I. sz. melléklet S Mérleg

Átírás

1 S Mérleg Szolvencia II. szerinti érték Eszközök C0010 Immateriális javak R Halasztott adókövetelések R Nyugdíjszolgáltatások többlete R Saját használatú ingatlanok, gépek és berendezések R Befektetések (az indexhez vagy befektetési egységekhez kötött életi R hez kapcsolódó eszközök kivételével) Ingatlanok (a saját használatú ingatlanok kivételével) R Kapcsolt vállalkozásokban fennálló részesedési viszonyok, ideértve a részesedéseket is R Részvények R Részvények tőzsdén jegyzett részvények R Részvények tőzsdén nem jegyzett részvények R Kötvények R Államkötvények R Vállalati kötvények R Strukturált értékpapírok R Biztosítékkal fedezett értékpapírok R Kollektív befektetési vállalkozások R Származtatott termékek R Betétek, a készpénz-egyenértékesek kivételével R Egyéb befektetések R Az indexhez vagy befektetési egységekhez kötött életi hez kapcsolódó R eszközök Hitelek és jelzáloghitelek R Biztosítási kötvényekhez kapcsolódó hitelek R Magánszemélyeknek nyújtott hitelek és jelzáloghitelek R Egyéb hitelek és jelzáloghitelek R Viszonti ből megtérülő összegek, melyből: R Nem-élet és nem-élethoz hasonló egészség R Nem-élet az egészség kivételével R Nem-élethoz hasonló egészség R Életi és az élethoz hasonló egészségi, az R egészségi és az indexhez vagy befektetési egységekhez kötött élet kivételével Élethoz hasonló egészségi R Életi, az egészségi és az indexhez vagy befektetési R egységekhez kötött élet kivételével Indexhez vagy befektetési egységekhez kötött életi R Viszontba vett i ügyletből származó letéti követelések R Biztosítási és közvetítőkkel szembeni követelések R Viszonti követelések R Követelések (kereskedési, nem i) R Saját részvények (közvetlenül birtokolt) R Szavatolótőke-elemek vagy lehívott, de még be nem fizetett indulótőke tekintetében R esedékes összegek Készpénz és készpénz-egyenértékesek R Egyéb, máshol nem kimutatott eszközök R Eszközök összesen R

2 S Mérleg Kötelezettségek Solvency II value C0010 Biztosítástechnikai tartalékok nem-életi R Biztosítástechnikai tartalékok nem-életi R (az egészségi kivételével) Egy összegben meghatározott technikai tartalékok R Legjobb becslés R Kockázati ráhagyás R Biztosítástechnikai tartalékok Egészség R (a nem-élethoz hasonló ) Egy összegben meghatározott technikai tartalékok R Legjobb becslés R Kockázati ráhagyás R Biztosítástechnikai tartalékok Élet R (az indexhez vagy befektetési egységekhez kötött élet kivételével) Biztosítástechnikai tartalékok Egészség R (élethoz hasonló ) Egy összegben meghatározott technikai tartalékok R Legjobb becslés R Kockázati ráhagyás R Biztosítástechnikai tartalékok Életi (az egészségi és az R indexhez vagy befektetési egységekhez kötött élet kivételével) Egy összegben meghatározott technikai tartalékok R Legjobb becslés R Kockázati ráhagyás R Biztosítástechnikai tartalékok Indexhez vagy befektetési egységekhez kötött élet R Egy összegben meghatározott technikai tartalékok R Legjobb becslés R Kockázati ráhagyás R Függő kötelezettségek R Biztosítástechnikai tartalékokon kívüli tartalékok R Nyugdíjszolgáltatási kötelezettségek R Viszontkkal szembeni letéti kötelezettségek R Halasztott adókötelezettség R Származtatott termékek R Hitelintézetekkel szemben fennálló kötelezettségek R A hitelintézetekkel szemben fennálló kötelezettségektől eltérő pénzügyi kötelezettségek R Biztosítási és közvetítőkkel szembeni kötelezettségek R Viszonti kötelezettségek R Kötelezettségek (kereskedési, nem i) R Alárendelt kötelezettségek R Az alapvető szavatoló tőkéhez nem tartozó alárendelt kötelezettségek R Az alapvető szavatoló tőkéhez tartozó alárendelt kötelezettségek R Egyéb, máshol nem kimutatott kötelezettségek R Kötelezettségek összesen R Az eszközök kötelezettségeket meghaladó többlete R

3 S Biztosítási díjak, kárigények és ráfordítások üzletáganként Gyógyászati költségek térítésére vonatkozó Jövedelem Üzemi baleset A következő üzletágakban: nem-életi és viszonti kötelezettségek (direkt és aktív arányos viszont) Gépjárműfelelősség Egyéb gépjármű- Tengeri, légi és szállítási Tűz- és egyéb vagyoni kár a Általános felelősség Hitel- és kezességvállalási Jogvédelmi Segítségnyújtás Különböző pénzügyi veszteségek Egészség A következő üzletágakban: aktív nem arányos viszont C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0200 Díjelőírás Bruttó Direkt R Bruttó Aktív arányos viszont R Bruttó Aktív nem arányos viszont R Viszontk részesedése R Nettó R Megszolgált díjak Bruttó Direkt R Bruttó Aktív arányos viszont R Bruttó Aktív nem arányos viszont R Viszontk részesedése R Nettó R Kárráfordítás Bruttó Direkt R Bruttó Aktív arányos viszont R Bruttó Aktív nem arányos viszont R Viszontk részesedése R Nettó R Az egyéb technikai tartalékokat érintő változások Bruttó Direkt R Bruttó Aktív arányos viszont R Bruttó Aktív nem arányos viszont R Viszontk részesedése R Nettó R Felmerült költségek R Egyéb költségek R Összes költség R Baleset Tengeri, légi és szállítási Vagyon Összesen

4 S Biztosítási díjak, kárigények és ráfordítások üzletáganként Egészség Nyereségrészesedéssel járó A következő üzletágakban: életi kötelezettségek Élet-viszonti kötelezettségek Összesen Indexhez vagy befektetési egységekhez kötött élet Egyéb élet Nem-életi ből eredő és egészségi kötelezettségekhez kapcsolódó járadékok Nem-életi ből eredő és egészségi kötelezettségektől eltérő i kötelezettségekhez kapcsolódó járadékok Egészségviszont Életviszont C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 C0300 Díjelőírás Bruttó R Viszontk részesedése R Nettó R Megszolgált díjak Bruttó R Viszontk részesedése R Nettó R Kárráfordítás Bruttó R Viszontk részesedése R Nettó R Az egyéb technikai tartalékokat érintő változások Bruttó R Viszontk részesedése R Nettó R Felmerült költségek R Egyéb költségek R Összes költség R

5 S Életi és egészségségi SLT technikai tartalékok Egy összegben meghatározott technikai tartalékok Viszonti ből / különleges célú gazdasági egységek szerződéseiből és pénzügyi viszonti ből való megtérülések öszszege, az egy összegben meghatározott technikai tartalékokhoz kapcsolódó, a partner-nemteljesítésből eredő várható veszteségek miatti kiigazítás után A legjobb becslés és a kockázati ráhagyás összegeként kiszámított technikai tartalékok Legjobb becslés Nyereségrészesedéssel járó Indexhez vagy befektetési egységekhez kötött élet Opciót és garanciát nem Opciót vagy garanciát Egyéb élet Opciót és garanciát nem Opciót vagy garanciát Nem-életi ből eredő és egészségi kötelezettségektől eltérő i kötelezettségekhez kapcsolódó járadékok Aktív viszont Összesen (Életi az egészség-i kivételével, a befektetési egységekhez kötött életi kel együtt) Egészség (direkt ) Opciót és garanciát nem Opciót vagy garanciát Nem-életi ből eredő és egészségi kötelezettségekhez kapcsolódó járadékok C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 R R Bruttó legjobb becslés R Viszonti ből / különleges célú R gazdasági egységek szerződéseiből és pénzügyi viszonti ből való megtérülések öszszege, a partner-nemteljesítésből eredő várható veszteségek miatti kiigazítás után Legjobb becslés mínusz a viszonti ből / különleges célú gazdasági egység szerződéseiből és a pénzügyi viszonti ből való megtérülések összege R Kockázati ráhagyás R Az átmeneti intézkedések hatása a technikai tartalékokra Egy összegben meghatározott technikai tartalékok R Legjobb becslés R Kockázati ráhagyás R Biztosítástechnikai tartalékok összesen R Egészségviszont (aktív viszont) Összesen (Élethoz hasonló egészség

6 Annex I S Nem-életi hez kapcsolódó technikai tartalékok Egy összegben meghatározott technikai tartalékok Viszonti ből / különleges célú gazdasági egységek szerződéseiből és pénzügyi viszonti ből való megtérülések összege, az egy összegben meghatározott technikai tartalékokhoz kapcsolódó, a partnernemteljesítésből eredő várható veszteségek miatti kiigazítás után A legjobb becslés és a kockázati ráhagyás összegeként kiszámított technikai tartalékok Legjobb becslés Díjtartalékok Gyógyászati költségek térítésére vonatkozó Jövedelem Üzemi baleset Gépjárműfelelősség Egyéb gépjármű Tengeri, légi és szállítási Tűz- és egyéb vagyoni kár a Általános felelősség Hitel- és kezességvállalási Jogvédelmi Segítségnyújtás Különböző pénzügyi veszteségek Nem arányos egészségviszont Nem arányos baleseti viszont Nem arányos tengeri, légi és szállítási viszont Nem arányos vagyonviszont Direkt és aktív arányos viszont Aktív nem arányos viszont Neméleti kötelezettségek összesen C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C0180 R R Bruttó R Viszonti ből / különleges R célú gazdasági egységek szerződéseiből és pénzügyi viszonti ből való megtérülések összege, a partner-nemteljesítés miatti várható veszteségekkel való kiigazítás után Díjtartalékok nettó legjobb becslése R Függőkár-tartalék Bruttó R Viszonti ből / különleges R célú gazdasági egységek szerződéseiből és pénzügyi viszonti ből való megtérülések összege, a partner-nemteljesítés miatti várható veszteségekkel való kiigazítás után Függőkár-tartalék nettó legjobb becslése R Legjobb becslés összesen bruttó R Legjobb becslés összesen nettó R Kockázati ráhagyás R Az átmeneti intézkedések hatása a technikai tartalékokra Egy összegben meghatározott R technikai tartalékok Legjobb becslés R Kockázati ráhagyás R Biztosítástechnikai tartalékok összesen Biztosítástechnikai tartalékok összesen R Viszonti ből / különleges célú gazdasági egységek szerződéseiből és R pénzügyi viszonti ből való megtérülések összege, a partnernemteljesítésből eredő várható veszteségek miatti kiigazítás után Biztosítástechnikai tartalékok mínusz a viszonti ből / különleges célú gazdasági egység szerződéseiből és a pénzügyi viszonti ből való megtérülések összesen R

7 S Nem-életi kárigények Nem-életi üzletágak összesen Kárbekövetkezés éve / kockázatvállalás éve Z Kárbekövetkezés éve Bruttó kifizetett kárigény (nem kumulatív) (abszolút összeg) Év & + Tárgyév Évek összesítve (kumulatív) C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0170 C0180 Korábbi évek R R N-9 R R N-8 R R N-7 R R N-6 R R N-5 R R N-4 R R N-3 R R N-2 R R N-1 R R N R R Összesen R Függőkár-tartalék bruttó nem diszkontált legjobb becslése (abszolút összeg) Kifutási év Év & + Év vége (diszkontált adatok) C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 C0290 C0300 C0360 Korábbi évek R R N-9 R R N-8 R R N-7 R R N-6 R R N-5 R R N-4 R R N-3 R R N-2 R R N-1 R R N R R Összesen R

8 S Szavatoló tőke Összesen 1. szint korlátlan 1. szint korlátozott 2. szint 3. szint C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 Alapvető szavatoló tőke összege a más pénzügyi szektorbeli részesedések miatti, az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet 68. cikke szerinti levonások előtt Törzsrészvénytőke (saját részvényekkel együtt) R A törzsrészvénytőkéhez kapcsolódó tőketartalék R Induló tőke, tagsági hozzájárulás vagy ezekkel egyenértékű alapvető szavatolótőke-elemek ek és i formához hasonlóan működő k esetén R Alárendelt i tagi számlák R Nyereségrészesedésből származó szavatoló tőke R Elsőbbségi részvények R Az elsőbbségi részvényekhez kapcsolódó tőketartalék R Átértékelési tartalék R Alárendelt kötelezettségek R A nettó halasztott adókövetelések értékével megegyező összeg R A felügyeleti hatóság által alapvető szavatoló tőkeként jóváhagyott, fent nem említett egyéb szavatolótőke-elemek R A pénzügyi beszámolóban szereplő szavatolótőke-elemek, amelyek átértékelési tartalékként nem kimutathatók és nem felelnek meg a szavatoló tőke Szolvencia II. szerinti kritériumainak A pénzügyi beszámolóban szereplő szavatolótőke-elemek, amelyek átértékelési tartalékként nem kimutathatók és nem felelnek meg a szavatoló tőke Szolvencia II. szerinti kritériumainak R Levonások A pénz- és hitelintézetekben fennálló részesedések miatti levonások R Összes alapvető szavatoló tőke a levonások után R Kiegészítő szavatoló tőke Igény szerint lehívható befizetetlen és lehívatlan törzsrészvénytőke R0300 Igény szerint lehívható befizetetlen és lehívatlan induló tőke, tagsági hozzájárulás vagy ezekkel egyenértékű alapvető szavatolótőke-elemek ek és i formához hasonlóan működő k esetén R0310 Igény szerint lehívható befizetetlen és lehívatlan elsőbbségi részvények R0320 Jogilag kötelező erejű kötelezettségvállalás az alárendelt kötelezettségek igény szerinti lejegyzésére és kifizetésére R0330 Akkreditívek és garanciák a 2009/138/EK irányelv 96. cikkének (2) bekezdése szerint R0340 Akkreditívek és garanciák, amelyek nem tartoznak a 2009/138/EK irányelv 96. cikke (2) bekezdésének hatálya alá R0350 Pótlólagos tagi befizetési kötelezettségek a 2009/138/EK irányelv 96. cikke (3) bekezdésének első albekezdése alapján R0360 Pótlólagos tagi befizetési kötelezettségek a 2009/138/EK irányelv 96. cikke (3) bekezdésének első albekezdése alapján előírttól eltérő pótlólagos tagi befizetési kötelezettségek R0370 Egyéb kiegészítő szavatolótőke-elemek R0390 Kiegészítő szavatoló tőke összesen R0400 Rendelkezésre álló és figyelembe vehető szavatoló tőke A szavatolótőke-szükségletnek való megfelelés szempontjából rendelkezésre álló szavatoló tőke összesen R A minimális tőkeszükségletnek való megfelelés szempontjából rendelkezésre álló szavatoló tőke összesen R A szavatolótőke-szükségletnek való megfeleléshez figyelembe vehető szavatoló tőke összesen R A minimális tőkeszükségletnek való megfeleléshez figyelembe vehető szavatoló tőke összesen R Szavatolótőke-szükséglet (SCR) R Minimális tőkeszükséglet (MCR) R A figyelembe vehető szavatoló tőke és a szavatolótőke-szükséglet aránya R % A figyelembe vehető szavatoló tőke és a minimális tőkeszükséglet aránya R % C0060 Átértékelési tartalék Az eszközök kötelezettségeket meghaladó többlete R Saját részvények (közvetlenül és közvetve birtokolt) R Várhatóosztalékok, kifizetések és díjak R Egyéb alapvető szavatolótőke-elemek R A korlátozott szavatolótőke-elemeknek megfelelő kiigazítás az illeszkedési kiigazítási portfóliók és az elkülönített alapok tekintetében R Átértékelési tartalék R Várható nyereség Jövőbeni díjakban foglalt várható nyereség (EPIFP) Életi ág R Jövőbeni díjakban foglalt várható nyereség (EPIFP) Nem-életi ág R Jövőbeni díjakban foglalt várható nyereség (EPFIP) összesen R

9 S Szavatolótőke-szükséglet a standard formulát alkalmazó k esetén Bruttó szavatolótőke-szükséglet Biztosító- specifikus paraméterek Egyszerűsítések C0110 C0090 C0100 Piaci kockázat R Partner-nemteljesítési kockázat R Életi kockázat R Egészségi kockázat R Nem-életi kockázat R Diverzifikáció R Immateriális javakkal kapcsolatos kockázat R Alapvető szavatolótőke-szükséglet R A szavatolótőke-szükséglet kiszámítása C0100 Működési kockázat R A technikai tartalékok veszteségelnyelő képessége R A halasztott adók veszteségelnyelő képessége R A 2003/41/EK irányelv 4. cikkével összhangban működtetett üzletágak tőkekövetelménye R Szavatolótőke-szükséglet a többlettőke-követelmény nélkül R Előírt többlettőke-követelmény R Szavatolótőke-szükséglet R A szavatolótőke-szükségletre vonatkozó egyéb információk Az időtartam-alapú részvénypiaci kockázati részmodulra vonatkozó tőkekövetelmény R A fennmaradó részre vonatkozó elvi szavatolótőke-szükséglet összesen R Az elkülönített alapokra vonatkozó elvi szavatolótőke-szükséglet összesen R Az illeszkedési kiigazítási portfóliókra vonatkozó elvi szavatolótőke-szükséglet összesen R Az elkülönített alapokra vonatkozó elvi szavatolótőke-szükséglet összesítése miatti diverzifikációs hatások a 304. cikk szerint R0440 0

10 S Minimális tőkeszükséglet Életi és nem-életi tevékenységet egyaránt végző k és viszontk esetén Neméleti Életi MCR(NL,NL) Result MCR(NL,L)Result C0010 C0020 Lineáris formula komponens nem-életi és viszonti kötelezettségekre vonatkozóan R Nettó legjobb becslés és az egy összegben meghatározott technikai tartalékok (viszont/ különleges célú gazdasági egység nélkül) Nem-életi Nettó díjelőírás az utolsó 12 hónapban (viszont nélkül) Életi Nettó legjobb becslés és az egy összegben meghatározott technikai tartalékok (viszont/ különleges célú gazdasági egység nélkül) Nettó díjelőírás az utolsó 12 hónapban (viszont nélkül C0030 C0040 C0050 C0060 Gyógyászati költségek térítésére vonatkozó és arányos viszont R Jövedelem és arányos viszont R Üzemi baleset és arányos viszont R Gépjármű-felelősség és arányos viszont R Egyéb gépjármű- és arányos viszont R Tengeri, légi és szállítási és arányos viszont R Tűz- és egyéb vagyoni kár a és arányos viszont R Általános felelősség és arányos viszont R Hitel- és kezességvállalási és arányos viszont R Jogvédelmi és arányos viszont R Segítségnyújtás és arányos viszont R Különböző pénzügyi veszteségek a és arányos viszont R Nem arányos egészség-viszont R Nem arányos baleseti viszont R Nem arányos tengeri, légi és szállítási viszont R Nem arányos vagyon-viszont R Neméleti MCR(L,NL) Result C0070 Életi MCR(L,L) Result C0080 Lineáris formula komponens életi és viszonti kötelezettségekre vonatkozóan R Nettó legjobb becslés és az egy összegben meghatározott technikai tartalékok (viszont/ különleges célú gazdasági egység nélkül) Nem-életi Nettó teljes kockáztatott tőke (viszont/különleges célú gazdasági egység nélkül) Életi Nettó legjobb becslés és az egy összegben meghatározott technikai tartalékok (viszont/ különleges célú gazdasági egység nélkül) Nettó teljes kockáztatott tőke (viszont/különleges célú gazdasági egység nélkül) C0090 C0100 C0110 C0120 Nyereségrészesedéssel járó kötelezettségek garantált szolgáltatások R Nyereségrészesedéssel járó kötelezettségek jövőbeni diszkrecionális nyereségrészesedések R Indexhez vagy befektetési egységekhez kötött i kötelezettségek R Egyéb életi (élet-viszonti) és egészségi (egészség-viszonti) kötelezettségek R Teljes kockáztatott tőke az életi és élet-viszonti kötelezettségek összessége tekintetében R A teljes minimális tőkeszükséglet kiszámítása C0130 Lineáris MCR R Szavatolótőke-szükséglet (SCR) R MCR felső korlátja R MCR alsó korlátja R Kombinált MCR R MCR abszolút alsó korlátja R C0130 Minimális tőkeszükséglet R Nem-életi és életi elvi minimális tőkeszükséglet kiszámítása Nem életi C0140 Életi C0150 Elvi lineáris MCR R Elvi szavatolótőke-szükséglet a többlettőke- szükséglet nélkül (az éves vagy legutóbbi számítás alapján) R Elvi MCR felső korlátja R Elvi MCR alsó korlátja R Elvi kombinált MCR R Az elvi MCR abszolút alsó korlátja R Elvi MCR R

11 S A csoporthoz tartozó vállalkozások Ország A vállalkozás azonosító kódja A vállalkozás azonosító kódjának típusa A vállalkozás hivatalosan bejegyzett neve A vállalkozás típusa Jogi forma Kategória ( / nem ) Felügyeleti hatóság Tőkerészesedés aránya (%) A számviteli konszolidált beszámoló elkészítéséhez használt %-os arány Befolyásolási kritériumok Szavazati jogok aránya (%) Egyéb kritériumok Befolyás mértéke A csoportszintű szavatolótőkemegfelelés kiszámításához használt arányos részesedés Csoportfelügyelet hatálya alá kerülés C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0180 C0190 C0200 C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 HU WE79XZSYJB750 1 LEI Aegon Magyarország Általános Biztosító Zrt. HU Z2BRCJ5NA5I178 1 LEI Aegon Magyarország Lakástakarékpénztár Zrt. HU A45DQG7VQKO164 1 LEI AEGONdirekt.hu Marketing Szolgáltató Zrt. HU DQISR6G49WXI83 1 LEI Aegon Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. HU NPFBHZ6OLPHB75 1 LEI Aegon Magyarország Pénztárszolgáltató Zrt. 4 Kompozit részvénytársaság 8 Hitelintézet, befektetési vállalkozás vagy pénzügyi intézmény Zrt (zártkörűen működő részvénytársaság) 99 Egyéb Zrt (zártkörűen működő részvénytársaság) 8 Hitelintézet, befektetési vállalkozás vagy pénzügyi intézmény HU SX1B32LR465O95 1 LEI Aegon Magyarország Hitel Zrt. 8 Hitelintézet, befektetési vállalkozás vagy pénzügyi intézmény HU WONIAY1TPGY043 1 LEI Aegon Magyarország Ingatlanhasznosító Kft. Zrt (zártkörűen működő részvénytársaság) 99 Egyéb Zrt (zártkörűen működő részvénytársaság) Zrt (zártkörűen működő részvénytársaság) 99 Egyéb Kft (korlátolt felelősségű társaság) Magyar Nemzeti Bank Magyar Nemzeti Bank 100% 100% 100% 1 100% 100% 100% 1 Magyar Nemzeti Bank 100% 100% 100% 1 100% 100% 100% 1 Magyar Nemzeti Bank 100% 100% 100% 1 100% 100% 100% 1 IGEN/NEM 1 A 79,4% 1 A 100% 1 A 79,4% 1 A 100% 1 A 79,4% 1 A 100% 1 A A 214. cikk alkalmazása esetén, a határozat dátuma. Csoportszintű szavatolótőkemegfelelés kiszámítása Az alkalmazott módszer, és az 1. módszer esetén a vállalkozás kezelési módja 1 1. módszer: teljes konszolidáció