Siófok Város Önkormányzata Polgármester és Jegyző

Átírás

1 Siófok Város Önkormányzata Polgármester és Jegyző 8600 SIÓFOK, FŐ TÉR 1. TELEFON FAX: Az előterjesztés törvényességi szempontból megfelelő. Siófok, 2017.május 8. Kónyáné dr. Zsarnovszky Judit jegyző E L Ő T E R J E S Z T É S Siófok Város Képviselő-testületének május havi ülésére Tárgy: Temető - üzemeltető gazdasági társaság létrehozásához pénzügyi fedezet biztosítása Előterjesztő: Dr. Lengyel Róbert polgármester/kónyáné dr. Zsarnovszky Judit jegyző Előkészítette: Városfejlesztési és Üzemeltetési Osztály Tárgyalja: Városfejlesztési és Környezetvédelmi Bizottság Pénzügyi és Tulajdonosi Bizottság

2 Tisztelt Képviselő-testület! szeptember havi képviselő-testületi ülésen döntés született arról, hogy a temetők üzemeltetését és egyes természetvédelmi területek fenntartását a Hivatal Városfejlesztési és Üzemeltetési Osztályán belül megalakítandó temető-üzemeltető csoportnak kell ellátni január 1. napjától június 30. napjáig. Ennek megfelelően a Temető üzemeltetési csoport a működését a Képviselő-testület döntésének megfelelően megkezdte. Ez megoldást azonban csak június 30.-ig jelent a temetők üzemeltetésére vonatkozóan július 01-től új gazdasági társaság megalakítása a Hivatal számára kijelölt feladat. A cég működésének, az ellátandó feladatoknak koncepció szintű meghatározása mindenképpen elengedhetetlen, hiszen ez alapján kerülhet megállapításra a szükséges pénzügyi forrás. Eldöntendő kérdés, hogy a megalapítandó temetőüzemeltetési gazdasági társaságot milyen feladatok ellátására kívánja létrehozni a Város, azaz 1. variáció: kizárólag üzemeltetési feladatokat, ahhoz kapcsolódó szolgáltatásokat lát el 2. variáció: üzemetetési feladatokat és temetkezési szolgáltatást lát el 3. variáció: üzemeltetést, temetkezési szolgáltatást, és temetkezési kellékek forgalmazását is végez e a jövőben. A 2. és 3. variációban történő működéshez szükségessé válik a Siófok város tulajdonában és kezelésében lévő temetőkben történő temetkezési szolgáltatások rendjének szabályozása. Az 1. variációban szereplő feladat ellátás gyakorlatilag azonos, a jelenlegi feladat ellátással. Ebben az esetben a munkabéreket ( ,- Ft), üzemeltetési költségeket (üzemanyag, karbantartási költségek jogszabályok által előírt biztonsági és munkavédelmi előírásoknak való megfeleléshez szükséges költségek) ( ,-) fedező pénzügyi forrás elkülönítésére van szükség. Ezeket a költségeket tételesen az 1. sz. melléklet tartalmazza. Ezen költségek tartalmazzák a természetvédelmi területek kezelésével kapcsolatosan jelentkező költségeket is, amely nagyságrendileg ,- Forintot jelent, hiszen a városüzemeltetés költségvetéséből ez az összeg került átcsoportosításra a temető üzemeletetési csoport költségvetéséhez. Az 1. variáció szereplő feladatellátás esetében a bevételi forrást kizárólag a 33/2016 (XII. 19.) számú A köztemetőkről és a köztemető használatának rendjéről szóló Önkormányzati rendelet mellékletében foglalt tevékenységekből származó bevételekkel számolhatunk. Úgymint: Lejárt, meg nem váltott és újraértékesített temetési helyek sírhely előkészítési díja Ft+Áfa /alkalom A köztemetőkben a temetkezési szolgáltatók kivételével a vállalkozásszerűen munkát végzők által fizetendő temető fenntartási hozzájárulás díja Ft + Áfa/munkavégzés A köztemetői létesítmények igénybevételéért a temetkezési szolgáltató által fizetendő díj Ft + Áfa/temetés

3 Köztemetés esetén fizetendő a köztemetői létesítmények igénybevételéért a temetkezési szolgáltató által fizetendő díj Ft+Áfa/temetés Az Üzemeltető által biztosított szolgáltatások igénybevételéért a temetkezési szolgáltató által fizetendő díjak, az elhunyt hűtése: Ft+ Áfa/nap/fő, sírkőtárolás: Ft+ Áfa/hó A temetési helyre való első temetést megelőzően a sírhely kiásásának (sírásás) díja: - gyermeksírhely esetén: Ft/sírhely - urnasírhely esetén: Ft/sírhely - normál sírhely esetén: Ft/sírhely - mélyített sírhely esetén: Ft/ sírhely. A szóró-parcella berendezéseinek igénybevételi díja: Ft+Áfa Az első 4 teljes lezárt hónap tapasztalatait figyelembe véve ezen bevételek nagysága átlagosan havonta Ft-ot jelent / jelenthet. Félévre vetítve ez Ft bevételt jelenthet. Az 1. variáció pénzügyi mérlege minden esetben veszteséget mutat majd, amennyiben gondos gazdaként kívánjuk üzemeltetni a temetőinket. A megfelelő módon történő üzemeltetés nagyban kihat a beruházási igények alakulására is. Az első években biztosan nagyobb összegeket emészt fel majd a temetők, ravatalozó épületek karbantartása, mivel hosszú éveken át csak a legszükségesebb karbantartási, illetve hibaelhárítási feladatokat látta el a korábbi üzemeltető. Számszerűsítve tehát ebben az esetben figyelembe véve a várható kiadások és bevételek összegeit, legalább ,- Ft szükséges a feladat ellátásához a második félév tekintetében. Áttekintve ennek a verziónak a pénzügyi lehetőségeit ha a városüzemeltetéstől átcsoportosított feladathoz kapcsolódó költségeket nem vesszük figyelembe (mivel ez mindenképpen kiadást jelent a városnak), a vizsgált időszakra millió, így éves szinten millió forint körüli összegbe kerül a városnak a temetők üzemeltetése. A 2. variációban történő működéshez a temetkezési szolgáltatás nyújtásához nagyobb összegű beruházásra van szükség, viszont ezek a költségek már nem jelentkeznek a későbbi években, de magasabb összegű bevételhez juthat a város, csökkentve ez által a temető üzemeltetéssel járó terheket. Ebben az esetben szükséges a rendeleti szintű szabályozás arra vonatkozóan, hogy temetkezési szolgáltatást Siófok város temetőiben kizárólag a Siófok város tulajdonában lévő temetkezési cég végezhessen. (Úgymint ravatalozás, elhunytak temetőn belüli szállítása sírhelyhez, elhantolás stb.). Erre természetesen fel kell készülni, erre július 1-től nem lesz alkalmas az újonnan megalakuló cég, viszont az év második fele éppen elegendő idő lenne arra, hogy erre is felkészüljön. Ahhoz azonban hogy a Siófokon megszokott egyébként magas színvonalú temetkezési szolgáltatást tudjuk nyújtani a lakosságnak, a szolgáltatás nyújtás megvalósításához szükséges pénzeszközt a cég alapításával egy időben biztosítani kell. Mindezt azért, hogy a beszerzéseket le lehessen folytatni július augusztus folyamán, hogy szeptember, vagy október hónaptól már megkezdhessük a szolgáltatás hirdetését, és végzését, annak érdekében, hogy január elsejétől alkalmasak legyünk a kizárólagos szolgáltatás-végzéshez. Mindennek megvalósításához szükséges eszközök listáját és a hozzájuk rendelt pénzösszegeket a 2. számú melléklet tartalmazza. Tekintettel arra, hogy a 2. verzióban növelni kell a gépjárműállományt, így az üzemeltetési költségekben is várható emelkedés. Mindezek mellett komoly kihívást jelent a cég alapításánál a megfelelő emberi erőforrás

4 biztosítása. A temetkezési szolgáltatás, temetőüzemeltetés speciális terület, nem pusztán fizikai alkalmasság, hanem megfelelő mentális alkalmasság és hajlandóság is szükséges ahhoz, hogy egy munkavállaló alkalmas legyen az álláshely betöltésére. Amennyiben temetkezési szolgáltatást is kívánunk nyújtani, úgy a munkabéreket is ennek megfelelően kell alakítani, hiszen megfelelő pénzügyi ellentételezés nélkül nem lehet majd betölteni ezeket az álláshelyeket, és nem lehet maradéktalanul ellátni a feladatot. Ennek figyelembevételével terveztük a 2. sz. melléklet üzemeltetési költségeit, valamit a szükséges anyag és eszközigényeket. A 2. számú mellékéletben foglaltak szerint a bérköltségekre nagyságrendileg ,- Ft, az üzemeltetetési költségek fedezetére ,- Ft, a szükséges feltételek megteremtéséhez ,- Ft forrást kell biztosítani. Azzal, hogy a temetőüzemeltető céget alkalmassá tesszük a temetkezési szolgáltatás nyújtására, a bevételei is nagyobb méreteket öltenek, amelyek hosszabb távon jelentenek megtérülést. Az elmúlt évek statisztikáit, valamit Siófokon és a környező településeken kínált temetkezési szolgáltatások árszínvonalát figyelembe véve amennyiben elérjük a kizárólagosságot éves szinten óvatos becsléssel ,- Ft árbevétellel számolhatunk. Ebben az esetben a vizsgált időszak (2017 év második félév) tekintetében nem tudjuk megbecsülni a várható bevételt, mivel még más temetkezési szolgáltatók is nyújthatna szolgáltatást a temetőinkben, így nem lehet előre kikalkulálni, a megrendelések számát. Ám ha éves szinten tekintjük a ráfordítást, és a kizárólagosság esetén várható bevételt, akkor az éves költségek mintegy Ft körül várhatóak, a bevételek pedig Ft körüli összegben. Ebben az esetben a temetők üzemeltetése éves szinten: millió forint lehet. Ennek a verziónak a megvalósításához a cég megalapításakor a második félévre szükséges pénzügyi forrás az üzemeltetési és bérköltségeket, az eszközök beszerzését valamint a tervezett bevételt figyelembe véve: ,- Ft. A 3. variációban történő működéshez a temetkezési szolgáltatás nyújtását kiegészíthetjük a temetkezési kellékek forgalmazásával és a halott szállítás szolgáltatás nyújtásával is. Ebben az esetben az üzemeltetési költségek jelentősen nem változnak. Ami költségnövekedést jelentene az, az a költség, amit gépjárműpark növekedése vonz magával. Ebben az esetben viszont a bevételek egészen másként alakulnának, mivel a temetkezési kellékek forgalmazásának bevezetése nem okoz akkora költségnövekedést, így az értékesítésből származó bevétel jelentősen csökkenthetné a temető üzemeltetésre fordítandó összeget. Ennek a variációnak a megvalósításához a pénzügyi fedezet- kalkulációt a 3. sz. melléklet tartalmazza. A 3. mellékletben szereplő, üzemeltetési költségek viszont abban az esetben értendőek, amikor a teljes körű szolgáltatás és kellékértékesítés megvalósul. Jelen esetben azonban amennyiben a Tisztelet Képviselő-testület a 3. verzióra való felkészülést választja megoldandó feladatnak az év második felére, úgy az alábbiak szerint szükséges a pénzügyi fedezet biztosítása: Az üzemeltetési és bérköltségekre elegendő a 2. verzió szerinti fedezet biztosítása, ,- Ft, ezen túlmenően a teljes körű szolgáltatásra való felkészülésre a cég alapításakor szükséges eszközök beszerzése a 2. verzió szerinti ,- Ft, és az év 3. negyedévében a kellékek értékesítésre történő felkészülésre további ,- Ft biztosítása szükséges. A második félvére tervezett bevételt is figyelembe véve ez mindösszesen: ,-Ft ot jelent.

5 A temetkezési szolgáltatásnyújtáson túl a kellékek értékesítésének bevezetése éves szinten, minimális árszínvonalon számolva, nagyon óvatos becslésekkel éves szinten további millió forinttal csökkenthető a temetőüzemeltetés költsége. Így várhatóan millió forintra csökkenthető a temető üzemeltetésre fordítandó összeg éves szinten. Jelen előterjesztés elsősorban a temető üzemetetést végző gazdasági társaság megalapításához szükséges forrás megállapításához becsléseken alapuló költségbecsléseket tartalmaz. A cég megalapításával egy időben (azt megelőzően) üzleti terv készítése szükséges, hogy a pontosabb kimunkáltabb tervek nyújtsanak pontosabb információkat. A 2017.július 1-jére történő cég megalapításához azonban szükség van a költségvetés módosítására annak érdekében, hogy a cégalapításhoz szükséges pénzügyi fedezet rendelkezésre álljon, valamint a működésre vonatkozó koncepcionális döntés megszülessen. A cég létrehozásához szükséges alapítói döntésre alapításra vonatkozó okiratok elfogadására következő Képviselő-testületi ülésen kerülhet sor. Az előterjesztést a Városfejlesztési és Környezetvédelmi Bizottság és a Pénzügyi és Tulajdonosi Bizottság tárgyalta, álláspontjukat a bizottságok elnökei a Képviselő-testületi ülésen ismertetik. Határozati javaslat: Siófok Város Önkormányzatának Képviselő-testülete megtárgyalta a Temető - üzemeltető gazdasági társaság létrehozásához pénzügyi fedezet biztosítása. tárgyban készített előterjesztést. A. Siófok Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az előterjesztésben foglalt 1. verzióban történő feladatellátással ért egyet, azaz 2017 év második félévében a temetőkben kizárólag fenntartási feladatok ellátása lesz az újonnan megalakuló gazdasági társaság tevékenysége. A gazdasági társaság megalapításához ,- Ft - tartalékkeret terhére történő biztosítását vállalja. B. Siófok Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az előterjesztésben foglalt 2. verzióban történő feladatellátással ért egyet, azaz 2017 év második félévében a temetőkben fenntartási, és temetkezési szolgáltatási feladatok ellátása lesz az újonnan megalakuló gazdasági társaság tevékenysége. A gazdasági társaság megalapításához, ,- Ft tartalékkeret terhére történő biztosítását vállalja. C. Siófok Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az előterjesztésben foglalt 3. verzióban történő feladatellátással ért egyet, azaz 2017 év második félévében a temetőkben fenntartási, és temetkezési

6 szolgáltatási feladatok ellátása, valamint a teljes körű temetkezési kellékek értékesítése lesz az újonnan megalakuló gazdasági társaság tevékenysége. A gazdasági társaság megalapításához, ,-Ft tartalékkeret terhére történő biztosítását vállalja. Felelős: Dr. Lengyel Róbert polgármester Határidő: értelem szerint Siófok, május 12. Dr. Lengyel Róbert polgármester

7 1. variáció 1. sz. melléklet Kiadások Személyi jellegű kiadások 6 hónap Bérek, járulékok, utazási költésgtérítés 9 fő Ft védőital Ft Üzemeltetéshez kapcsolódó költségek Energiadíj (víz-gáz-villany, stb ravatalozók+ iroda) Épületkarbantartáshoz kapcsolódó anyagok Tisztítószer( ferőtlenítés) Fenntartási anyag (murva,humok,sikosság mentesítő anyag,damil,olaj) Üzemanyag költség (személy autó, kisteherautó, traktor, munkagépek) Nyomtatványok, irodaszerek, tájékoztató táblák stb Igénybevett szolgáltatások Temetői hulladék szállítása ártalmatlanítása Fő u. 200 Iroda hulladékszállítása Reklám, hirdetés Eszközök bérlése (fénymásoló, nyomtató, kamera, bontókalapács) Karbantartás, javítási szolgáltatások (gépek, járművek karbantartása, ravatalozó épületeknél elektromos, víz, fűtés stb szerelések) Számviteli, könyvvizsgálói szolgáltatás Balasetvédelmi oktatás Kertész szolgáltatása / év Telefon, internet/hó Bankköltség Biztosítási díjak (vagyon, gépjármű, felelősség) Üzemorvos Adók, egyéb költségek Összesen: Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft

8 2. variáció 2. sz. melléklet Kiadások Személyi jellegű kiadások Bérek, járulékok, utazási költésgtérítés 1 fő vezető, 1 fő adminisztrátor, 2 fő brigádvezető, 5 fő fizikai alkalmazott védőital 6 hónap Ft Ft Üzemeltetéshez kapcsolódó költségek Energiadíj (víz-gáz-villany, stb ravatalozók+ iroda) Épületkarbantartáshoz kapcsolódó anyagok Tisztítószer( ferőtlenítés) Fenntartási anyag (murva,humok,sikosság mentesítő anyag,damil,olaj) Üzemanyag költség (személy autó, kisteherautó, traktor, munkagépek) Nyomtatványok, irodaszerek, tájékoztató táblák stb Ft Ft Ft Ft Ft Igénybevett szolgáltatások Temetői hulladék szállítása ártalmatlanítása Fő u. 200 Iroda hulladékszállítása Reklám, hirdetés Eszközök bérlése (fénymásoló, nyomtató, kamera, bontókalapács) Karbantartás, javítási szolgáltatások (gépek, járművek karbantartása, ravatalozó épületeknél elektromos, víz, fűtés stb szerelések) Számviteli, könyvvizsgálói szolgáltatás Balasetvédelmi oktatás Kertész szolgáltatása Telefon, internet Bankköltség Biztosítási díjak (vagyon, gépjármű, felelősség) Üzemorvos Adók egyéb költségek Összesen: Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft

9 Beszerzendő eszközök Halottszállító autó 1db Ft engedélyezéssel,hűtősen, egyedi kialakítással Koszorúszállító autó Ft Formaruhák, munkaruha 6főre Ft Kandelláberek (arany fekete, 150-es) 8db Ft Urnavivő 1db Ft Urnaoszlop 1db Ft Ravatal asztali terítő (mindegyik temetőbe) 5db Ft Jelkendők (1,5x2 méteres) 5db Ft Urna asztal terítő + jelkendők 3db Ft 4 részes parván 1db Ft Halottszállító hordágy 1db Ft Hangtechnika Ft Összesen: Ft

10 3. variáció 3. sz. melléklet Kiadások Személyi jellegű kiadások Bérek, járulékok, utazási költésgtérítés 1 fő vezető, 1 fő adminisztrátor, 2 fő brigádvezető, 5 fő fizikai alkalmazott védőital 6 hónap Ft Ft Üzemeltetéshez kapcsolódó költségek Energiadíj (víz-gáz-villany, stb ravatalozók+ iroda) Épületkarbantartáshoz kapcsolódó anyagok Tisztítószer( ferőtlenítés) Fenntartási anyag (murva,humok,sikosság mentesítő anyag,damil,olaj) Üzemanyag költség (személy autó, kisteherautó, traktor, munkagépek) Nyomtatványok, irodaszerek, tájékoztató táblák stb Ft Ft Ft Ft Ft Igénybevett szolgáltatások Temetői hulladék szállítása ártalmatlanítása Fő u. 200 Iroda hulladékszállítása Reklám, hirdetés Eszközök bérlése (fénymásoló, nyomtató, kamera, bontókalapács) Karbantartás, javítási szolgáltatások (gépek, járművek karbantartása, ravatalozó épületeknél elektromos, víz, fűtés stb szerelések) Számviteli, könyvvizsgálói szolgáltatás Balasetvédelmi oktatás Kertész szolgáltatása Telefon, internet Bankköltség Biztosítási díjak (vagyon, gépjármű, felelősség) Üzemorvos Adók, egyéb költésgek Összesen: Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft

11 Beszerzendő eszközök Halottszállító autó 2db Ft engedélyezéssel,hűtősen, egyedi kialakítással Koszorúszállító autó Ft Formaruhák, munkaruha 6főre Ft Kandelláberek (arany fekete, 150-es) 8db Ft Urnavivő 1db Ft Urnaoszlop 1db Ft Ravatal asztali terítő (mindegyik temetőbe) 5db Ft Jelkendők (1,5x2 méteres) 5db Ft Urna asztal terítő + jelkendők 3db Ft 4 részes parván 1db Ft Halottszállító hordágy 1db Ft Hangtechnika Ft Koporsó feliratozáshoz szükséges gépek eszközök Ft Árukészlet beszerzése urna,koporsó,kerszt,urna terítő-leeresztő stb. Bemutató darabok, és raktárkészlet 10 féle urna Ft 3féle laminált koporsó 7 6 féle fa koporsó Ft kigészítők, textiliák Ft keszonok Ft Bemutató terem kialakítása Állvány készítés, vitrinek világítástechnika stb Ft Összesen: Ft