VESZ VAGYONKEZELŐ KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG ÜZLETI TERV év

Átírás

1 Határozati javaslat 13. számú melléklete VESZ VAGYONKEZELŐ KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG ÜZLETI TERV 2008.év

2 Bevezető Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata július 08.napján megtartott közgyűlésén a 205/2004. ( VII.8. ).Kh. határozatával szeptember 30.-i hatállyal megszüntette a VESZ Egészségügyi Szolgálatot, ugyanakkor október 01. időponttal létrehozta a VESZ Egészségügyi Szolgáltató Kht.-t, valamit a VESZ Vagyonkezelő Kft.-t. Üzleti tervünkben ezen tevékenységhez kapcsolódó feladatok teljesítéséhez szükséges pénzügyi forrásokat, valamint azok felhasználását mutatjuk be 2008.évre vonatkozóan. I. A Kft. alapvető jellemzőinek bemutatása A társaság neve, székhelye : VESZ Vagyonkezelő Kft Debrecen, Fűvészkert u.4. A tevékenység megkezdésének időpontja : október 01. A Kft.alapítója : Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata A Kft. alaptőkéje : ,- Ft Tevékenységi körei : Fő tevékenység : Ingatlan bérbeadása,üzemeltetése Ingatlanberuházás,-eladás Ingatlankezelés II. Fejlesztési terveink, kiemelt feladatok : Vagyonkezelés : A Vagyonkezelési megállapodás szellemében a Kft. feladata a 49 db ingatlan kezelése, állagának megóvása, a háziorvosok részére a rendelők valamint működésük biztosítása, szervesen közreműködve a DMJV Önkormányzat Vagyonkezelési osztályával. Ingatlan vásárlás tőkeemelés: évben terveink között szerepelt, hogy a VESZ Vagyonkezelő Kft, részenként megvásárolja a jelenleg kezelésében lévő ingatlanokat. A konstrukció lényege, hogy a VESZ Kft. átmeneti hitelt, valamint ÁFA hitelt vesz fel az ingatlanok vételárának kiegyenlítésére. DMJV Város Önkormányzata az ingatlanokat a VESZ Kft részére, majd az ellenérték beérkezését követően, azzal megegyező mértékben, tőkeemelést hajt végre a VESZ Kft-nél. 2

3 A VESZ Kft vállalja, hogy az ingatlanokat két éven belül értékesíti, ezáltal 2 % illeték megfizetésére kötelezett. Az ingatlanok ellenértéke biztosítaná az Központi Rendelőintézet beruházásához szükséges önerőt. DMJV Város Önkormányzata az első 11 ingatlan esetén meghozta Közgyűlési határozatát ( nettó eft értékben, 220/2007 (IX.27). Az adás-vétel lebonyolítására I. félévében kerülhet sor. A Központi Rendelőintézet megvalósítása: A Kft. létrehozásának fő célja, több éves projekt. A projekt megvalósulása esetén a jelenlegi 53 telephelyünk száma 5-re csökkenne, ami jelentős költségmegtakarítást eredményez. ( gépjárműpark csökkenthető, eljáró személyzet csökkenthető, takarítási költségek, stb. ) A rendelőintézet szakmai terve ill. a finanszírozási lehetőségeket vizsgáló tanulmányok elkészültek. A Mozgásszervi Centrum projekt megvalósítása : A Projekt a Nagyerdei Gyógyfürdő területén kerülne megvalósításra, várható bekerülési költsége megközelítőleg nettó eft. Ez mintegy 1350 m2 teljes felújítását valamint berendezését jelenti. Társaságunk hitel felvételével kívánja finanszírozni a beruházást. Az így létrejövő, korszerű rendelő komplexum egy részét a VESZ Kht. kívánja hasznosítani, a maradék területet pedig bérbe kívánjuk adni. A konstrukció lényege, hogy a Debreceni Vagyonkezelő Kft a Debreceni Gyógyfürdő Kft. területén elhelyezkedő, fent említett nagyságrendű területet a VESZ Kft. részére, mint fejlesztési területet biztosította, 17 évre. Ez alatt a létrejött beruházás, a számviteli törvényeknek megfelelően, idegen ingatlanon végzett beruházásként, évi 6 % értékcsökkenéssel számolva amortizálódik. Fő cél : A komplex és integrált mozgásszervi diagnosztika és terápia, algoritmikus, protokollok szintjén folyamatszabályozott és minőségbiztosított rendszerének kialakítását. Az egészségmegőrző programokhoz való csatlakozást (egészségpénztárak). Minőségi kapacitások felajánlását, szolgáltatások eladását (üzleti biztosítók). Az engedélyes tervek elkészítése folyamatban van. III. A tervezett eredmény alakulása : A Kft évre tervezett eredmény levezetését az alábbi táblázat tartalmazza : Adatok eft-ban 3

4 Ssz. Megnevezés 2007.év várható 2008.év terv Eltérés % 1 Ingatlanhasznosítás, bérbeadás ,50% 2 Házio. Tám. ( Ktg + Bérleti díj ) ,05% I. Értékesítés nettó árbevétele ,41% II. Egyéb bevételek ,00% 3 Anyagköltség ,49% 4 Igénybe vett szolgáltatások ,30% 5 Egyéb szolgáltatások ,61% III. Anyagjellegű ráfordítások ,18% 6 Bérköltség ,57% 7 Személyi jellegű egyéb kifizetések ,54% 8 Bérjárulékok ,78% IV. Személyi jellegű ráfordítások ,01% V. Értékcsökkenési leírás ,68% VI. Egyéb ráfordítások ,34% Adózás előtti eredmény ,39% Az eredménykimutatás fő sorai : Értékesítés nettó árbevétele + Támogatás A Kft. fő árbevételi forrása a Kht. által, a DMJV Önkormányzat 25/1997.(VI.20) Kr. ( Önkormányzati tulajdonú, nem lakás céljára szolgáló helyiségek vonatkozásában ) alapján fizetett, négyzetméterre vonatkoztatott bérleti díj. Emellett bevételként Józsai Egészségcentrum helyiségeinek bérbeadásából származó összegekkel. Támogatás soron a háziorvosok költségeinek fedezetére, valamint a háziorvosi ingatlanok bérleti díjának összegét szerepeltetjük, melyet a DMJV Önkormányzat biztosít. ( ben a bérleti díj támogatást az ingatlanhasznosítás-bérbeadás soron belül tüntettük fel ) Anyagjellegű ráfordítások : Anyagjellegű ráfordításoknál a VESZ Kft. működéséhez szükséges anyagjellegű ráfordítások, valamint a háziorvosok részére vásárolt anyagjellegű szolgáltatások szerepelnek. A növekedés oka kizárólag a Józsai Egészségcentrum működésének megkezdését követő energia és szolgáltatói számlák. 4

5 Személyi jellegű ráfordítások : A Kft. szervezeti felépítésének meghatározásakor elsődleges célként tűztük ki, hogy lehetőség szerint minél kevesebb munkavállalót alkalmazzunk. Így a Kft. főállású munkavállalóinak létszáma 4 fő volt. A többi tevékenységet a Kht. munkavállalói látták el, munkaszerződés keretében ( részmunkaidőben ) igazodva a Kft. mindenkori tevékenységéhez. Ezzel a struktúrával elérhető volt, hogy társaságunk minimalizálja a személyi jellegű ráfordításokat. Mivel a Kft. tevékenységi köre bővült, ( valamint a Tulajdonosi ellenőrzés is feladatként tűzte ki ), február hónaptól teljesen elkülönítjük a Kht. és a Kft. szervezeti felépítését. Ezt követően 7 fő munkavállalóval látjuk el a feladatokat. Terveink között szerepel ( tekintettel a széleskörű műszaki feladatokra ) egy műszaki vezető alkalmazása. 2.sz.mellékletként csatoljuk a munkakörönkénti alapbéreket tartalmazó táblázatot. IV. Igényelt tulajdonosi támogatás Az Debrecen Megyei Jogú Város önkormányzatának képviselőivel folytatott tárgyalások eredményeképpen a Kft eft. Üzemeltetési támogatásban, valamint eft bérleti díj támogatásban részesül 2008.évben a háziorvosok tekintetében. Fontos megemlítenünk, hogy előzetes kalkuláció alapján a háziorvosok költségei az alábbiak szerint alakulnak. Háziorvosi rendelők üzemeltetési költségei/ráfordításai 2007.évi várható 2008.évi terv Költségnem megnevezése: eft-ban eft-ban Szilárd tüzelő Épület bérleti díj Gázenergia szolg Távhő szolg Víz,- és csatorna vagyonvédelem érintésvédelem kéményseprés szennyvíz-dugulás elhárítás rovarirtás (közös terület) Síktalanítás, parlagfüírtás, eresz- és lapos- 0 tető tisztítás, egyéb parkosítás Összesen: Amennyiben évközben a támogatási összeget felemésztik a fenti költségnemek, pótlólagos finanszírozásra lesz szükség, vagy javasoljuk, hogy minden háziorvos részére állapítsuk meg és szerződésben rögzítsük a támogatás összegét, egy évre vetítve. Ezáltal minden praxis ösztönözve lesz a takarékosságra továbbá év elején láthatják, hogy milyen keretből gazdálkodhatnak.. A keret esetleges kimerülését követően a háziorvosoknak saját 5

6 finanszírozásból kellene költségeiket fedezni. ( A VESZ Kft. kiszámlázza részükre. ), illetve az ingatlan bérleti díjából tudjuk pótolni a hiányzó fedezetet. ( Támogatás összevonás) Javasoljuk a háziorvosok saját tulajdonú ingatlan vásárlásának támogatását. Kérjük továbbá, hogy a folyamatos likviditás biztosítása érdekében a támogatási összeget 2008.évben negyedévente kapja meg társaságunk. VI. Az Üzleti terv megvalósulásának kockázatai : A társaságunknál lezajlott átalakulás illetve fejlesztések miatt, valamint a közgazdasági környezetnek köszönhetően az alábbi kockázatokkal számolhatunk az üzleti terv magvalósulásában : egy tervezettől eltérő ( 5-10 % ) energia áremelés jelentősen megnöveli a Kft. költségeit, ugyanakkor a támogatás meghatározása már az Üzleti terv készítésekor megtörténik. Debrecen, Dr. Ónodi Szűcs Zoltán Ügyvezető igazgató 6