10141 ll -loli

Átírás

1 Céj zékszám Ads5m: Füze5gyarma, Szabadsú5 tér I. KorMtolt Felelősségű T5raség Egyszerűsített éves beszámoló Füzesgyarmatí Városgazdálkodási és Intézmény Üzemeltetési Kft a váalkozás megnevezése Cégjegyzék száma Statisztikai számjel (képviselője) VgidJkodi s htézmény Územcltot6i Pflzeigyermatt a váilaékozá vezetője Füzesgyarmat, Szabadság tér 1., 06-66/ a vállalkozás címe, telefonszáma Keltezés: Füzesgyarmat, év ll -loli

2 Sorszam A tetel megnevezese Elozo ev. Targyev.... Előző év(ek) adatok E Ft-ban Eszközök(aktívák) A MÉRLEGE Egyszerűsített éves beszámoló Füzesgyarmati Városgazdálkodási és Intézmény Üzemeltetési Kft Krto1 FlI6ssgű Tárasg (képviselője) Füzesgyarmat, , 20. VII.ADÓZOTT EREDMÉNY O E. Céltartalékok O O O 22. F. Kötelezettségek (23-25 sorok) O I. 23. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK O O O Ii. 24. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK O Ill. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK O G. Passzív időbeli elhatárolások O FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN ( sor) O D.Sajáttőke( sor) O II. JEGYZETT DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) O O 19. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK O O O 13. I. JEGYZETT TŐKE O Ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken O O O 16. III. TŐKETARTALÉK O O O 17. IV. EREDMÉNYTARTALÉK O V.LEKŐTÖTTTARTALÉK O O O Források (passzívák) 11. ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN ( sor) O III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK O O O 7. II. KÖVETELÉSEK O C. Aktív időbeli elhatárolások I 089 O I. IMMATERIÁLIS JAVAK I. KÉSZLETEK O O a b c d e 1. A. Befektetett eszközök (2+3+4 sor) O II. TÁRGYI ESZKÖZÖK B. Forgóeszközök (6-9 sorok) O Ill. ÉRTÉKPAPIROK O O O 9. IV. PÉNZESZKÖZÖK a váiialkoz,kzetője küzesgyrma várq3g!clí!kodsi s Jiitézmény tzemetteti 5525 Fűresgynn3t, Szabads5r fér 1. Adés5tn: 2$ c14 CéjvzékszÁm: O4-(9-OJ2177 modositasai Cégjegyzék szám: Statisztikai számjel:

3 Statisztikai számjel: Cégjegyzék szám: Füzesgyarmati Városgazdálkodási és Intézmény Üzemeltetési Kft Egyszerűsített éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltség eljárással) év(ek) modositasai adatok E Ft-ban.... Előző Sorszam A tetel megnevezese Elozo ev.. Targyev a b c d e I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktívált saját teljesítmények értéke O III. Egyéb bevételek O IV. Anyagjellegű ráfordítások O V. Személyi jellegű ráfordítások O VI. Értékcsökkenési leírás O VII. Egyéb ráfordítások O A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I Ii+III-IV-V-VI-VII) O VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 1 O O IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai O O O B. PÉNZŰGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VllI-IX) O O C. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) O X. Adófizetési kötelezettség 345 O 546 D. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-Xll) O Fűzesgyarmat, a v állalkozjs vezetője (képviselője) Pűzegy8rflUt1 idjkodasl és Intézmény zome1teti KötlOtolt Feletősségű Tár ság 5525 Füzcsgyarmat, Szabadság tét 1. Aclés Irn: r4,j..yékszám

4 Céjgyzékszám Kiegészítő melléklet Üzemeltetési Korlátolt Felelősségű Társaság Füzesgyarmati Városgazdálkodási és Intézmény Cím: 5525 Füzesgyarmat, Szabadság tér 1. Adószám: Cégjegyzékszám: Füzesgyarmati Városgazdálkodási és Intézmény Üzemeltetési Kft ugyvezeto Dátum: május 17. üzleti év beszámolójához ZortÁtolt Felelőss6gű T5iasg 5525 F0ie9yarmat, Szabadság t4r I. Ads úrn: VirosgtzdI1kodzi é Int6zny Ozomeltotési

5 -2- KIEGÉSZÍTŐ I. Altalános rész A társaság neve: Rövidített cégnév: Füzesgyarmati Városgazdálkodási és Intézmény Üzemeltetési Korlátolt Felelősségű Társaság Füzesgyarmati Városgazd. és Int. Üzem. Kft A társaság székhelye: 5525 Füzesgyarmat, Szabadság tér 1. A társaság alapítója: Füzesgyarrnat Város Önkormányzata 5525 Füzesgyarmat, Szabadság tér 1. Jegyzett tőke összege: Ft ( ) Alapítás időpontja: november 29. A működés megkezdésének időpontja: 2013.január 1. Előtársasági időszak: A társaság ügyvezetője: Turbucz Róbert Ferenc, 5525 Füzesgyarmat, Kont utca 49. Cégjegyzék száma: Törvényességi felügyelet: Békés megyei Cégbíróság Statisztikai jelzőszáma: Adószáma: Bankszámla száma: OTP Bank Nyrt. Fiók Füzesgyarmat, A társaság könyvvizsgálója: Felügyelő Bizottsági tagok: Nagy Csaba 4026 Debrecen, Garai u. 4. fsz. 1. Kovácsné Czeglédi Mária Tünde 5525 Füzesgyarmat, Petőf tér 15. Szabó László András 5525 Füzesgyarmat, Széchenyi utca 2/A. Zs. Nagy Sándor 5525 Füzesgyarmat, Arpád utca 8.

6 - a közterülettel összefüggő kertészeti munkák elvégzése, zöldterület fenntartása, köztisztaság biztosítása, a burkolt felületek tisztántartása, a közutak, járdák üzemeltetése, hó - a - a január 1.-én kezdte meg. Város Önkormányzata által, mint I 00%-os önkormányzati tulajdonú gazdasági társaság. A Füzesgyarmati Városgazd. és Int. Üzem. Kft november 29.-én alakult a Füzesgyarmat Veszélyes hulladék gyűjtése Zöldterület-kezelés Zöldségféle, dinnye, gyökér-, gumósnövény termesztése Sportlétesítmény működtetése Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás A Kfl. az alapítóval, azaz Füzesgyarmat Város Önkorrnányzatával feladat ellátási és támogatási 421 I 08 Ut, autópálya építése Altalános épülettakarítás Nem veszélyes hulladék gyűjtése Bontás 1. A társaság bemutatása Epítményüzemeltetés Egyéb m.n.s. bányászat Lakó- és nem lakó épület építése Egyéb m.n.s. építés Epítési terület előkészítése Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése Saját tulajdonú. bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Jegyzett tőkéje Ft, melyből az egész pénzbení vagyoni hozzájárulásként került a vállalkozáshoz. A Kft-t a cégbíróság január 14.-én jegyezte be, főtevékenységét Társaságunk által végzett főbb tevékenységi körök: TEÁOR szám Megnevezés megállapodást kötött. Ez alapján feladat ellátási körébe tartozik: épületek üzemeltetési és karbantartási feladatok, A Kft. a nemzetközi számviteli elvekkel alapvetően összhangban lévő számviteli szabályokat A használatunkban lévő eszközök, illetve források, valamint a saját tőke változását 2. Számviteli politika A Fent nevesített feladatok ellátásához szükséges ingó és ingatlan vagyontárgyakat csatornahálózat karbantartása, más taxatíve fel nem sorolt egyéb közfeladat. és gyepmesteri feladatok, - piac - közintézményi - a eltakarítás és síkosság mentesítés, vagyonkezelői szerződés keretében adta át az alapító a Kft részére. rögzítő évi C. számú törvény alapján állította össze számviteli politikáját. helyzetre kiható eseményeket nyilvántartja és a nyilvántartásokat a naptári év végével zárja le. Társaságunk a gazdasági tevékenysége során előforduló, a vagyoni, pénzügyi és a jövedelmi KIEGÉSZÍTŐ

7 halmozott -4 - KIEGÉSZÍTŐ Kettős könyvvitel rendszerében rögzítjük a törvényben foglalt alapelvek érvényesítésével. A naptári év könyveinek lezárását követően a vagyoni és a pénzügyi helyzetünkről a számvitelről szóló évi C. törvény 9.-a alapján Egyszerűsített éves beszámolót készítünk. Társaságunk a beszámoló részét képező Mérleget A típusú és az eredménykimutatást A típusú összköltség eljárással készíti, költségeit az 5-ös számlaosztályban tartja nyilván, a 6-7-es számlaosztályt nem használja. Az egyszerűsített éves beszámoló készítéséhez a könyvviteli zárlat időpontja a számviteli politikában foglaltak szerint tárgyévet követő Március 31. Társaságunk évközben mérleget és eredménykimutatást nem készít, az csak évente egyszer, december 3 1.-i fordulónappal készül el. Amortizációs politika Az amortizáció elszámolásának alapja az eszköz bekerülési értéke. Amennyiben jogszabály, vagy az értékelési szabályzat más része ettől eltérően nem rendelkezik, úgy bekerülési értékként a számviteli előírások szerinti bekerülési érték jelenik meg. A vagyonkezelésbe vett tárgyi eszközök bekerülési értékének az átadónál az átvétel időpontjában kimutatott, számviteli törvény szerinti nettó értéket tekintjük (bruttó érték értékcsökkenés). Az értékcsökkenés elszámolása a bekerülési érték, a hasznos élettartam és a maradványérték alapján negyedévenként lineárisan, a társasági és osztalékadó törvény 1. számú mellékletében foglaltakra figyelemmel, a 2. számú mellékletben szereplő leírási kulcsok alkalmazásával történik. A vagyonkezelésbe átvett eszközök értékcsökkenését az átadónál alkalmazott lineáris leírási kulcsokkal számítjuk. A 100 eft egyedi beszerzési ár alatti vagyoni értékű jogok, szellemi termékek és tárgyi eszközök értékét a Kft a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolj a. Piaci értéken való értékelés A Kft nem él a piaci értéken való értékelés (értékhelyesbítés) lehetőségével. Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása a KfL Eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint az általános szabályoknak megfelelően történik. A Füzesgyarmati Városgazd. és Int. Üzem. Kft a beszámoló készítése során minden számviteli alapelvnek eleget tett, azoktól legfeljebb a törvény nevesített eseteiben tért el.

8 - 5 - KIEGÉSZÍTŐ II. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet bemutatása, elemzése 1. Vagyoni helyzet elemzése 1.1 Az eszköz- és forrásállomány összetétele Eszközök összetétele Megnevezes előző év tárgy év Változás Osszeg Reszarany. Osszeg Reszarany (/o) (E Ft) (%) (E Ft) (%) Befektetett eszközök , ,08 102,48 Immateriális javak 7 0,00 O 0,00 0,00 Tárgyi eszközök , ,08 102,49 Befektetett pénzügyi eszközök O 0,00 O 0,00 Forgóeszközök , ,84 176,48 Készletek O 0, ,33 Követelések , ,77 202,71 Ertékpapirok O 0,00 O 0,00 Pénzeszközök , ,74 77,19 Aktív időbeli elhatárolások , ,08 3 1,68 ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN , ,00 104,87 Források összetétele Megnevezes előző év tárgy év Változás.. Osszeg Reszarany Osszeg Reszarany (/o) (E Ft) (%) (E Ft) (%) Saját tőke , ,78 18,55 Jegyzett tőke , ,66 100,00 Jegyzett de még be nem fizetett tőke (-) ,58 O 0,00 0,00 Tőketartalék O 0,00 O 0,00 Eredménytartalék , ,32 247,46 Lekötött tartalék O 0,00 O 0,00 Ertékelési tartalék O 0,00 O 0,00 Adózotteredmény , ,88-111,75 Céltartalékok O 0,00 O 0,00 Kötelezettségek , ,06 101,60 Hátrasorolt kötelezettség O 0,00 O 0,00 Hosszú lejáratú kötelezettségek , ,37 100,00 Rövid lejáratú kötelezettségek , ,70 130,84 Passzív időbeli elhatározások , ,72 66,50 FORRÁSOK(PASSZIVÁK)ÖSSZESEN , ,00 104,87

9 -6- KIEGÉSZÍTŐ 1.2 Tőkeerősség, saját tőke aránya Mutató Mutató Előző év Tárgy év megnevezése számítása előző év eft tárgy év eft Tőkeerősség Saját tőke (saját tőke arány) Források össz A Füzesgyarmati Városgazd. és Int. Üzem. Kft saját tőke aránya a teljes vagyonból -0,78 %. A évhez képest javuló tendenciát mutat, bár még mindig a saját tőke a jegyzett tőke alá csökkent. 1.3 Kötelezettségek részaránya A Kft kötelezettsége több, mint az összes vagyon, hiszen 100,06 %. A kötelezettségek megoszlása szerint hosszú lejáratú 93,3 1 % valamint rövid lejáratú 6,69 %. Hosszú lejáratú kötelezettség teljes egészében az alapító által rendelkezésre bocsátott eszközökhöz kapcsolódó kötelezettségek, tehát gyakorlatilag teljes mértékben idegen forrásból finanszírozott. 1.4 Vevők szállítók aránya A Kft nyilvántartásában szereplő vevői követelés eft, míg a szállítói kötelezettség eft. Tehát a be nem folyt bevételek 36,83 %-ban, azaz egyharmad részben fedezik a ki nem egyenlített kötelezettségeket. 2. Pénzügyi helyzet elemzése 2.1 Adósságállomány fedezettsége Mutató Mutató Előző év Tárgy év megnevezése számítása előző év eft tárgy év eft Adósságállomány Saját tőke fedezettsége Hosszú lej.köt A KfL adósságállomány fedezettségének mértéke -0,84 % ami elég kedvezőtlen a negatív saját tőke miatt. 2.2 Rövid távú pénzügyi helyzet (likviditás) Mutató Mutató Előző év Tárgy év megnevezése számítása előző év eft tárgy év eft Likviditási Forgóeszközök mutató I. Rövid lej.köt O 8720 A Kft likviditási mutatója tárgyévben 0,8720, mely szerint a likvid eszközöknek tekintett forgóeszközök értéke 0,8720-szorosa a rövid lejáratú kötelezettségeknek.

10 - 7 - KIEGÉSZÍTŐ 2.3 Hosszú távú pénzügyi helyzet (likviditás) Mutató Mutató Előző év Tárgy év megnevezése számítása előző év eft tárgy év eft Likviditási Forgóeszközök O 0336 mutató II. Összes köt O 0584 A Kft hosszú távú likviditását jellemző mutató értéke a tárgyévben 0,0584, mely a forgóeszközök és az összes kötelezettségek aránya, mely továbbra is nagyon alacsony. 3. Jövedelmi helyzet elemzése 3.1 Árbevétel-arányos jövedelmezőség A Kfl árbevételének jövedelmezősége a pozitív eredmény hatására sokat javult év 2017.év Üzemi, üzleti tevékenység szintjén -57,29 % 16,09 % Adózott eredmény szintjén -59,03 % 15,45 % 3.2 Tőkearányos jövedelmezőség A Kft Saját tőke jövedelmezősége: 2016,év 2017.év Üzemi, üzleti tevékenység szintjén 59,35 % -383,88 % Adózott eredmény szintjén 6 1,15 % -368,43 % Az adatok évben nagyon megtévesztőek, mert a negatív eredmény és a negatív saját tőke miatt lettek pozitív eredmények ben a negatív saját tőke negatív arányt képzett. 3.3 Eszközarányos jövedelmezőség A vállalkozás vagyonkörében lévő eszközök eredménytermelő képessége: 2016.év 2017.év Üzemi, üzleti tevékenység szintjén -2,62 % 2,99 % Adózott eredmény szintjén -2,70 % 2,88 % Összességében elmondható, hogy a Kft jövedelmi helyzete a tavalyi évhez képest javult, mert sikerült a évet pozitív eredménnyel zárni. Azonban ezen pozitív eredmény nem tudta rendezni az eddigi veszteségeket.

11 - 8 - KIEGÉSZÍTŐ III. Mérleg és eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1. Eszközök összetételének bemutatása 1.1 Az immateriális javak és tárgyi eszközök évi bruttó értékének alakulása Adatok e Ft-ban Bruttó érték Megnevezés Átsoro Nyito ertek Novekedes Csokkenes ás Vagyoni értékű jogok 407 O O O 407 IMMATERIÁLIS JAVAK 407 O O O 407 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni erteku jogok Zaro O O Vagyonkezeltépületek O O Saját épületek O O O Vagyonkezelt egyéb építmények O O O Saját egyéb építmények O O Idegen ingatlanon végzett beruh O O Műszaki berendezések, gépek, jarmuvek O O O Vagyonkezeltterm.gépek 2736 O O O 2736 Saját term.gépek O O O Vagyonkezelt járművek O O O Saját járművek 900 O O O 900 Egyéb berendezések, felszerelések, jarmuvek O O Vagyonkezelt üzemi gépek 807 O O O 807 Sajátüzemigépek 165 O O O 165 Vagyonkezelt üzemkörön kívüli 140 O O O 140 Saját üzemkörön kívüli berend O O alattitárgyi eszközök O O 3750 Befejezetlen beruházás O O O O O Beruházásra adott előlegek 778 O 778 O O TÁRGYI ESZKÖZÖK O ÖSSZESEN O

12 - 9 - KIEGÉSZÍTŐ Az immateriális javak és tárgyi eszközök évi terv szerinti értékcsökkenésének alakulása Értékcsökkenés - Növekedés Megnevezes Nyito Terv Terven Csokke- Atsoro Zaro ertek szerinti feluli nes las Vagyoni értékű jogok O O O 407 IMMATERIÁLIS JAVAK O O Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni erteku jogok O O O Vagyonkezelt épületek O O O Saját épületek O O O 56 Vagyonkezelt egyéb építmények O O O Saját egyéb építmények O O O 80 Idegen ingatlanon végzett beruh O O O 677 járművek gépek, I 583 O O O Vagyonkezeltterm.gépek I O O O Saját term.gépek O O O 985 Vagyonkezeltjárművek O O O 3643 Saját járművek O O O 867 Egyéb berendezések, felszerelések, I O O O I 504 Vagyonkezelt üzemi gépek O O O 585 Saját üzemi gépek O O O 64 Vagyonkezelt üzemkörön kívüli berend O O O 81 Saját üzemkörön kívüli berend O O O alatti tárgyi eszközök O O O 3750 TÁRGYI ESZKÖZÖK O O O Mindösszesen: O O O A Kfl jan. 1.-ével valamint jan. 1.-ével a Füzesgyarmat Város Önkormányzatától vagyonkezelésbe vett át tárgyi eszközöket eft értékben. Előző években történt vagyonkezelésből visszaadás, így ezen eszközök értéke eft. A évben vagyonkezelésből visszaadás nem történt. A Kft. ezen eszközöket az Önkormányzat könyveiben szereplő nettó értéken mutatja ki, a törvényi előírásnak megfelelően. Az ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok tekintetében a vagyonkezelt tárgyi eszközöknél a Kft értéknövelő beruházást hajtott Végre a Széchenyi úti óvodánál eft értékben, a Városházánál a Kormányablak kialakításával eft értékben, a Sportpálya felújításával eft értékben és a Tájbáz tetőszerkezet felújításával eft értékben. A saját tárgyi eszközöknél beruházás volt a Sportpálya faház eft értékben, a Csokonai utcai

13 - 10- KIEGÉSZÍTŐ kerítés kialakítása eft értékben és a bölcsődéhez pergola építése eft értékben. Az idegen ingatlanon végzett beruházásnál a katolíkus kápolna előtti Szent István emlékmű épült meg eft értékben. Az egyéb berendezések, felszerelések, járművek tekintetében saját beruházás volt az állati hulla tárolónál térfigyelő kamera kiépítése eft értékben. Továbbá a Kft eft értékben kisértékű tárgyi eszközöket vásárolt. 1.2 Készletek A Kft dec. 31.-én készletre vételezte azon közvetített szolgáltatások értékét, mely a következő évben lettek kiszámlázva. Ezek a Gyulai Tankerület által időben át nem íratott iskola és sportcsarnok víz- és villamos energia szolgáltatások. 1.3 Követelések Belföldi követelések (vevők) A Kft dec. 31.-el állapot szerint eft összegű belföldi vevő követelést tart nyilván. Lej árat szerint Összeg eft Határidőn belüli követelés Határidőn túli követelés O - 30 napon belüli napon belüli napon belüli napon belüli naponbelüli túli dec. 31.-én az éven túli vevőkövetelések esetében eft értékű értékvesztés került elszámolásra. Előlegek Bérmunkára adott előlegek A Kft évben a Tanuszoda építésével kapcsolatban az alvállalkozóktól 3 db előleg számlát fogadott be. A Kandia Truck Kft-től eft értékben, a Füzes-Vízió Szoc. Szövetkezettől eft értékben és a Füzesgyarmati Kastélypark Kft-től eft értékben. Munkabér- és elszámolásra adott előlegek A Kit a munkavállalói részére munkabér előlegek kifizetését engedélyezte. A törlesztések a munkabérből közvetlenül kerülnek levonásra, ezért ebből adódó elmaradás nincs. A nyilvántartásunk alapján eft összegű ilyen jellegű követelés szerepel. Elszámolásra kiadott vásárlási előlegként 58.- eft-ot tartunk nyilván.

14 veszteség KIEGÉSZÍTŐ Különféle egyéb követelés A Kit eft összegben azon folyamatos teljesítésű közüzemi számlák áfa tartalmát mutatja ki, amelyek dec. havi számla keltűek, de az előzetesen felszámított áfa csak jan. hónapban lesznek elszámolhatóak. Ezen összeg évben átvezetésre kerül az előzetesen felszámított áfa főkönyvi számra. Továbbá eft értékben a dec. havi áfa visszaigénylés valamint az átsorolás a szállítókból túlfizetés miatt (NHKV szemét szolg.) eft értékben került kimutatásra. 1.4 Pénzeszközök A társaság pénzeszközei házipénztárban valamint bankszámlán kerülnek kimutatásra. Záró pénzkészletként a házipénztárban eft, míg a bankszámlán eft van nyilvántartva. 1.5 Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások között eft értékben azon folyamatos teljesítésű közüzemi számlák kerültek kimutatásra, amelyek dec. havi számla keltűek, de a számlákban elszámolt időszak jan. hó, valamint amelyek jan. havi számla keltűek, de a számlákban elszámolt időszak év, csak negatív érték. 2. Források összetételének bemutatása 2.1 Saját tőke Jegyzett tőke A Füzesgyarmat Város Önkormányzata november 29.-ével eft törzstőkével alapította a Füzesgyarmati Városgazdálkodási Kft.-t június 07.-én bejegyzésre került a eft jegyzett tőke március 1.-én az Alapító rendezte a fennmaradó eft értékű törzstőke befizetést. Eredménytartalék A Kit eft összegben tart nyilván eredménytartalékot, amely az előző évek nyereség különbözete. Adózott eredmény A Kit eft összeggel zárta a évet, amely a képviselő testület határozata alapján majd az eredménytartalékba kerül átvezetésre. 2.2 Céltartalék Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. Törvény 109.* (6) bekezdése szerint a vagyonkezelő a vagyon felújításáról, pótlólagos beruházásáról legalább a vagyoni eszközök elszámolt értékcsökkenésének megfelelő mértékben köteles gondoskodni és e célokra az értékcsökkenésnek megfelelő mértékben tartalékot képezni. A Kft évben a

15 KIEGÉSZÍTŐ vagyonkezelt tárgyi eszközök körében eft értékben valósított meg értéknövelő felújítást, mely fedezi a vagyonkezelt tárgyi eszközök értékcsökkenésének összegét. Igy a Kitnek évben céltartalékot ezen jövőbeni költségre nem kellett képeznie. 2.3 Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek A Kft. bosszú lejáratú kötelezettségként tartja nyilván a Füzesgyarmat Város Őnkormányzatától vagyonkezelésbe kapott tárgyi eszközöket. Ezen eszközök értéke dec. 31.-én eft.. Rövid lejáratú kötelezettségek Belföldi szállítói tartozások (szállítók) A társaság rövid lejáratú kötelezettségként mutatja ki a belföldi szállítói tartozásokat eft értékben. Lej árat szerint Összeg eft Határidőn belüli kötelezettség Határidő túli kötelezettség A szállítói tartozásokból közüzemi számlák eft értékűek. A fennmaradó eft-ból a tanuszoda alvállalkozói díj hátraléka eft értékű, és a további eft üzemanyag, egyéb anyagok vásárlásából és egyéb szolgáltatások igénybevételéből adódik. Nem számlázott szállító Nem számlázott szállítóként került kimutatásra a tanuszodával kapcsolatban kiállított előleg számlák hiányzó végszámlái eft összegben. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek A Kft anav felé fennálló kötelezettségei a dec. havi munkabér járulékai és a fizetendő társasági adó, melynek összege eft. További egyéb lejáratú kötelezettség a dec. havi munkabér és átsorolás a követelésekből (vevői túlutalások) eft értékben. 2.4 Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolások között eft összegben azon folyamatos teljesítésű számlák kerültek kimutatásra, amelyek jan. havi számla keltűek, de az elszámolási időszak a évet terheli.

16 KIEGÉSZÍTŐ 3. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 3.1 Bevételek alakulása A bevételek évi alakulását a következő táblázat mutatja év év év Tervtől Megnevezés Tény eft Terv eft Tény eft való eltérés % 1. Értékesítés nettó árbev ,23 a, Belföldi ért. árbev b, Bérleti díjak c, Szállítás szolg. árbev d, Egyéb szolg. árbev Aktívált saját teljesítm. ért Egyéb bevételek ,67 a, Követelések visszaírt értékveszt a, Önkormányzattól kapott támog ,27 b, Munkaügyi Kp.-tól kapott tám. 6, c, Céltartalék feloldás d,kapottkötbér e, Egyéb bevétel f, Önkormányzat által eleng. Köt v Pénzügyi műv. bevételei a, Kamatjóváírás Összesen ,55 Az összes bevételből 45,62% az értékesítés nettó árbevétele, 0,81% az aktívált Saját teljesítmények értéke, 53,57% az egyéb bevétel és 0% a pénzügyi műveletek bevételei. A tervtől való eltérések magyarázata A táblázat alapján látható, hogy a Kft. a tervezett bevételhez képest 40,55 %-kal ért el több bevételt. Jelentősebb eltérés az egyéb szolgáltatások árbevételénél jelentkezik, de a tervezéskor még nem voltak konkrét feladataink. Az év folyamán sikerült a tanuszoda építésével kapcsolatban részmunkát vállalni. 3.2 Ráfordítások alakulás A ráfordítások évi alakulását a következő táblázat tartalmazza év év év Tervtől való Megnevezés Tény eft Terv eft Tény eft eltérés % Anyagjellegű ráfordítás ,52 Személyi jellegű ráford ,50 Ertékcsökkenés ,64 Egyéb ráfordítás ,13 Összesen ,62

17 - 14- Lehel KIEGÉSZÍTŐ A társaság költségeinek, ráfordításainak 70,28%-a anyagjellegű, 22,28%-a személyi jellegű, 6,85%-a amortizáció és 0,59%-a egyéb ráfordítás. Az összességében 31,62%-os eltérés abból adódik, hogy tervezéskor még nem tudtunk számolni a tanuszoda munkálataihoz szükséges alvállalkozók díjával. Anyagj ellegű ráfordítások részletezése év év év Tervtől való Megnevezés Tény eft Terv eft Tény eft eltérés % Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke 1 I Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolg. értéke Anyagjellegű ráford. összesen ,52 Az anyagjellegű ráfordítások tekintetében a Kft a tervezett adatokhoz képest összességében 46,52 %-kal több költséget produkált. Az eladott (közvetített) szolgáltatások értékeként lett elszámolva a Tanuszoda - a Pozsonyi úti szennyvízhálózat - az Aradi Út felújítási munkák alvállalkozói díjai. Személyi jellegű ráfordítások részletezése i Megnevezés év év év Tervtől való Tény eft Terv eft Tény eft eltérés % Dolgozók bérköltsége Megbízási díj Egyszerűsített fogl.bérköltsége M.váll, tagoknak fiz. szem. jell. kifiz Gépjármű használat ktgtérítése Egyéb személyi jellegű kifiz Bérjárulékok Összesen ,50 Személyi jellegű ráfordítások tekintetében a fenti táblázat mutatja, hogy a tervezett költség alatt teljesített a Kit Értékcsökkenés részletezése év év év Tervtől való Megnevezés Tény eft Terv eft Tény eft eltérés % Kis értékű tárgyi eszközök Eviamortizáció Ősszesen ,64

18 KIEGÉSZÍTŐ Egyéb ráfordítások részletezése év év év Eltérés % Megnevezés Tény eft Terv eft Tény eft Káreseménnyel kapcs. Fizetések Késedelmi kamat Céltartalék képzés ajövőbeni ktg re Követelések elszám. értékvesztése Önkorm.-kal elszám.adók, illetékek Egyéb ráford Összesen , Társasági adó fizetési kötelezettség Összeg eft Adózás előtti eredmény Adóalap módosító tételek: Adóalap növelő jo%címek Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés Követelésre elszámolt értékvesztés Összesen Társasági adó megállapítása Adózás előtti eredmény Adóalar csökkentő jogcímek Adóalap növelő jogcímek Adó alar Fizetendő társasági adó 9% Adózott eredmény Adóalap csökkentő jogcímek Összeg eft Előző évek elhatárolt veszteségéből az adóévben leírt összeg Társasági adótörvény szerinti értékcsökkenés Adóévben visszaírt értékvesztés Összesen ÖsszeE eft Összeg Jövedelem- (nyereség-) minimum Összes bevétel (korrigált) I ÖsszeE eft Jövedelem- (nyereség-) minimum (2%)

19 1. Részesedések, befolyások A Kft egyszemélyes tulajdonosa a Füzesgyarmat Város Önkormányzata. A Kfl-nek más A mérleg, az eredménykimutatás és a kiegészítő melléklet megbízhatóságát, szabályszerűségét vállalkozásban befolyása, részesedése nincs. bérköltség alakulását mutatja be az alábbi táblázat: én Újra lett választva 1 éves határozott időre. A megbízatását munkaviszony keretében látja el. Az éves beszámolót a Füzesgyarmati Városgazd. és Int. Üzem. Kft képviseletére jogosult Az ügyvezető megbízatása napjától S éves határozott időre szólt, majd Megnevezés létszám eft Áti. áltományi Bérköltség személy Turbucz Róbert Ferenc (5525 Füzesgyarmat, Kont utca 49.) ügyvezető írhatja alá. 3. A beszámoló aláírója A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszámát, valamint a fő IV. Tájékoztató rész KIEGÉSZÍTŐ FÜZESGYARMATI VÁROSGAZDÁLKODÁSI ÉS FNTÉZMÉNY ÜZEMELTETÉSI Felügyelő Bizottság tagjai tiszteletdíj ban, j avadalmazásban nem részesültek. Társaságunknál 3 főből álló Felügyelő Bizottságot választott az Alapító évben a 5. Felügyelő Bizottság (4026 Debrecen, Garai u. 4. fsz. 1., kamarai nyilvántartási száma: ). független könyvvizsgáló vizsgálta meg. A beszámolót hitelesítő könyvvizsgáló Nagy Csaba 4. Könyvvizsgáló Szellemi foglalkozásúak 2, Fizikai foglalkozásúak 9, Ügyvezetés Allományon kívüli (megbízási jogviszony) Egyszerűsített foglalkoztatott 0, Összesen 15, Bér- és létszámadatok