A BKK Zrt EVI MODOSITOTT UZLETI TERVE 9 BUDAPESTI. euoa : Pesr. [i:t*" KÖZLEKEDESI 2017 MÁJUS KOZPONT

Átírás

1 A BKK Zrt.,,, 217. EVI MODOSITOTT UZLETI E 217 MÁJUS euoa : Pesr 9 BUDAPESTI [i:t*" KÖZLEKEDESI KOZPONT

2 Tartalomjegyzék A BKK ZRT ÉVI MÓDOSÍTOTT ÜZLETI E 1 VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ 1. A MÓDOSÍT ÁS SORÁN FIGYELEMBE VETT FŐBB TÉNYEZŐK 1.1. Közlekedésszervezői feladatellátás Közlekedésszervező tevékenység forrásigénye A közlekedésszervezői tevékenység saját bevételei A Közlekedésszervezői tevékenység ráfordításai Stratégiai közútkezelői feladatellátás Taxiállomás használatának ellenőrzésével kapcsolatos és taxi szolgáltatás és szolgáltatást közvetítő szolgálat ellenőrzési feladatok Projektmenedzsment közszolgáltatás A BKK Zrt. piaci alapú tevékenysége 14 II. HUMÁNPOLITIKAI CÉLKITŰZÉSEK 14 III. MÉRLEG 16 IV. FINANSZÍROZÁSI IGÉNY 17 V. BKV ZRT ÉVI MÓDOSTOTT ÜZLETI ÉNEK BEMUTATÁSA 17 VI. BKÜ ZRT ÉVI ÜZLETI ÉNEK RÖVID BEMUTATÁSA 19 MELLÉKLETEK 2-2 -

3 VEZETŐI ÖSSZEFOGLALÓ Budapest Főváros Önkormányzata a 445/217.(4.5.) Főv. Kgy. határozattal - megismerve a BKV Zrt évi üzleti terv változatait- elfogadta a BKK Budapesti Közlekedési Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság (továbbiakban: BKK Zrt. vagy BKK) 217. évi üzleti tervét, amelyben a tervezett feladatok teljes forrásigénye (az agglomerációs szolgáltatók számára költségtérítési hozzájárulásként tervezett ezer Ft-tal együttesen) bruttó ezer Ft értékkel szerepelt. A 217. évi üzleti tervezés kereteit és annak tartalmát - a kapott és alkalmazott tervezési peremfeltételek mellett - alapvetően meghatározza a BKK alapítói koncepciója, a Budapest közlekedésszervezési feladatainak ellátásáról szóló 2/212. ( ) Főv. Kgy. rendelet, a BKK Zrt. és a Fővárosi Önkormányzat között megkötött Keretmegállapodás, a BKK Zrt. és a BKV Zrt. között megkötött Közszolgáltatási szerződés, a stratégiai közútkezelő i és a közlekedéshez kapcsolódó közszolgáltatási közfeladatok BKK Zrt., Budapest Közút Zrt. és Fővárosi Önkormányzati Rendészeti Igazgatóság közötti megosztását eredményező korábbi tulajdonosi döntések, azaz az ezzel összhangban 216. április 1-jével megvalósult szervezeti változás, továbbá az e l ővárosi közösségi közlekedés feladat-ellátási feltételeinek változása. A Fővárosi Közgyűlés - Budapest Főváros Önkormányzata vagyonáról, a vagyonelemek feletti tulajdonosi jogok gyakorlásáról szóló 22/212.( ) Főv. Kgy. rendelet (Vagyonrendelet) 56. -a alapján a BKK Zrt. legfőbb szervének hatáskörében - 18/217.(1.25.) Főv. Kgy. határozatával döntött a Budapesti Közlekedési Ügyfélkapcsolatok Zrt. (a továbbiakban: BKÜ, vagy BKÜ Zrt.), mint a BKK Zrt. 1 %-os tulajdonában álló társaság megalapításáról. Tekintettel arra, hogy a BKK Zrt évi üzleti tervében a BKÜ 217. évi üzleti terve elkülönítetten nem került bemutatásra, a született fővárosi határozat értelmében a szervezeti átalakulást követően szükségessé vált a 217. évi módosított BKK Zrt. üzleti terv elkészítése. A tervmódosítás részeként beépítésre került továbbá a BKV Zrt. vonatkozásában a Fővárosi Közgyűlés által elfogadott - összességében millió Ft többlet BKV kompenzációs díj igényt generáló évi bérmegállapodás hatása, valamint a BKK és a BKÜ azon együttesen tervezett bérfejlesztés, amely rendszerszinten Budapest Főváros Önkormányzatával szemben többlet forrásigényt a 217. évben nem eredményez. A BKK Zrt. módosított forrásigénye az alábbiak szerint alakul - az agglomerációs szolgáltatók költségtérítési hozzájárulása nélkül: adatok ezer Ft-ban [A] [B] [C] [C]-[B] 216. év TÉNY 217.év 217. év ELFOGADOTT MÓDOSÍTOTT VÁLTOZÁS Közlekedésszervezői forrásigény (nettó) OOO Stratégiai közútkezelői forrásigény (bruttó) Tax iellenőrzési feladatok forrásigénye (bruttó) Teherforgalom és Parkolás (bruttó) Projektmenedzsment forrásigény (bruttó) BKK forrásigénye összesen

4 217. évben a BKK célja továbbra is az eddig elért eredmények fenntartása, a tevékenysége hatékonyságának további javítása, a budapesti közlekedési intézményrendszer továbbfejlesztési koncepciójának sikeres megvalósítása, működtetése, a tervezett M3-as metró rekonstrukcióhoz kapcsolódó pótlási, sűrítési feladatok végrehajtása, továbbá a megvalósítási szakaszba jutott projektek kiemelten az elektronikus jegyrendszer bevezetésének sikeres végrehajtása. 1. A MÓDOSÍTÁS SORÁN FIGYELEMBE VETT FŐBB TÉNYEZŐK A BKK Zrt évi elfogadott üzleti tervéhez képest a módosítást indukáló tén yezők az alábbi 3 témakör szerint foglalhatóak össze: A) Intézményrendszeri átalakítás A Fővárosi Önkormányzat 216. október 26-ai ülésén /216. (IX.26). F őv. Kgy. határozataival döntött a budapesti közlekedési intézményrendszer továbbfejlesztési koncepciójáról, illetve annak keretében a következő szerkezeti változások végrehajtásáról: o o o A BKK a jövőben elsődlegesen a stratégiai feladatokra, a közlekedésfejlesztésre, a közlekedés szervezésére és összehangolására, továbbá a kereskedelmi folyamatokkal kapcsolatos megrendelői jogainak gyakorlására, irányítására és szakmai felüg yeletére koncentrál. Az átalakítás során létrejött egy, a BKK 1%-os tulajdonában álló leánytársaság, amely az ügyfélkapcsolati, bevétel-ellenőrzési és egyéb operatív feladatokat látja el. A BKK 1%-os tulajdonába került a Budapesti Önkormányzati Követeléskeze l ő Kft. (BÖK Kft.), amely a közösségi közlekedés során keletkező pótd íjkövetelések beszedésével foglalkozik. A BKK Zrt. hatályos, tulajdonos által elfogadott, üzleti tervében az intézményrendszer továbbfejlesztésének szervezeti hatásai, az elvárt cégcsoport szintű létszám már a döntésben foglaltaknak megfelelően került tervezésre. Az átalakítással érintett valamennyi tevékenység forrásigénye a BKK Zrt évi üzleti tervében az érintett tevékenység forrásigényében jelent meg, tekintettel arra, hogy a létrejövő új leányvállalatra üzleti terv még nem készült. Jelen tervmódosítás kiemelt súllyal kezeli - a 18/217. (1. 25.) F őv. Kgy. határozat alapján megalapított, a Fővárosi Törvényszék 217. március 2-ai határozatával bejegyzett - új leányvállalat, a BKÜ Zrt. elkészült üzleti tervét (5. sz. melléklet), amely üzleti terv a leányvállat működését alapjaiban meghatározó szerződések (BKK-BKÜ Közszolgáltatási sze rződés, BKK-BKÜ Szolgáltatási szerződés) alapján, a BKK Zrt. üzleti tervének megosztásával került kialakításra. A BKÜ Zrt. a közlekedésszervező BKK Zrt. részére értékesítési és értékesítés támogatási, ügyfélszolgálati, jegy- és bérletellenőrzési, bevétel-ellenőrzési, valamint ügyféltájékoztatási operatív feladatokat lát el közreműködőként, továbbá informatikai-, üzemeltetés-ellátási és humán támogatói feladatokat biztosít 217. május 1. napjától kezdődően. -4 -

5 B) BKV bérmegállapodás, BKK és BKÜ bérfejlesztési elképzelés A BKV Zrt. vezetése és a társaságnál érdekképviselettel rendelkező szakszervezetek az éve eleje óta tárgyalásokat folytattak a munkavállalók 217. évi bérfejlesztésének mértékéről és a társasági juttatásokról. Sorozatos egyeztetéseket követően a megállapodás április 28-án megszületett (május 2-án került aláírásra). Az éves szinten átlagosan 15%-os bérfejlesztést a Fővárosi Közgyűlés a május 1-ei ülésének alkalmával vette tudomásul. A BKV Zrt évi üzleti tervének módosításával egyidejűleg a BKK gazdálkodásában többletként jelentkezik a bérmegállapodás BKV Zrt. kompenzációs díjban foglalt millió Ft-os hatása. A tulajdonossal folytatott előzetes egyeztetések alapján a BKK-t és annak leányvállalatait illetően a 217. év során olyan mértékű bérfejlesztés és bérfelzárkóztatás tervezhető, amely pótlólagos forrásbevonást a Fővárosi Önkormányzat részéről nem tesz szükségessé. C) EBRD kölcsönszerződést érintő változás (Elektronikus jegyrendszer) Társaságunk az EBRD-vel 213. szeptember 6-án megkötött Kölcsönszerződésből lehívást tervez, amely a Scheidt & Bachmann GmbH-val az Elektronikus Jegy- és Bérletrendszer tervezésére, kivitelezésére, üzemeltetésére és karbantartására kötött vállalkozási szerződésben foglaltakból eredő fizetési kötelezettségünk teljesítéséhez szükséges. A kölcsönök összege a folyósításkor forintosításra kerül az árfolyamkockázat csökkentése érdekében. A jelenleg érvényben lévő szerződés alapján a lehívott hitelösszeg törlesztése 217. év szeptemberében, 218 márciusában és szeptemberében válik esedékessé, azonban kezdeményeztük a szerződés módosítását, melynek köszönhetően az első két tőketörlesztés 218 júniusára és 218 decemberére módosulna. (A hiteltörlesztések összege a jelenleg érvényben lévő szerződés szerint EUR, azonban a lehívandó összeg módosulásával ez EUR-ra változik.) Fontos kiemelni, hogy a 217. évi terv még nem számol jegybevételi többlettel az elektronikus jegyrendszer bevezetésével kapcsolatban. A Keretmegállapodás 8. sz. módosítása értelmében a banki hitel teljes pénzügyi költségének forrása (tőketörlesztés, kamat és minden más vonatkozó költség) az Átmeneti Id őszakban" amikor tényleges Többlet Díjbevétel realizálódása még nem, vagy még nem teljes mértékben fedezi az Elektronikus Jegy- és Bérletrendszer hitelköltségét a díjbevétel, vagy a Közlekedésszervezői Forrás. A jelenleg hatályban lévő Kölcsönszerződés alapján a BKK-nak 217. évben ezer Ft-, 218. évben ezer Ft tőketörlesztési kötelezettsége áll fenn. A folyamatban lévő kölcsönszerződés módosítását követően társaságunknak 217. évben Ft, 218. évben ezer Ft tőketörlesztési kötelezettsége állna fenn. Az EBRD-vel folytatott tárgyalások állása szerint a fizetési feltételek módosításának a finanszírozó bank részéről elvi akadálya nincs. A kölcsönszerződés módosítására 217. II. félévében kerülhet sor. Addig a 217. évben esedékes hiteltörlesztés kockázatként jelentkezik az üzleti tervben, arra a BKK menetdíjbevétele és közlekedésszervezői forrásigénye nem nyújt fedezetet. -5 -

6 1.1. Közlekedésszervezői feladatellátás Közlekedésszervező tevékenység forrásigénye A BKK Zrt évi közlekedésszervezői módosított forrásigénye millió Ft. A közlekedésszervezői feladatellátás esetén észszerü nyereséggel nem számol a terv, a tevékenység tervezett adózott eredménye Ft év Közlekedésszervezés TÉNY 1 Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek ebből kompenzáció Anyagjellegű ráfordítások összesen Személyi jellegű ráfordítások összesen Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény [A] [B] 217. év ELFOGADOTT OOO adatok ezer Ft-ban [C] [C]-[B] 217. év MÓDOSÍTOTT VÁLTOZÁS NETTÓ FORRÁSIGÉNY BRUTTÓ FORRÁSIGÉNY OOO 7 42 OOO A közlekedésszervezői forrásigény a 217. évi elfogadott terv értékeihez képest - az agglomerációs szolgáltatóknak biztosított hozzájárulás figyelembe vétele nélkül millió Ft növekedést mutat. A növekedés oka a BKK Zrt. módosított üzleti tervben megjelenő, 217. évi BKV Zrt. bérmegállapodás hatásának beépülése A közlekedésszervezői tevékenység saját bevételei A közlekedésszervezői tevékenység saját bevételeit a menetdíjbevételek, a szociálpolitikai menetdíj-támogatás, az egyéb közlekedésszervezői saját bevételek (kerületi-, szerződéses bevételek; megállóhely-használattal, megállóhely-névhasználattal kapcsolatos bevételek) képezik. - 6-

7 Menetdíj bevételek A 217. évi nettó menetdíj-bevételi terv havi bontásban a következők szerint került tervezésre: január február március április május június július augusztus szeptember október november december ÖSSZESEN ebből MAV-HEV Zrt. részére közvetített szolq. ebből Volánbusz Zrt. részére közvetített szolq évi 217. évi TÉNY menetdíj- menetdijbevétel támogatás bevétel támogatás adatok millió Ft-ban 532,79% 531,41% l.l -o s 3 E Menetdíjbevételek alakulása ~ 216. tény ~ 217. terv Megjegyzés: A 217. december havi tervezett bevételekkel összefüggésben a bázis érték tendenciáját befolyásolja az, hogy az agglomerációs kiszervezést követően a BKK által beszedett környéki jegyek és bérletek, valamint HÉV jegyek és bérletek november és december havi bevétele - könyvvizsgálatot követően - egy összegben, 216. december hónapra került lekönyvelésre. 217 / 216 menetdíjbevétel támogatás 5,81% -6,9% -2,42% -7,41% -,52% -7,17% 4,16% -5,53% -1,23% -9,33%,18% -1,57%,36% -1,48% 1,65% -3,8% 3,31% -7,98%,3% -9,84% 2,63% -1,34% -12,11 % -9,6%,11 % -7,34% -7-

8 A Közlekedésszervezői tevékenység ráfordításai A közlekedésszervezői tevékenység tervezett ráfordításainak tervezetten 92 %-át teszik ki az anyagjellegű ráfordítások, ezen belül a legjelentősebb tételt a közvetített szolgáltatások értéke adja. A közlekedésszervezői tevékenység anyagjellegű ráfordításai millió Ft összegben kerültek tervezésre 217-ben a módosított üzleti tervben. Ez millió Ft-tal haladja meg az elfogadott 217. évi üzleti terv költségeit. Az anyagjellegű ráfordítások tervezett mértéke jelentősebb tételei az operátorok díja (22.13 millió Ft), a BKV Zrt. kompenzáció igénye ( millió Ft), az elektronikus jegyrendszerhez kapcsolódó költségek, a FUTÁR üzemeltetése, a jegy- és bérletautomata hálózat bővülése, az értékesítési, jegyellenőrzési tevékenység költségei. A BKV Zrt évi módosított kompenzáció igénye millió Ft-tal magasabb a 217. évi elfogadott üzleti tervben szerepeltetett értéknél, amelynek oka a BKV Zrt. Budapest Főváros Önkormányzata által elfogadott 217. évi bérmegállapodása. A közlekedésszervezői tevékenység tervezett anyagköltsége 85 millió Ft, ami 128 millió Ft-tal marad el a 217. évi elfogadott terv értékétől. A közlekedésszervezői tevékenység igénybe vett szolgáltatásainak 217. évi módosított terv értéke millió Ft-ot tesz ki, mely 3.22 millió Ft-tal haladja meg az elfogadott üzleti terv értékét. Az egyéb költségek 217. évi elfogadott üzleti terv értékéhez képest 61 milliós csökkenést mutat, mely jelentős részt a pénzügyi befektetési díjak jelentős csökkenésének köszönhető, amit mérsékel az EBRD részére fizetendő rendelkezésre tartási jutalék elfogadott tervhez viszonyított magasabb értéke. A közlekedésszervezői tevékenység személyi jellegű ráfordításai 217-ben 6.31 millió Ft összegben kerültek tervezésre. A 217. évi elfogadott tervhez képest - a beépített bérfejlesztési várakozások, valamint az alapvetően a BKÜ Zrt. részére jogutódlással átadott munkavállalói állományhoz kapcsolódóan - a személyi jellegű ráfordítások millió Ft-os csökkenését jelentik. Elektronikus jegyrendszer 211-ben Budapest Főváros Közgyűlése döntött az elektronikus jegyrendszer bevezetéséről, majd 213-ban a BKK Hitelszerződés írt alá az EBRD-vel (54,4 millió euró értékben). A fővárosi elektronikus jegyrendszer kiépítésére és üzemeltetésére vonatkozó szerződést a német Scheidt & Bachmann GmbH nyerte el 214. évben. Az elektronikus jegyrendszer bevezetését az Európai Újjáépítési és Fejlesztési Bank (EBRD) 54,5 millió euró értékben finanszírozza a 213. szeptemberben aláírt Kölcsönszerződés értelmében. A projekt fennmaradó finanszírozási szükségletére (önrész) Budapest Főváros Közgyűlése biztosított forrást eredetileg 5,3 Mrd Ft (kb. 17,6 millió EUR) értékben Fejlesztési Megállapodás (FM) keretében. Az eredetileg rendelkezésre álló összegből időközben a Főváros 73 millió Ft-ot átmenetileg elvont, jelenleg a projekt hátralévő időszakára kb. 13,2 millió euró (cca. 4, 1 Mrd Ft) áll rendelkezésre. Az öt éves üzemeltetési időszakra vonatkozó díjak (46,6 millió euró) fedezetét a BKK által beszedett árbevétel jelenti majd. -8 -

9 Az utasok kényelmén túl egész Budapestre nézve is komoly gazdasági e l őnyökkel jár az e-jegyrendszer bevezetése: megszűnő sorban állás, gyorsabb és kényelmesebb fizetés, igazságosabb tarifák, emelkedő tömegközlekedési szolgáltatás színvonal. Az elektronikus jegyrendszer fontos hozadéka a város hatékonyabb utazásszervezése is, mert egy e jegyrendszer bevezetésével mérhetővé válik, hogy az egyes útvonalakat milyen gyakran és hogyan használják az utasok, vagyis hol érdemes járatsűr ítésekre és fejlesztésekre koncentrálnia a közlekedésszervezőnek, így a jövőbeli beruházásokat hatékonyabban és racionálisabban tudja szervezni a BKK. Az elektronikus jegyrendszer működésének alapját a központi rendszer jelenti, amely nyilvántartja a kártyákat és más utasmédiákat, a termékvásárlásokat és egyenlegfeltöltéseket, elvégzi az árkalkulációt és a kapcsolódó pénzügyi elszámolásokat, valamint támogatja az új, integrált értékesítési csatornákat. A fizetési folyamat nem csak kényelmesebbé és gyorsabbá válik, hanem biztonságosabbá is, ugyanis nem maguk a kártyák tárolják" majd az utazásra fordítható összeget, hanem a háttérrendszer, így az elvesztett kártya letiltása után nem vesznek el a feltöltött egységek. Fontos tényező, hogy az egyszer használatos papírjegyek helyére l épő tartósabb műanyag kártyák is észrevehető mértékben csökkentik a kiadásokat. Az új elektronikus személyigazolvány projektbe történő bevonásával, tovább csökkenhetnek a kártyakezelés költségei is. Új internetes felület kerül fejlesztésre, a BKK-automaták integrálódnak az elektronikus jegyrendszerbe, bevezetésre kerülnek újabb jegyértékesítési csatornák is. A metró- és a kiemelt hévállomásokra mintegy 8 automatikusan működő be- és kiléptető kaput te lepítünk, az ellenőrök pedig összesen több mint 6 új, hordozható kézi készülék segítségével végzik majd munkájukat, így könnyen és gyorsan ellenőrizhetik a kártyák érvényességét. A rendszer részét képezi majd a kb. 2.5 járműre (buszra, trolibuszra, villamosra) felszerelendő mintegy 1 ezer darab új érvényesítő készülék is, míg a kapuval nem lezárható hévállomásokra 45 állomási érvényesítő készülék kerül kialakításra. Az e-jegyrendszer bevezetésével az összesített jegy-árbevétel növekszik, miközben a költségek nagymértékben csökkennek. Az így megtakarított pénzt pedig a szolgáltatások színvonalának emelésére fordíthatja a Főváros és a BKK, ami tovább növeli az igénybevevők elégedettségét. Az Elektronikus Jegyrendszer Projekt bevezetése az eredeti tervek szerinti ütemezésben 48 hónap alatt, összesen hét projektfázis keretében kerül megvalósításra 217. december 31. napjával bezárólag. A. fázis a tervezéshez, az 1-6. fázisok a projekt megvalósításához kapcsolódnak. A projekt tervezett mérföldkövei (-6. fázis) és főbb szolgáltatásai a következő k :. fázis: Rendszertervezés, központi rendszer és interfész leírások, háttérfolyamatok dokumentációja 1. fázis: Dolgozói kártyakibocsátás, kártyamenedzsment, központi hardverelemek, szoftverek 2. fázis: Ellenőri kézi-készülékek, CRM rendszer, webportál, kártyakibocsátás ingyenesen utazóknak 3. fázis: Éves és havi Budapest bérletek, értékesítési csatornák, TVM integráció, lista kezelés - 9 -

10 4. fázis: Összes bérlet, 1.. új állomási és járművekre szerelt érvényesítő készülék, beléptető kapuk telepítése 5-6. fázis: Anonim kártyák, bankkártyás (EMV) utazás A 216. év elején megállapítást nyert, hogy az eredeti projektterv számos helyen felülvizsgálatra és átdolgozásra szorul. Ilyen szükséges módosítások például: A projekt lényeges elemeit érintő jogszabályok időközben változtak, melyek hatásait az eredeti konstrukció nem képes kezelni. Ezek közül az egységes elektronikuskártyakibocsátási keretrendszerről szóló 214. évi LXXXI 11. törvény, valamint a személyszállítási szolgáltatásokról szóló 212. évi XLI. törvény befolyásolja leginkább a projektet, melyek értelmében közlekedési kártyát kizárólag a Nemzeti Mobilfizetési Zrt. bocsájthat ki, valamint közlekedési kártya kibocsájtására is csak közhiteles adatok alapján kerülhet sor. Csak előzetes tanulmány alapján, friss utasforgalmi számlálási adatok nélkül szerződtek a kaputelepítésre, ezért nem lehetett tudni a szerződéskötéskor, hogy a telepítendő kapu darabszáma elegendő lesz-e az állomási forgalom levezetésére. A telepítendő kapuk számából fakadó infrastrukturális követelmények is rendezésre szorulnak. A világon sehol sem működik még teljesen online rendszer, mely jelentős fejlesztési kockázatokat hordoz magában. A 214-ben megkötött szerződés a járművek és állomási érvényesítő készülékek esetében 3G adatkommunikációs technológiát tartalmaz, amely az ezt támogató hálózati infrastruktúra visszaszorulása miatt nem lesz megfelelő adatkapcsolat biztosítására az utas fizetett díjának beazonosításához. Nem elégségesek a rendszer bevezetése során alkalmazható üzleti folyamatok és szükséges szabályozások. Mindezen indokok miatt 216. év során megkezdődött a projekt újratervezése. Az újratervezés (Change of Completion) része a Completion Plan, egy frissített ütemterv, a jövőben i változtatási javaslatok maximum költséggel, egy új árazás és fizetési terv, valamint módosított Szállítói szerződés, Kölcsönszerződés és Fejlesztési Megállapodás. A BKK az újratervezési koncepció alapjait 217. január án prezentálta az EBRD-nek. A Bank a koncepciót jóváhagyta. A formai követelmények kialakítása előtt a BKK és a Főváros vezetése 217. január 25-én találkozott a Scheidt & Bachmann vezetésével, ahol a változás jogi és üzleti kérdéseiről egyeztettek. Ezt követően BKK 217. március 29-3-án újabb egyeztetést tartott az EBRDvel, ahol a Change of Completion teljes koncepcióját - amely szerint 218. december 31-ig tervezetten átadásra kerül az Elektronikus jegyrendszer eszköz infrastruktúrája, a jogszabályi feltételeket figyelembe vevő új típusú termékek bevezetésével és a folytatódó üzemeltetési feladatokkal - megismerték és kérték annak részletes kidolgozását. A változásokat lekövető szerződésmódosítások aláírása 217 júniusában várható. Az újratervezéssel párhuzamosan tovább folytatódik a hitelszerződésben rögzített kovenánsok, riportok és beszámolók elkészítése és leadása az EBRD számára. Ehhez további szakmai megbeszélések és beszámolók kerülnek majd megszervezésre a BKK és EBRD közös kivitelezésében. A BKK-EBRD jelenleg hatályos hitelszerződésnek megfelelően 217 szeptemberében esedékes a banktól felvett hitelösszeg 1. részletének visszafizetése ( 4 év - 1-

11 alatt, 8 egyenlő részletben.) A BKK 217-ben az elektronikus jegyrendszer bevezetésével összefüggésben többletbevételi hatással nem számol. A Főváros részéről 217. január 5-én kiadott tervezési iránymutatás alapján az üzleti terv a terv készítésének idején folyamatban lévő elektronikus jegyrendszerhez kapcsolódó üzemeltetési valamint kölcsön szerződések újra tárgyalásának pozitív eredményével számolt. Az üzleti terv, illetve annak módosítása a 217. évben hiteltörlesztéssel nem számol, bízva a tőketörlesztés átütemezésére irányuló tárgyalások sikerében. Az EBRD-vel folytatott tárgyalások állása szerint a fizetési feltételek módosításának a finanszírozó bank részéről elvi akadálya nincs. Mindazon által a tárgyalások sikeres lezárásáig a 217-ben esedékes millió Ft összegű tőketörlesztés átütemezésének elmaradása kockázatként jelenik meg az üzleti tervben. Az üzemeltetési költségek az előzetes üzleti tervhez képest 35 millió Ft-tal kerültek mérséklésre, így a 217- es terv 1.62 millió Ft üzemeltetési költséggel számol. 217-ben elkezdődnek a projekt sikeres kivitelezéséhez és az ügyfelek betanításához szükséges edukációs tevékenységek, amik a projekt által előidézett változások megértését és balesetmentes, könnyebb alkalmazását fogják elősegíteni a budapesti utazóközönség számára. Az ehhez szükséges belső és külső képzések megszervezésében és a felkészítő anyagok elkészítésében a BKK Kommunikáció szervezeti egység és külsős tanácsadóik nyújtanak majd segítséget. Az edukációhoz szükséges szolgáltatások beazonosítása már megtörtént, a külsős tanácsadók és szakemberek igénybevételéhez szükséges közbeszerzési és beszerzési eljárások kezdeményezése ezek figyelembe vételével fog elindulni, majd során a nyertesekkel szoros együttműködésben kivitelezésre kerülni Stratégiai közútkezelői feladatellátás Az alábbi táblázat a stratégiai közútkezelői tevékenység 217. évi elfogadott, va lamint módosított üzleti terv számait, illetve a 216-os tény adatokat tartalmazza. adatok ezer Ft-ban [AJ [C] [C]-[B] 1 Stratégiai közútkezelés 216.év TÉNY Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagjell egű ráfordítások összesen Személyi jellegű ráfordítások összesen Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -232 Pénzügyi műveletek eredménye Adózás előtti eredmény 1 87 Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény 1 87 [B] 217. év ELFOGADOTT év MÓDOSÍTOTT VÁLTOZÁS A feladatellátás új modellje szerint a BKK 216. április 1. napja után a BKK a stratégiai közútke zelői feladatokat látja el. Az operatív kezelői feladatok a Budapest Közút Zrt.-nek, és

12 az ellenőrzési közútkezelői feladatokat ellátó Fővárosi Önkormányzati Rendészeti Igazgatóságnak kerültek átadásra. A közútkezelői tevékenység esetén észszerü nyereséggel nem számol a terv, így a tevékenység tervezett adózott eredménye 217-ben Ft. A 217. évi módosított stratégiai közútkezelői forrásigény, bruttó 516 millió Ft, amely 29 millió Ft-tal haladja meg az elfogadott üzleti tervben szereplő értéket. Ennek oka a tervezett BKK bérfejlesztés, illetőleg a költségek - önköltségszámítási szabályzatnak megfelelő - újrafelosztásával együtt járó változás. A jelentkező többlet Budapest Főváros Önkormányzata részéről rendszerszinten nem igényel pótlólagos forrásbevonást Taxiállomás használatának ellenőrzésével kapcsolatos és taxi szolgáltatás és szolgáltatást közvetítő szolgálat ellenőrzési feladatok A 33/216. (1.27.) számú Fővárosi Közgyűlési határozattal elrendelt, a BKK Zrt.-t és a Budapest Közút Zrt.-t is érintő feladatátcsoportosítás eredményeként 216. április 1. napjától kezdődően a BKK Zrt. az alábbi, a taxi szolgáltatáshoz kapcsolódó feladatokat látja el: előzetes igazolás kiadása a személytaxi-szolgáltatást végző vállalkozásoknak, előzetes igazolás kiadása a taxiszolgáltatást közvetítő és szervező szolgálatoknak, a kapcsolódó ellenőrzési feladatok, taxival és egyéb, személygépkocsival végzett személyszállítási szolgáltatásra vonatkozó ellenőrzési feladatok, a taxiállomások használatával kapcsolatos ellenőrzési feladatok. A felsorolt feladatok vonatkozásában a feladatellátási kötelezettséget a Budapest Főváros Önkormányzata és a BKK Zrt. által kötött hatályos feladat-ellátási és közszolgáltatási keretszerződés IV. része írja elő (Keretszerződés), a 217. évi módosított üzleti terv a Keretmegállapodásban rögzített feladatokkal számol. adatok ezer Ft-ban év : Taxi TÉNY 1 Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások összesen Személyi jellegű ráfordítások összesen Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye 9 Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény [A] [B] 217. év ELFOGADOTI [C] 217.év MÓDOSÍTOTI [C]-[B] VÁLTOZÁS A taxiállomás használatának ellenőrzésével kapcsolatos és taxi szolgáltatás és szolgáltatást közvetítő szolgálat ellenőrzési feladatok 217. évi módosított forrásigénye bruttó 25 millió Ft, -12-

13 amely a 217. évi módosított üzleti tervhez képest bruttó 56 millió Ft-os növekedést mutat. A növekedés alapvető oka a tervezett bérfejlesztés, illetőleg a költségek - önköltségszámítási szabályzatnak megfelelő - újrafelosztásával együtt járó változás. A jelentkező többlet Budapest Főváros Önkormányzata részéről rendszerszinten nem igényel pótlólagos forrásbevonást. A tevékenységhez kapcsolódóan a taxiellenőrzések próbavásárlások 5 millió Ft-tal kerültek tervezésre. költsége 5,6 millió Ft összegben, a A taxiellenőrzési tevékenység esetén a terv tekintettel a keretmegállapodás rendelkezésére észszerű nyereséggel nem számol Projektmenedzsment közszolgáltatás A Keretmegállapodás alapján a BKK teljes körű projektmenedzsment feladatot lát el a Budapest Főváros Önkormányzata kedvezményezetti körében ROP és EGT Finanszírozási Mechanizmus keretében támogatott projektek esetében. A projektmenedzsment feladatokat a BKK közszolgáltatási feladatként végzi, havi számla ellenében, a Főváros mindenkori költségvetésében ezen feladatokra tervezett előirányzat terhére. Az Éves Szerződés keretében a feladatokhoz kapcsolódó tételes kimutatások alapján projektenként számol el a felmerült költségekről. A projektmenedzsment közszolgáltatás 217. évi módosított forrásigényét az alábbi táblázat tartalmazza. [AJ Projektmenedzsment 216. év TÉNY Értékesítés nettó árbevétele 4189 Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek 8 Anyagjellegű ráfordítások összesen 179 Személyi jellegű ráfordítások összesen Értékcsökkenési leírás 1 Egyéb ráfordítások 9 Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 16 Pénzügyi műveletek eredménye 1 Adózás előtti eredmény 16 Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény 16 [B] 217. év ELFOGADOTT adatok ezer Ft-ban [C] [C]- [B] 217. év MÓDOSÍTOTT VÁLTOZÁS A projektmenedzsment feladatok forrásigénye bruttó 7,4 millió Ft, ami 548 ezer Ft-tal haladja meg a 217. évi elfogadott terv forrásigényét. A projektmenedzsment feladat ellátás esetén a 216. évivel azonos intenzitású feladatellátással tervezett a társaság a módosított üzleti tervben is. A jelentkező többlet Budapest Főváros Önkormányzata részéről rendszerszinten nem igényel pótlólagos forrásbevonást

14 A BKK Zrt. piaci alapú tevékenysége A BKK piaci alapú tevékenységei között az autóbuszos szolgáltatások eseti piaci alapú értékesítése jelenik meg. Egyéb piaci tevékenységek 1 TÉNY [A] 216. év Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagje ll egű ráfordítások összesen Személyi j e lleg ű ráfordítások összesen Értékcsökkenési leírás 25 Egyéb ráfordítások 14 Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 2 22 Pénzügyi műveletek eredménye 4 Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény [B] 217. év ELFOGADOTT [C] 217.év adatok ezer Ft-ban [C]- [B] MÓDOSÍTOTT VÁLTOZÁS HUMÁNPOLITIKAI CÉLKITŰZÉSEK 216. október 26-ai ülése alkalmával a Fővárosi Közgyű l és a fő városi közlekedési intézményrendszer továbbfejlesztéséről döntött, amely értelmében a BKK Zrt. feladatainak racionalizálása mellett a közlekedésszervező i feladatok új struktúra szerint kerülnek működtetésre. Az integrált közlekedésszervezési stratégiai feladatok ellátása a BKK által, míg az egyéb operatív feladatok ellátása a társaság tulajdonában megalapításra került leánytársaság, a Budapesti Közlekedési Ügyfélkapcsolatok Zrt. által, valamint a megvásárolt követeléskezelési feladatokat ellátó leánytársaság, a Budapesti Önkormányzati Követeléskezelő Kft. által kerül ellátásra. A létszámterv a tervezési peremfeltételek figyelembe vételével készült, valamint erre épül a társaság szervezetfejlesztési stratégiája is. A 215. évben indult működési hatékonyság fejlesztési projekt alapján a folyamatok felülvizsgálatát követően kiemelt hangsúlyt kapott a hatékony létszámgazdálkodás. A társaság tervezett létszáma igazodik a F ő városi Kö zgyűlés határozatában foglalt évközi változás lekövetéséhez

15 Az intézményrendszeri átalakítást követően a társaságok összlétszáma 1.2 főben került meghatározásra. Ezen felül a többletfeladatok - az AFC projekttel kapcsolatos feladatok, valamint a Szentlélek téri ügyfélközpont működtetése - létszámigénye további 2 fő. záró létszám BKK( +BKÜ) [fő] A kapott tervezési peremfeltételek alapján az április hónap során jóváhagyott 217. évi BKK Zrt. üzleti terv bérfejlesztéssel nem számolhatott. Bérfejlesztési javaslatát a menedzsment külön tartalmi pontban mutatta be. A tulajdonossal folytatott előzetes egyeztetések alapján az üzleti terv módosításával a BKK-t és annak leányvállalatait illetően a 217. év során olyan mértékű bérfejlesztés és bérfelzárkóztatás tervezhető és került beépítésre a tervbe, amely pótlólagos forrásbevonást a Fővárosi Önkormányzat részéről nem tesz szükségessé. A személyi jellegű ráfordítások tervezett alakulása a 217. évi módosított tervben: adatok ezer Ft-ban [A] [B] [C] [B] + [C] ([B] + [C]) / [A] 1~ -~~~,,.~ I'"~ -. ~-'..~ '211. ':. -.~ "'""""" - fi,..: :: f \"'. "'.:~.' ~:",, ~ n;l:~~'/f' ~-{~ ~~~!'~ - '"... ~~>~~- -í_~.:~ ;_"l L.. ev_ ~ _._. -...,,,"< :c. f '' BKK : e, t, BKK - '' l :. -' -1 ;i ;)"t~.f t :~ ~.;~.'_<'..-.. ~.t~:.:._.'... h~lfoga~ott " módosított -. BKO : f BKK+BKO Változás. :<tt.~<t:j,;~~;';itf~"-:t-:..-,!''t~\ ~r--:.- ~... I '' ter\t ~i-.-:: ;., :terv ~ -,., ~ : Bérköltség ,3% Személyi jellegű egyéb kifizetések ,7% Bérjárulékok ,1% Személyi jellegű ráfordítások összesen ,4% Fentiekkel párhuzamosan - a bérfejlesztésekbe beforgatva - egységesen átvezetésre kerültek a szociális hozzájárulási adó 217. évi csökkenéséből adódó, csökkentett munkáltatói terhek

16 111. MÉRLEG A 217. évi módosított üzleti terv Mérleg adataiban a Befektetett eszközök állományában és a Kötelezettségek állományában csökkenés mutatkozik a bázist jelentő, 216. évi tényadatokhoz képest. Az immateriális javak között a szellemi termékek értéke a 217. évi üzleti tervben ezer Ft, amely ezer Ft csökkenést mutat a 216. évi tény értékhez képest. A csökkenés oka, az ebben az állománycsoportban használt 5 éves leírási kulcs miatti értékcsökkenés mértéke. A Befektetett eszközök 217. üzleti tervben ezer Ft értéken szerepelnek, a bázis ezer Ft értékhez képest. A 216 év végi tény adatokhoz képest a ezer Ft állománycsökkenésből a legnagyobb mértéket a járművekre elszámolt értékcsökkenés teszi ki. A tárgyi eszközök között az ingatlanok állományának tervezett ezer Ft növekedését a Budai Fonódó projekt, valamint az 1-3 villamos vonal projektek tervezett aktiválása indokolja. A projekt aktiválások megvalósulása során jórészt építmények, villamos pályák, vezetékek, földmunkák, vágánybontási és építési munkák kerültek elszámolásra. Ez tette szükségessé az ingatlan eszközosztályba sorolásukat évi Járműprojekt az opciós járművek lehívásával valósul meg, mely az egyéb berendezések és járművek értékét emeli a bázisévben, az elszámolt értékcsökkenéssel ( ezer Ft) csökken a nettó értékük 217. évben. A befejezetlen állomány a jelentősebb fejlesztések még nem aktivált értékét (az elektronikus jegyrendszer, ügyfélcentrumok fejlesztése az elektronikus jegyrendszerhez, M3 metróvonal rekonstrukciója és északi meghosszabbítás előkészítése, a főváros i villamoshálózat és trolibuszhálózat fejlesztéséhez kapcsolódó kiegészítő további beruházásokat) tartalmazza. Az egyéb berendezések között a társaság a saját működésével kapcsolatos beruházásokat (ügyfélcentrumok fejlesztése, további FUTÁR eszközök beszerzése, aktivált értékét) szerepelteti. A Követelések között kimutatott vevők állománya 216. évi adatok és 217. évi terv adatai közel azonosak. A pénzeszközök változását a mellékletként bemutatott Pénzügyi és Cash-flow terv fejti ki részletesen. A tervezett pénzeszköz állomány a 216. évi tény pénzeszköz állományhoz képest ezer forinttal csökkent. A Saját töke tervezett változása minimális a 216. évi záró állományhoz képest. A Kötelezettségek a beruházási és fejlesztési hitelek mérlegsor az Elektronikus jegyrendszerhez kapcsolódó hitelszerződés 217. évi a lehívásait tartalmazza. A hiteltörlesztésre 217. szeptember hónapban az üzleti terv jelen feltételei alapján nem kerül sor. A rövid lejáratú kötelezettségek között a 217. évi szállítói kötelezettség ezer Ft, a kapcsolt vállalkozással szembeni szállítói állomány ezer Ft. A Passzív időbeli elhatárolások csökkenését a halasztott bevételek állományának ezer Ft csökkenése okozta, mely a támogatásokból megvalósuló eszközök értékcsökkenési leírásának visszavezetéséből fakad. A halasztott bevételek 217. évi tervezett záró állománya ezer Ft

17 IV. FINANSZÍROZÁSI IGÉNY Az ágazati szintű összesített tervszámok alapján a társaság 217. évi módosított finanszírozási igénye a Keretmegállapodásban foglalt feladatok ellátásához kapcsolódóan az egyes ágazatok között az alábbiak szerint oszlik meg: adatok ezer Ft-ban 217. év BKK módosított Közlekedésszervezöi forrásigény (nettó) Agglomerációs szolgáltatók költségtérítési hozzájárulása (nettó) 6 58 OOO Stratégiai közútkezelői forrásigény (bruttó) Taxiellenörzési feladatok forrásigénye (bruttó) Projektmenedzsment forrásigény (bruttó) BKK forrásigénye összesen Az egyes tevékenységek kompenzáció igénye a tevékenységek elsődleges közvetlen költségei, valamint a kiszolgáló és irányítási tevékenységek felosztott költségei alapján került tervezésre. V. BKV Zrt ÉVI MÓDOSÍTOTT ÜZLETI ÉNEK BEMUTATÁSA A tulajdonosi megbízott által megadott tervezési premisszák alapján a BKV Zrt. összeállította a évi üzleti tervét, melynek 217. évre vonatkozó számait a Fővárosi Közgyűlés 217. április 5-én fogadta el 446/217. számú határozatával. Az elfogadott Üzleti Terv nem tartalmazott béremelést, mivel a terv összeállításáig nem jött létre a bérmegállapodás az érdekképviseletekkel. A tárgyalások eredményeként a Fővárosi Önkormányzat támogatásával május 2-án aláírásra került a Bérmegállapodás. A BKV Zrt. béremelését a Főváros i Közgyűlés május 1-ei ülésén hagyta jóvá, egyidejűleg határozott arról, hogy a módosított üzleti tervet a Főváros i Közgyűlés soron következő ülésére be kell nyújtani. A BKV Zrt évi béremelésének hatására a kompenzációs díj az alábbiak szerint alakul: adatok millió Ft-ban Elfogadott Üzleti Terv kompenzációs díj: Béremelés Járulékcsökkenés Hatékonyság javítás - 1 OOO Stadionok irodaház bevétele -1 8 Módosított terv kompenzációs díj:

18 A BKV Zrt évi bérmegállapodásának végrehajtása önmagában millió Ft-tal növeli a társaság ráfordításait, ugyanakkor a kompenzációs díj emelkedésében ez nem jelenik meg teljes mértékben, mert a tervmódosítás során az alábbi hatások is átvezetésre kerültek: o o o A korábban elfogadott üzleti terv - a premisszáknak megfelelően - 27%-os szociális hozzájárulási adó mértékkel készült. A BKV Zrt-nél összesen millió Ft megtakarítást okoz az adó mértékének 22%-ra történő csökkentése. A béremelés végrehajtásához szükséges forrás előteremtésében a BKV Zrt. maga is szerepet vállal, a belső működés hatékonyságának javításával az anyagjellegű ráfordításaiból 1. millió Ft megtakarítást tervez a már korábban beépített hatékonyságjavító intézkedéseken felül. A módosítás során beépítésre került a jelenleg opciós véte li jogot biztosító szerződéssel rendelkező Stadionok irodaház értékesítése 1.8 millió Ft értékkel. A BKV Zrt. kompenzációs igénye millió Ft-tal emelkedik a fenti tényezők hatására, melyet a Fővárosi Önkormányzat biztosít, lehetővé téve a foglalkoztatási helyzetet érdemben javító bérmegállapodás végrehajtását. A BKV Zrt. üzleti terv módosítása során a forgalmi teljesítmény tervezett mértéke nem változott. adatok millió Ft-ban Kompenzációs díj Egyéb bevételek és AST Anyagjellegű ráfordítások (energia nélkül) Energia Személyjellegű ráfordítások Értékcsökkenés és Egyéb ráfordítások Üzemi eredmény A módosítás során a BKV Zrt. üzemi eredményét befolyásoló beruházási forrás nem került módosításra, így a BKV Zrt évi Üzleti Tervében foglalt eredmény érdemben nem változott. A kompenzációs díj összetevői közül a működési tételek változtak csak, így a csökkentett és teljes beruházási szint mellett a kompenzációs díj 217. évben az alábbiak szerint alakul: adatok millió Ft-ban Működési finanszírozási igény Beruházási forrás* Észszerű nyereség Kompenzációs díj *tartalmazza a kisértékű beszerzéseket is

19 VI. BKÜ Zrt ÉVI ÜZLETI ÉNEK RÖVID BEMUTATÁSA A 8/217.(1.25.) Főv. Kgy. határozat alapján megalapított, a BKK Zrt. 1 %-os tulajdonában álló társaság 217. március 2-án került bejegyzésre 15 millió Ft-os jegyzett tőkéve l. A BKÜ Zrt. által 217. május 1-től biztosított tevékenységek 2 funkcionális csoport szerint kerültek elkülönítésre. 1. A BKÜ Zrt. közreműködőként az Ügyfélkapcsolati Igazgatóság révén hivatott az értékesítési, utasmédia-ellenőrzési, ügyfél-tájékoztatási, ügyfélszolgálati és bevételbiztosítási feladatok ellátására. 2. A BKÜ Zrt. Szolgáltatási Igazgatósága - a társaságon belüli szakterületek számára végzett szolgáltatásokkal együttesen - biztosítja az anyavállalatot és tervezetten a BÖK Kft.-t támogató funkciókat, így különösen a beszerzési, üzemeltetési, ellátási szolgáltatásokat, az ügyviteli- és irattározási feladatokat, a felhasználói informatikai támogatást, a HR adminisztrációt. BKK részről a BKÜ által biztosított közreműködői közszolgáltatások indokolt költség alapú elszámolási konstrukció keretében, a biztosításra kerülő támogatói funkciók - egyes közvetlenül továbbszámlázásra kerülő tételek mellett - szolgáltatói átalánydíjak alkalmazásán keresztül kerülnek finanszírozásra. A BKÜ Zrt. bevételeinek túlnyomó része a BKK Zrt.-től fog származni. Tekintettel arra, hogy a két társaság kapcsolt vállalkozásnak minősül, az egymás közötti ügyletek során - figyelemmel a transzferár előírásokra - közszolgáltatási ágon 1 %, szolgáltatási ágon 3% nyereség került betervezésre. A BKÜ Zrt. közszolgáltatási és szolgáltatói tevékenységei után a - BKK Zrt.-vel és a BÖK Kft.-vel szemben érvényesítendő évre tervezett forrásigénye tervezetten az alábbiak szerint alakul: BKÜ Zrt. BKK-tól BÖK-tői adatok ezer Ft-ban 217. V-Xll. hó üzleti terv Közszolgáltatási kompenzáció Informatikai szolgáltatások árbevétele Üzemeltetés, ellátás szolgáltatások árbevétele OOO Humán szolgáltatások árbevétele BKÜ forrásigénye összesen OOO A BKÜ Zrt. szervezeti felépítésének kialakítása során mindvégig célkitűzés volt a szervezeti egységek számának racionalizálása, illetve a közszolgáltatási és szolgáltatási feladatok egyértelmű elkülönítése. A BKÜ Zrt. indulása pillanatában saját eszközökkel nem rendelkezik, számára a BKK Zrt. biztosítja a szükséges eszközöket. A feladatok biztosításához szükséges eszközök felmérése folyamatban van, azok - a szükséges előkészítést követően - várhatóan apportként kerülhetnek átadásra 218. év elején

20 A BKÜ Zrt évre tervezett eredménykimutatását az alábbi táblázat mutatja: BKÜ Zrt. Értékesítés nettó árbevétele - ebből Közszolgáltatási kompenzáció Informatikai szolgáltatások árbevétele Üzemeltetés, ellátás szolgáltatások árbevétele Humán szolgáltatások árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagköltség lgénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások összesen Személyi jellegű ráfordítások összesen Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény adatok ezer Ft-ban 217.év üzleti terv OOO MELLÉKLETEK 1. sz. melléklet: 217. évi tevékenységi eredmény terv 2. sz. melléklet: 217. évi mérleg terv 3. sz. melléklet: 217. évi cash flow 4. sz. melléklet: 217. évi likviditási terv 5. sz. melléklet: BKÜ Zrt évi üzleti terve..&d..... Horváth János ~ ~ - 2- Dr. Dabóczi Kálmán ;'*~