Hermánszeg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2013. ( IX. 30. )

Átírás

1 Hermánszeg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2013. ( IX. 30. ) Önkormányzati rendelete a 1/ ( II. 18.) önkormányzati rendelet módosításáról az önkormányzat évi költségvetéséről Hermánszeg Község Önkormányzat képviselőtestülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló évi XX. törvény 138. (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló évi. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: A rendelet hatálya 1. (1) A rendelet hatálya kiterjed Hermánszeg Község Önkormányzatának Képviselő-testületére, polgármesterére. A költségvetés címrendje 2. A Képviselő-testület a címrendet e Rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg. Az önkormányzat kiadása, bevételei 3. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat évi a. bevételi főösszegét ezer forintban b. kiadási főösszegét ezer forintban állapítja meg. (2) Az (1) bekezdés b) pontjában meghatározott kiadási főösszegből a működési forráshiány fedezetére szolgáló működési hitel összegét ezer forintban állapítja meg. (3) Az önkormányzat I. és II. címrendjében maghatározott feladatok kiadásainak részletezését a 3. melléklet tartalmazza. (4) A költségvetési szervekhez nem tartozó kiadásokat a 4. melléklet, az önkormányzat által folyósított kiadásokat az 5. melléklet és az átadott pénzeszközöket a 6. melléklet tartalmazza. (5) Az önkormányzat kiadási előirányzatai összevontan a 2. melléklet tartalmazza. (6) Az önkormányzat felhalmozási, felújítási jellegű kiadásait feladatonként a 7. melléklet tartalmazza. 4. (1) Az Önkormányzat finanszírozási (hitel) kiadásainak évi előirányzatait a 8. melléklet állapítja meg. 1

2 (2) Az önkormányzat többéves kiadással járó (kölcsönök visszafizetését) finanszírozási kiadásait lejárat szerint a 9. melléklete állapítja meg. (3) Az önkormányzat kiadási előirányzatainak havi felhasználási ütemtervét a 10. melléklet tartalmazza. (4) Az önkormányzat a évekre működési és felhalmozási célú kiadását és bevételét (gördülő tervezés) a 11. melléklet tartalmazza. (5) Az önkormányzat és a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 12. melléklet tartalmazza. 5. (1) Az önkormányzat bevételeit forrásonként 13. mellékletében foglaltak szerint állapítja meg. (2) Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételeit elkülönítetten a 14. melléklet szerint állapítja meg. (3) Az önkormányzat által átvett pénzeszközöket a 15. melléklet forrásonként állapítja meg. (4) Az önkormányzat elkülönített felhalmozási célú bevételeit a 16. melléklet állapítja meg. (5) Az önkormányzat évi bevételi előirányzatainak felhasználási ütemtervét a 17. melléklet szerint állapítja meg. (6) Az önkormányzat a évi likviditási tervét a 18. melléklet tartalmazza. 6. (1) Az önkormányzat a évi működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások előirányzat felhasználási ütemterv szerinti mérlegét halmozott adatokkal a 19. melléklet szerint állapítja meg. (2) Az önkormányzat felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegét a 20. melléklet állapítja meg. (1) Az önkormányzat a évi költségvetés általános tartalékát: 300 ezer forintban, céltartalékát: 300 ezer forintban állapítja meg. (2) A tartalék felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. (3) Az önkormányzatnak tervezett pénzmaradványa nincs. 7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 8. (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról. (2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek vezetői felelősek intézményeik saját bevételeinek beszedéséért, kiadási előirányzataik betartásáért. (3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére. 2

3 a.) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve a költségvetésben előírt bevételek beszedéséről és a jóváhagyott kiadások teljesítéséről maga gondoskodik. b.) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett Ft-ig döntsön. E keret nem használható fel az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazására. c.) Az élet-és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni. (4) A feladatelmaradásból származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. (5) A Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatokat az önállóan működő és gazdálkodó, az önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépése fegyelmi felelősséget vonhat maga után. 9. (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. (2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (3) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. (4) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását. (5) Az 12. számú melléklet szerint elfogadott költségvetési szervek és közfoglalkoztatottak létszámkereteinek megváltoztatásának jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn. 10. (1) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: az önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő helyi önkormányzatok támogatásának megpályázása, valamint hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. (2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének joga Képviselő-testület hatásköre. (3)A (2) bekezdésben foglaltak alól kivétel a munkabér hitel felvétele, melyre a polgármester jogosult a jegyző ellenjegyzése mellett 2 millió forintos összeghatárig. 11. (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az évközben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. 3

4 (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő Képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. (3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt. 12. E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit július 1. napjától kell alkalmazni. Badar László sk Polgármester Guthiné Birta Szilvia sk megbízott körjegyző 4

5 1. melléklet Az önkormányzat címrendje: I. Cím: Önkormányzat szociális feladata szociális és gyermekjóléti szolgálat II. Cím: Önkormányzat igazgatási tevékenysége III. Cím: Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó feladatai IV. Cím: Önkormányzat által folyósított ellátások V. Cím: Átadott-átvett pénzeszközök 5

6 2. melléklet Az önkormányzat működési és felhalmozási kiadásai, előirányzatai összesítve: Megnevezés Módosított előirányzat Személyi jellegű kiadások Munkaadót terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Társadalmi és szoc.pol. juttatások (szociális) Egyéb támogatások Működésre kölcsön nyújtása 200 Általános és céltartalék 600 Működési kiadás összesen Felhalmozási, felújítási kiadások Kiadások összesen

7 3. melléklet I. Cím: Önkormányzat Szociális feladata Szociális és gyermekjóléti szolgálat Megnevezés ( Szociális és gyermekjóléti szolgálat (Falugondnoki szolgálat ) Módosított előirányzat Rendszeres személyi juttatások Nem rendszeres személyi juttatások - Külsős személyi juttatások - Személyi juttatások összesen Munkaadót terhelő járulékok 400 Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások 200 Beruházási kiadások (felhalmozási hitel törl.) Kiadások összesen II. Cím: Önkormányzat igazgatási tevékenysége Megnevezés Módosított előirányzat Rendszeres személyi juttatások Nem rendszeres személyi juttatások - Külsős személyi juttatások - Személyi juttatások összesen Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Folyó kiadások - Hitel visszafizetés - Támogatások Általános és céltartalék 600 Ellátottak pénzbeli juttatásai 250 Összesen

8 Összese n Finanszí rozási feladat Közteme tő Családse gítés Közvilág ítás Köz Foglalko ztatás (FHT Községgazdálk jog. közfogl.) odás Megnev ezés 4. melléklet III. Cím: Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó kiadásai (előirányzat ezer Ft-ban): Szakfeladatok: ,890442,841402,889924, , Rendszeres személyi juttatások Nem rendszeres személyi juttatások Külsős személyi juttatások Személyi juttatások összesen Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Működési célú támogatás Működési célú kölcsön Működési kiadások Felhalmozási, felújítási kiadások Finanszírozási kiadások és felhalm Pénzeszköz át.(felhalmozási célú hitel törlesztés) Felhalmozási kiadások KIADÁS ÖSSZESEN

9 5. melléklet IV. Cím: Az önkormányzat által folyósított ellátások Szakfeladatok: ,882112,882113,882115,882116,882117,882124,882125, Módosított előirányzat 1. Rendszeres szoc. segély Sztv. 37/B.. (1) bek. b)-c) pontok szerint Rendszeres szoc. segély Sztv. 37/B. (1) bek. d) pont szerint 3. Rendszeres szoc. segély Sztv (1) bek.. a) pontja szerint 4. Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Sztv. 35..(1) bek. szerint Időskorúak járadéka Sztv. 32./B. (1) bek. 6. Lakásfenntartási támogatás Szt. 38. (1) bek. ( normatív Adóságkezelési szolg. részesülőknek kifiz. lakásfenntart. tám. Sztv. 38. (1) bek. b. pont január előtt megállapított, legkésőbb március 31-ig folyósított helyi lakásfenntart. támog. a Sztv dec. 1-jén hatályos 38. (1). bek. c) pontja szerint 9. Adósságcsökkentési támogatás Sztv. 55/A..1.bek.b) pont 10. Ápolási díj ( normatív) Sztv..41..(1) bek. 43/A..(1). és (4) bek Ápolási díj helyi megállapítás szerint Sztv. 43./B. 12. Átmeneti segély Sztv Temetési segély Sztv Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülők pénzbeli támogatása Gyvt. 20/A. 15. Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás és kieg. gyermekvéd. támog. pótléka Gyvt. 20/B. 16. Óvodáztatási támogatás Gyvt. 20/C. 17. Rendkívüli gyermekvéd. Támog. ( helyi megállapítás ) Gyvt Egyéb az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás 19. Rászorúltságtól függő pénzbeli, szoc. gyeremekvéd. ell. összesen ( ) Természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás Sztv. 47. (1) bek. b. pont Természetben nyújtott rendszeres szoc. segély Sztv. 47. (1) bek. a. pont 22. Adósságkezelési szolg. keretében gáz- vagy áram fogyasztás mérő készülék biztosítása Sztv. 55./A. (3) bek. 23. Átmenti segély 47.. (1) bek. c. pont 24. Temetési segély Sztv. 47..(1) bek. d. pont Köztemetés Sztv Közgyógyellátás Sztv Rászorúltságtól függő normatív kedvezmények Gyvt (5) bek. Közolt. Tv. 10. (4) bek.. Tpr. Tv.. 8. (4) bek 28. Étkeztetés Sztv Házi segítségnyújtás Sztv Rendkívüli gyeremkvéd. Támog. Gyvt (5) bek. 31. Természetben nyújtott óvodáztatási támogatás Gyvt. 20/C. (4) bek. 32. Természetben nyújtott szoc. ellátások összesen: ( ) 33. Önkormányzat által folyósított szoc. és gyeremkvédelmi ellátások összesen ( ) 34. Önkormányzat által saját hatáskörben ( nem szoc. és gyermekvédelmi előírások alapján ) adott pénzügyi ellátás 35. Önkormányzat által saját hatáskörben adott ( nem szoc. és gyeremkvéd. Előírások alapján ) adott természetbeni ellátás 36. Önkormányzat által folyósított ellátások összesen: ( )

10 6. melléklet V. Cím: Átadott pénzeszközök részletezése: Megnevezés Módosított előirányzat Szatmári Örökségek Útján Egyesület tagdíj 10 LEADER tagdíj 10 Összesen non-profit szervezeteknek 20 EH Ügyelet Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Kft.: Központi orvosi ügyelet fenntartására (71 Ft X 247 fő X 12 hó) 235 Egyéb önkormányzati tárulások 235 Közös hivatal fenntartásához Körjegyzőség támogatása ( Szamossályi Önkormányzat ) Óvoda támogatása Családsegítés 100 Gyermekjóléti szolgálat 50 Szoc. társulás házi segítségnyújtás Fehérgyarmat 500 Összesen támog. Önkorm. és ktvetési szerveinek Támogatások összesen:

11 7. melléklet Az Önkormányzat felhalmozási, felújítási kiadásainak részletezése feladatonként Megnevezés Eredeti/ módosított előirányzat Közös utak a mozgássérültek érdekében pályázat megvalósításához felvett támogatásfinanszírozó hitel visszafizetése Összesen

12 8. melléklet Az önkormányzati finanszírozási (hitel) állományának évi előirányzatai: Hitel megnevezése évi törlesztés előirányzata ezer Ft Támogatásfinanszírozó hitel EU-s projekt megvalósítása miatt Támogatás finanszír. hitel kamata

13 9. melléklet Az Önkormányzat kiadási előirányzatainak felhasználási ütemterve: Adatok ezer Ft-ban Módosított Kiadások Ei.össz évi várható kiadások havi forgalma módosítások alapján I. hó II. hó III. hó IV. hó V. hó VI. hó VII. VIII. XI. IX. hó X. hó hó hó hó XII. hó Személyi jellegű juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Műk. pézeszköz átadás Társ. és szoc. pol. jutt Műk. célú támog. kölcsön Általános és céltartalék Felhalmozási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN:

14 10. melléklet Működési és felhalmozási célú kiadások és bevételek évi alakulását bemutató mérleg (gördülő tervezés) MEGNEVEZÉS Intézményi működési bevételek Önkorm.sajátos műk bev Önkorm.költségvetési támogatása Működési célú pe.átvétel Működési hitel felvétele Működési célú kölcsön visszatér Működési bevételek összesen: Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások és egyéb folyó kiad Működési célú pe. átadás, támogatás Ellátottak pénzbeli juttatásai Társ. és szoc. pol. juttatások Rövid lejáratu hitelek kamatai - Működési célú kölcsön háztartásoknak Müködési hitel törlesztés - Általános és céltartalék Működési kiadások összesen: Felhalmozási jellegű normatív bevétel Felhalmozási célú pe. átvétel Önkorm.felhalm. és tőke jell. bevételei 1200 Kommunális adó Lakáskölcsön törl. 10 Felhalm. bevételek összesen Felhalmozási célú hitel törlesztés Felhalmozási hitel kamata 6000 Felhalm.kiadások áfával együtt Felhalmozási célú pe. átadás Felhalm.kiadások összesen: Önkormányzati bevételei összesen Önkormányzat kiadásai összesen

15 11. melléklet Az önkormányzat és a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: Megnevezés I. Cím: Szociális alapfeladat Szociális és gyermekjóléti szolgálat ( falugondnoki szolgálat ) Kjt. és Mt. XII. fejezet hatálya alá tartozók Létszámkeret Fő 1 Közhasznú és közcélú foglalkoztatásban résztvevők II. Cím: Önkormányzat igazgatási tevékenysége 2 Szakfeladatok: Községgazdálkodás Közfoglalkoztatás Szociális földprogram Művelődési házak tevékenysége Külsősök Helyi önkormányzat választott vezetői (képviselők) 4 III. Cím: Önkormányzat által folyósított ellátások IV. Cím: Önkormányzat által átadott pénzeszközök Mindösszesen külsősök nélkül

16 12. melléklet Az Önkormányzat évi bevételei, forrásonként Bevételi forrás megnevezése Előirányzat Szolgáltatások ellenértékének teljesítése 2000 Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFÁ-ja 540 Intézményi működési bevételek összesen 2540 Gépjárműadó 300 Igazgatási díj 4 Kommunális adó 300 Önkormányzat sajátos bevételei 604 Önkormányzati vagyon bérb. bev. ( egyéb felh. bev. ) 1200 Felhalmozási és tőkejellegű bevételek összesen 1200 Önkormányzat költségvetési támogatása Önkormányzat költségvetési támogatása összesen Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel Felhalmozási célú kölcsön visszafizetése, törlesztése 10 Átvett pénzeszközök működési célra Működési hitel felvétele - Műk. c. kölcsön visszatér. 200 Felhalmozási hitel - ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI ÖSSZESEN

17 13. melléklet Az önkormányzat működési és felhalmozási bevételei, elkülönítetten Bevételi forrás megnevezése Előirányzat Szolgáltatások ellenértékének teljesítése 2000 Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFÁ-ja 540 Intézményi működési bevételek összesen 2540 Gépjárműadó 300 Igazgatási díj 4 Önkormányzat sajátos működési bevételei 304 Önkormányzat költségvetési támogatása Önkormányzat költségvetési támogatása összesen Átvett pénzeszközök működési célra Működési hitel felvétele - Működési c. kölcsön visszatérülése 200 MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN Felhalmozási bevétel normatív - Kommunális adó 300 Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 1200 Felhalmozási célú kölcsön visszatér 10 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI ÖSSZESEN

18 14. melléklet Átvett pénzeszközök részletezése Megnevezés Előirányzat Központi költségvetési szervtől, gyermekvédelmi támog. 470 Elkülönitett állami pénzalapból (közfoglalkoztatásra) Segélyeg visszatérülése állami pénzalapból 6310 Összesen

19 15. melléklet Az önkormányzat felhalmozási célú bevételei részletezése Megnevezés Előirányzat Kommunális adó 300 Felhalmozási pe. átvétel EU-s forrásból Közös utak a mozgássérültek érdekében I. és II. részre Lakáskölcsön törlesztés 10 Önkormányzati vagyon bérbeadása (terület bérlet) 1200 Összesen

20 16. melléklet Az Önkormányzat évi bevételeinek előirányzat-felhasználási ütemterve Módosított Bevételek évi várható bevételek havi forgalma a modosítások alapján Ei.össz. Adatok ezer Ft-ban I. hó II. hó III. hó IV. hó V. hó VI. hó VII. hó VIII. hó IX. hó X. hó XI. hó XII. hó Intézményi működési bevételek Sajátos működési bevételek Önk. Költségvetési támogatása Átvett pénzeszköz Műk. c. kölcsön visszatér Felhalmozási bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

21 17. melléklet Az Önkormányzat évi likviditási terve HÓNAPOK Adatok ezer Ft-ban Előirányzat felhasználás ütemei BEVÉTELI előirányzat felhasználás ütemezése (halmozott adatok) KIADÁSI előirányzat felhasználás ütemezése (halmozott adatok) JANUÁR FEBRUÁR MÁRCIUS ÁPRILIS MÁJUS JÚNIUS JÚLIUS AUGUSZTUS SZEPTEMBER OKTÓBER NOVEMBER DECEMBER

22 18. melléklet Az Önkormányzat évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak alakulása mérlegszerűen Bevételek szöveg Bevételek Kiadások szöveg módosított előirányzat 2540 Személyi jellegű kiadások 304 Munkaadót terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Folyó kiadások Kiadások módosított előirányzat Intézményi működési bevételek Sajátos működési 5730 bevételek Költségvetési támogatás Átvett pénzeszközök működési célra Működési hitel Társ. és szoc. pol felvétele juttatások Műl. c. kölcsön házt. 200 Ellátottak pénzb. jutt. Egyéb támogatások 4204 pénzeszköz átadás Működési célú 200 kölcsön Általános és 600 céltartalék Működési bevétel Működési kiadás összesen összesen Felhalmozási Felhalmozási bevételek kiadások Bevételek összesen Kiadások összesen

23 19. melléklet Az önkormányzat felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlege Kiadások Hermánszeg-Csegöld útépítés Kerékpárút sétány megépítésére felvett támogatásfinanszírozó hitel fvisszafizetése Előirányzat Bevételek Felhalmozási célú pe. átvét EU-s forrásból útépítésre Előirányzat Kommunális adó 300 Terület bérlet 1200 Lakáskölcs. 10 törlesztés Kiadások összesen Bevételek összesen