2014. ÉV ÜZLETVITELI TERVE ALAPÍTÓ: MAGYARKANIZSAI KÖZSÉGI KÉPVISELŐ-TESTÜLET ILLETÉKES TERÜLETI KINCSTÁRI IGAZGATÓSÁG: SZABADKA

Átírás

1 2014. ÉV ÜZLETVITELI TERVE ALAPÍTÓ: MAGYARKANIZSAI KÖZSÉGI KÉPVISELŐ-TESTÜLET ILLETÉKES TERÜLETI KINCSTÁRI IGAZGATÓSÁG: SZABADKA TEVÉKENYSÉG: KOMMUNÁLIS SZOLGÁLTATÁS 8130 ANYAKÖNYVI SZÁM: SZÉKHELY: MAGYARKANIZSA, NÉPKERT 5. [MAGYARKANIZSA, 2013 NOVEMBERE] 1

2 TARTALOMJEGYZÉK Oldalszám 1. KÜLDETÉS, JÖVŐKÉP ÉS A VÁLLALAT CÉLJAI... 3 JÖVŐKÉP... 3 KÜLDETÉS A VÁLLALAT ARCULATA... 4 TÖRTÉNELEM... 4 A VÁLLALAT TEVÉKENYSÉGÉT SZABÁLYZÓ TÖRVÉNYES KERET... 4 BELSŐ SZERKEZETI FELÉPÍTÉS... 5 A VÁLLALAT PÉNZFORRÁSAI... 6 A MAGYARKANIZSAI KOMUNALAC K.SZ.K ÜZLETVITELI TERVÉNEK TARTALMA A ÉVI PROGRAM KIDOLGOZÁSÁNAK ALAPJAI... 6 A ÉV EREDMÉNYÉNEK ÉRTÉKELÉSE... 6 TERMELÉSI TERV... 7 ÖSSZBEVÉTEL... 8 Összbevétel struktúrája százalékban... 9 ÖSSZKÖLTSÉG ÉS KIADÁS... 9 Összköltség és kiadás struktúrája százalékban VAGYONMÉRLEG EREDMÉNYMÉRLEG AZ ÜZLETI KÖRNYEZET ELEMZÉSE A VÁLLALAT ERŐFORRÁSAI MARKETINGSTRATÉGIA A TERVIDŐSZAKBAN KITŰZÖTT CÉLOK ELÉRÉSÉRE ÁRKÉPZÉS STRATÉGIÁJA POZICIONÁLÁS PROMÓCIÓS AKTIVITÁS TERMELÉSI TERV TERMELÉSI TERV ÖSSZBEVÉTEL Összbevétel struktúrája százalékban ÖSSZKÖLTSÉG ÉS KIADÁS Összköltség és kiadás struktúrája százalékban PÉNZÜGYI ÜZLETVITELI TERV VAGYONMÉRLEG EREDMÉNY MÉRLEG MUNKAERŐ BÉREK MELLÉKLETEK BERUHÁZÁSOK ADÓSSÁG HITEL ADÓSSÁG A JELENLEGI HITELKÖTELEZETSÉGEK ÁTTEKINTÉSE FENNÁLLÓ TARTOZÁS ÉS A KIFIZETETLEN KÖVETELÉSEK TERVEZETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ÁRUK, MUNKÁK ÉS SZOLGÁLTATÁSOK BESZERZÉSÉRE A TEVÉKENYSÉG ELVÉGZÉSÉRE ÉS SPECIÁLIS RENDELTETÉSŰ ESZKÖZÖK TERVEZETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ÁRUK, MUNKÁK ÉS SZOLGÁLTATÁSOK BESZERZÉSÉRE A TEVÉKENYSÉG ELVÉGZÉSÉRE SPECIÁLIS RENDELTETÉSŰ ESZKÖZÖK KOCKÁZATOK KEZELÉSE

3 1. KÜLDETÉS, JÖVŐKÉP ÉS A VÁLLALAT CÉLJAI Jövőkép A Magyarkanizsai Komunalac kommunális szolgáltató közvállalat jövőképe abban tükröződik hogy elismert és sikeres vállalat maradjon azon területeken amelyeken eddig is végeztük munkánkat, azaz a kommunális szolgáltatások területén, amelyek a környezet fenntartására és megóvására vonatkoznak Küldetés A mi küldetésünk és céljaink, hogy fenntartjuk és fejlesztük az eddigi üzletviteli szintet, a szolgáltatások minőségét, kellemes környezetet teremtsünk a kommunális infrastruktúra fejlesztésére, javítjuk a hosszútávú munkakapcsolatot a jelenlegi partnerekkel és hogy megfeleljünk a polgárok és ügyfelek elvárásainak, valamint a Komunalac kommunális szolgáltató közvállalatban dolgozó munkások elvárásainak. 3

4 2. A VÁLLALAT ARCULATA Történelem Az alapítás éve Az alapító Kanizsa Község Képviselő-testülete. A vállalat neve: Komunalac TMASZ Kanizsa, Népkert 5. bejegyezve a szabadkai Kerületi Bíróságon, bejegyzési száma Fi. 635/76, án. A vállalat két részlegből állt: kommunális részleg és az építőipari részleg, összesen 80 foglalkoztatottal ben változik a vállalat státusza, Komunalac TMASZ o.sub.o. törölve, a vállalat új neve: Komunalac p.o. Kommunális Vállalat, Kanizsa mint társadalmi tulajdonban lévő cég. A cég szerkezete változatlan maradt ben alapítói döntés nyomán az új törvényes rendelkezésekkel összhangban a vállalat két részre oszlott, és megszületett a Komunalac Közművesítési Közvállalat, tiszta kommunális tevékenységi körrel, valamint az Ekostan építőipari vállalat. A bejegyzés kelte: , míg a régi céget a bírósági jegyzékből törölték. Mai állás szerint a cég Komunalac Kommunális Szolgáltató Közvállalat, Népkert 5. Magyarkanizsa, alapító Magyarkanizsa Község Képviselő-testülete, bejegyezve a gazdasági alanyok jegyzékét vezető szerbiai ügynökségénél BD 72632/2005 szám alatt, mint állami tulajdon. Anyakönyvi szám: A cég általános érdekű tevékenységet végez, alaptevékenységi bejegyzési szám: 8130 környezet rendezési és fenntartási szolgáltatások. A vállalat megbízott igazgatója: Dognár Viktor. A vállalat igazgatási szerve az Igazgató bizottság, melynek tagjait a Magyarkanizsa Képviselő-testület választja a Statútummal összhangban. A cég ügyvezetője az igazgató, a szakszolgálat végzi a könyvelőségi, koordinációs stb. munkákat az igazgató irányítja és ellenőrzi. A vállalat munkaegységekre tagozódik az alaptevékenységek szerint. A vállalat tevékenységét szabályzó törvényes keret 1. A kommunális tevékenységről szóló törvény ( Szerb Köz. hiv. közlönye: 16/1997, 42/1998 és 88/2011) 2. A közvállalatokról szóló törvény ( Szerb Köz. Hiv. közlönye: 119/2012) 3. A munka törvény (Szerb Köz. Hiv. közlönye: 24/2005, 61/2005, 54/2009 és 32/2013) 4. Az Általános forgalmi adót szabályzó törvény (Szerb Köz. Hiv. közlönye: 84/2004, 86/ jav., 61/2005, 61/2007 és 93/2012) 5. A költségvetésről szóló törvény (Szerb Köz. Hiv. közlönye: 54/2009, 73/2010, 101/2010, 101/2011, 93/2012, 62/2013 és 63/2013 jav.) 6. Pénzügyi stratégia a évre, és évi vetülettel 7. A KOMUNALAC K.SZ.K. Kollektív szerződése ( elfogadva) 8. Egyéb előírások amelyek a közvállalatok vezetését irányító szabályozások 4

5 Belső szerkezeti felépítés MAGYARKANIZSAI KÖZSÉGI KÉPVISELŐ- TESTÜLETE ELLENŐRZŐ BIZOTTSÁG IGAZGATÓ IGAZGATÓ HELYETTES ADMINISTRATIV ÉS SZAKMAI RÉSZLEG KOMMUNÁLIS RÉSZLEG PÉNZÜGYI ÉS ÁLTALÁNOS OSZTÁLY BESZERZÉS KERTÉSZET TEMETKEZÉSI RÉSZLEG PIACI RÉSZLEG GÉPI SZOLGÁLTATÁSOK GYEPMESTERI SZOLGÁLAT KÉMÉNYSEPRŐK KÖZFELÜLET FENNTARTÁS KARBANTARTÁS - MŰHELY HATÁRÁTKELŐ KARBANTARTÁSA A Komunalac közvállalat alapításának és működésének célja, hogy gondoskodjon az általános érdekű tevékenységek folyamatos ellátásáról és a szolgáltatások végső kedvezményezettjei körében fölmerülő igények rendszeres kielégítéséről, különösen az alábbiakról: a tisztaság fenntartása a közrendeltetésű területeken, az aszfalt-, beton-, kövezett és egyéb közrendeltetésű területek mosása, e területeken a városi hulladék összegyűjtése és elszállítása, a 5

6 közrendeltetésű területen elhelyezett hulladékgyűjtő edények karbantartása és ürítése, valamint a közkutak, kifolyók, szökőkutak, közfürdők, strandok és toalettek karbantartása; a zöld közterületek fenntartása, a zöld üdülőterületek és vízpartok napi fenntartása, állagmegóvása és helyreállítása; a piacigazgatás, mezőgazdasági és élelmiszer-ipari, valamint egyéb termékek forgalmazására szolgáló zárt térben és nyílt színen a helyszín fenntartása, a tevékenység megszervezése; temetők és a temetők körében levő építmények (ravatalozó, kápolna, halotthamvasztó) igazgatása és karbantartása, temetés vagy hamvasztás, a passzív temetők és síremlékek karbantartása, valamint az elhunyt földi maradványainak elszállítása a halál helyétől a temetői ravatalozóig vagy a halotthamvasztóig; a füstvezető és tüzelőberendezések, valamint szellőzőcsatornák és berendezések tisztításának és ellenőrzésének kéményseprői szolgáltatásai elhagyott és elveszett állatok (ebek és macskák) befogása, ellátása, állat-egészségügyi gondozása, állatmenhelyen való elhelyezése, a gyógyíthatatlan betegségben szenvedő és ilyen sérülést szerzett elhagyott és elveszett állatok életének kioltása, az elhagyott ebek és macskák populációjának ellenőrzése és csökkentése, állati tetemek közrendeltetésű területről a gyűjtő építménybe való ártalmatlan eltávolítása, állati eredetű hulladék feldolgozása vagy megsemmisítése, a káros organizmusok, rágcsálók és rovarok populációjának ellenőrzését és csökkentését célzó intézkedések végrehajtása közrendeltetésű területeken végzett fertőtlenítéssel, rovar- és rágcsálóirtással. A vállalat pénzforrásai A magyarkanizsai KOMUNALAC K.SZ.K. kizárólag a regisztrált tevékenységből, a piacon értékesített szolgáltatások és árukból valósít meg jövedelmet, költségvetési intézményektől, vállalatoktól és magánszemélyektől. A magyarkanizsai KOMUNALAC K.SZ.K üzletviteli tervének tartalma A közvállalatokról és a közérdekű tevékenységek végzéséről szóló törvényben meghatározták, hogy minden közvállalatnak meg kell hoznia az üzletviteli tervet a következő évre. A közvállalat éves üzletviteli terve külön be kell hogy mutassa a tervezett bevételi forrásokat, és a költségnemek szerinti kiadásokat, valamint minden olyan mutatót, ami lényeges az üzletviteli tervre. A közvállalat üzletviteli terve a következőket tartalmazza: Üzletviteli terv a 2014-es évre Pénzügyi terv a 2014-es évre Az pénzügyi eszközök használatának ismérveit, a törvény 50 cikkelyének alapján 3. A ÉVI PROGRAM KIDOLGOZÁSÁNAK ALAPJAI A év eredményének értékelése A évi ügyviteli programunk nem lesz teljesen megvalósítva, ami a tervben megszabott mennyiségi és pénzügyi értékeket illeti. 6

7 Az eredmények becslése szerint az összbevétel csökkenése 3,20% lesz a tervhez képest. Az időszak kiadásai a becslés szerint 2,93%-al fognak csökkenni a tervhez képest. A bevételek és a kiadások struktúrája nem nagyon változott az előző évekhez képest, kivéve a piacbérlet és a piaci helyek bérbeadását, ahol csökkenés észlelhető a bevételben való részvétel struktúrájában 0,91%-tól 1,56%-ig. TERMELÉSI TERV Sor Szolgáltatás Mérték Megvalósítva Becslés Mutató szám megnevezése egység /4 6/ Temetés szolg. db ,13 99,21 2. Temetkezési kellékek db ,13 99,21 3. Gépi szolgáltatások m ,00 61,67 4. Piac és vásár Magyarkanizsán nap ,00 100,00 5. Piaci hely. bérlés m ,56 95,12 6. Tisztaság fenntartás (utcaseprés) Magyarkanizsán 7. A zöldterületek és virágok telepítése és gondozása m ,21 105,69 (Magyarkanizsa község település rendezési közvállalatának és helyi Közösségeinek igényelése alapján) 8. Ciszterna (szippantóautó) Ciszt ,75 158,59 9. Kéményseprés db ,25 100, A határátkelő karbantartás hónap ,00 100,00 7

8 Összbevétel Sor szám Jövedelem forrás Megvalósít Becslés Mutató va Szolgáltatás /3 5/ Temetés szolg ,47 112,84 2. Temetkezési kellékek ,32 102,46 3. Gépi szolg. és hulladék depon ,64 54,56 4. Piac és vásár ,63 84,77 5. Piaci hely. bérlés ,29 84,03 6. Tisztaság fenntartás (utcaseprés) ,89 136,52 7. A zöldterületek és virágok telepítése és gondozása 8. Zoo-higiénia (gyepmester szolgálat) ,95 120, ,74 167,65 9. Ciszterna (szippantóautó) ,64 126, Kéményseprés ,90 115, A határátkelő karbantartása ,00 101, Egyéb bevétel (Ing. bérbeadás, sírhely eladás, határ. közv.) 13. Határátkelő karbantartás alvállalkozók ,74 135,98 Összesen ,05 109, ,00 94,40 ÖSSZESEN: ,41 103,01 8

9 Összbevétel struktúrája százalékban Sor Jövedelem forrás Megvalósítva Becslés szám Szolgáltatás Temetés szolg. 5,86 6,75 6,42 2. Temetkezési kellékek 7,40 8,23 7,36 3. Gépi szolg. és hulladék depon. 4,15 3,76 2,20 4. Piac és vásár 3,58 3,86 2,95 5. Piaci hely. bérlés 3,20 3,65 2,61 6. Tisztaság fenntartás (utcaseprés) 3,02 3,58 4,01 7. A zöldterületek és virágok telepítése és gondozása 18,87 20,38 22,00 8. Zoo-higiénia (gyepmester szolgálat) 1,45 1,71 2,36 9. Ciszterna (szippantóautó) 1,24 1,30 1, Kéményseprés 1,99 2,30 2, A határátkelő karbantartása 5,36 5,09 5, Egyéb bevétel (Ing. bérbeadás, sírhely eladás, határ. közv.) 2,07 2,86 2,74 Összesen 58,21 63,48 61, Határátkelő karbantartás alvállalkozók 41,79 36,52 38,30 ÖSSZESEN: 100,00 100,00 100,00 Összköltség és kiadás Sor Jövedelem forrás Megvalósítva Becslés Mutató szám (Szolgáltatás) /3 5/ Eladott áruk beszerzési értéke ,51 106,98 2. Anyagköltség ,36 98,93 3. Energia ,82 103,42 4. Bérköltség, bérjárulékok és személyi jellegű egyéb kifizetések ,14 124,43 5. Szolgáltatások -Termelői ,91 92,76 6. Egyéb szolgáltatás ,23 140,09 7. Értékcsökkenési- leírás ,52 93,52 8. Egyéb ráfordítások ,47 85,86 9

10 9. Pénzügyi kiadások ,99 221,92 Összesen ,17 104,04 Összköltség és kiadás struktúrája százalékban Sor Jövedelem forrás Megvalósítva Becslés szám (Szolgáltatás) Eladott áruk beszerzési értéke 4,26 5,11 4,38 2. Anyagköltség 5,15 3,67 4,89 3. Energia 4,34 5,50 4,32 4. Bérköltség, bérjárulékok és személyi jellegű egyéb kifizetések 30,09 37,94 35,98 5. Szolgáltatások -Termelői 42,29 37,85 37,71 6. Egyéb szolgáltatás 1,65 1,83 2,22 7. Értékcsökkenési- leírás 3,94 3,44 3,54 8. Egyéb ráfordítások 8,19 4,55 6,76 9. Pénzügyi kiadások 0,09 0,11 0,19 Összesen 100,00 100,00 100,00 Vagyonmérleg 2013 Számla csoport, számla P O Z I C I Ó ÉRTÉK AKTÍVA Becslés A. ÁLLANDÓ VAGYON ( ) I. NEM BEFIZETETT JEGYZETT TŐKE II. GOODWILL ,012 nélkül III. NEM ANYAGI BEFEKTETÉSEK IV. INGATLAN, BERENDEZÉS, FELSZERELÉS ÉS BIOLÓGIAI ESZKÖZÖK ( ) 020,022,023,02 6,027(rész), 1. Ingatlan, berendezés, felszerelés

11 024,027(rész),0 28(rész) 021,025,027 rész, 028 rész 2. Befektetési ingatlan Biológiai eszközök 008 IV. HOSSZÚTÁVÚ BEFEKTETÉSEK ( ) töl 032, 1. Tőke rész (rész) 033öl038,039(r 2. Egyéb hosszútávú pénzügyi befektetések 011 ész)-037 B. FORGÓ ESZKÖZÖK ( ) töl 13, 15 I. KÉSZLETEK II. ELADÁSRA SZÁNT ÁLLANDÓ ESZKÖZÖK 014 III. RÖVIDTÁVÚ KÖVETELÉSEK, BEFEKTETÉSÉK ÉS KÉSZPÉNZ ( ) 20, 21 és Követelések kivéve Nyereségadó többlet befizetésének követelései mínusz Rövidtávú pénzügyi befektetések Készpénz és 28 kivéve 5. ÁFA és aktív idő elhatárolás IV. ELHALASZTTT ADÓ ESZKÖZÖK 021 V. ÜULETVITELI TULAJDON ( ) G. TŐKE FÖLÖTTI VESZTESÉG 023 D. ÖSSZ AKTÍVA ( ) Đ. MÉRLEGEN KIVÜLI AKTÍVÁK 025 PASSZIV A. TŐKE ( ) 30 I. ALAP ÉS A TÖBBI TŐKE II. NEM BEFIZETETT JEGYZETT TŐKE III. TARTALÉK és 331 IV. ÁTÉRTÉKELÉSI TARTALÉK V. NEM MEGVALÓSÍTOTT ÉRTÉKPAPAPÍRBÓL 106 SZÁRMAZÓ JÖVEDELEM 333 VI. NEM MEGVALÓSÍTOTT ÉRTÉKPAPAPÍRBÓL 107 SZÁRMAZÓ VESZTESÉG 34 VII. NEMFELOSZTOTT NYERESÉG VIII. VESZTESÉG és 237 IX. SAJÁT FELVÁSÁROLT RÉSZVÉNYEK 110 B. HOSSZÚ LEJÁRATÚ TARTALÉKOK ÉS KÖTELEZETTSÉGEK ( ) 40 I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ TARTALÉKOK II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( )

12 414, Hosszú lejáratú hitelek , 414 és Más hosszú lejáratú kötelezettségek 115 nélkül III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( ) 42, kivéve Rövidtávú kötelezettségek Eladásra szánt állandó eszközök iránti kötelezettségek 43 és Üzletviteli kötelezettségek , Egyéb rövidtávú kötelezettségek és 48, kivéve 5. ÁFA és egyéb közbevétel iránti kötelezettség és 49 kivéve Adókötelezettség IV. ELHALASZTOTT ADÓKÖTELEZETTSÉG V. ÖSSZ PASSZIVA ( ) G. MÉRLEGENKIVÜLI PASSZIVA EREDMÉNYMÉRLEG 2013 Számla ÉRTÉK csoport, P O Z I C I Ó számla Becslés А. RENDES ÜZLETVITELBŐL VALÓ BEVÉTEL ÉS RÁFORDÍTÁS I. ÜZLETVITELI BEVÉTEL ( ) 60 és Eladásból származó bevétel Az eladott áru és az elvégzett szolgáltatásból 203 származó jövedelem Érték(készlet) NÖVEKEDÉS Érték(készlet) csökkenés és 65 Egyéb pénzügyi bevételek II. ÜZLETI RÁFORDÍTÁSOK (208 ДО 212) Eladott áruk beszerzési értéke Anyagköltség Bérköltség, bérjárulékok és személyi jellegű egyéb kifizetések Értékcsökkenési leírások és Egyéb ráfordítások III. ÜZLETI NYERESÉG ( ) IV. ÜZLETI VESZTESÉG ( ) V. PÉNZÜGYI BEVÉTELEK VI. PÉNZÜGYI KIADÁSOK

13 67, 68 VII. EGYÉBB BEVÉTELEK , 58 VIII. EGYÉBB KIADÉSOK 218 IX. ÜZLETI NYERESÉG АDÓZÁS ELŐTT ( ) X. ÜZLETI VESZTESÉG АDÓZÁS ELŐTT ( ) XI. MEGSZÜNTETETT ÜZLETI NYERESÉG 221 XII. MEGSZÜNTETETT ÜZLETI VESZTESÉG 222 Б. ADÓZÁS ELŐTTI HASZON ( ) В. ADÓZÁS ELŐTTI VESZTESÉG ( ) 224 Г. JÖVEDELEMADÓ Az időszak nyereségadó költsége Az időszak elhalasztott nyereségadó költsége Az időszak elhalasztott nyereségadó bevétele Д. KIFIZETETT SZEMÉLYI JÖVEDELEM A 228 MUNKAADÓNAK Ђ. NETTÓ NYERESÉG ( ) Е. NETTÓ VESZTESÉG ( ) 230 Ж. KISBEFEKTETŐKNEK BEFIZETETT NETTÓ 231 NYERESÉG З. TULAJDONOSOKNAK BEFIZETETT NETTÓ 232 NYERESÉG И. RÉSZVÉNY JÖVEDELEM 1. Alap részvény jövedelem Csökkentett (szétválasztott) részvény jövedelem 234 Az üzleti környezet elemzése A KOMUNALAC K.SZ.K. általános érdekű tevékenységet végez (kommunális-szolgáltató) Magyarkanizsa község területén. Magyarkanizsa község Bácska északi részén terül el a Magyar Köztársasággal határos, Szabadkával, Zentával és Törökkanizsával szomszédságban. 400 km²-en terül el, amelyen lakos él 13 településen és több tanyán. Maga Magyarkanizsa település mint a község központja lakossal mindinkább regionális jellegűvé válik, köszönve a Tisza folyó és a horgosi határátkelőhely közelségének. Gazdasági erejének főbb vonulatai a kanizsai Potisje-Tondach cserépgyár, a horgosi Vitamin paprikafeldolgozó és a martonosi paprikafeldolgozók, a kanizsai Csempegyár és Szigetelőanyag gyár, Csomaglóanyaggyár, textilipar és más kisebb ipari létesítmények. Közismert a fürdő gyógyvizével. A lakosság legnagyobb része mezőgazdasággal, gyümölcs-, zöldség- és virágtermesztéssel foglalkozik. A község jó minőségű termőfölddel, agyaggal, gázolajjal, földgázzal és termálvízzel rendelkezik. Magyarkanizsa fejlett kultúrélettel és fejlődő turizmussal dicsekedhet. A viszonylag fejlett gazdaság szolgáltatásaink használói a lakosság mellett jótékonyan befolyásolja vállalatunk ügyvitelét. Kedvezőtlen befolyást gyakorol ügyvitelünkre több gazdasági alany felszámolódása, valamint az ésszerűsítés, melyek közvetlen következménye a munkanélküliek számának növekedése. Elengedhetetlen az emberi gondolkodás megváltozása is, hogy megváltozzon viszonyunk a környezetünkhöz, és hogy nagyobb eszközök beruházására kerüljön sor környezetünk megóvására és az infrastrukturális építkezésre. 13

14 A Vállalat erőforrásai - Földterület -Melléklet: A 906 és 563-as ingatlan lap fénymásolata, K.О. Magyarkanizsa - Felszerelés: Megnevezés Gyártási év Leírás Tartálykocsi - szippantó TAM 1989 TAM 130 Konténer önemelő 1984 Zastava 7912 Konténer önemelő 2001 Volvo Munkagép szemetes 1996 FAP 1214 Munkagép szemetes 1998 Mercedes Rakodó ULT OKTOBAR Traktor 2008 IMT Kertészeti traktor permetezésre 2003 Agromehanika Kertészeti traktor 2010 Agromehanika Kertészeti traktor fűnyíróval 1984 Tomo Vinkovic Kertészeti traktor fűnyíróval 1984 Tomo Vinkovic Kertészeti traktor 2013 Agromehanika Kertészeti traktor kultivátor 1984 Goldoni Kertészeti traktor kultivátor 1999 Labin Progres Kertészeti traktor kultivátor 2010 Labin Progres Rotas frézer 2011 Rotas Temetkezési szállító jármű 1996 Ford Mondeo Temetkezési szállító jármű 2006 Ford Tranzit Személygépkocsi 1997 Fiat Brava Személygépkocsi 2005 Zastava 101 Személygépkocsi 2007 Ford Focus Személygépkocsi 2003 Renault Kangoo Zastava tehergépkocsi - Cesztár 2011 Zastava Piaci hűtő 10 Darab Hűtőkamra a halottak részére két személyre 2002 Üzemanyag tartály literes 1980 Szerver 1 Számítógép 11 Nyomtató 8 Foglalkoztatottak létszáma (átlag létszám 2013-ban) 36 14

15 4. MARKETINGSTRATÉGIA A TERVIDŐSZAKBAN KITŰZÖTT CÉLOK ELÉRÉSÉRE Árképzés stratégiája Pozicionálás Promóciós aktivitás A kommunális szolgáltatások árképzés elemei a Kommunális tevékenységről szóló törvény 26. szakaszával van szabályozva és ezek: 1. Üzletviteli kiadások amelyek ki vannak mutatva az üzletviteli könyvekben és a pénzügyi jelentésekben 2. Kiadások a kommunális infrastruktúra objektumainak építésére és javítására, és eszközbeszerzésre, a kommunális tevékenységét végző vállalat elfogadott programja és terve alapján, amelyre az önkormányzat beleegyezését adta, 3. A kommunális tevékenységet végző nyeresége, Az eszközök amelyek a kommunális infrastruktúra javítására és építésére vannak fordítva, külön vannak kimutatva és csak erre a célra használhatók. Az önkormányzat köteles követni a kommunális szolgáltatások árait, különösen a kommunális szolgáltatás árainak összhangját a törvénnyel meghatározott elvekkel. Az árak a köztársaság és az önkormányzat ellenőrzése alatt állnak, következésképpen, nincs szabad árképzés.(fiskális stratégia tervezete a évre, és évi vetülettel ). Vállalatunk kizárólag Magyarkanizsa község területén tevékenykedik, és szorosan összefügg a kommunális tevékenységről szóló Törvénnyel, következésképpen a szolgáltatásainkat a lakosságnak és a jogi személyeknek kínálja és végzi a község területén. A promóciós aktivitás és a nyilvánossággal való kapcsolatot többnyire a helyi hírközlő szerveken keresztül történik. Az erre előrelátott összeg ,00 dinár a évre 15

16 5. TERMELÉSI TERV - A tervezett szolgáltatások terjedelme A szolgáltatások terjedelmének tervezésénél a jelenlegi szervezési struktúrából, a pillanatnyi technikai fölszereltségből, az előző évben megvalósított mennyiségekből és a várható keresletből indultunk ki. Figyelembe véve a környezetünkben beállt változásokat, a vásárlási erő csökkenésével való kereslet csökkenés és a költségvetési megszorításokat. TERMELÉSI TERV Sor Szolgáltatás Mérték Megvalósít szám va Becslés Mutató megnevezése egység /4 6/4 7/ Temetés szolg. db ,13 99,21 110,00 2. Temetkezési kellékek db ,13 99,21 110,00 3. Gépi szolgáltatások m ,00 61,67 170,27 4. Piac és vásár Magyarkanizsán nap ,00 100,00 99,39 5. Piaci hely. bérlés m ,56 95,12 102, Tisztaság fenntartás (utcaseprés) Magyarkanizsán A zöldterületek és virágok telepítése és gondozása Ciszterna (szippantóautó) m ,21 105,69 100,00 (Magyarkanizsa község település rendezési közvállalatának és helyi Közösségeinek igényelése alapján) Ciszt ,75 158,59 101,39 9. Kéményseprés db ,25 100,00 103, A határátkelő karbantartás hónap ,00 100,00 100,00 16

17 Összbevétel Az összbevétel tervezése a én érvénybelévő árak alapján, valamint a 2014-es évre tervezett szolgáltatások terjedelme alapján történt. A Kormány által 2014-re tervezett 5,50% árnövelési lehetőségét (Fiskális stratégia a évre, és évi vetülettel) az alapító jóváhagyásával tervezzük kihasználni az év utolsó negyedében, a közigazgatásban megszabott árpolitika alapján. (dinárban) Sor Jövedelem forrás Megvalósít szám va Becslés Mutató Szolgáltatás /3 5/3 6/ Temetés szolg ,47 112,84 107,33 2. Temetkezési kellékek ,32 102,46 109,20 Gépi szolg. és hulladék ,64 54,56 223,89 depon. 4. Piac és vásár ,63 84,77 127,76 5. Piaci hely. bérlés ,29 84,03 139,11 Tisztaság fenntartás ,89 136,52 94,98 (utcaseprés) A zöldterületek és virágok telepítése és gondozása Zoo-higiénia (gyepmester szolgálat) Ciszterna (szippantóautó) ,95 120,09 89, ,74 167,65 125, ,64 126, Kéményseprés ,90 115, A határátkelő karbantartása Egyéb bevétel (Ing. bérbeadás, sírhely eladás, határ. közv.) 113,60 110, ,00 101,86 99, ,74 135,98 177,42 Összesen ,05 109,19 110,06 Határátkelő karbantartás ,00 94,40 81,61 alvállalkozók ÖSSZESEN: ,41 103,01 99,16 17

18 Összbevétel struktúrája százalékban Sor Jövedelem forrás Megvalósítva Becslés szám Szolgáltatás Temetés szolg. 5,86 6,75 6,42 6,95 2. Temetkezési kellékek 7,40 8,23 7,36 8,11 3. Gépi szolg. és hulladék depon. 4,15 3,76 2,20 4,96 4. Piac és vásár 3,58 3,86 2,95 3,80 5. Piaci hely. bérlés 3,20 3,65 2,61 3,66 6. Tisztaság fenntartás (utcaseprés) 3,02 3,58 4,01 3,84 7. A zöldterületek és virágok telepítése és gondozása 18,87 20,38 22,00 19,75 8. Zoo-higiénia (gyepmester szolgálat) 1,45 1,71 2,36 2,97 9. Ciszterna (szippantóautó) 1,24 1,30 1,53 1, Kéményseprés 1,99 2,30 2,23 2, A határátkelő karbantartása 5,36 5,09 5,30 5, Egyéb bevétel (Ing. bérbeadás, sírhely eladás, határ. közv.) 2,07 2,86 2,74 4,90 Összesen 58,21 63,48 61,70 68, Határátkelő karbantartás alvállalkozók 41,79 36,52 38,30 31,52 ÖSSZESEN: 100,00 100,00 100,00 100,00 Összköltség és kiadás ( dinárban) Sor Költségnem Megvalósítva Becslés Mutató szám /3 5/3 6/ Eladott áruk beszerzési értéke ,51 106,98 102,43 2. Anyagköltség ,36 98,93 87,11 3. Energia ,82 103,42 131,00 Bérköltség, 4. bérjárulékok és személyi jellegű egyéb ,14 124,43 110,55 kifizetések 5. Szolgáltatások - Termelői ,91 92,76 88,33 6. Egyéb szolgáltatás ,23 140,09 101,60 7. Értékcsökkenésileírás ,52 93,52 116,67 8. Egyéb ráfordítások ,47 85,86 76,01 9. Pénzügyi kiadások ,99 221,92 43,21 Összesen ,17 104,04 99,11 18

19 Összköltség és kiadás struktúrája százalékban Sor Költségnem Megvalósít va Becslés szá m (szolgáltatás) Eladott áruk beszerzési értéke 4,26 5,11 4,38 4,53 2. Anyagköltség 5,15 3,67 4,89 4,30 3. Energia 4,34 5,50 4,32 5,71 4. Bérköltség, bérjárulékok és személyi jellegű egyéb kifizetések 30,09 37,94 35,98 40,14 5. Szolgáltatások -Termelői 42,29 37,85 37,71 33,61 6. Egyéb szolgáltatás 1,65 1,83 2,22 2,28 7. Értékcsökkenési- leírás 3,94 3,44 3,54 4,17 8. Egyéb ráfordítások 8,19 4,55 6,76 5,19 9. Pénzügyi kiadások 0,09 0,11 0,19 0,08 Összesen 100,00 100,00 100,00 100,00 6. PÉNZÜGYI ÜZLETVITELI TERV A vállalat fő bevételi forrása kommunális szolgáltatásokból tevődik össze, amelyeket zömmel a község területén valósítunk meg. A pénzügyi terv alapját a Programban tervezett bevételek és kiadások képezik. Pénzügyi jelentéseinket a következő előírások alapján állítjuk össze: 1. Számviteli törvény; 2. Számlakeretről szóló szabályzat a vállalatok részére; 3. A pénzügyi jelentéseket szabályozó rendelet a vállalatok részére; 4. A nemzetközi számviteli szabványok normáinak figyelembe vétele; A számviteli törvényben lefektetett mércék alapján vállalatunk kis vállalatnak minősül. A 2013-es évre várható nyereség, az adó levonása után a vállalat anyagi alapjának bővítésére fordítódik az alapszabályzat szerint. 19

20 Vagyonmérleg Számla csoport, számla Vagyonmérleg én P O Z I C I Ó АОП ÉRTÉK Ezer dinárban AKTÍVA A. ÁLLANDÓ VAGYON ( ) 00 I. NEM BEFIZETETT JEGYZETT TŐKE II. GOODWILL ,012 III. NEM ANYAGI BEFEKTETÉSEK nélkül IV. INGATLAN, BERENDEZÉS, FELSZERELÉS ÉS BIOLÓGIAI ESZKÖZÖK ( ) 020,022,02 1. Ingatlan, berendezés, felszerelés ,026,027( rész), 024,027(ré 2. Befektetési ingatlan 007 sz),028(rés z) 021,025,02 3. Biológiai eszközök rész, 028 rész IV. HOSSZÚTÁVÚ BEFEKTETÉSEK 009 ( ) 030 töl 1. Tőke rész , 039(rész) 033öl038,0 2. Egyéb hosszútávú pénzügyi (rész)- 037 befektetések B. FORGÓ ESZKÖZÖK ( ) 10 töl 13, I. KÉSZLETEK II. ELADÁSRA SZÁNT ÁLLANDÓ ESZKÖZÖK , 21 és 22 kivéve III. RÖVIDTÁVÚ KÖVETELÉSEK, BEFEKTETÉSÉK ÉS KÉSZPÉNZ ( ) Követelések

21 Nyereségadó többlet 017 befizetésének követelései 23 minusz 3. Rövidtávú pénzügyi befektetések Készpénz és ÁFA és aktív idő elhatárolás kivéve IV. ELHALASZTTT ADÓ ESZKÖZÖK 021 V. ÜZLETVITELI TULAJDON ( ) 29 G. TŐKE FÖLÖTTI VESZTESÉG 023 D. ÖSSZ AKTÍVA ( ) Đ. MÉRLEGEN KIVÜLI AKTÍVÁK 025 PASSZIV A. TŐKE ( ) 30 I. ALAP ÉS A TÖBBI TŐKE II. NEM BEFIZETETT JEGYZETT TŐKE III. TARTALÉK és 331 IV. ÁTÉRTÉKELÉSI TARTALÉK V. NEM MEGVALÓSÍTOTT 106 ÉRTÉKPAPAPÍRBÓL SZÁRMAZÓ JÖVEDELEM 333 VI. NEM MEGVALÓSÍTOTT 107 ÉRTÉKPAPAPÍRBÓL SZÁRMAZÓ VESZTESÉG 34 VII. NEMFELOSZTOTT NYERESÉG VIII. VESZTESÉG és 237 IX. SAJÁT FELVÁSÁROLT 110 RÉSZVÉNYEK B. HOSSZÚ LEJÁRATÚ TARTALÉKOK ÉS KÖTELEZETTSÉGEK ( ) 40 I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ TARTALÉKOK II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( ) 414, Hosszú lejáratú hitelek , 414 és 2. Más hosszú lejáratú nélkül kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( ) 42, kivéve Rövidtávú kötelezettségek