FAKT CSR Projekt Tananyaga

Méret: px
Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "FAKT CSR Projekt Tananyaga"

Átírás

1 FAKT CSR Projekt Tananyaga 1. A pénz Alapvető fogalmak Mi a pénz? (Tipikus kinek van ötlete? kérdés) Bevezetés, pénztörténet: Őskor: önellátó emberek, közösségek, megtermelik maguknak, amire szükségük van NINCS szükségük pénzre Ókor eleje: szakosodás, árupénz, példán keresztül: van, aki csak gabonát termel, van, aki meg csak zöldséget, a gabonatermelőnek nagyon sok gabonája van, nem is tudja mind megenni, de zöldsége meg egyáltalán nincs, az meg kell neki Probléma: Mit csináljon a fölösleges gabonával? Eladja annak, akinek nincs gabonája, de van zöldsége ELCSERÉLIK, kialakul a piac, ahol lehet a javakat cserélgetni Probléma 2: Mit csinál a gabonatermelő, ha a gabonáját eladná valakinek, de az csak fát tud neki adni cserébe, arra meg nincs szüksége, mert azt már kapott a bátyjától, aki fatermelő? A gabonatermelő azt mondja, hogy bronzért tudna adni gabonát, mert csinálni akar fegyvert Kialakul egy áru, amit könnyű cserélni, mert mindenkinek szüksége van rá, pl. bronz, mert abból lehet csinálni fegyvert, az meg mindenkinek kell ÁRUPÉNZ a fatermelő eladja a fáját bronzért, majd azért a bronzért kap gabonát. Manapság használnak-e árupénzt? Igen, pl. börtönökben a cigaretta Fémpénz korszaka: beindult a kereskedelem, az árupénzek közül a fémpénzek váltak elfogadottá, mert: értékállóak, oszthatók és szállíthatók voltak. PÉNZÉRMÉK (pl. arany) Pénzérmék helyett pénzhelyettesítők: Nem volt elég arany a cserék lebonyolításához, az áruért egy papírdarabot adtak, mely ígéret volt arra, hogy azért majd kapsz aranyat, példa: a gabonatermelő eladná a gabonáját, de a vevője nem tud neki fizetni aranyat, csak a jövő hónapban, addig ad egy papírt (váltót), amivel megígéri, hogy később fizet

2 arannyal, a gabonatermelő kénytelen elfogadni, mert különben megromlik a gabonája (fontos a bizalom) Manapság: Modern pénz, arany fedezet nélküli pénz, fedezete az az áru- és szolgáltatásérték, amit az adott gazdaság előállít. Fizikailag nem bír értékkel, hiszen egy darab fém vagy papír, szimbolikus értékkel bír, az értéke rá van írva de fontos, hogy az emberek ezt el is fogadják, tehát bizalmon is alapul. Miért hamis a hamis pénz? Mert törvényileg is szabályozva van, hogy mi lehet pénz Magyarországon a törvényes pénzt a Magyar Nemzeti Bank bocsájthatja ki, senki más. Így nem jelent gondot eldönteni, hogy melyik pénzt fogadod el, melyiket nem, sőt a MNB által kibocsájtott pénzt mindenki köteles elfogadni. A pénz fogalma: Pénz minden olyan meghatározott értékkel bíró tárgy, amely a kereskedelmi forgalomban hosszabb-rövidebb ideig mint állandó fizetési eszköz használatos, amelynek átadásával dolgokat lehet megvásárolni. (Pénz funkcióit is el kell mondani, ha kérdezik) A Pénz formái Készpénz: A bankjegyek ( papírpénzek ) és érmék, amiket kizárólag a Magyar Nemzeti Bank bocsájthat ki. Mit tehetünk ha úgy érezzük, hogy nem túl biztonságos annyi készpénzt tartani magunknál vagy kényelmetlen a használata? Bankszámla: Bevisszük a pénzünket a bankba, kötünk egy szerződést és rárakják a pénzt egy számlára, egy számítógépes adatbázisban nyilvántartják, mennyi pénzünk van és egy szolgáltatás, a bankkártya segítségével bármikor hozzáférhetünk. Betét, számlapénz Bankkártya Betéti kártya Hitelkártya

3 Betéti kártya: A bank bocsájtja ki, egy kisméretű műanyag lap, ami a készpénzt helyettesíti, rajta vannak a számla információi és fizetni is lehet vele, valamint ATM (bankautomata) segítségével készpénzt tudunk vele felvenni a bankszámlánkról, az interneten is vásárolhatunk vele valamint átutalásokat is végezhetünk (pénzt rakunk a mi számlánkról máséra). Hitelkártya: Hasonló a bankkártyához, annyi a különbség, hogy nem a saját pénzedet költöd, hanem a bank által rendelkezésedre bocsájtott kölcsönt (a hitelről később részletesen), amit később vissza kell fizetned a banknak. Összefoglalva: Forrás: penziranytu.mnb.hu A kettő kombinációja is lehetséges, olyan konstrukciók vannak, melyek betéti kártya jellegűek, tehát először a saját pénzedet költöd, ha viszont a kiadásaid meghaladják a számlán lévő fedezetet, a bank ezt meghitelezi negatív lesz a számlaegyenleged, tehát tartozásod lesz a bank felé. Miért jó számlán tartani a pénzünk? A pénz biztonságos helyen van és még kamatot is kapunk érte, vagyis a bank fizet egy összeget azért, hogy használhatja bizonyos ideig a pénzünket (erről még lesz szó). Ha van esetleg kis megtakarított pénzünk, azt leköthetjük egy időre,

4 vagyis garantáljuk a banknak, hogy pl. 1 évig biztosan nem akarjuk levenni a számláról, erre a bank több kamatot fizet. Ki nyithat bankszámlát? Gyakorlatilag bárki. 18 év alattiak szülői hozzájárulással nyithatnak. Árfolyamok A világon nagyon sok országnak van saját pénze, fizetőeszköze. A különböző országok készpénz formájú fizetőeszközét, azaz érme- és papírpénzét valutának nevezzük. ( Ki tud mondani valutákat? kérdés) Deviza: Számlán lévő külföldi fizető eszköz. Valuta vs. deviza: Valuta a készpénz, kézbe tudod venni, a deviza pedig a számlán nyilvántartott pénz. Néha, sőt elég sokszor szükségünk van más országok valutájára, ha pl. megyünk nyaralni Horvátországba vagy akarunk rendelni egy autót Németországból. A különböző országok valutái átválthatók és az árfolyam azt mutatja meg, hogy hány egység hazai valutáért kapok egy egység külföldit. Pl.: Ha az árfolyam 300 Ft/Euro, ez azt jelenti, hogy 300 Ft-ért kapok egy Eurót. Ha az árfolyam nő, a Ft gyengül, leértékelődik az Euróval szemben, mert 1 Ft-ért kevesebb Eurót kapok vagy 1 Euróért több Ft-ot kapok. Pl. 100 Euro kell nekem a külföldi utamhoz. A Ft/Euro árfolyam hirtelen 300-ról 310-re ugrott, az nekem rossz, mert a 300Ft-os árfolyam mellett 300x100=30000Ft-ért kapnám meg a 100 Eurómat, míg az új árfolyam mellett 310x100=31000Ft-ért kapom meg ugyanezt. Mi az infláció? Az infláció tartós árszínvonal-emelkedést jelent, amely általános áremelkedésre utal (azaz sok termék ára is megemelkedik), így tehát az embereknél lévő pénzkészletek értéke csökken, hiszen ugyanabból a pénzből kevesebb terméket tudnak vásárolni. Infláció kiküszöbölése : bankszámla, betét. Önmagában egy-egy termék árának az emelkedése nem jelent inflációt.

5 Mennyi? Pl. 1 kg kenyér ára 1990: 20 Ft, 2000: 100 Ft, 2010: Ft 2. Bankok Egy ország bankjainak és azok tevékenységének összességét bankrendszernek nevezzük, melynek irányítója és központi szereplője a jegybank. A bankrendszerek felépítése azonban többek közt történelmi és politikai okokból nem egyforma, a két alapformát tekintve megkülönböztetünk egyszintű és kétszintű bankrendszert. A különbség lényege, hogy amíg az egyszintű bankrendszerben a központi bank közvetlen kapcsolatban áll a gazdálkodó alanyokkal, tehát vezeti számláikat és hitelt folyósít számukra, addig a kétszintű bankrendszerben a központi bank az ügyfelekkel közvetve, a kereskedelmi bankokon keresztül áll kapcsolatban. A bankrendszer második szintjén álló bankok foglalkoznak közvetlenül a gazdaság szereplőinek kiszolgálásával, ezért nevezzük őket kereskedelmi (üzleti) bankoknak. Míg a kereskedelmi bankok profitorientált pénzügyi intézmények, addig a jegybank nem nyereség orientált (non-profit) működését más szempontok vezérlik.

6 Magyarországon kétszintű bankrendszer működik, ami azt jelenti, hogy van a Magyar Nemzeti Bank (MNB), illetve az alatta álló kereskedelmi bankok. Az MNB fő feladatai közé tartozik az infláció féken tartása, az árstabilitás megőrzése, a bankjegykibocsátás, stb. A kereskedelmi bankok bankszámlát vezetnek az MNB-nél, többek között ezzel biztosítják a fizetőképességüket. A kereskedelmi bankok feladata a lakossági ügyek intézése, mint a lakossági hitelezés, magánszemélyek, vállalatok betéteinek kezelése, stb. Bővebben az MNB-ről A Magyar Nemzeti Bank elsődleges, törvényben rögzített feladata az árstabilitás elérése és fenntartása. Az MNB működteti a pénzforgalmi rendszert, támogatja a bankrendszer pénzügyi stabilitását, kezeli az ország devizatartalékát, statisztikai adatokat gyűjt és szolgáltat, valamint kibocsátja nemzeti fizetőeszközünket, a forintot. A Magyar Nemzeti Bank önálló és független intézmény, tevékenységét az ország gazdasági érdekeinek szem előtt tartásával végzi. Bővebben a kereskedelmi bankokról A kereskedelmi, vagy másként üzleti bank a bankrendszer azon intézménye, amely betéteket gyűjt és pénzt kölcsönöz, valamint fizetéseket teljesít. Az elnevezés a bank és a gazdaság, kereskedelem szoros kapcsolatából következik, valamint kifejezi, hogy a bank is üzleti vállalkozás. A bankári tevékenység kockázattal jár, mivel a betét formában összegyűjtött idegen tőkét helyezi ki hitelbe. A biztonságos működést törvények és felügyeleti intézmények, hivatalok (MNB, Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete) biztosítják. A kereskedelmi bankok tevékenységével kapcsolatban általában megfogalmazható hármas követelmény: a biztonság, a likviditás és a jövedelmezőség. Európai Központi Bank Az Európai Unió létrejöttével szükségessé vált egy központi bank. Ez a bank úgy viselkedik, mint egy-egy állam jegybankja. A Központi Bankok Európai Rendszerének elsődleges célja az árstabilitás fenntartása. Az EKB alapvető feladati közé tartozik az EU monetáris (pénzügyi) politikájának meghatározása, fizetési rendszerek zavartalan működése, bankjegyek kibocsátása, a pénzügy stabilizálása és felügyelete, valamint megfelelő intézményekkel, testületekkel és fórumokkal munkakapcsolatot tart fenn, mint EU-n belül, és nemzetközi szinten.

7 Az alapkamatot a jegybank határozza meg. Ez az a kamat érték, amelyet a jegybank a kereskedelmi bankok nála elhelyezett betéteiért fizet. Az alapkamat változása azonnali hatást gyakorol a kötvények/ részvények hozamára valamint a valutaárfolyamra. 3. Hitelezés Ha több pénzünk van, mint amennyit egy adott idő alatt el tudunk, vagy el akarunk költeni, akkor megtakarítunk, vagyis a felesleget berakjuk a bankba (amiért kamatot kapunk). A bank ezt a pénzt nem csak a széfben őrzi, hanem használja is, kölcsönadja olyanoknak, akiknek épp pénzre van szükségük és várhatóan vissza is tudják majd azt fizetni. Megtakarítók Betét Bank Hitel Hitel felvevők Hitelt akkor vesznek fel emberek, ha egyszerre sok pénzre van szükségük a jelenben, pl. házat, autót szeretnénk venni a hitel egy pénzkölcsön, amit az adós a kamatokkal és egyéb költségekkel együtt általában részletekben fizet vissza, tehát hitelfelvételkor egyúttal jövőbeni bevételed egy részéről is lemondasz, hiszen azt a törlesztések kifizetésére kell majd fordítanod. A hitel tehát sok esetben előnyös dolog, hiszen nagy értékű vagyontárgyakra tehetsz szert a segítségével, de nagyon körültekintően kell felvenni! Kamat: A hitel nincs ingyen. Vagyis többet kell visszafizetned, mint amennyi hitelt kaptál. Miért? Ahogy kamatot kapsz, amikor beteszel pénzt a bankba, a nyújtott hitelért a bank is kamatot kér, ez az ára, költsége ugyanis annak, hogy azonnal pénzt bocsát rendelkezésedre, amit te használhatsz, elkölthetsz. Csak a kamat a hitel költsége? Nem. Hogy ne vessz el az apró betűs részekben Teljes hiteldíj mutató (THM): Sok bank hirdetésén látni, hogy THM: pl. 15%, mit jelent ez? A THM azt mutatja meg, hogy a felvett hitelen kívül pluszban mennyit kell még visszafizetned, vagyis, hogy mennyibe kerül neked összesen a hitel. Pl. ha felveszel Ft hitelt, és a THM: 15 % akkor azon kívül, hogy az et visszafizeted, még x0,15= et kell a banknak befizetned.

8 Futamidő: A hitel futamideje az az időszak, amely alatt részletekben visszafizetjük a hitelt a kamatokkal és egyéb költségekkel együtt, a hitel felvétele és lejárata között eltelt idő. Rövid lejáratú az éven belüli, középlejáratú az 1-5 év közötti, míg hosszú lejáratú az 5 éven túli hitel. Minél hosszabb a futamidő, annál alacsonyabb a havi törlesztő részlet, azonban hosszú távon annál több kamatot fizetünk. Biankó hitel: Ha a bank úgy ítéli meg, hogy a hitelkérelmező ügyfél jó pénzügyi helyzetben van (pl. magas fizetés, nagy összegű betét) és az ügyfél nagy valószínűséggel visszafizeti majd a hitelt, nem köt ki egyéb biztosítékot a számára. Mi van, ha a bank nem jónak ítéli az ügyfél pénzügyi helyzetét? Milyen biztosítékot köthet ki? Jelzáloghitel: A jelzáloghitel egy olyan hitel, amikor a bank egy ingatlan vagy ingóság fedezete, biztosítéka mellett nyújt hitelt az adósnak. Fedezet: A hitel fedezete egy ingó vagy ingatlan vagyontárgy lehet, mely biztosíték a bank számára, amire vissza nem fizetés esetén igényt tarthat. Tulajdonképpen a hitel alapja, a felajánlott fedezet, többnyire ingatlanfedezet értéke határozza meg a felvehető hitel összegét. Lehet: lakás, ház, telek, üzlethelyiség. Tehát ha nem tudod visszafizetni a hitelt, a banknak joga van elvenni pl. a házadat és értékesíteni, hiszen ilyen formán tudod csak törleszteni az adósságod, ezért nagyon megfontoltan kell hitelt felvenni (!), biztosnak kell lenni abban, hogy a hitelt vissza tudod majd fizetni. Pl. Ha felveszel 1 millió Ft jelzáloghitelt és a kamatokkal, egyéb költséggel együtt 1,1 milliót kell visszafizetned 20 hónap alatt, tehát minden hónapban et, akkor biztosnak kell lenned abban, hogy 20 hónapig a havi fizetésedből tudsz nélkülözni minden hónapban et, amit visszafizetsz a banknak. Hogyan juthatsz hitelhez? A hitelfelvétel folyamata: Hitelkérelem összeállítása, benyújtása a bankhoz Hitelkérelem elbírálása A hitelszerződés megkötése vagy a kérelem elutasítása A hitel folyósítása A hitel törlesztése

9 Diákhitel, egy nem tipikus hitel: A Diákhitel főiskolai, egyetemi hallgatók számára elérhető kölcsön, melynek célja továbbtanulással járó anyagi terhek enyhítése (pl. tandíj, kollégium) A Diákhitelt az együttműködő pénzintézeteken keresztül az állami tulajdonú Diákhitel Központ nyújtja. Összege: Ft, kamat 8,5 % Miért jó? nem igényel fedezetet szabad felhasználású csak a tanulmányok után kell elkezdeni törleszteni a jövőbeli kereseted arányában Devizahitel (helyesebben deviza alapú hitel, amit általában értünk alatta): Olyan hitel, ahol a hitel folyósítása és törlesztése forintban történik, azonban a fennálló tartozás és törlesztő részlet nyilvántartása devizában van. Mit jelent ez? A törlesztő részlet nagyságát befolyásolja az árfolyam változása Nagy a kockázata! Pl. Svájci frank alapú hitel Sokan vettek fel ilyen hitelt, mert jóval alacsonyabb volt a kamata, mint a forinthitelnek (kb. 10 százalékponttal). A frank/forint árfolyam: 2008: kb. 150 Ft/CHF 2011: kb. 250 Ft/CHF Tehát ha valaki 2008-ban felvett pl CHF = Ft-ot, arra számított, hogy majd kb. ennyit + a kamatokat kell visszafizetnie. Az árfolyam azonban 2011 több mint a másfélszeresére nőtt, így már 5000 x 250 = Ft-ot kell törlesztenie ráadásul a kamat is jóval több lett. 4. Biztosítások A biztosítás története az Ókorig nyúlik vissza, a tengeri kereskedelemben alkalmazták először kezdetleges formában, a később kialakult, hagyományos értelemben vett biztosítás során egy

10 közösség tagját ért kárt felosztották a tagok között, tehát a "biztosítási díj" megfizetése gyakorlatilag utólag történt, például a magyar társadalombiztosítás részben ez alapján működik. Magyarországon az első biztosító a 19. század közepén jelent meg, jégverés ellen nyújtott biztosítást a mezőgazdaságban. Maga a biztosítás az egyfajta gondoskodás a jövőben előforduló váratlan káresemények pénzügyi ellensúlyozására. Aki egy adott cégnek rendszeresen (évente vagy havonta) ugyanakkora összeget fizet azért, hogy esetleges szükségleteit fedezze, biztosítást hoz létre önmaga számára. Azonban minden szerződéskötőnek van egy úgynevezett kockázata, amely a károk bekövetkezésének az esélye, magát a kockázatot a veszély hozza létre. Például nyaraláskor a biztosításért a búvárkodóknak többet kell fizetni, mint az egyszerű turistának, mert a baleset bekövetkezésének nagyobb a kockázata. Az ékszerbolt tulajdonosa mindenképpen köt vagyonbiztosítást az ékszerekre, hiszen az ékszerüzlet kirablásának nagy az esélye. A biztosítás elve a közös kockázatvállalás, melynek nagyságát statisztikákkal mérik fel: a biztosító felhasználja a kár bekövetkeztének gyakoriságát több éves felmérések alapján. Minél többen tagjai az azonos kockázatúak csoportjának, annál kevesebbet kell egyénenként fizetni. Fajtái: Társadalombiztosítás A társadalombiztosítás az állam által működtetett szociális ellátórendszer, melynek lényege, hogy amíg valaki képes saját magáról gondoskodni és dolgozni, addig az állam kötelezi, hogy biztosítási tartalékot képezzen. Baleset, munkaképtelenség és más kockázat fennállása esetén jogosultak lesznek a rendszer által biztosított ellátásokat igénybe venni. A társadalombiztosítás a szociális gondoskodási elven alapul, a komoly biztosítási matematikai számítások nem annyira lényegesek, ezek után kikövetkeztethető, hogy az államnak ebből nem célja meggazdagodni. A költségvetés bevételének jelentős részét képzi a társadalombiztosítás, ez a dolgozó béréből kerül levonásra. Nyugdíj A nyugdíjat egy adott ország polgárai alanyi jogon, azaz nem rászorultsági jogon kapják, ennek az összege függ a munkával eltöltött évek számától és a korábbi jövedelemtől.

11 Magyarországon korábban felosztó-kirovó rendszer működött, ami azt jelentette, hogy a fiatalabb generáció béréből levont nyugdíjjárulékot kapták meg az idősek. Azonban ezzel az volt a probléma, hogy hazánk demográfiailag megváltozott (tovább élnek az emberek, kevesebb a gyerek), sokkal több lett a nyugdíjas, mint korábban, nem tudták fenntartani ezt a rendszert. Magyarországon ezért kétpillérű rendszert vezettek be: állami- és magánnyugdíjpénztárt, az utóbbi jelentőségét vesztette, nagy mértékben csökkent a súlya az államival szemben. A nyugdíj egy öngondoskodás, a munkáltató és a dolgozó is utal a bérből egy meghatározott százalékot valamelyik pénztárba; ellenben aki például feketén dolgozik évtizedeken keresztül, kicsi a valószínűsége, hogy megtakarítással, nyugdíjjal rendelkezik majd időskorára. Életbiztosítás Az életbiztosítás megkötése nem kötelező jelleggel történik, ezt általában olyanok választják, akiknek a foglalkozása veszélyes, a családjának akar anyagi biztonságot nyújtani balesethalálozás esetén vagy ezzel befektetési célja van az illetőnek (kamatozás). Az életbiztosítás a biztosított halálával kapcsolatos: - egyik része akkor fizet a kedvezményezettnek, amikor az elhalálozik (amerikai krimik: feleség elteszi láb alól a férjet, mert a nő a kedvezményezett, ebből szeretne meggazdagodni), ha a biztosítási idő leteltével még mindig életben van, akkor nem kap semmit - másik csak akkor fizet, ha életben marad a biztosított a lejáratkor, biztosítási időtartam alatt bekövetkezett halálért nem fizet (ilyenkor nagyon óvja a feleség a férjet) - természetesen létezik ezeknek a kombinációja, de az mindenképpen keveset fizet, mint az előző kettő, azoknak van egy orosz rulettes kockázata A baleset- és a betegbiztosítás hasonló elven működik, mint az életbiztosítás, mindhárom nagy előnye, hogy negatív történés esetén anyagi segítséget biztosít az érintetteknek. Felelősségbiztosítás: - szakmai felelősségbiztosítás: ezt általában olyanok választják, akiknek a foglalkozása magában hordozza a hibázási lehetőséget (ügyvéd, orvos,

12 könyvvizsgáló), s ennek szenvedői az ügyfelük, és kárpótlást kell fizetni téves döntések után (műhibaper) - kötelező gépjármű felelősségbiztosítás: a gépjármű csak akkor vehet részt közúti forgalomban, ha rendelkezik ezzel, mások autójában keletkezett kárt fedezi a biztosítás, azaz nem nekünk kell kompenzálni a másik autóst. A biztosítás díját sok minden befolyásolja: autó teljesítménye, foglalkozás, forgalomban eltöltött évek száma stb. - Lakásbiztosítás A lakásbiztosítás során az ingatlanban keletkezett kárt finanszírozza a biztosító. Az ilyen fajta biztosítási móddal egyre több és speciális veszélynemek ellen védhetjük magunkat, mint például: tűz, elemi károk, katasztrófa kockázatok, betörés ellen, üveg- és vízkár (csőtörés). Természetesen minél több a kategóriában biztosítjuk be a házat, annál drágább a havonta/évente fizetendő biztosítási díj, azonban garantált a biztonságérzet. Magyarország viszonylag biztonságosnak mondható természeti katasztrófák terén, egyedül az árvizek okoznak súlyosabb károkat, azonban sajnos évről évre hallani olyanokról, akik árterülethez közel élnek, de nincs az ingatlanjuk bebiztosítva. Ez a biztosítás havonta pár ezer forintba kerülne, míg az árvíz utáni újjáépítés milliós kiadás is lehet. Kinek mi éri meg Utasbiztosítás Az utasbiztosítás olyan speciális biztosítási forma, mely kifejezetten utazások, kirándulások, nyaralások során nyújt biztosítási védelmet. Az utasbiztosítás könnyen, gyorsan és olcsón, gyakran online köthető biztosítási forma, mely azokra az esetekre nyújt védelmet, amikor a biztosított idegen helyen, többnyire külföldön kerül váratlan helyzetbe. A leggyakoribb biztosítási esemény utasbiztosítás esetén a csomagok elvesztése, a biztosított balesete, az autós segítségnyújtás vagy éppen a biztosított halála. Az utasbiztosítás összege nagyon eltérő lehet, függ az utazási céltól (nyilvánvalóan Afganisztánba utazók biztosítása drágább), tevékenységtől (városnézés, síelés, ejtőernyőzés). Egy hagyományos egyhetes európai utazás biztosítása körülbelül 5000 forintba kerül, ez eltörpül a mentőhelikopteres szállítás milliós

13 összegéhez képest. Sajnos minden évben hallani olyan kirándulókról, utazókról, akik biztosítás nélkül vesznek részt külföldi nyaraláson, majd a legváratlanabb pillanatban balesetet szenvednek, és nagyon sokba kerül nekik a kórházi kezelés, hazaszállítás. 5. Megtakarítások Ha úgy döntesz, hogy bevételeid egy részét megtakarítod, az azt jelenti, hogy lemondasz jövedelmed egy részének azonnali elköltéséről. Az ilyen döntés hátterében az áll, hogy jövedelmed egy részének felhasználását értékesebbnek ítéled a jövőben, mint a jelenben. Ha megtakarított pénzedet nem készpénzben tartod, hanem okosan befekteted, annak értéke az idő előrehaladtával várhatóan nőni fog. Ez anyagi biztonságot is jelenthet arra az esetre, ha valamilyen oknál fogva (munkanélküliség, betegség, stb.) csökkenne a rendelkezésedre álló jövedelmed. Ezért a megtakarításaidat felfoghatod úgy is, hogy gondoskodsz a jövőbeni önmagadról. Sok mindentől függhet, hogy milyen megtakarítási formát választunk. Például el kell döntenünk, hogy mennyi pénzt tudunk félretenni, ezt a pénzt mennyi időre tudjuk nélkülözni, mekkora növekedést (hozamot) várunk el, illetve mekkora kockázatot vagyunk hajlandóak vállalni.

14 Megtakarítási formák Bankbetét A bankbetét a legegyszerűbb befektetési forma arra, hogy a megtakarított vagy a közeljövőben elkölteni szándékozott pénzedet ideiglenesen elhelyezd. Előnye, hogy az egyik legbiztonságosabb megtakarítási forma, de ennek megfelelően alacsony hozamot kínál. Rövid távon érdemes ezt választani (1 évnél rövidebb). Választhatod a látraszóló betétet, ahol a pénzed felett korlátozások nélkül rendelkezhetsz, de 0% közeli kamatot fizet, vagy a lekötött betétet, amely előre meghatározott kamatot garantál, de a lekötés időtartamának lejárta előtt nem nyúlhatsz hozzá, különben a teljes kamatot elveszítheted.

15 Államkötvény Az államkötvények, az állam által kibocsátott értékpapírok a világon mindenhol a biztonságos befektetés jelképei, a befektetett pénz és a kamat visszafizetéséért az állam garanciát vállal. Ennek következtében ugyanúgy alacsony a hozama, mint a lekötött bankbetétnek, azonban rövid és közép távú befektetések eszközölésére is alkalmas (3 hónap-10 év) Persze értelemszerűen az államcsőd közelében lévő országtól nem biztos, hogy nagyon biztonságos állampapírt vennünk!

16 Kötvény A kötvény hitelviszonyt megtestesítő értékpapír. Az állam vagy vállalatok bocsátják ki, ha úgy mérlegelik, hogy működésükhöz sajátjukon kívül több pénzre van szükségük. Meghatározott időszakonként meghatározott hozamot fizet, lejáratkor pedig visszakapod a vásárlási árát a kötvényednek. Részvény A részvény tulajdonosi jogot megtestesítő értékpapír. Egy vállalat részvényének megvásárlásával a részvényt kibocsátó vállalat (részvénytársaság) résztulajdonosává válsz. Jellemzően magas kockázatú megtakarítási forma, de a hozama is igen magas lehet. Bármilyen távú befektetésre alkalmas. Több részvénytársaság fizet részvényeseinek osztalékot, ha a vezetőség úgy dönt, hogy az elért nyereség elegendő ehhez.

17 6. Adó Mit csinál az állam pénzügyi-gazdasági szempontból? Szabályoz, tulajdonos, újraeloszt. Újraelosztás a legjelentősebb funkció, ezzel fogunk foglalkozni. Beszed pénzt az állampolgárok egy csoportjától adó és járulék formájában, majd ezt a pénzt kifizeti, elkölti különböző célokra. Járulék fizetése esetén az államnak kötelezettsége keletkezik, pl nyugdíj fizetésre, egészségügyi ellátás nyújtására. Adó esetén nem. A bevételek szűk egyharmada cégek befizetéseiből származik (pl társasági adó), másik szűk egyharmada forgalmi adókból (pl ÁFA, jövedéki adó), 22%-a pedig a lakosság befizetéseiből (pl. szja).bruttó bér: adók levonása előtti (magasabb érték), nettó bér: amit készhez, zsebbe kap a munkavállaló. Esettleg: többkulcsos-egykulcsos szja ben a magyar költségvetés összbevétele millió Ft lesz. És ezt mire költi az állam? Egyharmadát szociális védelemre (nyugdíj, családtámogatás, munkanélküli járulék), 22%-át általános közszolgáltatásokra (állami döntéshozó szerv fenntartása, adósságkezelés). Az állam kiadásainak kevesebb, mint 10%-át költi oktatásra, és körülbelül ugyanennyit egészségügyre. Gazdaságfejlesztésre alig 4%-ot, A közrend fenntartására 3.5-öt, kultúrára pedig 3%-ot. A kiadások összege millió Ft lesz.

18 Az állami újraelosztás szintje nem lehet akármilyen magas, hiszen túl magas adókulcsok esetén mindenki csalna vagy csődbe menne. Ez ugye több, mint a bevételek összege. Mit csinál ilyenkor az állam? Hitelt vesz fel.pl államkötvényt bocsát ki különböző időtávokra, amit kamatostul kell majd visszafizetnie az államnak a kötvény lejáratakor. Államháztartási hiánynak nevezzük, amikor az állam egy adott évben többet költ a bevételeinél, és általában a GDP százalékában fejezzük ki. (ide kell egy jó oszlopdiagram). Az EU elvárása 3%-os nál kisebb hiány, ami közel egyensúlyi költségvetési politikát jelent. Magyarország 2001-es belépése óta még egyszer sem teljesítette ezt a feltételt. Mi történik olyankor, amikor évről évre többet költ egy állam a bevételeinél? Eladósodik. (diagram: idősor magyar + keresztmetszeti néhány európai). Ebben az esetben a jövő generációk fizetik meg a jelen jólétét. Államcsőd, IMF: Magyarország és minden más eladósodott állam hétről hétre értékesít újabb államkötvényeket, hogy abból visszafizesse a lejáró hiteleit. Ha a romló makrogazdasági helyzet vagy a gazdaságpolitika hiteltelensége miatt csak magasabb kamatért hajlandók megvenni a kötvényeket (vagy egyáltalán nem) (nyíl) negatív spirál alakul ki, szélsőséges esetben államcsőd is lehet. Államcsőd: fizetésképtelen az állam (káosz, anarchia veszélye), plusz hosszú ideig senki nem ad majd kölcsön egy ilyen államnak: 0%-os költségvetési hiányra van csak lehetőség (megszorítás, recesszió). 7. Vállalkozások A vállalkozás legegyszerűbb formája az egyéni vállalkozás: ha egy magánszemély engedélyezetten üzletszerű tevékenységet folytat. Valamilyen terméket állít elő vagy szolgáltatást nyújt és ezt értékesíti. Munkájának célja a haszonszerzés, profit kovácsolása a feladatvégzésből (pl. Zöldséges, fodrász). Ehhez egy vállalkozói igazolvány szükséges, amit az okmányirodákban lehet igényelni és ennek megszerzése után már legálisan végezhetünk vállalkozói tevékenységet. Pénzt csak pénzből lehet csinálni. A vállalkozási ötlet megvalósításához pénz, más néven tőke kell. Pl. Ha kitalálod, hogy abc-t akarsz nyitni, sok minden kell hozzá, hogy a bolt beinduljon. Kell venni (vagy bérelni) például egy üzlethelyiséget, egy teherautót a szállításhoz és be kell szerezned az árut magát, amit aztán el akarsz adni.

19 Honnan szerezzünk tőkét? Saját forrásból: pl. korábbi megtakarításainkból vagy idegen forrásból: pl. haver, családtag kölcsönad, hitelt veszünk fel a bankból Vállalkozás egyéb formái, társas vállalkozások Mit jelentenek a cégnevek utáni bt.,kft.,zrt. rövidítések? Betéti társaság (Bt.): Ennek az alapításához legalább 2 ember szükséges. Az egyik a beltag, aki teljes magán vagyonával felel a Bt tartozásaiért, tehát ha pl. Az ABC tulajdonosa nem tudja kifizetni a szállítókat a cég pénzéből, akkor köteles a saját vagyonához nyúlnia. (A kültag(ok) csak korlátozottan felelős(ek)). Nincsen kötelezően rendelkezésre bocsátandó tőke. Korlátolt felelősségű társaság (Kft.): A kft. tagjai a társaság tartozásaiért nem felelnek saját vagyonukkal, viszont kötelező a vállalkozás rendelkezésére min Ft összegű alaptőkét bocsátani. Zárt részvénytársaság (Zrt.): A tagok a társaság tartozásaiért szintén nem felelnek saját vagyonukkal, csak a min. Rendelkezésre bocsátandó tőke 5 millió Ft ezt nem fontos taglalni, de ha kérdeznek, akkor el kell tudni mondani Néhány adat: magyar vállalkozások 90%-a Bt. vagy Kft, az egyéni vállalkozások száma közel 1 millió. Vállalkozni nagyon jó, mert ha jól csinálod sok pénzt lehet vele keresni, ugyanakkor kockázatos és nagyot is bukhatsz vele, ezért fontos, hogy pontosan megtervezd, mielőtt belekezdesz. Szintén jó, hogy munkát adsz sok embernek. (pl. ha nyitsz egy ABC-t, fel kell venned 2-3 embert, akiknek így te leszel a munkáltatója, te adsz nekik fizetést.) Bérek, bruttó, nettó A munkabér a munkavégzés díjazása, alapja a személyi alapbér, amely nagysága függ a munkával töltött időtől, teljesítménytől. A szerződésben ez az összeg nem lehet kevesebb, mint a kötelező legkisebb munkabér, a minimálbér, amely Magyarországon forint. A bér egyéb elemei közé tartoznak a különböző pótlékok: veszélyességi (tűzoltó, rendőr, ipari alpinista, röntgenes akinek a szakmája különböző veszélyeket rejt magában), éjszakai (éjszaka dolgozik), túlórapótlék, és munkaszüneti napokon dolgozók is kapnak pótlékot.

20 A dolgozó a munkáltatóval megegyezve kaphat egyéb kiegészítéseket, mint például a prémium, jutalék, kompenzáció. Ezek az elemek számítanak bele a bruttó munkabérbe, amiből levonásra kerülnek az adók és a járulékok, ezek után a dolgozó a nettó bérét lapja kézhez. Magyarországon a bruttó átlagkereset 200 ezer forint (két gyermek esetén fogom ezt szemléltetni), ám a foglalkoztatott csak 122 ezer forintot kap kézhez ebből, de a cégnek havonta közel 270 ezer forintjába kerül alkalmazni a munkást. Ebből a 270 ezer forintból levonásra kerül a társadalombiztosítás (60 ezer), munkaadói járulék, egészségügyi hozzájárulás, így jön ki a bruttó 200 ezer forint. Ebből a bruttó összegből kell átutalni különböző adókat és járulékokat: személyi jövedelemadó , nyugdíjjárulék , egészségbiztosítási járulék 12000, munkavállalói járulék (nagyon jó szemléltető ábrát kell csinálni a prezentációhoz) Az állam ezeket a befizetett adókat újra felosztja, legnagyobb részét szociális védelemre, általános közszolgálatra, egészségügyre, oktatásra, szállításra és gazdaságfejlesztésre költi. Ez az összeg kevésnek tűnhet, és túl soknak a levont elemek, azonban évekkel később azok kapnak megfelelő nyugdíjat, egészségügyi ellátást, akik ezeket az adókat, járulékokat fizették. A legjobban fizetettek a gépészmérnökök, villamosmérnökök, programozók, pénzügyi tanácsadók, könyvelők, könyvvizsgálók, értékesítők, piackutatók, nyelvtanárok, orvosok, gyógyszerészek, asztalos, autószerelő, esztergályos. Ez egy hozzávetőleges rangsor, nagyban függ a végzettségtől, lakhelytől, beosztástól stb.

PÉNZSZTÁR VERSENY EGYETEMISTÁK A PÉNZÜGYI KULTÚRÁÉRT

PÉNZSZTÁR VERSENY EGYETEMISTÁK A PÉNZÜGYI KULTÚRÁÉRT PÉNZSZTÁR VERSENY EGYETEMISTÁK A PÉNZÜGYI KULTÚRÁÉRT A PÉNZ TÖRTÉNETE Önellátó gazdálkodás Árucsere Árupénz Pénz Helyettesítők A PÉNZ Értékmérő Fizetési eszköz Világpénz Forgalmi eszköz Felhalmozási eszköz

Részletesebben

Kereskedelmi bankok pénzteremtése Pethő Irén 2010

Kereskedelmi bankok pénzteremtése Pethő Irén 2010 Pénzpiac 12. évfolyam Kereskedelmi bankok pénzteremtése Pethő Irén 2010 Pénzteremtés A pénzteremtés alapvető módja a hitelnyújtás. Ha egy vállalat a termelését bővíteni akarja, akkor hitelt vesz fel. A

Részletesebben

Pénzügy feladatok 1. feladat Feladat: 2. feladat Feladat: 3. feladat 4. feladat 5. feladat Feladat: 6. feladat

Pénzügy feladatok 1. feladat Feladat: 2. feladat Feladat: 3. feladat 4. feladat 5. feladat Feladat: 6. feladat Pénzügy feladatok 1. feladat Egy vállalkozás devizaszámláján 25.000 GBP található, amelyet a vállalkozás USD-re szeretne átváltani. A vállalkozás számlavezető bankja az alábbi árfolyamokat jegyzi: 366,2495

Részletesebben

Tizedik lecke Megtakarítás és befektetés

Tizedik lecke Megtakarítás és befektetés Tizedik lecke Megtakarítás és befektetés A takarékosságot eszköznek tekintsd arra, hogy mindig független légy az emberektől, ami tisztességed megóvásának nélkülözhetetlenebb feltétele, mintsem hinnéd.

Részletesebben

Deviza-forrás Finanszírozó Hitelfelvevő

Deviza-forrás Finanszírozó Hitelfelvevő Miért érdemes kölcsön felvételkor deviza alapú kölcsönt igényelni? Hazánk lakossági hitelállományának túlnyomó része devizaalapú kölcsönökből áll. Ennek oka, hogy a külföldi fizetőeszközben nyilvántartott

Részletesebben

INGATLANFEDEZET NÉLKÜLI HITELEK. I. Biztosíték nélküli hitelek. II. Egyéb hitelek III. THM és egyéb rendelkezések

INGATLANFEDEZET NÉLKÜLI HITELEK. I. Biztosíték nélküli hitelek. II. Egyéb hitelek III. THM és egyéb rendelkezések INGATLANFEDEZET NÉLKÜLI HITELEK I. Biztosíték nélküli hitelek II. Egyéb hitelek III. THM és egyéb rendelkezések I.1. UniCredit Folyószámlahitel I. Biztosíték nélküli hitelek Akció 1 : Akciós kezelési költség

Részletesebben

Hirdetmény. Akciók kondíciói A JÖVŐRE TERVEZVE! 1/6

Hirdetmény. Akciók kondíciói A JÖVŐRE TERVEZVE! 1/6 1/6 Hirdetmény Akciók kondíciói 1/2010.03.23. és 7/2010. számú Eszköz Forrás Bizottsági határozattal elfogadva, érvényes 2010. 04. 27-től A JÖVŐRE TERVEZVE! 2/6 Fókusz Takarékszövetkezet Lakossági akciós

Részletesebben

1. feladat. Jelölje X-el a gazdasági események hatásait! Mérlegfőösszeg. Mérlegfőösszeg. változatlan, eszközök összetétel változik

1. feladat. Jelölje X-el a gazdasági események hatásait! Mérlegfőösszeg. Mérlegfőösszeg. változatlan, eszközök összetétel változik 1. feladat Jelölje X-el a gazdasági események hatásait! Gazdasági esemény Mérlegfőösszeg nő Mérlegfőösszeg csökken Mérlegfőösszeg változatlan, eszközök összetétel változik Mérlegfőösszeg változatlan, források

Részletesebben

Pénzügytan minimum kérdések (2009/2010. tanévre) BA szakon

Pénzügytan minimum kérdések (2009/2010. tanévre) BA szakon Pénzügytan minimum kérdések (2009/2010. tanévre) BA szakon 1. A pénz fogalma és funkciói! 2. Mit nevezünk kamatnak, kamatlábnak és reálkamatlábnak? 3. Mi a jövőérték? Milyen kamatozási módok és módszerek

Részletesebben

Banki kockázatok. Kockázat. Befektetési kockázat: Likviditási kockázat

Banki kockázatok. Kockázat. Befektetési kockázat: Likviditási kockázat Bankrendszer II. Banki kockázatok Kockázat A hitelintézet tevékenysége, a tevékenység tárgya alapján eredendően kockázatos Igen nagy, szerteágazó a pénzügyi szolgáltatások eredményét befolyásoló veszélyforrások

Részletesebben

GYAKORLÓ FELADATOK 1. A pénz időértéke I. rész (megoldott) Fizetés egy év múlva

GYAKORLÓ FELADATOK 1. A pénz időértéke I. rész (megoldott) Fizetés egy év múlva . Jelenérték (PV, NPV), jövő érték (FV) Számítsa ki az alábbi pénzáramok jelen és jövőértékét. Az A,B,C ajánlatok három külön esetet jelentenek. 0% kamatlábat használjon minden lejáratra. Jövőértéket a.

Részletesebben

Hirdetmény Akciók kondíciói 1/2010.09.16. és 2/2010.09.16. számú Eszköz Forrás Bizottsági határozattal elfogadva, érvényes 2010.10.

Hirdetmény Akciók kondíciói 1/2010.09.16. és 2/2010.09.16. számú Eszköz Forrás Bizottsági határozattal elfogadva, érvényes 2010.10. 1/6 Hirdetmény Akciók kondíciói NET BETÉT Időtartama: 2010. október 4-től visszavonásig. Leköthető legkisebb összeg: 1.000.-Ft 1/6 Lakossági akciós betétek Napra lekötött, fix kamatozású kizárólag lakossági

Részletesebben

Pénzügyi számítások. 7. előadás. Vállalati pénzügyi döntések MAI ÓRA ANYAGA. Mérleg. Rózsa Andrea Csorba László FINANSZÍROZÁS MÓDJA

Pénzügyi számítások. 7. előadás. Vállalati pénzügyi döntések MAI ÓRA ANYAGA. Mérleg. Rózsa Andrea Csorba László FINANSZÍROZÁS MÓDJA Pénzügyi számítások 7. előadás Rózsa Andrea Csorba László Vállalati pénzügyi döntések Hosszú távú döntések Típusai Tőke-beruházási döntések Feladatai - projektek kiválasztása - finanszírozás módja - osztalékfizetés

Részletesebben

Gazdálkodási modul. Gazdaságtudományi ismeretek II. Számvitel és pénzgazdálkodás. KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI MÉRNÖKI MSc TERMÉSZETVÉDELMI MÉRNÖKI MSc

Gazdálkodási modul. Gazdaságtudományi ismeretek II. Számvitel és pénzgazdálkodás. KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI MÉRNÖKI MSc TERMÉSZETVÉDELMI MÉRNÖKI MSc Gazdálkodási modul Gazdaságtudományi ismeretek II. Számvitel és pénzgazdálkodás KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI MÉRNÖKI MSc TERMÉSZETVÉDELMI MÉRNÖKI MSc Értékpapírok II. 66. lecke Csekk Fogalma: a csekk kibocsátója

Részletesebben

Bankrendszer I. Magyar Nemzeti Bank jogállása, alapvető feladatai Monetáris politika

Bankrendszer I. Magyar Nemzeti Bank jogállása, alapvető feladatai Monetáris politika Bankrendszer I. Magyar Nemzeti Bank jogállása, alapvető feladatai Monetáris politika Bankrendszer fogalma: Az ország bankjainak, hitelintézeteinek összessége. Ezen belül központi bankról és pénzügyi intézményekről

Részletesebben

hitelfelvételét! Tervezze meg

hitelfelvételét! Tervezze meg Tervezze meg hitelfelvételét! A hitelfelvétel hosszú távon meghatározhatja Ön és családja életét is, ezért mindig megfontoltan, körültekintően kell döntenie! Tanulmányozza át tájékoztatónkat, mely számos,

Részletesebben

Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet. Treasury termékei és szolgáltatásai. Lakossági Ügyfelek részére

Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet. Treasury termékei és szolgáltatásai. Lakossági Ügyfelek részére Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet Treasury termékei és szolgáltatásai Lakossági Ügyfelek részére 1 TARTALOMJEGYZÉK 1. Befektetési szolgáltatások és termékek... 3 1.1 Portfoliókezelés... 3 2. Pénz-és

Részletesebben

BOROTAI TAKARÉKSZÖVETKEZET LAKOSSÁGI HITEL-TERMÉKISMERTETŐ ÜGYFÉLTÁJÉKOZTATÓ

BOROTAI TAKARÉKSZÖVETKEZET LAKOSSÁGI HITEL-TERMÉKISMERTETŐ ÜGYFÉLTÁJÉKOZTATÓ BOROTAI TAKARÉKSZÖVETKEZET LAKOSSÁGI HITEL-TERMÉKISMERTETŐ ÜGYFÉLTÁJÉKOZTATÓ TARTALOM 1. SZABAD FELHASZNÁLÁSÚ JELZÁLOGHITEL (Forint alapú!) 2. LAKÁSCÉLÚ JELZÁLOGHITEL (Forint alapú!) 3. SZEMÉLYI JELLEGŰ

Részletesebben

TERMÉKTÁJÉKOZTATÓ ÉRTÉKPAPÍR ADÁS-VÉTEL MEGÁLLAPODÁSOKHOZ

TERMÉKTÁJÉKOZTATÓ ÉRTÉKPAPÍR ADÁS-VÉTEL MEGÁLLAPODÁSOKHOZ TERMÉKTÁJÉKOZTATÓ ÉRTÉKPAPÍR ADÁS-VÉTEL MEGÁLLAPODÁSOKHOZ Termék definíció Az Értékpapír adásvételi megállapodás keretében a Bank és az Ügyfél értékpapírra vonatkozó azonnali adásvételi megállapodást kötnek.

Részletesebben

Minden esetben egy példahitellel szemléltetjük a törlesztőrészletek rövid- és hosszútávon történő módosulását.

Minden esetben egy példahitellel szemléltetjük a törlesztőrészletek rövid- és hosszútávon történő módosulását. ÜGYFÉLTÁJÉKOZTATÓ MKB Bank fizetést könnyítő konstrukciói fizetési nehézségekkel küzdő illetve tartósan nem teljesítő ügyfelek részére Érvényes: 2015. május 28-tól Az MKB Bank felelősen eljáró hitelezőként

Részletesebben

Amit a THM-ről tudni kell

Amit a THM-ről tudni kell Krázi Miklós: Amit a THM-ről tudni kell Legtöbbünket könnyen megtéveszthetik a reklámok, hiszen a hitellehetőségek hirdetéseinél csak a kamatot vagy a gyors hitelbírálatot nézzük. Nem vagyunk tisztában

Részletesebben

SAJÓVÖLGYE TAKARÉKSZÖVETKEZET (A TOVÁBBIAKBAN HITELINTÉZET)

SAJÓVÖLGYE TAKARÉKSZÖVETKEZET (A TOVÁBBIAKBAN HITELINTÉZET) 1. sz. melléklet SAJÓVÖLGYE TAKARÉKSZÖVETKEZET (A TOVÁBBIAKBAN HITELINTÉZET) TAKARÉK CLASSIC ÉS CLASSIC PRÉMIUM SZEMÉLYI KÖLCSÖN HIRDETMÉNYE Hatálybalépés napja: 2011. január 01. 1 1. Takarék Classic Személyi

Részletesebben

STANDARD ÉS JOKER SZEMÉLYI KÖLCSÖN HIRDETMÉNYE

STANDARD ÉS JOKER SZEMÉLYI KÖLCSÖN HIRDETMÉNYE Rakamaz Takarék (a továbbiakban Hitelintézet) STANDARD ÉS JOKER SZEMÉLYI KÖLCSÖN HIRDETMÉNYE Hatálybalépés napja: 2010. június 11. 1 1. Joker Személyi Kölcsön kondíciói: A kölcsön összege 50 000 Ft és

Részletesebben

H I R D E T M É NY. MAGÁNSZEMÉLYEK RÉSZÉRE NYÚJTHATÓ SZEMÉLYI KÖLCSÖN TERMÉKEKRE VONATKOZÓAN Hatálybalépés napja: 2015.02.02.

H I R D E T M É NY. MAGÁNSZEMÉLYEK RÉSZÉRE NYÚJTHATÓ SZEMÉLYI KÖLCSÖN TERMÉKEKRE VONATKOZÓAN Hatálybalépés napja: 2015.02.02. H I R D E T M É NY MAGÁNSZEMÉLYEK RÉSZÉRE NYÚJTHATÓ SZEMÉLYI KÖLCSÖN TERMÉKEKRE VONATKOZÓAN Hatálybalépés napja: 2015.02.02. 1 1. Személyi kölcsön A kölcsön összege: 300.000 Ft 2 000 000,- Ft A kölcsön

Részletesebben

Három példa a bankszektor valótlan állításaiból, félrevezetéseiből

Három példa a bankszektor valótlan állításaiból, félrevezetéseiből Három példa a bankszektor valótlan állításaiból, félrevezetéseiből Minden devizahitel mögött deviza van. A bankrendszer állítja, hogy a deviza és a deviza elszámolású kölcsönök mögött deviza van. Vagyis

Részletesebben

H I R D E T M É N Y. Az FHB Bank Zrt. hivatalos tájékoztatója az FHB Prémium Gold Lombard Hitelek esetén alkalmazott kondícióiról

H I R D E T M É N Y. Az FHB Bank Zrt. hivatalos tájékoztatója az FHB Prémium Gold Lombard Hitelek esetén alkalmazott kondícióiról H I R D E T M É N Y Az FHB Bank Zrt. hivatalos tájékoztatója az FHB Prémium Gold Lombard Hitelek esetén alkalmazott kondícióiról Közzététel napja: 2015. március 13. Hatályos: 2015. március 16. napjától

Részletesebben

1. Határozza meg, hogy az alábbi eszközök közül, melyek tartoznak a befektetett, melyek a forgóeszközök közé!

1. Határozza meg, hogy az alábbi eszközök közül, melyek tartoznak a befektetett, melyek a forgóeszközök közé! GYAKORLÓ FELADATOK 1. Határozza meg, hogy az alábbi eszközök közül, melyek tartoznak a befektetett, melyek a forgóeszközök közé! 1. Üzemépületek Befektetett eszköz 2. Alapanyagok 3. 12 hónap futamidejű

Részletesebben

HIRDETMÉNY Lakosság éven túli hitelei

HIRDETMÉNY Lakosság éven túli hitelei Érvényes: 05.0.0től Forgalmazható hitelek Kamat (%) Egyszeri kezelési költség (%) Hitel összege (Ft) (max. hónap) Személyi kölcsön 3,65 9,50 00.000.000.000 (500.000 Ft 3 évre) 60 Személyi kölcsön csoportos

Részletesebben

Valuta deviza - konvertibilitás

Valuta deviza - konvertibilitás Valuta deviza - konvertibilitás Nemzetközi elszámolások eszközei - arany - valuta - deviza - mesterséges nemzetközi pénzek Arany: a nemzetközi elszámolások hagyományos eszköze Valuta: valamely ország törvényes

Részletesebben

Fogalomtár. Érvényes: 2011. május 15-től visszavonásig

Fogalomtár. Érvényes: 2011. május 15-től visszavonásig Fogalomtár Érvényes: 2011. május 15-től visszavonásig Székhely:HU 7500 Nagyatád, Kossuth Lajos u. 16. Postacím:HU 7500 Nagyatád, Kossuth Lajos u. 16. Telefon: (+36-82) 553-820 Fax: (+36-82) 553-821 E-mail:

Részletesebben

Államadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság. A központi költségvetés finanszírozása és adósságának alakulása. 2012.

Államadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság. A központi költségvetés finanszírozása és adósságának alakulása. 2012. Államadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság A központi költségvetés finanszírozása és adósságának alakulása A központi költségvetés finanszírozása A. Állományi adatok 2012. december

Részletesebben

HIRDETMÉNY a 2015. április 1-től igényelt fogyasztói deviza

HIRDETMÉNY a 2015. április 1-től igényelt fogyasztói deviza HIRDETMÉNY a 2015. április 1-től igényelt fogyasztói deviza LAKÁSCÉLÚ VAGY SZABAD FELHASZNÁLÁSÚ JELZÁLOGKÖLCSÖN nyújtásához A Kölcsön összege: 5.000 EUR 50.000 EUR A Kölcsön devizaneme: EURO (a folyósítás

Részletesebben

Államadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság. A központi költségvetés finanszírozása és adósságának alakulása. 2011.

Államadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság. A központi költségvetés finanszírozása és adósságának alakulása. 2011. Államadósság Kezelő Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaság A központi költségvetés finanszírozása és adósságának alakulása A központi költségvetés finanszírozása A. Állományi adatok 2011. december

Részletesebben

II. évfolyam BA. Név: Neptun kód: Kurzus: Tanár neve: HÁZI DOLGOZAT 1. Számvitel 1 2013/2014. I. félév

II. évfolyam BA. Név: Neptun kód: Kurzus: Tanár neve: HÁZI DOLGOZAT 1. Számvitel 1 2013/2014. I. félév II. évfolyam BA Név: Neptun kód: Kurzus: Tanár neve: HÁZI DOLGOZAT 1. Számvitel 1 2013/2014 I. félév 1. Feladat (40 pont) Könyvelés Főkönyvi számlavázakon Eszközök Nyitó mérleg Források A. Befektetett

Részletesebben

A modern pénz kialakulása. A pénz fogalma, funkciói. A pénzteremtés folyamata. Pénzügytan 1./1. Onyestyák Nikolett Sportmenedzsment Tanszék.

A modern pénz kialakulása. A pénz fogalma, funkciói. A pénzteremtés folyamata. Pénzügytan 1./1. Onyestyák Nikolett Sportmenedzsment Tanszék. A modern pénz kialakulása. A pénz fogalma, funkciói. A pénzteremtés folyamata Pénzügytan 1./1. Onyestyák Nikolett Sportmenedzsment Tanszék A pénz Meghatározott értékkel bíró tárgy, amely a kereskedelmi

Részletesebben

LAKOSSÁGI HITELTERMÉKEK HIRDETMÉNYE A

LAKOSSÁGI HITELTERMÉKEK HIRDETMÉNYE A 1. Áruvásárlási kölcsön 1.1 Díjak és költségek Nyomtatvány költség, maximum lásd még 31. pont + 500,- Ft 24,00% 3 év max.50.000,-ft futamideje zárásakor 2. Gépjármű vásárlási kölcsön 3 éven belüli futamidő

Részletesebben

A RAJKA ÉS VIDÉKE TAKARÉKSZÖVETKEZET KAMATAIRÓL

A RAJKA ÉS VIDÉKE TAKARÉKSZÖVETKEZET KAMATAIRÓL Hirdetmény A RAJKA ÉS VIDÉKE TAKARÉKSZÖVETKEZET KAMATAIRÓL I. KÖNYVES BETÉTEK: 1. Kamatozó betétek éves kamat Látra szóló betét /lekötés nélkül / 1 % Iskolai betétlap 2,2 % 3 hónapra 1,2 % 6 hónapra 1,1

Részletesebben

H I R D E T M É N Y MAGÁNSZEMÉLYEK RÉSZÉRE NYÚJTHATÓ SZEMÉLYI HITEL

H I R D E T M É N Y MAGÁNSZEMÉLYEK RÉSZÉRE NYÚJTHATÓ SZEMÉLYI HITEL H I R D E T M É N Y MAGÁNSZEMÉLYEK RÉSZÉRE NYÚJTHATÓ SZEMÉLYI HITEL Személyi Kölcsön: A kölcsön összege: 300.000 Ft - 2.000 000,- Ft Futamidő: 12-72 hó Hatálybalépés napja: 2012. 07. 01. életbiztosítás

Részletesebben

II.B. Nem igényelhető lekötött forint- és devizabetétek

II.B. Nem igényelhető lekötött forint- és devizabetétek II.B. igényelhető lekötött forint- és devizabetétek Kondíciós Lista Érvényben: 2008. november 6-tól visszavonásig 1. 2008. november 5. után nem igényelhető forint lekötött betétek 1. 1. Raiffeisen Vegyespáros

Részletesebben

A Szatmár-Beregi Takarékszövetkezet hirdetménye lakossági ügyfelek részére nyújtható hitelekről

A Szatmár-Beregi Takarékszövetkezet hirdetménye lakossági ügyfelek részére nyújtható hitelekről A Szatmár-Beregi Takarékszövetkezet hirdetménye lakossági ügyfelek részére nyújtható hitelekről Érvényes: 2015. április 22-től I. Hitelekre vonatkozó általános díjtételek Díjtétel megnevezése Mértéke Hiteligérvény

Részletesebben

Gazdálkodási modul. Gazdaságtudományi ismeretek II. Számvitel és pénzgazdálkodás. KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI MÉRNÖKI MSc TERMÉSZETVÉDELMI MÉRNÖKI MSc

Gazdálkodási modul. Gazdaságtudományi ismeretek II. Számvitel és pénzgazdálkodás. KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI MÉRNÖKI MSc TERMÉSZETVÉDELMI MÉRNÖKI MSc Gazdálkodási modul Gazdaságtudományi ismeretek II. Számvitel és pénzgazdálkodás KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI MÉRNÖKI MSc TERMÉSZETVÉDELMI MÉRNÖKI MSc Valuta, deviza, konvertibilitás 64. lecke Nemzetközi elszámolások

Részletesebben

MEGTAKARÍTÁS HIRDETMÉNY

MEGTAKARÍTÁS HIRDETMÉNY MEGTAKARÍTÁS HIRDETMÉNY Meghirdetve: 2012. december 12. Hatályos: 2012. december 27. 1 I. Lakossági megtakarítások I.1. Látra szóló számlák I.1.1. Látra szóló számlák kamatozása Mecsek lakossági folyószámla

Részletesebben

LAKOSSÁGI HITELTERMÉKEK HIRDETMÉNYE A

LAKOSSÁGI HITELTERMÉKEK HIRDETMÉNYE A 1. Áruvásárlási kölcsön 1.1 Díjak és költségek Nyomtatvány költség, maximum lásd még 31. pont + 500,- Ft 24,00% 3 év max.50.000,-ft futamideje zárásakor 2. Gépjármű vásárlási kölcsön 3 éven belüli futamidő

Részletesebben

LAKOSSÁGI HITELTERMÉKEK HIRDETMÉNYE A

LAKOSSÁGI HITELTERMÉKEK HIRDETMÉNYE A 1. Áruvásárlási kölcsön 1.1 Díjak és költségek Nyomtatvány költség lásd még 23. pont + 24,00% 3 év 1. max.50.000,-ft zárásakor 2. Gépjármű vásárlási kölcsön 3 éven belüli futamidő esetén 2.1 Díjak és költségek

Részletesebben

XLI. Adósságszolgálattal kapcsolatos bevételek és kiadások

XLI. Adósságszolgálattal kapcsolatos bevételek és kiadások XLI. Adósságszolgálattal kapcsolatos bevételek és kiadások A fejezet a központi költségvetés devizában és a forintban fennálló adóssága kamat- és egyéb kiadásait, valamint a központi költségvetés egyes

Részletesebben

Hirdetmény Nem forgalmazható, de állományban lévő betétek kondíciói

Hirdetmény Nem forgalmazható, de állományban lévő betétek kondíciói Hirdetmény Nem forgalmazható, de állományban lévő betétek kondíciói 5.sz. melléklet Érvényes: 2015. november 01. Lekötési idő Kamat % (évi) EBKM % Ifjusági betét 5 év 0,40 Otthonteremtő betét 5 év 0,40

Részletesebben

INGATLANFEDEZET NÉLKÜLI HITELEK. I. Biztosíték nélküli hitelek. II. Egyéb hitelek III. THM és egyéb rendelkezések

INGATLANFEDEZET NÉLKÜLI HITELEK. I. Biztosíték nélküli hitelek. II. Egyéb hitelek III. THM és egyéb rendelkezések INGATLANFEDEZET NÉLKÜLI HITELEK I. Biztosíték nélküli hitelek II. Egyéb hitelek III. THM és egyéb rendelkezések I. Biztosíték nélküli hitelek I.1. UniCredit Folyószámlahitel Akció 1 : Akciós kezelési költség

Részletesebben

ADATLAP magánszemély (egyéni vállalkozó) mérséklésre irányuló kérelmének elbírálásához

ADATLAP magánszemély (egyéni vállalkozó) mérséklésre irányuló kérelmének elbírálásához Öttevény Község Önkormányzata 9153 Öttevény, Fő u. 100. Tel.: 06/96/552-200 ADATLAP magánszemély (egyéni vállalkozó) mérséklésre irányuló kérelmének elbírálásához 1.) Adózó azonosító adatai: Neve: Adóazonosító

Részletesebben

10. melléklet a 49/2014. (XI. 27.) MNB rendelethez

10. melléklet a 49/2014. (XI. 27.) MNB rendelethez 10. melléklet a 49/2014. (XI. 27.) MNB rendelethez A független biztosításközvetítő éves felügyeleti jelentése Éves jelentés ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA Táblakód Megnevezés Adatszolgáltató Gyakoriság Beküldési határidő

Részletesebben

LAKOSSÁGI MEGTAKARÍTÁSOK Hatályos: 2015. június 12-től A 2015. június 12-től érvénybe lépő módosításokat dőlt betűvel jelöljük!

LAKOSSÁGI MEGTAKARÍTÁSOK Hatályos: 2015. június 12-től A 2015. június 12-től érvénybe lépő módosításokat dőlt betűvel jelöljük! LAKOSSÁGI MEGTAKARÍTÁSOK Hatályos: 2015. június 12-től A 2015. június 12-től érvénybe lépő módosításokat dőlt betűvel jelöljük! Lakossági látra szóló számlák kamatozása (évi, változó) * 0,00% Lakossági

Részletesebben

Szent István Egyetem Gazdasági és Társadalomtudományi Kar Pénzügyi és Számviteli Intézet. Beadandó feladat

Szent István Egyetem Gazdasági és Társadalomtudományi Kar Pénzügyi és Számviteli Intézet. Beadandó feladat Szent István Egyetem Gazdasági és Társadalomtudományi Kar Pénzügyi és Számviteli Intézet Beadandó feladat Vállalati pénzügyek tantárgyból BA alapszak levelező tagozat számára Emberi erőforrások Gazdálkodás

Részletesebben

PÉNZÜGYI ÉS SZÁMVITELI KAR- TÁVOKTATÁSI KÖZPONT COLLEGE OF FINANCE AND ACCOUNTANCY- CENTER OF DISTANCE LEARNING 1149 BUDAPEST, BUZOGÁNY U. 10-12.

PÉNZÜGYI ÉS SZÁMVITELI KAR- TÁVOKTATÁSI KÖZPONT COLLEGE OF FINANCE AND ACCOUNTANCY- CENTER OF DISTANCE LEARNING 1149 BUDAPEST, BUZOGÁNY U. 10-12. PÉNZÜGYI ÉS SZÁMVITELI KAR- TÁVOKTATÁSI KÖZPONT COLLEGE OF FINANCE AND ACCOUNTANCY- CENTER OF DISTANCE LEARNING 1149 BUDAPEST, BUZOGÁNY U. 10-12. / FAX: 06-1-222-4584 : 06-1-469-6672 II. évfolyam BA Név:

Részletesebben

LAKOSSÁGI HITELTERMÉKEK HIRDETMÉNYE A

LAKOSSÁGI HITELTERMÉKEK HIRDETMÉNYE A 1. Áruvásárlási kölcsön 1.1 Díjak és költségek Nyomtatvány költség, maximum lásd még 31. pont + 500,- Ft 24,00% 3 év max.50.000,-ft futamideje zárásakor 2. Gépjármű vásárlási kölcsön 3 éven belüli futamidő

Részletesebben

Ügyfél Neve. Iktatószám: Átvétel dátuma:

Ügyfél Neve. Iktatószám: Átvétel dátuma: Iktatószám: Átvétel dátuma: Ügyfél Neve PÁTRIA Takarékszövetkezet 2230 Gyömrő, Szent István u. 28. Telefon: 06-29-530-210, Fax: 06-29-530-213 kozpont@patriatakarek.hu HITELKÉRELEM LAKOSSÁGI ÜGYFELEK RÉSZÉRE

Részletesebben

HIRDETMÉNY Lakosság éven túli hitelei

HIRDETMÉNY Lakosság éven túli hitelei Érvényes: 05.07.0től Forgalmazható hitelek Kamat (%) Egyszeri kezelési költség (%) Hitel összege (Ft) Futamidő (max. hónap) THM (%) 5 Személyi kölcsön, 3 havi BUBOR + 7 00.000.000.000 (500.000 Ft 3 évre)

Részletesebben

Eger és Környéke Takarékszövetkezet MÁR NEM KÖTHETŐ LAKOSSÁGI HITELTERMÉKEK HIRDETMÉNYE. A kondíciók, a már kifolyósított kölcsönökre értendők

Eger és Környéke Takarékszövetkezet MÁR NEM KÖTHETŐ LAKOSSÁGI HITELTERMÉKEK HIRDETMÉNYE. A kondíciók, a már kifolyósított kölcsönökre értendők . Áruvásárlási kölcsön. Díjak és költségek,00% + Nyomtatvány költség Kamat évi 24,00% Kezelési költség: alapja a tőke, évi 3,00% Kamatfelár: jövedelem utalás hiánya esetén, maximum 3 év. Késedelmi kamat:

Részletesebben

ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) mérséklésre irányuló kérelmének elbírálásához

ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) mérséklésre irányuló kérelmének elbírálásához ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) mérséklésre irányuló kérelmének elbírálásához 1. Adózó azonosító adatai: a) neve:... b) adóazonosító szám:... c) lakcíme:... d) telefonszáma:...mobil telefonszáma:

Részletesebben

Hetedik lecke A hitel

Hetedik lecke A hitel Hetedik lecke A hitel A pénz, a gazdagság, az egészség, a betegség, a testsúly mind eredmény. Okok és okozatok világában élünk. A hitel előnyei A szükséges dolgok most megvásárolhatók Csökkenti a készpénz

Részletesebben

A Szatmár-Beregi Takarékszövetkezet hirdetménye lakossági ügyfelek részére nyújtható hitelekről

A Szatmár-Beregi Takarékszövetkezet hirdetménye lakossági ügyfelek részére nyújtható hitelekről A Szatmár-Beregi Takarékszövetkezet hirdetménye lakossági ügyfelek részére nyújtható hitelekről Érvényes: 2015. január 13-tól 1. Hitelekre vonatkozó általános díjtételek Díjtétel megnevezése Mértéke Hiteligérvény

Részletesebben

Könyvvezetési ismeretek

Könyvvezetési ismeretek 1 I. évfolyam BA Név: Neptun kód: Kurzus: Tanár neve: HÁZI DOLGOZAT 1. Könyvvezetési ismeretek 2014/2015 II. félév Elméleti kérdések 1. A 3171 A Külföldi vevő számla egyenlege 100e DEV 200 Ft/DEV árfolyamon,

Részletesebben

A Szatmár-Beregi Takarékszövetkezet hirdetménye lakossági ügyfelek részére nyújtható hitelekről

A Szatmár-Beregi Takarékszövetkezet hirdetménye lakossági ügyfelek részére nyújtható hitelekről A Szatmár-Beregi Takarékszövetkezet hirdetménye lakossági ügyfelek részére nyújtható hitelekről Érvényes: 2014. február 19.-től 1. Hitelekre vonatkozó általános díjtételek Díjtétel megnevezése Mértéke

Részletesebben

ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) fizetési könnyítésre (fizetési halasztás, részletfizetés) irányuló kérelmének elbírálásához

ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) fizetési könnyítésre (fizetési halasztás, részletfizetés) irányuló kérelmének elbírálásához ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) fizetési könnyítésre (fizetési halasztás, részletfizetés) irányuló kérelmének elbírálásához 1. Adózó azonosító adatai: a) Neve:... b) Adóazonosító szám: :... c)

Részletesebben

Már nem értékesített hiteltípusok és korábban folyósított hitelek kondíciói Szabad felhasználású jelzáloghitelek (Érvényes: 2015.08.

Már nem értékesített hiteltípusok és korábban folyósított hitelek kondíciói Szabad felhasználású jelzáloghitelek (Érvényes: 2015.08. Már nem értékesített hiteltípusok és korábban folyósított hitelek kondíciói Szabad felhasználású jelzáloghitelek (Érvényes: 2015.08.01-től) Tartalomjegyzék 11.2.1. HUF Szabad felhasználású jelzáloghitelek

Részletesebben

Mikroökonómia gyakorlás. 11. Tőkepiac. Igaz-hamis állítások. Kiegészítős feladatok

Mikroökonómia gyakorlás. 11. Tőkepiac. Igaz-hamis állítások. Kiegészítős feladatok 11. Tőkepiac Igaz-hamis állítások 1. Egy jövőbeni hozam jelenértéke annál kisebb, minél alacsonyabb a kamatláb. 2. Mindenképpen érdemes megvalósítani azt a beruházást, ahol a bevételek jelenértéke meghaladja

Részletesebben

A Szatmár-Beregi Takarékszövetkezet hirdetménye lakossági ügyfelek részére nyújtható hitelekről

A Szatmár-Beregi Takarékszövetkezet hirdetménye lakossági ügyfelek részére nyújtható hitelekről A Szatmár-Beregi Takarékszövetkezet hirdetménye lakossági ügyfelek részére nyújtható hitelekről Érvényes: 2013. július 24-től 1. Hitelekre vonatkozó általános díjtételek Díjtétel megnevezése Mértéke Hiteligérvény

Részletesebben

Hirdetmény. Akciók kondíciói. A hirdetmény módosításának oka: Otthonteremtési kamattámogatott kölcsön THM valamint a reprezentatív példa újraszámítása

Hirdetmény. Akciók kondíciói. A hirdetmény módosításának oka: Otthonteremtési kamattámogatott kölcsön THM valamint a reprezentatív példa újraszámítása Hirdetmény Akciók kondíciói A hirdetmény módosításának oka: Otthonteremtési kamattámogatott kölcsön THM valamint a reprezentatív példa újraszámítása 51/2013. számú Eszköz Forrás Bizottsági határozattal

Részletesebben

5.sz. melléklet Érvényes: 2014. augusztus 21. Hirdetmény Nem forgalmazható, de állományban lévő betétek kondíciói

5.sz. melléklet Érvényes: 2014. augusztus 21. Hirdetmény Nem forgalmazható, de állományban lévő betétek kondíciói 5.sz. melléklet Érvényes: 2014. augusztus 21. Hirdetmény Nem forgalmazható, de állományban lévő betétek kondíciói Lekötési idő % (évi) EBKM % Ifjusági betét 5 év 1,00 Otthonteremtő betét 5 év 1,00 GK előtakarékossági

Részletesebben

Hogyan legyek tudatos pénzügyi fogyasztó?

Hogyan legyek tudatos pénzügyi fogyasztó? Hogyan legyek tudatos pénzügyi fogyasztó? Fogyasztói és Betegjogi Érdekvédelmi Szövetség A program a Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Fogyasztóvédelmi Központ támogatásával valósul meg. 2015. március Pénzügyi

Részletesebben

A PÉNZÜGYI INTÉZMÉNYRENDSZER - A BANKRENDSZER

A PÉNZÜGYI INTÉZMÉNYRENDSZER - A BANKRENDSZER A PÉNZÜGYI INTÉZMÉNYRENDSZER - A BANKRENDSZER Aktuális gazdaságpolitikai esettnulmányok 10. Előadás 2012-13. tanév, tavaszi félév Fazekas Tamás BANKRENDSZER - ALAPFOGALMAK A pénzügyi közvetítés közvetett

Részletesebben

ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) mérséklésre irányuló kérelmének elbírálásához

ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) mérséklésre irányuló kérelmének elbírálásához ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) mérséklésre irányuló kérelmének elbírálásához 1. Adózó azonosító adatai: a) neve: b) adóazonosító szám: c) lakcíme:... d) telefonszáma:... mobil telefonszáma: e)

Részletesebben

HIRDETMÉNY a Lakossági Betétügyletekről és egyéb Megtakarításokról

HIRDETMÉNY a Lakossági Betétügyletekről és egyéb Megtakarításokról HIRDETMÉNY a Lakossági Betétügyletekről és egyéb Megtakarításokról 1. GRÁNIT Megtakarítási számla Havi számlavezetési díj Éves kamat az egyenleg 500 000 Ft alatti részére (2014. február 19-től) Éves kamat

Részletesebben

ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) fizetési könnyítésre és mérséklésre irányuló (vegyes) kérelmének elbírálásához

ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) fizetési könnyítésre és mérséklésre irányuló (vegyes) kérelmének elbírálásához ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) fizetési könnyítésre és mérséklésre irányuló (vegyes) kérelmének elbírálásához 1. Adózó azonosító adatai: a) neve:... b) adóazonosító szám:... c) lakcíme:... d)

Részletesebben

Pénzügyi ismeretek. Üzleti gazdaságtan

Pénzügyi ismeretek. Üzleti gazdaságtan Pénzügyi ismeretek Üzleti gazdaságtan A pénz funkciói Elszámolási eszköz (Értékmérő) Forgalmi eszköz Fizetési eszköz Felhalmozási eszköz Világpénz Pénzforgalom A gazdasági szereplők közti pénzmozgások,

Részletesebben

Kamat Hozam - Árfolyam

Kamat Hozam - Árfolyam Pénzügyi számítások kamat, hozam Váltó és értékelése 7. hét 2010.10.19. 1 Kamat Hozam - Árfolyam Kamat nem egyenlő a hozammal!! Kamat-Hozam-Árfolyam összefüggés A jelenlegi gyakorlat alatt a pénz időértékének

Részletesebben

H I R D E T M É N Y. MÉG ÁLLOMÁNYBAN LÉVŐ, DE MÁR NEM FOLYÓSÍTHATÓ KÖLCSÖNÖK KONDÍCIÓI KAMAT, DÍJ-, és KÖLTSÉGTÉTELEIRŐL. jegybanki alapkamat + 3 %

H I R D E T M É N Y. MÉG ÁLLOMÁNYBAN LÉVŐ, DE MÁR NEM FOLYÓSÍTHATÓ KÖLCSÖNÖK KONDÍCIÓI KAMAT, DÍJ-, és KÖLTSÉGTÉTELEIRŐL. jegybanki alapkamat + 3 % H I R D E T M É N Y MÉG ÁLLOMÁNYBAN LÉVŐ, DE MÁR NEM FOLYÓSÍTHATÓ KÖLCSÖNÖK KONDÍCIÓI KAMAT, DÍJ-, és KÖLTSÉGTÉTELEIRŐL 1. SZABOLCS viharkár hitel 2010 Érvényes: 2010.06.23. jegybanki alapkamat + 3 % Folyósítási

Részletesebben

Finanszírozó partnerünk az: 1 Fiat Hitelcsere Program

Finanszírozó partnerünk az: 1 Fiat Hitelcsere Program A Fiat Magyarország úgy döntött, hogy pénzügyi erőforrásainak egy részét inkább arra fordítja, hogy segítsen azoknak, akik svájci frank hitellel vásároltak autót és a nem várt árfolyam növekedés miatt,

Részletesebben

H I R D E T M É N Y. Mértéke. Kamattámogatás. Bruttó kamat* Állami kiegészítő kamattámogatásos lakóingatlan korszerűsítési kölcsön esetén

H I R D E T M É N Y. Mértéke. Kamattámogatás. Bruttó kamat* Állami kiegészítő kamattámogatásos lakóingatlan korszerűsítési kölcsön esetén H I R D E T M É N Y MAGÁNSZEMÉLYEK RÉSZÉRE NYÚJTHATÓ FORINT ALAPÚ LAKÁSCÉLÚ KAMATTÁMOGATÁSOS KÖLCSÖN KAMAT, DÍJ-, és KÖLTSÉGTÉTELEIRŐL Érvényes 2015.08.01-től KAMATTÁMOGATOTT HITEL 134/2009. (VI.23) Kormányrendelet

Részletesebben

H I R D E T M É N Y. MÉG ÁLLOMÁNYBAN LÉVŐ, DE MÁR NEM FOLYÓSÍTHATÓ KÖLCSÖNÖK KONDÍCIÓI KAMAT, DÍJ-, és KÖLTSÉGTÉTELEIRŐL. jegybanki alapkamat + 3 %

H I R D E T M É N Y. MÉG ÁLLOMÁNYBAN LÉVŐ, DE MÁR NEM FOLYÓSÍTHATÓ KÖLCSÖNÖK KONDÍCIÓI KAMAT, DÍJ-, és KÖLTSÉGTÉTELEIRŐL. jegybanki alapkamat + 3 % H I R D E T M É N Y MÉG ÁLLOMÁNYBAN LÉVŐ, DE MÁR NEM FOLYÓSÍTHATÓ KÖLCSÖNÖK KONDÍCIÓI KAMAT, DÍJ-, és KÖLTSÉGTÉTELEIRŐL 1. SZABOLCS viharkár hitel 2010 Érvényes: 2010.06.23. jegybanki alapkamat + 3 % Folyósítási

Részletesebben

Pénzügyi szolgáltatások

Pénzügyi szolgáltatások Pénzügyi szolgáltatások Fogalma: Pénzügyi szolgáltatás, kiegészítő pénzügyi szolgáltatás a pénzügyi intézmények (hitelintézetek, pénzügyi vállalkozások) által forintban, valutában vagy devizában, üzletszerűen

Részletesebben

SAJÓVÖLGYE TAKARÉKSZÖVETKEZET (A TOVÁBBIAKBAN HITELINTÉZET) KIRÁLY HITEL ÉS MEGTAKARÍTÁSI SZÁMLA HIRDETMÉNYE

SAJÓVÖLGYE TAKARÉKSZÖVETKEZET (A TOVÁBBIAKBAN HITELINTÉZET) KIRÁLY HITEL ÉS MEGTAKARÍTÁSI SZÁMLA HIRDETMÉNYE Kölcsönszerződés 2.sz. függeléke SAJÓVÖLGYE TAKARÉKSZÖVETKEZET (A TOVÁBBIAKBAN HITELINTÉZET) KIRÁLY HITEL ÉS MEGTAKARÍTÁSI SZÁMLA HIRDETMÉNYE Hatálybalépés napja: 2011. július 01. A Király Hitel elengedhetetlen

Részletesebben

Táblatípus : 20 2007.2 éves beszámoló Készült : 2008.05.28

Táblatípus : 20 2007.2 éves beszámoló Készült : 2008.05.28 Intézmény neve: Magyar Bányászati Hivatal Év: 27 Típus: Beszámolók Táblatípus : 2 27.2 éves beszámoló Készült : 28.5.28 Fejezet: 15 Szektor: 151 Törzsz: 381 Cím,alcím: 11 Magyar Bányászati és Földtani

Részletesebben

o f) Egyéb korlátlan felelősségű forma

o f) Egyéb korlátlan felelősségű forma Megfelelési teszt jogi személyek és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetek részére Felhívjuk Tisztelt Ügyfelünk figyelmét, hogy a Random Capital Zrt. a befektetési szolgáltatási tevékenysége és

Részletesebben

INGATLANFEDEZET MELLETT NYÚJTOTT JELZÁLOG TÍPUSÚ HITELEK KAMAT- ÉS DÍJ HIRDETMÉNY. Hatályos: 2015.02.02-től

INGATLANFEDEZET MELLETT NYÚJTOTT JELZÁLOG TÍPUSÚ HITELEK KAMAT- ÉS DÍJ HIRDETMÉNY. Hatályos: 2015.02.02-től INGATLANFEDEZET MELLETT NYÚJTOTT JELZÁLOG TÍPUSÚ HITELEK KAMAT- ÉS DÍJ HIRDETMÉNY Hatályos: 2015.02.02-től 1 SZABAD FELHASZNÁLÁSÚ JELZÁLOG KÖLCSÖN KAMAT, DÍJ-, és KÖLTSÉGTÉTELEIRŐL Érvényes 2015.02.02.

Részletesebben

V Á L L A L K O Z Ó K / V Á L L A L K O Z Á S O K / EGYÉB SZERVEZETEK

V Á L L A L K O Z Ó K / V Á L L A L K O Z Á S O K / EGYÉB SZERVEZETEK V Á L L A L K O Z Ó K / V Á L L A L K O Z Á S O K / EGYÉB SZERVEZETEK Érvényes: 2015. szeptember 15.-től az újonnan váltott betétekre 2015. október 01-től a minden meglévő betétre (visszavonásig vagy módosításig

Részletesebben

HAJDÚ TAKARÉK Takarékszövetkezet 4026. Debrecen, Bethlen u. 6-8. www.hajdutakarek.hu HIRDETMÉNY. LAKOSSÁGI ÜZLETÁG Aktív kamatkondíciói

HAJDÚ TAKARÉK Takarékszövetkezet 4026. Debrecen, Bethlen u. 6-8. www.hajdutakarek.hu HIRDETMÉNY. LAKOSSÁGI ÜZLETÁG Aktív kamatkondíciói 406. Debrecen, Bethlen u. 6-8. HIRDETMÉNY LAKOSSÁGI ÜZLETÁG Aktív kamatkondíciói (Állományban lévő, de már nem igényelhető hitelek) A hirdetmény érvényességének kezdete: 00.04.0 Jóváhagyta a Takarékszövetkezet

Részletesebben

egyes devizák jelentős árfolyam-ingadozási hatása átmenetileg tompítható, illetve devizakölcsönnel rendelkezők helyzete kiszámíthatóbbá válik.

egyes devizák jelentős árfolyam-ingadozási hatása átmenetileg tompítható, illetve devizakölcsönnel rendelkezők helyzete kiszámíthatóbbá válik. Tisztelt Ügyfelünk! Tájékoztatjuk, hogy A devizakölcsönök törlesztési árfolyamának rögzítéséről és a lakóingatlanok kényszerértékesítésének rendjéről szóló törvénynek megfelelve az OTP Bank az ingatlan

Részletesebben

Lakossági megtakarítások, és az ehhez kapcsolódó banki és befektetési termékek

Lakossági megtakarítások, és az ehhez kapcsolódó banki és befektetési termékek Lakossági megtakarítások, és az ehhez kapcsolódó banki és befektetési termékek NYITRAI GYŐZŐ Igazgató OTP Bank Nyrt. 1 Milyen célból takarítunk meg? Biztonság Vésztartalék Létbiztonság fenntartása Reálérték

Részletesebben

A Biharnagybajom és Vidéke Takarékszövetkezet vagyonleltára

A Biharnagybajom és Vidéke Takarékszövetkezet vagyonleltára A Biharnagybajom és Vidéke Takarékszövetkezet vagyonleltára Eszközök összesen 1.618.226 eft 1. Pénzeszközök 97.260 eft 2. Állampapírok 354.732 eft 3. Hitelintézetekkel szembeni követelések 295.000 eft

Részletesebben

1AB Felügyeleti mérleg (Eszközök könyv szerinti bruttó adatokkal)

1AB Felügyeleti mérleg (Eszközök könyv szerinti bruttó adatokkal) Sorszám Sorkód Megnevezés 1AB Felügyeleti mérleg (Eszközök könyv szerinti bruttó adatokkal) 001 1AB0 Eszközök összesen (2+10+75+102+114+275+302+316+333+357) 002 1AB1 Pénztár és elszámolási számlák (3+

Részletesebben

MEGFELELÉSI TESZT. Természetes személy ügyfelek részére

MEGFELELÉSI TESZT. Természetes személy ügyfelek részére MEGFELELÉSI TESZT Természetes személy ügyfelek részére Név: Anyja neve: Állandó lakcím: Születési hely és idő: Adóazonosító jel: Telefonszám: Email: Azonosító okmány típusa és száma: Jelen teszt (a továbbiakban:

Részletesebben

HUF EUR, USD 3 Esedékesség. a futamidőnek megfelelő BUBOR 4 + 3% / 5% 5

HUF EUR, USD 3 Esedékesség. a futamidőnek megfelelő BUBOR 4 + 3% / 5% 5 Kondíciós lista és Terméktájékoztató Betét vagy állampapír fedezete mellett nyújtott, fizetési számlához kapcsolódó hitelkeretre vonatkozóan /magánszemélyek részére/ 1. A hitelkeret feltételei:, visszavonásig

Részletesebben

diákoknak Pénzügyekről Van már bankszámlád, bankkártyád? Rendszeresen netbankolsz? Esetleg diákhiteled van?

diákoknak Pénzügyekről Van már bankszámlád, bankkártyád? Rendszeresen netbankolsz? Esetleg diákhiteled van? Pénzügyekről diákoknak Van már bankszámlád, bankkártyád? Rendszeresen netbankolsz? Esetleg diákhiteled van? Olvasd át füzetünket, hogy megtudhasd, miért is fontosak a pénzügyek már diákként is! MINDENNAPI

Részletesebben

KONDÍCIÓS LISTA (HIRDETMÉNY) PASSZÍV ÜZLETÁG

KONDÍCIÓS LISTA (HIRDETMÉNY) PASSZÍV ÜZLETÁG KONDÍCIÓS LISTA (HIRDETMÉNY) PASSZÍV ÜZLETÁG Kedvezményes kondíciók Hallgatói hitel bankszámlán keresztül történő folyósítás esetén Kiadás időpontja: 2014.08.29. Hatályos: 2014.09.15-től Indoklás: Hpt.

Részletesebben

Dr. Vigvári András vigvaria@inext.hu. A monetáris rendszer

Dr. Vigvári András vigvaria@inext.hu. A monetáris rendszer Dr. Vigvári András vigvaria@inext.hu A monetáris rendszer Monetáris rendszer fogalma, elemei, pénzteremtés mechanizmusa 1. A bankrendszer alapjai 2. A pénzteremtés folyamata 3. Endogén-egzogén pénzteremtés

Részletesebben

ESZKÖZÖK TERVEZÉSE millió Ft-ban 2014-12-31 2015-12-31 1. Pénzeszközök 410 420 MTB-nél lévő elszámolási számla

ESZKÖZÖK TERVEZÉSE millió Ft-ban 2014-12-31 2015-12-31 1. Pénzeszközök 410 420 MTB-nél lévő elszámolási számla ESZKÖZÖK TERVEZÉSE millió Ft-ban 214-12-31 215-12-31 1. Pénzeszközök 41 42 MTB-nél lévő elszámolási számla 22 23 pénztár és egyéb elszámolási számlák 19 19 2. Értékpapírok Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

Részletesebben

SZÁMVITELI ALAPJAI tárgyból

SZÁMVITELI ALAPJAI tárgyból BEADANDÓ FELADAT Beadási határidő: Az első zárthelyi megírásakor hozza magával, ott kell beadnia. A zárthelyi megírásának (a félév elfogadásának) előfeltétele a beadandó feladat leadása. SZÁMVITELI ALAPJAI

Részletesebben

A vállalati pénzügyi döntések fajtái

A vállalati pénzügyi döntések fajtái A vállalati pénzügyi döntések fajtái Hosszú távú finanszírozási döntések Befektetett eszközök Forgóeszközök Törzsrészvények Elsőbbségi részvények Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek

Részletesebben

Devizaárfolyam, devizapiacok. 2006. november 14.

Devizaárfolyam, devizapiacok. 2006. november 14. Devizaárfolyam, devizapiacok 2006. november 14. Az árfolyam fajtái 1. Az árfolyam a nemzeti pénz csereértéke Deviza = valutára szóló követelés Valutaárfolyam: jegybankpénz esetében Devizaárfolyam: számlapénz

Részletesebben

ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) fizetési könnyítésre (fizetési halasztás, részletfizetés) irányuló kérelmének elbírálásához

ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) fizetési könnyítésre (fizetési halasztás, részletfizetés) irányuló kérelmének elbírálásához ADATLAP Magánszemély (egyéni vállalkozó) fizetési könnyítésre (fizetési halasztás, részletfizetés) irányuló kérelmének elbírálásához 1. Adózó azonosító adatai: a) neve:... b) adóazonosító szám:... c) lakcíme:...

Részletesebben

TÉTI TAKARÉKSZÖVETKEZET LAKOSSÁGI FIZETÉSI SZÁMLA VEZETÉSÉHEZ KAPCSOLÓDÓ DÍJAI Érvényes 2014. augusztus 19.

TÉTI TAKARÉKSZÖVETKEZET LAKOSSÁGI FIZETÉSI SZÁMLA VEZETÉSÉHEZ KAPCSOLÓDÓ DÍJAI Érvényes 2014. augusztus 19. TÉTI TAKARÉKSZÖVETKEZET LAKOSSÁGI FIZETÉSI SZÁMLA VEZETÉSÉHEZ KAPCSOLÓDÓ DÍJAI Érvényes 2014. augusztus 19. Tájékoztatjuk Kedves Ügyfeleinket, hogy a hirdetmény módosításra az átutalási nyomtatvány költség

Részletesebben