliók hozamának és a befektetésekkel kapcsolatos költségeknek választható portfoliónkénti nyilvántartását, biztosítja portfoliónként és tagonként a nettó eszközérték nyilvántartását, a könyvelés számára biztosítja azon adatokat és információkat, amely a választható portfoliós rendszer jogszabály szerinti számviteli elszámolásához szükségesek, megfelel a jogszabályok által megfogalmazott adatbiztonsági és egyéb előírásoknak. 11 PORTFOLIÓK KÖZÖTTI ÁTVEZETÉSEK A jogszabályok lehetővé teszik a Pénztárnak, hogy az egyes portfoliók között értékpapír átvezetéseket végezzen. Ezen átvezetések célja a pénztártagok érdekeinek érvényesítése, hiszen ezzel az egyes portfoliók közötti ellentétes irányú ügyleteket a Pénztár költséghatékonyan és gyorsan végzi el. Értékpapír átvezetés az egyes választható portfoliók között, illetve a függő portfolió és valamely választható portfolió között lehetséges. Az értékpapír átvezetés szükségességéről, illetve az átvezetendő értékpapírok kiválasztásáról a Pénztár vagyonkezelője dönt. Ennek során figyelembe kell venni, hogy átvezetésre csak az indokolt és szükséges mértékben lehet mód, és az átvezetés nem irányulhat valamely portfolió tudatos előnyhöz juttatására. Szempont az is, hogy az átvezetést követően is be kell tartani a befektetési politikában meghatározott vagyonkezelési irányelveket. Az átvezetendő értékpapírok kiválasztása során az alábbi elveket szükséges szem előtt tartani: Lehetőleg megfelelő likviditású értékpapírt kell választani. Az átvezetést úgy kell megvalósítani, hogy lehetőleg kevés értékpapírt, értékpapírfajtát érintsen (költséghatékonyság miatt). Nem lehet átvezetni olyan értékpapírt, amelyről a vagyonkezelő tudja, hogy a jogszabályi előírások alapján megállapított piaci értéke nem tükrözi megfelelően a tényleges piaci értéket (pl. piacidegen kötés miatti irreális záró tőzsdei árfolyam). Az átvezetés során a vagyonkezelő a Pénztárral szemben költséget nem érvényesíthet. Az átvezetésről a vagyonkezelőnek napi rendszerességgel tájékoztatni kell a letétkezelőt, illetve 10/17 (c) Allianz Hungária Nyugdíjpénztár
11 Pénztárat, olyan formában, hogy azok a nyilvántartásaikban az átvezetéseket figyelembe tudják venni. Az átvezetés elszámolását a vagyonkezelő instrukciója alapján a letétkezelő végzi. Az átvezetés módszerét a vagyonkezelő határozza meg, az átvezetés módszerének ugyanakkor biztosítania kell a jogszabályban és a jelen szabályzatban rögzített előírások betartását. Az értékpapír átvezetések során az átvezetési ár meg kell, hogy egyezzék az aznapi, a Gvhr. alapján megállapított piaci eszközértékkel, ezzel biztosítva az átvezetési ár piackonform jellegét. 12 ÉRTÉKPAPÍR ÁTVEZETÉSEKRE VONATKOZÓ SZABÁLYOK Értékpapír átvezetésre az alábbi esetekben kerülhet sor a) beolvadás, b) új portfolió indítás, c) portfolió szétválasztás, d) eszközcsoportokat érintő Befektetési politika változtatás esetén a portfolió idegenné váló eszközök átvezetése, e) illetve olyan esetben amikor a tagok nagy létszámú portfolió váltásainak hatására az átvezetés összege meghaladja az 50 millió forintot. Értékpapír átvezetés általános szabályai Portfoliók közötti átvezetésre csak az indokolt és szükséges mértékben lehet mód, az átvezetés nem irányulhat valamely portfolió tudatos előnyhöz juttatására. Az átvezetésre javaslatot a Vagyonkezelő terjeszt elő. A Vagyonkezelő előterjesztéséről az első bekezdés a), b), c), d) pontjaiban foglalt esetekben az Igazgatótanács, míg az e) pontban foglalt esetben a Pénztár Befektetési vezetője jogosult dönteni. Pénztár a Vagyonkezelőt, és Letétkezelőt legalább 5 munkanappal az átsorolás fordulónapja előtt tájékoztatja az átsorolásban érintett portfoliókról, értékpapírokról (eszközökről) és azok darabszámáról, továbbá az átvezetés előre kijelölt fordulónapjáról. Vagyonkezelő az átvezetésről tranzakciós értesítőt készít, amely minimálisan az alábbi információkat tartalmazza: értékpapír (eszköz) megnevezése, átvezetési ár, az eladó és a vevő portfolió megnevezése, átvezetés értéknapja. 13 HOZAMOK, HOZAMSZÁMÍTÁS A Pénztár által működtetett választható portfoliós rendszerben a hozamok havi rendszerességgel jóváírásra kerülnek az érintett tagok egyéni számláin. Ennek módja az, hogy az elszámoló egységek árfolyama napi rendszerességgel kiszámításra kerül (az adott napi hozamot is tartalmazva), így a pénztártagok elszámoló egységeinek értéke minden nap végén rendelkezésre áll a nyilvántartásban, jóváírásra a havi zárás keretében kerül sor. Az elszámoló egységek darabszámának és az árfolyamának szorzata adja a pénztártag egyéni számlájának értékét. 11/17 (c) Allianz Hungária Nyugdíjpénztár
12 Mivel a Pénztár a választható portfoliós rendszer mellett elszámoló egységes nyilvántartási rendszert is vezet, az egyes befektetési portfoliók nettó hozamrátájának kiszámítása az elszámoló egységek árfolyamváltozása alapján történik: ahol, H árfolyam árfolyam1 0 1 H: az adott időszak nettó hozamrátája árfolyam 1 : az adott időszak utolsó napjára vonatkozó elszámoló egység árfolyam árfolyam 0 : az adott időszakot közvetlenül megelőző napra vonatkozó elszámoló egység árfolyam Példa: Amennyiben az elszámoló egységek árfolyama a Növekedési portfolióban december 31-én 1,123413, míg december 31-én 1,224123, akkor a évre vonatkozó befektetési nettó hozamráta az alábbi: 1, H 1 8,96% 1, A fenti nettó hozamráta a vagyonarányos befektetési költségekkel (vagyonkezelési, letétkezelési díj, tranzakciós költségek) már csökkentve lett. A bruttó hozamráta számítása során az adott időszakban elszámolt vagyonarányos befektetési költségek portfolióhoz mért arányát meg kell határozni, majd ezzel a nettó hozamráta értékét növelni. 14 PORTFOLIÓ MEGSZÜNTETÉSE, SZÜNETELTETÉSE, ÚJ PORTFOLIÓ BEVEZETÉSE A Pénztár a jelen szabályzatban meghatározott portfoliót abban az esetben hozza létre, illetve tartja fenn, amennyiben az adott portfolióban lévő összeg az 50 millió forintot meghaladja (küszöbérték). Amennyiben 3 hónapon keresztül az adott portfolióban lévő vagyon összege a küszöbérték alatt marad a Pénztár közgyűlése a portfoliót megszünteti, illetve egyéb indokolt esetben - különösen a választható portfoliós rendszer átstrukturálása, az egyes portfoliók stratégiai jellegű változtatására, költséghatékony vagyonkezelés megvalósítására - megszüntetheti. Portfolió megszüntetése esetén a Pénztár felhívja az adott portfolióban lévő tagokat, hogy válasszanak új portfoliót a portfolióváltás szabályai szerint, ellenkező esetben az automatikus besorolási szabályok szerint az alapportfolióba sorolja be őket, ezt követő befizetéseit ebbe a portfolióba kell teljesíteni. A megszüntetendő portfolióban lévő tagoknak legalább 30 napot elérő időt kell biztosítani arra, hogy más portfolióba léphessenek át. Ebben az esetben a portfolió váltás az érintett tag vonatkozásában költségmentes. Portfolió szüneteltetésére nem kerülhet sor, a Pénztár - közgyűlés döntése esetén csak a teljes portfoliós rendszer szüneteltetését mondhatja ki. A Pénztár új portfoliót a pénztártagok erre vonatkozóan jelentkező igényei, illetve a piaci környezetnek való megfelelés esetében vezet be a közgyűlés vonatkozó döntésének megfelelően. Az Igazgatótanács elsődlegesen abban az esetben javasolja újabb portfolió(k) létrehozását amennyiben a pénztártagok 1%-a, vagy az összesen legalább 50 millió Ft 12/17 (c) Allianz Hungária Nyugdíjpénztár
13 számlaköveteléssel rendelkező tagok csoportja erre igényt jelent be. A tagoktól érkező igényeket a Pénztár összesíti. Amennyiben a bevezetéshez szükséges feltételek teljesülnek, a Pénztár erről a soron következő közgyűlésen a küldötteket tájékoztatja. Új portfolió bevezetéséről a közgyűlés határoz. Ha a tag új portfolió bevezetése során olyan portfoliót választ, amely végül a küszöbérték alatti összérték miatt nem kerül bevezetésre, a Pénztár továbbra is a legutóbbi választása szerinti portfolióba fekteti be az egyéni számláján lévő összeget. A portfolió befektetési politikáját, eszközstruktúráját a Pénztár vagyonkezelőjének és a Pénztár befektetésekért felelős vezetőjének javaslata alapján az Igazgatótanács hagyja jóvá, terjeszti az közgyűlés elé elfogadás végett. Új portfolió bevezetéséhez kapcsolódó portfolióváltás alkalmával az új portfoliót választó tagokkal szemben a Pénztár nem számol fel költséget. 15 ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK ÉS MELLÉKLETEK JEGYZÉKEK 15.1 ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK Hatályon kívül helyezett szabályzat(ok): KGY 009/2012 Választható portfoliós Szabályzat KGY 015/2012 Választható portfoliós Szabályzat KGY 069 / 2012 Választható portfoliós Szabályzat KGY 079 / 2012 Választható portfoliós Szabályzat KGY 006 / 2014 Választható portfoliós Szabályzat Vegyes rendelkezések Jelen módosításokat kiemelve tartalmazó, módosításokkal egységes szerkezetbe foglalt szabályzat elfogadásra került az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár Igazgatótanácsának december 15-i ülésén, Közgyűlésének december 22-i ülésén, érvényes a Felügyelet jóváhagyását követő hónap 1. napjától MELLÉKLETEK JEGYZÉKE Sorszám: Azonosító: Megnevezés: 1. sz. melléklet 2. sz. melléklet 3. sz. melléklet Befektetési politika Portfolióválasztási nyilatkozat (AHNYP-15/201 ) Az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár által kínált önkéntes nyugdíjpénztári választható portfoliók 13/17 (c) Allianz Hungária Nyugdíjpénztár
14 2. sz. melléklet BEFEKTETÉSI POLITIKA VPR rendszerre vonatkozó kivonata 1. Az egyes pénztári tartalékokhoz tartozó kockázatvállalási képesség és lejárati szerkezet, valamint a pénztár meglévő, illetve a várható kötelezettségei alakulása alapján meghatározott befektetési stratégiai eszközallokáció (minimum és maximum arányok) és a megcélzott hozamok mutatói (referenciaindexek) A jelen fejezet befektetési arányait piaci értéken kell számítani. A pénztár fedezeti egyéni számlák esetében az alábbi befektetési portfoliókat alkalmazza: a) klasszikus portfolió; b) kiegyensúlyozott portfolió; c) növekedési portfolió; d) kockázatvállaló portfolió; A portfoliók összetétele és referencia indexei részleteiben a VPR szabályzat 1. sz. mellékletében, míg a portfoliók főbb jellemzőit (részvény célarányait, optimális időtávját, kockázatait, stb.) bemutató tájékoztató a 3. számú Mellékletben található. A referenciaindex számítási módja: A Pénztár referenciaindexe az egyes vagyonkezelők által kezelt részportfoliók hozamszámítási periódus alatt publikált referencia hozamok adott időszaki százalékos változásának súlyozott számtani átlaga. Az éves referencia hozam megállapítása: BMR=(1+bmr1) x (1+bmr2) x (1+bmr3) x..x (1+bmr12) 1 ahol bmr1, bmr2, bmr3.. bmr12 a Pénztárnak az évet alkotó 12 hónapra vonatkozó referencia hozamok szorzata. Eltérés a referenciahozamtól Amennyiben az egyes portfoliók teljesítménye jelentősen kisebb (lásd lejjebb) az adott portfolióra vonatkozó referenciahozamnál, akkor a pénztár befektetésekért felelős vezetője előterjesztést nyújt be az Igazgatótanácsnak a szükséges intézkedések megtétele érdekében. A hozameltérés jelentős, ha - klasszikus portfoliók esetében meghaladja az 50 bázispontot, - kiegyensúlyozott portfoliók esetén meghaladja a 100 bázispontot, - növekedési portfoliók esetén meghaladja a 200 bázispontot, - kockázatos portfoliók esetén meghaladja a 400 bázispontot. Amennyiben a jelentős eltérés oka a stratégiai portfolió összetételtől való eltérés, a pénztár befektetésekért felelős vezetője haladéktalanul értesíti az Igazgatótanácsot, amely utasíthatja a vagyonkezelést végző szervezetet a befektetési politikában megcélzott helyzet előállítása érdekében 3 munkanapon belül intézkedések megtételére. Portfolió összetételen a pénztár által a meghatározott célidőszakban követni kívánt lehetséges portfoliószerkezeteket tekintjük. A vagyonkezelő eltérhet a fentiekben meghatározott portfolió összetételtől jelen dokumentum, vonatkozó szabályzatok egyéb előírásainak és a jogszabályi korlátok betartásával, de az ettől való eltérésből származó kockázat a referenciaindex számítási módján keresztül a vagyonkezelő értékelésében jelentkezik 14/17 (c) Allianz Hungária Nyugdíjpénztár
15 A választható portfoliók mindegyikének meg kell felelnie a pénztári befektetésekre és az azok kezelésére vonatkozó előírásoknak. A portfolió összetétel a befektetési politika következő módosításig, de legközelebb a 2016-ban jogszabályilag kötelező felülvizsgálatáig érvényes. 2. Értékpapír kölcsönzésre vonatkozó szabályok A pénztári portfolió terhére, a Pénztár tulajdonát képező értékpapírok vonatkozásában a Tpt.-nek az értékpapír-kölcsönzésre vonatkozó szabályainak betartásával értékpapír-kölcsönzési ügylet köthető az alábbiak betartása szerint Az értékpapír kölcsönzési ügyletek általános szabályai. a) Az értékpapír kölcsönzési ügyletek összértéke nem haladhatja meg a befektetett pénztári eszközök 30%-át. b) A pénztári befektetési portfoliókban csak magyar értékpapírok kölcsönadása lehetséges. c) A pénztári befektetési portfoliókban értékpapírok kölcsönvétele nem lehetséges. d) Az értékpapír-kölcsönzési ügylet futamideje egy évet nem haladhatja meg. 2.2 Az értékpapír kölcsönzési ügyletek garanciális szabályai a) Az ügylethez kapcsolódóan megfelelő óvadékot kell kikötni oly módon, hogy az óvadékként nyújtott értékpapír piaci értékén számolva a kölcsönbe adott értékpapír piaci értékének minimum 120%-os fedezettségét garantálja. b) Értékpapír-kölcsönzési ügylet esetében óvadékként csak magyar állampapírt lehet alkalmazni. c) Az óvadékként felajánlott értékpapírt a partner a Pénztár elkülönített számlájára transzferálja. 3. Egy kibocsátó által kibocsátott értékpapírokra vonatkozó korlátozások a) A pénztár - az állampapírok és a nyílt végű befektetési alap befektetési jegyeinek, valamint a jelzáloglevelek kivételével - nem szerezheti meg az egy kibocsátó által kibocsátott értékpapírok tíz százalékot meghaladó mértékű részét. b) a pénztár befektetései között - az állampapírok kivételével - ugyanazon kibocsátó különböző értékpapírjainak együttes részaránya nem haladhatja meg az összes pénztári eszköz 10 százalékát. c) A bankbetétek esetében az egy bankra eső pénztári kitettség nem haladhatja meg az összes portfolió eszközértékének 3%-át. Betétkihelyezés a következő bankokba engedélyezett: OTP Bank, CIB Bank, MKB, Raiffeisen Bank, Erste Bank, Unicredit Bank. 4. Ingatlan vagyonkezelésére vonatkozó szabályok a) A Pénztár közvetlen ingatlan befektetéseket nem végez, azonban ez nem zárja ki annak lehetőségét, hogy beolvadások révén a portfolióba ilyen eszközök kerüljenek. b) A Pénztár a hozzá kerülő ingatlanokat saját vagyonkezelésbe veszi, azokat vagyonkezelésre nem adja át a Vagyonkezelő(k) részére, egyúttal a Pénztár a pénztártagi érdekek szem előtt tartása mellett törekszik a hozzá közvetett úton kerülő ingatlanok mihamarabbi értékesítésére. 15/17 (c) Allianz Hungária Nyugdíjpénztár
16 3. Allianz sz. melléklet Hungária Nyugdíjpénztár Portfólióváltási nyilatkozat önkéntes nyugdíjpénztári tagok részére (AHNYP-15/201 ) Kérjük, hogy választását megelőzően figyelmesen olvassa el a választható portfóliós rendszerről, az egyes portfóliók kockázatáról szóló tájékoztató anyagunkat! A választható portfóliós rendszer részletes leírása és a Választható portfóliós Szabályzat megtalálható a Nyugdíjpénztár internetes oldalán: (Pénztárak / Befektetés / Választható portfóliók). PÉNZTÁRTAG ADATAI A megadott adataimat kérem a pénztári nyilvántartással egyeztetni, szükség esetén módosítani. Név: Születési hely, idő: Tagsági azonosító szám: Adóazonosító jel: Lakcím: Magyarországi értesítési cím: Telefonszám: VÁLASZTOTT PORTFÓLIÓ TÍPUSA (Kérjük, választását jelölje egyértelműen X-el! Csak egy portfólió jelölhető! Több portfólió jelölése esetén a nyilatkozat érvénytelen!) Kockázatvállaló portfólió Növekedési portfólió Kiegyensúlyozott portfólió Klasszikus portfólió A portfólióváltás időpontja*: év hó nap * Kitöltése nem kötelező. A nyilatkozatot legkésőbb a megjelölt fordulónapot tíz munkanappal megelőzően el kell juttatnia a Pénztárhoz. Amennyiben a nyilatkozatban fordulónapot nem jelöl meg, akkor a Pénztár fordulónapként a teljesíthetőség legkorábbi időpontját, de nem későbbi határnapot, mint a benyújtást követő tízedik munkanapot veszi figyelembe. Szintén az előző mondatban foglaltak szerint jár el a Pénztár abban az esetben is, ha megjelöl fordulónapot, de a Portfólióváltási nyilatkozat határidőn túl került benyújtásra. A Pénztár a nyilatkozatában meghatározott fordulónapot követő nyolc munkanapon belül a portfólióváltást elszámolja, visszamenőlegesen a fordulónapra vonatkozóan. Amennyiben a Portfólióváltási nyilatkozat hibásan, vagy hiányosan került ki töltésre, akkor a Pénztár a váltást nem hajtja végre. Ebben az esetben a Pénztár a benyújtást követő tíz munkanapon belül írásban tájékoztatja, hogy rendelkezését a hibák, hiányosságok miatt nem hajtotta végre. Az első portfólióváltás díjmentes, minden további portfólióváltás díja a váltás fordulónapján érvényes egyéni számlakövetelés 1 ezreléke, de maximum Ft. Alulírott nyilatkozom, hogy az általam választott portfólióra vonatkozó információkat különös tekintettel annak kockázatára megismertem. Kelt:, év hó nap Pénztártag aláírása 16/17 (c) Allianz Hungária Nyugdíjpénztár
17 4. sz. melléklet Portfolió megnevezése Kockázatvállaló portfolió Növekedési portfolió Kiegyensúlyozott portfolió Klasszikus portfolió Portfolió jellemzői nagyon magas kockázat mellett kiemelkedő hozam nagyobb kockázatot hosszú távon a nagyobb hozam reményében alacsony kockázati szint mellett kissé alacsony mértékű hozamok érhetők el nagyon alacsony kockázat mellett alacsonyabb, de egyenletesebb hozamok Portfolió optimális befektetési időtávja meghaladja a 20 évet év 5-10 év 5 évnél kevesebb Részvénybefektetés ek aránya minimum 67% cél arány 90% maximum 100% minimum 30% cél arány 45% maximum 65% minimum 10% cél arány 20% maximum 30% 0% Portfolió kockázata nagyon magas (főként deviza, árfolyam és ország kockázat) magas (főként deviza, árfolyam és ország kockázat) alacsony (főként árfolyam és likviditási kockázat) nagyon alacsony (főként likviditási és ország kockázat) Kinek ajánljuk? nagyon hosszú távon gondolkodó pénztártagoknak ha a nyugdíjba vonulásig több mint 20 év van hátra hosszútávon gondolkodó pénztártagoknak ha a nyugdíjba vonulásig több mint 15 év van hátra középtávon gondolkodó pénztártagoknak ha a nyugdíjkorhatár eléréséig, vagy a nyugdíjba vonulásig hátralévő idő 5 és 10 év között van rövidtávon gondolkodó pénztártagoknak ha a nyugdíjkorhatár eléréséig, vagy a nyugdíjba vonulásig kevesebb mint 5 év van hátra A Nyugdíjpénztár tagjai által választott portfolió osztályok teljesítményét az alábbi főbb kockázati tényezők befolyásolhatják: Devizaárfolyam kockázat: a külföldi értékpapírok hazai devizában kifejezett piaci értéke az egyes értékpapírok árfolyamainak kockázatán kívül a két deviza árfolyamának egymáshoz viszonyított változásait is magában hordozza. Árfolyamkockázat: azaz az adott portfolió osztályban található befektetett eszközök piaci értékének változásaiból eredő kockázat: Mind a tulajdonosi, mind a hitelviszonyt megtestesítő értékpapíroknál fennáll, azonban a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok esetében a futamidő végéig megtartott papíroknak nincs a piaci értékítélet változásából eredő kockázata, míg a tulajdonosi viszonyt megtestesítő papíroknál ezzel is számolni kell. Hitelkockázat: az egyes befektetési eszközök, így különösen a bankbetétek, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, részvények és tőzsdén kívüli forgalomban szereplő származtatott eszközök esetében a kibocsátók esetleges csődje a portfoliókban szereplő ezen eszközök piaci értékének összeomlásához, illetve akár teljes megszűnéséhez vezethet, amely a portfoliók értékének csökkenését eredményezheti. Likviditási kockázat: bizonyos értékpapírok, befektetési eszközök likviditása alatta marad a kívánatosnak, azaz viszonylag nehéz rájuk vevőt/eladót találni. Ennek következménye, hogy a portfoliókban lévő egyes értékpapírok értékesítése, illetve adott esetben bizonyos értékpapírok beszerzése nehézségekbe ütközhet. Ország kockázat: az egyes országok tulajdonviszonyt, vagy hitelviszonyt megtestesítő értékpapírjainak értéke jelentősen függhet az adott ország gazdasági teljesítményétől. 17/17 (c) Allianz Hungária Nyugdíjpénztár
Vagyonkezelési irányelvek (Befektetési politika tartalmi kivonata) Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár
Vagyonkezelési irányelvek (Befektetési politika tartalmi kivonata) Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár 2014. augusztus 1. napjától Az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár a befektetések során az egyes
Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár Választható portfoliós Szabályzat
Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár Választható portfoliós Szabályzat TARTALOMJEGYZÉK 1 A SZABÁLYZAT CÉLJA... 3 1.1 VÁLASZTHATÓ PORTFOLIÓS RENDSZER INDÍTÁSÁNAK CÉLJA... 3 1.2 SZABÁLYZAT CÉLJA... 3
Szövetség Magánnyugdíjpénztár Választható portfoliós Szabályzat. Igazgatótanácsi utasítás IT 013/2016. Belső használatú
Szövetség Magánnyugdíjpénztár Választható portfoliós Szabályzat IT 013/2016 Belső használatú Készítette: Mester Nikoletta nyugdíjpénztári szakértő Ellenőrizte: Kutiné Csurgai Ágota Ügyvezető Igazgató Jóváhagyta:
Vagyonkezelési irányelvek (Befektetési politika tartalmi kivonata) Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár 2015. február 1.
Vagyonkezelési irányelvek (Befektetési politika tartali kivonata) Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár 2015. február 1. napjától Az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár a befektetések során az egyes portfoliók
Hozamfelosztási és Hozamelszámolási Szabályzat
Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár Székhely: 1135 Budapest Aba utca 4. Levelezési cím: 1397 Budapest, Pf.: 528. Hozamfelosztási és Hozamelszámolási Szabályzat A Hozamfelosztási és Hozamelszámolási
KÖZLEMÉNY. a HORIZONT Magánnyugdíjpénztár választható portfoliós rendszeréről, a július 1-jétől hatályos Befektetési irányelvekről
KÖZLEMÉNY a HORIZONT Magánnyugdíjpénztár választható portfoliós rendszeréről, a 2015. július 1-jétől hatályos Befektetési irányelvekről A HORIZONT Magánnyugdíjpénztár (a továbbiakban: Pénztár) a jogszabályi
Hozamfelosztási és Hozamelszámolási Szabályzat
Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár Székhely: 1135 Budapest Aba utca 4. Levelezési cím: 1397 Budapest, Pf.: 528. Hozamfelosztási és Hozamelszámolási Szabályzat A Hozamfelosztási és Hozamelszámolási
KÖZLEMÉNY. a HORIZONT Magánnyugdíjpénztár választható portfoliós rendszeréről, a május 21-től hatályos Vagyonkezelési irányelvekről
KÖZLEMÉNY a HORIZONT Magánnyugdíjpénztár választható portfoliós rendszeréről, a 2016. május 21-től hatályos Vagyonkezelési irányelvekről A HORIZONT Magánnyugdíjpénztár (a továbbiakban: Pénztár) a jogszabályi
Választható portfóliók Januártól indul az Évgyűrűknél. A nyugdíj-megtakarítás befektetési pályája követi a tag életpályáját
SAJTÓKÖZLEMÉNY Választható portfóliók Januártól indul az Évgyűrűknél A nyugdíj-megtakarítás befektetési pályája követi a tag életpályáját Budapest 2007. október 31. Az Évgyűrűk Magánnyugdíjpénztár a kötelező
BEFEKTETÉSI POLITIKA
Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI POLITIKA 2014. év 04. hó 1. napjától I. Befektetési politika célja, alapelvei, a befektetési politikában érvényre juttatandó pénztártagi és pénztári
BEFEKTETÉSI POLITIKA
Allianz Hungária Egészségpénztár BEFEKTETÉSI POLITIKA 2015. év április 1. napjától I. Befektetési politika célja, alapelvei, a befektetési politikában érvényre juttatandó pénztártagi és pénztári érdekek
Egyes választható portfóliókra vonatkozó prudenciális elvárások, befektetési előírások
ARANYKOR ORSZÁGOS ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁR BEFEKTETÉSI POLITIKA (KIVONAT) A Pénztár a Befektetési Politika rendelkezéseit a következő vagyonkezelési irányelvekben rögzíti: A Pénztár elsődleges célja a befektetett
Allianz Hungária Nyugdíjpénztár - Önkéntes pénztári ág Befektetési Politika
Allianz Hungária Nyugdíjpénztár - Önkéntes pénztári ág Befektetési Politika Hatályos: a PSZÁF elfogadástól, de nem korábban, mint 2012. év január 1. napjától I. Befektetési politika célja, alapelvei, a
BEFEKTETÉSI POLITIKA év május hó 1. napjától
Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI POLITIKA 2016. év május hó 1. napjától I. Befektetési politika célja, alapelvei, a befektetési politikában érvényre juttatandó pénztártagi és pénztári
BEFEKTETÉSI POLITIKA év július hó 1. napjától
Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI POLITIKA 2017. év július hó 1. napjától I. Befektetési politika célja, alapelvei, a befektetési politikában érvényre juttatandó pénztártagi és pénztári
BEFEKTETÉSI POLITIKA év október hó 1. napjától
Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI POLITIKA 2018. év október hó 1. napjától I. Befektetési politika célja, alapelvei, a befektetési politikában érvényre juttatandó pénztártagi és pénztári
BEFEKTETÉSI POLITIKA év október hó 1. napjától
Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI POLITIKA 2018. év október hó 1. napjától I. Befektetési politika célja, alapelvei, a befektetési politikában érvényre juttatandó pénztártagi és pénztári
Hozamfelosztási és Hozamelszámolási Szabályzat
"H O N V É D" Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár 1135 Budapest Aba utca 4. Tel./Fax.: 329-6651, HM: 269-77, 268-79, 269-37 BM: 36-221 Hozamfelosztási és Hozamelszámolási Szabályzat A Hozamfelosztási és Hozamelszámolási
VÁLASZTHATÓ PORTFÓLIÓ SZABÁLYZAT
VÁLASZTHATÓ PORTFÓLIÓ SZABÁLYZAT a HORIZONT Magánnyugdíjpénztár részére Hatályos: 2016. március 1-től Tartalom Bevezető... 2 1. A választható portfóliós rendszer... 2 2. A választható portfóliók száma,
BEFEKTETÉSI POLITIKA TARTALMI KIVONATA. Hatályos: május 21-től
BEFEKTETÉSI POLITIKA TARTALMI KIVONATA Hatályos: 2016. május 21-től A pénztári vagyon befektetésének célja A pénztári vagyon befektetésének célja a Pénztár tagjai által illetve javára teljesített befizetések,
Az Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár évi befektetéseinek összetétele, hozam és egyéb adatai
Az Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár 2015. évi befektetéseinek összetétele, hozam és egyéb adatai 1. A pénztár tárgyév eleji és végi taglétszáma: Megnevezés 2015.január 1. 2015 december 31. Taglétszám
BEFEKTETÉSI POLITIKA
Szövetség Nyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI POLITIKA 2012. május 01. napjától I. Befektetési politika célja, alapelvei, a befektetési politikában érvényre juttatandó pénztártagi és pénztári érdekek, kapcsolódása
Allianz Hungária Nyugdíjpénztár Tagi Kölcsön Szabályzat
Allianz Hungária Nyugdíjpénztár Tagi Kölcsön Szabályzat Ezen szabályzat továbbadása az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár írásos engedélye nélkül nem megengedett. TARTALOMJEGYZÉK 1 A SZABÁLYZAT CÉLJA...3
Az AEGON Magyarország Önkéntes Nyugdíjpénztár évi gazdálkodásáról nyilvánosságra hozandó adatok
Az AEGON Magyarország Önkéntes Nyugdíjpénztár 2014. évi gazdálkodásáról nyilvánosságra hozandó adatok Az Önkéntes Nyugdíjpénztár működés megkezdésének időpontja: 1995. november 22. A pénztár tisztségviselőinek
Befektetési Politika év Allianz Hungária Nyugdíjpénztár érvényes július 1-től
Befektetési Politika 2009. év Allianz Hungária Nyugdíjpénztár érvényes 2009. július 1-től 1. Befektetési politika célja, alapelvei, a befektetési politikában érvényre juttatandó pénztártagi és pénztári
Befektetési Politika év
Allianz Hungária Nyugdíjpénztár Befektetési Politika 2009. év érvényes 2009. február 1-től 1. Befektetési politika célja, alapelvei, a befektetési politikában érvényre juttatandó pénztártagi és pénztári
Danubius Szálloda és Gyógyüdülő Nyrt. Munkavállalói Nyugdíjpénztára év
Danubius Szálloda és Gyógyüdülő Nyrt. Munkavállalói Nyugdíjpénztára 2015. év 1. A pénztár 2015. év eleji és végi taglétszáma Megnevezés 2015. január 1. 2015. december 31. Taglétszám (fő) 3 165 3 257 2.
Az önkéntes nyugdíjpénztárak működése és sajátosságai
MOTTÓ: MAGUNK FORMÁLJUK SZERENCSÉNKET, S ÚGY HÍVJUK SORS... Az önkéntes nyugdíjpénztárak működése és sajátosságai Előadók: Hanák Márta ügyvezető Jakab Ilona befektetési kontroller 2015. augusztus 31. TARTALOM
Budapest Önkéntes Nyugdíjpénztár
Budapest Önkéntes Nyugdíjpénztár Az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Kormányrendelet (a továbbiakban: 281/2001. (XII. 26.) Kormányrendelet)
Központban az elszámoló egység avagy 2008. évi számviteli és egyes befektetési rendeleti változások. Szűcs József főosztályvezető-helyettes PSZÁF
Központban az elszámoló egység avagy 2008. évi számviteli és egyes befektetési rendeleti változások Szűcs József főosztályvezető-helyettes PSZÁF Számviteli rész Témavázlat általános számviteli változások
HONVÉD Önkéntes Nyugdíjpénztár. A Befektetési Politika kivonata
HONVÉD Önkéntes Nyugdíjpénztár A Befektetési Politika kivonata 1. A Befektetési Politika főbb elemei 1.1. A Pénztár a legfontosabb céljának és kötelezettségének tekinti a tagi, munkáltatói tagi és támogatói
BEFEKTETÉSI POLITIKA
Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI POLITIKA 2012. év szeptember 1. napjától I. Befektetési politika célja, alapelvei, a befektetési politikában érvényre juttatandó pénztártagi és pénztári
Danubius Szálloda és Gyógyüdülő Nyrt. Munkavállalói Nyugdíjpénztára év
Danubius Szálloda és Gyógyüdülő Nyrt. Munkavállalói Nyugdíjpénztára 2016. év 1. A pénztár 2016. év eleji és végi taglétszáma Megnevezés 2016. január 1. 2016. december 31. Taglétszám (fő) 3 257 3 450 2.
Jegyzőkönyv kivonat az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár küldöttközgyűléseiről
Jegyzőkönyv kivonat az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár küldöttközgyűléseiről Hely: 1087 Budapest Könyves Kálmán krt. 48-52. Időpont: 2010. december 17. 10 30 óra 3/2010. (XII.17.) küldöttközgyűlés határozat:
Allianz Hungária Nyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI POLITIKA év érvényes: január 1-től
Allianz Hungária Nyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI POLITIKA 2010. év érvényes: 2010. január 1-től I. Befektetési politika célja, alapelvei, a befektetési politikában érvényre juttatandó pénztártagi és pénztári
Az AEGON Magyarország Önkéntes Nyugdíjpénztár évi gazdálkodásáról nyilvánosságra hozandó adatok
Az AEGON Magyarország Önkéntes Nyugdíjpénztár 2017. évi gazdálkodásáról nyilvánosságra hozandó adatok Az Önkéntes Nyugdíjpénztár működés megkezdésének időpontja: 1995. november 22. A pénztár tisztségviselőinek
Az ajánlás célja és hatálya
A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete elnökének 1/2002. számú ajánlása az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak által nyilvánosságra hozandó adatok köréről (újra kiadva 2012. június 14-én) Az ajánlás
3. Pénztári hozamok, valamint a referenciaindexek hozamrátájának alakulása. hozamrátája
Danubius Nyugdíjpénztár 2017. év 1. A pénztár 2017. év eleji és végi taglétszáma Megnevezés 2017. január 1. 2017. december 31. Taglétszám (fő) 3 450 3 671 2. A tagdíjbevételek pénztári tartalékok közötti
Befektetési Politika Kivonata
"H O N V É D" Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár 1135 Budapest, Aba utca 4. Tel/Fax: 329-6651, HM 269-77, 268-79, 269-37. www.hnyp.hu Befektetési Politika Kivonata Önkéntes Nyugdíjpénztár A Befektetési Politikát
MAGYAR NEMZETI BANK. I. Az önkéntes nyugdíjpénztárak nyilvánosságra hozatali kötelezettsége - valamennyi pénztárra vonatkozó szabályok
MAGYAR NEMZETI BANK Az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Kormányrendelet (a továbbiakban: 281/2001. (XII. 26.) Kormányrendelet) 25.
TARTALOM. Budapest, 2011. június 27. Ára: 6890 Ft 8. szám A MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁRAK ÉS AZ ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁRAK KÖZLEMÉNYEI
Budapest, 2011. június 27. Ára: 6890 Ft 8. szám TARTALOM A MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁRAK ÉS AZ ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁRAK KÖZLEMÉNYEI A magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló 1997. évi LXXXII. törvény
Az AEGON Magyarország Önkéntes Nyugdíjpénztár évi gazdálkodásáról nyilvánosságra hozandó adatok
Az AEGON Magyarország Önkéntes Nyugdíjpénztár 2016. évi gazdálkodásáról nyilvánosságra hozandó adatok Az Önkéntes Nyugdíjpénztár működés megkezdésének időpontja: 1995. november 22. A pénztár tisztségviselőinek
FŐGÁZ Nyugdíjpénztár 281/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 25. -a által meghatározott adatokat nyilvánosságra hozza 2015.
FŐGÁZ Nyugdíjpénztár 281/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 25. -a által meghatározott adatokat nyilvánosságra hozza 2015. re vonatkozóan: I. Az önkéntes nyugdíjpénztárak nyilvánosságra hozatali kötelezettsége
VAGYONKEZELÉSI IRÁNYELVEK
VAGYONKEZELÉSI IRÁNYELVEK Jóváhagyta: A Pénztár Igazgatótanácsa 2018. október 29-ei ülésén Hatályos : 2018. december 1. A Pénztár befektetési tevékenysége során kettő vagyonkezelőt alkalmaz, amelynek feladata
I. Az önkéntes nyugdíjpénztárak nyilvánosságra hozatali kötelezettsége - valamennyi pénztárra vonatkozó szabályok
Artisjus Kardos Gyula Nyugdíjpénztár 281/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 25. a által meghatározott adatokat nyilvánosságra hozza 2017. évre vonatkozóan: I. Az önkéntes nyugdíjpénztárak nyilvánosságra
HONVÉD Magánnyugdíjpénztár. A Befektetési Politika kivonata
HONVÉD Magánnyugdíjpénztár A Befektetési Politika kivonata 1. A Befektetési Politika főbb elemei 1.1. A Pénztár a legfontosabb céljának és kötelezettségének tekinti a tagi, munkáltatói tagi és támogatói
I. Az önkéntes nyugdíjpénztárak nyilvánosságra hozatali kötelezettsége - valamennyi pénztárra vonatkozó szabályok
Artisjus Kardos Gyula Nyugdíjpénztár 281/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 25. -a által meghatározott adatokat nyilvánosságra hozza 2015. évre vonatkozóan: I. Az önkéntes nyugdíjpénztárak nyilvánosságra
Chinoin Nyugdíjpénztár 281/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 25. -a által meghatározott adatokat nyilvánosságra hozza 2015.
Chinoin Nyugdíjpénztár 281/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 25. -a által meghatározott adatokat nyilvánosságra hozza 2015. évre vonatkozóan: I. Az önkéntes nyugdíjpénztárak nyilvánosságra hozatali kötelezettsége
VÁLASZTHATÓ PORTFÓLIÓS SZABÁLYZAT
Budapest Országos Kötelező Magánnyugdíjpénztár VÁLASZTHATÓ PORTFÓLIÓS SZABÁLYZAT Hatályos: 2014. december 19. Elfogadva: 2014. december 19. Tartalom 1. Bevezetés... 4 2. Fogalmak... 4 3. Általános rendelkezések...
Befektetési Politika év Allianz Hungária Nyugdíjpénztár módosított érvényes december 1-től
Befektetési Politika 2008. év Allianz Hungária Nyugdíjpénztár módosított érvényes 2008. december 1-től 1. Befektetési politika célja, alapelvei, a befektetési politikában érvényre juttatandó pénztártagi
Életút Nyugdíjpénztár
Életút Nyugdíjpénztár I. Az önkéntes nyugdíjpénztárak nyilvánosságra hozatali kötelezettsége 1. A pénztár tárgyév eleji és végi taglétszáma: Megnevezés január 1. december 31. Taglétszám (fő) 16126 15912
Az AEGON Magyarország Önkéntes Nyugdíjpénztár évi gazdálkodásáról nyilvánosságra hozandó adatok
Az AEGON Magyarország Önkéntes Nyugdíjpénztár 2015. évi gazdálkodásáról nyilvánosságra hozandó adatok Az Önkéntes Nyugdíjpénztár működés megkezdésének időpontja: 1995. november 22. A pénztár tisztségviselőinek
az Életút Nyugdíjpénztár a 281/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 25. -a által meghatározott adatokat nyilvánosságra hozza a 2016.
az Életút Nyugdíjpénztár a 281/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 25. -a által meghatározott adatokat nyilvánosságra hozza a 2016. évre vonatkozóan: I. Az önkéntes nyugdíjpénztárak nyilvánosságra hozatali
Befektetési Politika Kivonata
Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár Székhely: 1135 Budapest Aba utca 4. Levelezési cím: 1397 Budapest, Pf.: 528. Befektetési Politika Kivonata A Befektetési Politikát a Honvéd Közszolgálati Önkéntes
ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁRI BEFEKTETÉSI POLITIKA KIVONATA ÉS BEFEKTETÉSI TÁJÉKOZTATÓ (érvényes 2015. március 27-étől)
Tájékoztató a Befektetési Politikáról ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁRI BEFEKTETÉSI POLITIKA KIVONATA ÉS BEFEKTETÉSI TÁJÉKOZTATÓ (érvényes 2015. március 27-étől) A Befektetési Politikát a Pénztár Igazgatótanácsa
Chinoin Nyugdíjpénztár 281/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 25. -a által meghatározott adatokat nyilvánosságra hozza 2016.
Chinoin Nyugdíjpénztár 281/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 25. -a által meghatározott adatokat nyilvánosságra hozza 2016. évre vonatkozóan: I. Az önkéntes nyugdíjpénztárak nyilvánosságra hozatali kötelezettsége
Magánnyugdíjpénztárak befektetési szabályozásának változása Gaál Attila főosztályvezető-helyettes
Magánnyugdíjpénztárak befektetési szabályozásának változása 2007 Gaál Attila főosztályvezető-helyettes Törvényi változások 2007 Működési költség limit Előzmények, célok A költséghatékonyság fokozódásával
VÁLASZTHATÓ PORTFOLIÓS RENDSZER SZABÁLYZATA
VÁLASZTHATÓ PORTFOLIÓS RENDSZER SZABÁLYZATA 1/46 TARTALOMJEGYZÉK 1 BEVEZETÉS... 4 2 ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK... 4 2.1 Jogszabályi háttér... 4 2.2 A szabályzat tárgya... 5 2.3 A szabályzat hatálya... 5 3
Központban az elszámoló egység avagy évi számviteli és egyes befektetési rendeleti változások. Szűcs József főosztályvezető-helyettes PSZÁF
Központban az elszámoló egység avagy 2008. évi számviteli és egyes befektetési rendeleti változások Szűcs József főosztályvezető-helyettes PSZÁF Számviteli rész Témavázlat általános számviteli változások
VÁLASZTHATÓ PORTFÓLIÓS SZABÁLYZAT
Budapest Országos Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár Hatályos: az MNB jóváhagyás kézhezvétele hónapját követő hónap 1. napjával azzal, hogy amennyiben a kézhezvétel a hónap utolsó napja előtt kevesebb,
A Bizalom Nyugdíjpénztár Igazgatótanácsának évi Üzleti jelentése
BIZALOM Önkéntes Nyugdíjpénztár Székhely:1146 Budapest, Borostyán u. 1/b. Adószám: 18061457-1-42 Bankszámlaszám: K&H Bank 10200964-20221713 Tel./Fax: (06) 1-351-4843 Tel.: (06) 1-351-0372 Honlap: www.bizalompenztar.hu
Befektetési Politika év
Allianz Hungária Nyugdíjpénztár Befektetési Politika 2008. év 1. Befektetési politika célja, alapelvei, a befektetési politikában érvényre juttatandó pénztártagi és pénztári érdekek A befektetési politika
Chinoin Nyugdíjpénztár 281/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 25. -a által meghatározott adatokat nyilvánosságra hozza 2017.
Chinoin Nyugdíjpénztár 281/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 25. -a által meghatározott adatokat nyilvánosságra hozza 2017. évre vonatkozóan: I. Az önkéntes nyugdíjpénztárak nyilvánosságra hozatali kötelezettsége
Első Rendőri Kiegészítő Nyugdíjpénztár VAGYONKEZELÉSI IRÁNYELVEK
Első Rendőri Kiegészítő Nyugdíjpénztár VAGYONKEZELÉSI IRÁNYELVEK Jóváhagyta: A Pénztár Igazgatótanácsa 2016. április 14-én Hatályos : 2016. április 28. A Pénztár befektetési tevékenysége során 2016. április
Kiegészítő melléklet az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár évi mérleg és eredmény kimutatásához
évi kiegészítő melléklet 1. sz. függeléke Kiegészítő melléklet az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár évi mérleg és eredmény kimutatásához Az Allianz Hungária Nyugdíjpénztárt az Allianz Hungária Biztosító
Az AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár önkéntes pénztári ágazatának 2007. évi gazdálkodásáról nyilvánosságra hozandó adatok
Az AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár önkéntes pénztári ágazatának 2007. évi gazdálkodásáról nyilvánosságra hozandó adatok I. A Pénztár egészére vonatkozó adatok 1. A pénztár tárgyév eleji
BIZALOM. Országos Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár. 1146 Budapest, Borostyán u. 1/B. Tel./Fax.: 351-0372, 351-4843. Hozamfelosztási Szabályzat
BIZALOM Országos Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár 1146 Budapest, Borostyán u. 1/B. Tel./Fax.: 351-0372, 351-4843 A ot a Nyugdíjpénztár Igazgató Tanácsa 2006. július 14-i ülésén fogadta el. 1. Bevezetés
Nyugdíjpénztári hozamok (2004-2013)
i hozamok A Magyar Nemzeti Bank jogszabályi kötelezettségének eleget téve (281/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet 24. (2) bekezdés, illetve 282/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet 20. (2) bekezdés), ezúton teszi
Az AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár önkéntes pénztári ágazatának 2008. évi gazdálkodásáról nyilvánosságra hozandó adatok
Az AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár önkéntes pénztári ágazatának 2008. évi gazdálkodásáról nyilvánosságra hozandó adatok I. A Pénztár egészére vonatkozó adatok 1. A pénztár tárgyév eleji
Vasutas Önkéntes Nyugdíjpénztár 1145 Budapest, Columbus u. 35. Levélcím: 1580 Bp. Pf. 133.
Vasutas Önkéntes Nyugdíjpénztár 1145 Budapest, Columbus u. 35. Levélcím: 1580 Bp. Pf. 133. Befektetési Politika tartalmi kivonat 2015. január 1. napjától A Vasutas Önkéntes Nyugdíjpénztár Befektetési Politikáját
Első Országos Iparszövetségi Nyugdíjpénztár A PÉNZTÁR BEFEKTETÉSI POLITIKÁJÁRA VONATKOZÓ SZABÁLYZAT
Első Országos Iparszövetségi Nyugdíjpénztár A PÉNZTÁR BEFEKTETÉSI POLITIKÁJÁRA VONATKOZÓ SZABÁLYZAT 2015 2 Az Első Országos Iparszövetségi Nyugdíjpénztár BEFEKTETÉSI POLITIKÁJA 1./ Az önkéntes pénztár
A Bizalom Nyugdíjpénztár Igazgatótanácsának évi Üzleti jelentése
BIZALOM Önkéntes Nyugdíjpénztár Székhely:1146 Budapest, Borostyán u. 1/b. Adószám: 18061457-1-42 Bankszámlaszám: K&H Bank 10200964-20221713 Tel./Fax: (06) 1-351-4843 Tel.: (06) 1-351-0372 Honlap: www.bizalompenztar.hu
BEFEKTETÉSI POLITIKA KIVONATA ÉS BEFEKTETÉSI TÁJÉKOZTATÓ (érvényes július 1-jétől)
BEFEKTETÉSI POLITIKA KIVONATA ÉS BEFEKTETÉSI TÁJÉKOZTATÓ (érvényes 209. július -jétől) A Befektetési Politikáról A Befektetési Politikát a Pénztár Igazgatótanácsa alakítja ki. Az Igazgatótanács legalább
Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár Tagi Lekötés Szabályzata
Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár Tagi Lekötés Szabályzata Ezen utasítás továbbadása az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár írásos engedélye nélkül nem megengedett. TARTALOMJEGYZÉK 1 A SZABÁLYZAT CÉLJA...
Működési alap 9.99% 5.99% 1.99% Fedezeti alap egyéni számlák 90.00% 94.00% 98.00% Likviditási alap 0.01% 0.01% 0.
A PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár ezúton hozza nyilvánosságra a 281/2001. (XII. 26.) kormányrendelet 25. -a által meghatározott adatokat a 2013. évre vonatkozóan: A PRÉMIUM Önkéntes Nyugdíjpénztár (korábban
BEFEKTETÉSI POLITIKA KIVONATA ÉS BEFEKTETÉSI TÁJÉKOZTATÓ (érvényes december 22-étől)
Tájékoztató a Befektetési Politikáról BEFEKTETÉSI POLITIKA KIVONATA ÉS BEFEKTETÉSI TÁJÉKOZTATÓ (érvényes 2015. december 22-étől) A Befektetési Politikát a Pénztár Igazgatótanácsa alakítja ki. Az Igazgatótanács
VIT Nyugdíjpénztár Önkéntes ágazat 2008. év nyilvánosságra hozott adatai
VIT Nyugdíjpénztár Önkéntes ágazat 2008. év nyilvánosságra hozott adatai 1. A pénztár tárgyév eleji és végi taglétszáma: Megnevezés 2008. január 1. 2008. december 31. Taglétszám (fı) 32 696 31 928 2. A
Befektetési Politika év
Allianz Hungária Nyugdíjpénztár Befektetési Politika 2006. év 1. Befektetési politika célja, alapelvei, a befektetési politikában érvényre juttatandó pénztártagi és pénztári érdekek A befektetési politika
BEFEKTETÉSI POLITIKA KIVONATA ÉS BEFEKTETÉSI TÁJÉKOZTATÓ (érvényes december 1-jétől)
A Befektetési Politikáról BEFEKTETÉSI POLITIKA KIVONATA ÉS BEFEKTETÉSI TÁJÉKOZTATÓ (érvényes 208. december jétől) A Befektetési Politikát a Pénztár Igazgatótanácsa alakítja ki. Az Igazgatótanács legalább
Nyugdíjpénztári hozamok (2005-2014)
i hozamok A Magyar Nemzeti Bank jogszabályi kötelezettségének eleget téve (281/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet 24. (2) bekezdés, illetve 282/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet 20. (2) bekezdés), ezúton teszi
VÁLASZTHATÓ PORTFÓLIÓS SZABÁLYZAT
Budapest Országos Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár Hatályos: 2010. január 1. Elfogadva: 2009. december 18. Tartalom 1. Bevezetés...3 2. Fogalmak...3 3. Általános rendelkezések...4 3.1 Jogszabályi háttér...4
Kiegészítő melléklet az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár évi mérleg és eredmény kimutatásához
évi kiegészítő melléklet 1. sz. függeléke Kiegészítő melléklet az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár évi mérleg és eredmény kimutatásához Az Allianz Hungária Nyugdíjpénztárt az Allianz Hungária Biztosító
BEFEKTETÉSI POLITIKA KIVONATA ÉS BEFEKTETÉSI TÁJÉKOZTATÓ (érvényes március 14-étől)
Tájékoztató a Befektetési Politikáról BEFEKTETÉSI POLITIKA KIVONATA ÉS BEFEKTETÉSI TÁJÉKOZTATÓ (érvényes 2017. március 14-étől) A Befektetési Politikát a Pénztár Igazgatótanácsa alakítja ki. Az Igazgatótanács
végén kimutatott értéke (piaci értéken)
1. A pénztár tárgyév eleji és végi taglétszáma: Megnevezés 2017. január 1. 2017. december 31. Taglétszám (fő) 8 527 8 485 2. A tagdíjbevételek pénztári tartalékok közötti megosztásának arányszámai, illetve
Befektetési Politika év
Allianz Hungária Nyugdíjpénztár Befektetési Politika 2007. év 1. Befektetési politika célja, alapelvei, a befektetési politikában érvényre juttatandó pénztártagi és pénztári érdekek A befektetési politika
Dunastyr Nyugdíjpénztár 1. A pénztár tárgyév eleji és végi taglétszáma: Megnevezés január december 31. Taglétszám (fő)
Dunastyr Nyugdíjpénztár 1. A pénztár tárgyév eleji és végi taglétszáma: Megnevezés 2016. január 1. 2016. december 31. Taglétszám (fő) 155 154 2. A tagdíjbevételek pénztári tartalékok közötti megosztásának
A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének 6/2009. számú módszertani útmutatója. a magánnyugdíjpénztárak közötti átlépésekre vonatkozóan
A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének 6/2009. számú módszertani útmutatója a magánnyugdíjpénztárak közötti átlépésekre vonatkozóan Módosítva 2010. március 12. A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete
Dunastyr Nyugdíjpénztár 1. A pénztár tárgyév eleji és végi taglétszáma: Megnevezés január december 31. Taglétszám (fő)
Dunastyr Nyugdíjpénztár 1. A pénztár tárgyév eleji és végi taglétszáma: Megnevezés 2017. január 1. 2017. december 31. Taglétszám (fő) 154 159 2. A tagdíjbevételek pénztári tartalékok közötti megosztásának
Befektetési politika kivonat
Befektetési politika kivonat A PÉNZTÁRI BEFEKTETÉSEK IRÁNYELVEI A Pénztár elsődleges célja a befektetett vagyon biztonságos gyarapítása. A Pénztár lehetővé teszi tagjai számára, hogy megtakarításukat koruk,
73OME MÉRLEG-Eszközök
Időszak: 2015.01.01.-2015.12.31. Allianz Hungária Nyugdíjpénztár (18080966) Sorszám Sorkód Megnevezés Előző évi 73OME MÉRLEG-Eszközök Megállapított eltérések (+, -) Előző évi felülvizsgált Tárgyévi Megállapított
Választható Portfóliós Szabályzat
Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár Székhely: 1135 Budapest Aba utca 4. Levelezési cím: 1397 Budapest, Pf.: 528. Választható Portfóliós Szabályzat A Választható Portfóliós Szabályzatot a Honvéd
Kiegészítő melléklet az Szövetség Nyugdíjpénztár 2012. 12. 31. fordulónapra elkészített mérleg és eredménykimutatásához
Kiegészítő melléklet 2012. 12. 31. 1. sz. függeléke Kiegészítő melléklet az Szövetség Nyugdíjpénztár 2012. 12. 31. fordulónapra elkészített mérleg és eredménykimutatásához Az Allianz Hungária Nyugdíjpénztárt
Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár Tagi Lekötés Szabályzata
Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár Tagi Lekötés Szabályzata Ezen utasítás továbbadása az Allianz Hungária Nyugdíjpénztár írásos engedélye nélkül nem megengedett. TARTALOMJEGYZÉK 1 A SZABÁLYZAT CÉLJA...
A pénzügyi közvetítőrendszer felügyeletével kapcsolatos feladatkörében eljáró Magyar Nemzeti Bank 2/2014. számú módszertani útmutatója
1 Pénztári iktatás helye: A pénzügyi közvetítőrendszer felügyeletével kapcsolatos feladatkörében eljáró Magyar Nemzeti Bank 2/2014. számú módszertani útmutatója a magánnyugdíjpénztárak közötti átlépésekre
CIB FEJLETT RÉSZVÉNYPIACI ALAPOK ALAPJA. Féléves jelentés. CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. Vezető forgalmazó, Letétkezelő: CIB Bank Zrt.
CIB FEJLETT RÉSZVÉNYPIACI ALAPOK ALAPJA Féléves jelentés CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. Vezető forgalmazó, Letétkezelő: CIB Bank Zrt. 2013 1/5 1. Alapadatok 1.1. A CIB Fejlett Részvénypiaci Alapok Alapja
A befektetési szabályok változása a évben. File Tamás
A befektetési szabályok változása a 2008. évben File Tamás Változások főbb témái ingatlanok választható portfoliók elszámoló egységek (most nem lesz róla szó) egyéb 2 Ingatlanok 1. Új fogalmak ingatlanfejlesztés
A befektetési szabályok változása a évben. File Tamás
A befektetési szabályok változása a 2008. évben File Tamás Változások főbb témái ingatlanok választható portfoliók elszámoló egységek (most nem lesz róla szó) egyéb 2 Ingatlanok 1. Új fogalmak ingatlanfejlesztés
Postás Kiegészítő Nyugdíjpénztár Hirdetménye
Postás Kiegészítő Nyugdíjpénztár Hirdetménye Székhely: Budapest, XIII., Lehel utca 10/a 1540 Budapest Igazgatótanács Elnöke: Kövesdi Ferencné Ellenőrző Bizottság Elnöke: dr. Morvay Miklós Tagjai: Kállay
A Bizalom Nyugdíjpénztár Igazgatótanácsának
BIZALOM Önkéntes Nyugdíjpénztár Székhely:1146 Budapest, Borostyán u. 1/b. Adószám: 18061457-1-42 Bankszámlaszám: K&H Bank 10200964-20221713 Tel./Fax: (06) 1-351-4843 Tel.: (06) 1-351-0372 Honlap: www.bizalompenztar.hu