Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének. ... /2014. (... ) önkormányzati rendelete a évi költségvetés végrehajtásáról

Átírás

1 2. 2. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének... /2014. (... ) önkormányzati rendelete a évi költségvetés végrehajtásáról Békéscsaba, április

2 BÉKÉSCSABA MEGYEI JGÚ V AR S PLGÁRMESTERÉTŐL Békéscsaba, Szent István tér 7. Ikt. sz.: VIII. 326/2014. Előadó: Tarné Stttber ÉvalSoczóné DöményEdit Mell.: Postacím: 5601 Pf 112. Telefon: (66) Előkészítő: Véleményező: Telefax: (66) E-maii: vantara@bekescsaba.hu NYIL V ÁNS ÜLÉS napirendje A döntéshozatal minősített többséget igényel! Tárgy: A évröl szóló zárszámadási rendelet megalkotása Dr. Szvercsák Szilviajegyzö Pénzügyi és Gazdasági sztály Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság Előterjesztés Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének április 25-én tartandó nyilvános ülésére Tisztelt Közgyűlés! Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. -ában foglaltak szerint csatoltan beteijesztjük a évi költségvetés végrehajtásáról szóló rendelettervezetet. Kérjük a Tisztelt Közgyűlést a évi zárszámadásról szóló rendelet megalkotására. A Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság elöterjesztéssel kapcsolatos álláspontja a közgyűlésen kerül ismertetésre. A döntés végrehajtásában közreműködik a Pénzügyi és Gazdasági sztály. Békéscsaba, április 17. Vantara Gyula polgármester Ellenjegyzés: /,... ~ Penzugyl:....

3 Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata évi költségvetési beszámolójának szöveges indokolása I. Bevezető Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht.) 91. -ának, valamint a 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet 7. -ának (1) bekezdése értelmében elkészítette a évről szóló költségvetési beszámolóját. Az Áht. 91. (1) bekezdése szerint a jegyző által elkészített zárszámadási rendelettervezetet a polgármester a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig teijeszti a képviselőtestület elé. Az önkormányzat évi költségvetési előirányzatainak alakulását, azok teljesítését, a vagyoni és pénzügyi helyzetet a zárszámadási rendelet nagyon sok mellékletén, valamint a szöveges indoklás segítségével mutatja be. Elöljáróban meg kell említeni, hogy egy beszámoló elkészítése nagyon jelentős feladat, amelyre számtalan jogszabályi előírás vonatkozik. A szöveges indoklás elkészítés énél sok értékelési szempontot kell figyelembe venni, amelyekről azonban lényegre törően kell írni. A számszaki beszámoló a törvényi előírásoknak megfelelő táblázatrendszerben, szerkezetben és tartalommal készült és a következő mellékleteket tartalmazza: 1. melléklet Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata költségvetésének összevont pénzforgalmi előirányzatainak és teljesítésének mérlege év lia. melléklet IIb. melléklet IIc melléklet A zárszámadási rendeletnek nem része Az önkormányzat évi költségvetési mérlege Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatánál foglalkoztatottak létszáma melléklet 3. melléklet 3/a. melléklet 4. melléklet 4/a/1. melléklet A költségvetési szervek évi bevételei és kiadásai Az önkormányzat központi kezelésű feladatainak évi kiadásai Az önkormányzat évi bevételei Az önkormányzat évi beruházási kiadásai Európai Uniós támogatással megvalósuló programok az önkormányzatnál év 4/a/II. melléklet Európai Uniós támogatással megvalósuló programok a költségvetési 5. melléklet 6. melléklet 611. melléklet 6/2. melléklet 7. melléklet 8. melléklet 9. melléklet 9/1. melléklet 9/2. melléklet szerveknél2013.év Az önkormányzat évi felújítási kiadásai A zárszámadási rendeletnek nem része Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata hiteleinek és kötvényeinek tőke- és kamatfizetési kötelezettségei év Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat kezességvállalásai év A zárszámadási rendeletnek nem része Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata által nyújtott közvetett támogatások év Az önkormányzat vagyonkimutatása év Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának könyvvitel i mérlege Az önkormányzat vagyonkimutatása év Befektetett eszközök Az önkormányzat vagyonkimutatása év

4 913. melléklet 10. melléklet 11. melléklet ll/a. melléklet ll/b. melléklet 2 Kimutatás Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának ""-ra leírt eszközeinek állományáról Az önkormányzat vagyonkimutatása év Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek évi vagyonváltozása Az önkormányzat vagyonkimutatása év Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának gazdasági társaságokban képviselt tulajdoni részaránya december 31-én Az önkormányzat évi maradványa Az önkormányzat évi központi kezelésű feladataira vonatkozó maradvány felhasználása Az önkormányzat évi beruházási kiadásaira vonatkozó maradvány felhasználása A költségvetési szervek évi maradványának felhasználása ll/c. melléklet ll/dll. melléklet A évi elemi költségvetési beszámolóban szereplő pénzmaradványkimutatása 11 Idill. melléklet A évi elemi költségvetési beszámolóban szereplő vállalkozási maradvány-kimutatása 12. melléklet A évi központi támogatások elszámolása és a mutatószámok, feladatmutatók alakulása 13/1. melléklet Beszámoló a polgármester döntési hatáskörébe tartozó előirányzat felhasználásáról - vezetői keret 13/2. melléklet Beszámoló a polgármester döntési hatáskörébe tartozó előirányzat felhasználásáról - városmarketing 13/3. melléklet Beszámoló a polgármester döntési hatáskörébe tartozó előirányzat felhasználásáról - választókerületi célelőirányzat 13/4. melléklet Beszámoló a polgármester döntési hatáskörébe tartozó előirányzat felhasználásáról - polgármesteri keret 13/5. melléklet Beszámoló a polgármester hatáskörébe tartozó, a 20/2012. (V. 2.) önkormányzati rendelet 4. (2) bekezdése alapján megkötött szerződésekről 14. melléklet Független könyvvizsgálói jelentés Az önkormányzat évi költségvetési előirányzatainak vagyoni és pénzügyi helyzet a következők szerint történt: alakulása, azok teljesülése, a II. Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése január l-jétől az önkormányzati feladatellátás, ezzel együtt a finanszírozási rendszer jelentősen megváltozott. Számos törvény és Kormányrendelet lépett hatályba az említett időponttól. Néhány fő j ellemzőj e a változásoknak: A központi források alapvetően a feladatfinanszírozás keretében kerülnek biztosításra, az önkormányzat működési hiánnyal nem fogadhat el költségvetést, és az önként vállalt feladatokra abban az esetben lehet pénzeszközöket fordítani, ha azok nem sértik a kötelező feladatellátást. A feladatváltozások közül kiemelhető a köznevelési intézmények állami fenntartásba kerülése, amely azt jelentette, hogy a szakközépiskolai rendszer teljes egészében elkerült az önkormányzattól, az általános iskolák és gimnáziumok vonatkozásában pedig a szakmai feladatellátás, a pedagógusok és a pedagógiai munkát segítők illetményei már nem terhelik az önkormányzat költségvetését. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint

5 3 működtető a nemzeti köznevelésről szóló évi CXC. törvény 76. -ában előírt kötelezettségeit egy új költségvetési intézményalapításával és fenntartásával biztosítja január l-jétől létrejött a Békéscsabai Intézményellátó Centrum, amelynek köszönhetően Békéscsabán az új rendszerre történő átállás viszonylag zökkenőmentes volt. A jelentős intézményi átszervezések körültekintően és felelősségteljesen történtek, amely azt eredményezte, hogy Békéscsabán minimális álláshely-megszüntetéssel járt a december 31-ét megelőzően a különböző oktatási intézményeknél foglalkoztatottak feladatainak koncentráltan történő átszervezése január l-jétől az államigazgatási feladatok ellátásában jelentős változások léptek életbe, a járások felállításával bizonyos feladatok elkerültek a Polgármesteri Hivataltól. Elmondható ugyanakkor, hogy a Polgármesteri Hivatal feladatellátását nemcsak feladatcsökkenés, hanem feladatnövekedés is jellemezte. Az említett időponttól Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata fenntartója lett a Munkácsy Mihály Múzeumnak és a Békés Megyei Könyvtárnak is. Ésszerűségi okokból a múzeum pénzügyi-gazdasági feladatai a Polgármesteri Hivatalhoz kerültek álláshely-bővítés nélkül. A jelentős jogszabályi változásokból adódó feladatok egész évben meghatározták az önkormányzat pénzügyi-gazdasági tevékenységét és befolyásolták az év végi beszámoló készítési kötelezettséget is. A év Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata gazdálkodás ának tekintetében eredményesnek mondható. A város közművelődési intézményhálózata január l-jétől teljes mértékben önkormányzati fenntartásba került. A még január l-jétől átkerült Jókai Színház és Napsugár Bábszínház után a múzeum és a könyvtár, valamint a január 22-én a Magyar Kultúra Napján át adott Csabagyöngye Kulturális Központ megújult központi épülete teljessé tette a város kulturális intézményrendszerét. A gazdálkodási év elteltével elmondható, hogy az önkormányzat, valamint az intézmények vezetőinek együttes munkája számos sikeres programot és gazdálkodási eredményt hozott. Mindezt színesítette, hogy 2013 nyarán átadásra került a megszépült belváros, amely sok rendezvény helyszíne volt, amelyek jelentős része ingyenesen volt látogatható. Az elmúlt évben tovább folytatódott a jelentős Európai Uniós támogatással megvalósuló programok végrehajtása. Ezen programokban beruházási és működési célok megvalósítása egyaránt megtalálható. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata jól használta ki a külső pályázati források bevonásának lehetőségét. A év a megújult államháztartási gazdálkodás első éve is volt. A bevezetésre került feladatfinanszírozásról elmondható, hogy több területen a módosított támogatási rendszer jobban közelített a tényleges költségekhez. Ugyanakkor számos feladatra az önkormányzat jóval több kiadást fordított, amelyet saját bevételeiből, elsősorban a helyi adóbevételekből tudott finanszírozni évtől jelentős feladat volt a társulásokkal kapcsolatos változásokhoz való alkalmazkodás. Békéscsaba és Térsége Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás - amelyhez és években fenntartásba került a megyeszékhely meghatározó szociális intézményrendszere - munkaszervezeti feladatait ellátó költségvetési szerv megszűnt, e feladatok is átkerültek Békéscsaba Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatalához. A jogszabályi előírások alapján további kiemelésre érdemes változást jelentett, hogy a kistérségi feladatok finanszírozása július l-jétől a székhely (azaz Békéscsaba) önkormányzatán keresztül történik.

6 4 A feladatfinanszírozás első évében az önkormányzat működését nagymértékben segítette, hogy az önkormányzat a folyamatos működés biztosítása érdekében a jogszabálynak megfelelően pályázatot nyújtott be, amelyen ezer Ft központi támogatást nyert. Ezen támogatás döntő része évben felhasználásra került. A második ezer Ft összegű támogatásban önkormányzatunk az 1967/2013. (XII. 17.) Korm. határozat alapján részesült az önkormányzat feladatainak biztonságos finanszírozása érdekében. Ezen összeg teljes egészében maradványkéntjelenik meg és a évi működési kiadások finanszírozását segíti. Külön ki kell emelni az adósságkonszolidáció megvalósítását. A ev! adósságkonszolidáció eredményeként több, mint 60 %-os mértékben átvállalásra, rendezésre kerültek az önkormányzat hitele i és kötvényei, a futamidő alatt fennálló fizetési kötelezettségei. Az előzőekben ismertetett intézményi szerkezeti és törvényi feladatváltozások jelentős önkormányzati forráscsökkenéssel is jártak évtől az önkormányzat már nem számolhat közvetlenül személyi jövedelemadó bevétellel, a gépjárműadó 60 %-a, illetve a teljes illetékbevétel is központosításra került. Az év során kimutatást készítettünk arra vonatkozóan, hogy Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatát a feladat- és forrásváltozások hogyan érintették. Összehasonlítva a évi és a évi önkormányzati költségvetés eredeti előirányzatait megállapítható volt, hogy az önkormányzat forráscsökkenése arányos volt a feladatcsökkenésekkel, figyelembe véve az első adósságkonszolidáció eredményeit is. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése a fentiekben ismertetett változásokat figyelembe véve alkotta meg a évi költségvetésről szóló 4/2013. (II. 25.) önkormányzati rendeletét. A évi önkormányzati költségvetés főösszege ezer Ft-ban került meghatározásra. A költségvetés végrehajtása során jelentkező változások következtében az eredeti költségvetési előirányzat 6 alkalommal került módosításra. Az önkormányzat költségvetési rendeletének módosított előirányzata a beszámolási időszak végére ezer Ft lett. Az összes előirányzaton belül a beruházási kiadások ezer Ft-ot, a felújítási kiadások ezer Ft-ot képviselnek az év végén. Az önkormányzat nagymértékű fejlesztéseket indított el, amelyekre a korábbi években eredményesen pályázott. A fejlesztések megvalósítására jelentős összegű Európai Uniós pályázatokat nyert az önkormányzat. Az újabb pályázatok benyújtásánál fontos szempontként került meghatározásra a fejlesztési cél, valamint az, hogy a pályázatok támogatási intenzitása minél magasabb, ezáltal a szükséges önerő lehetőség szerint alacsony mértékű legyen. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése a 351/2012. (XII. 14.) közgy. határozatában döntött az állami fenntartásba kerülő köznevelési intézményekről. A határozat értelmében a 17 köznevelési intézményből 9 intézmény állami fenntartásba, önkormányzati működtetésbe, míg 8 intézmény állami fenntartásba és működtetésbe került január l-jétől. Az állami fenntartásba, önkormányzati működtetésbe került intézmények évi költségvetési kiadásai kiemeit előirányzatonként az alábbiak szerint alakultak: személyi juttatások: ezer Ft munkaadókat terhelő járulékok, szociális hozzájárulási adó: ezer Ft dologi kiadások: ezer Ft ellátottak pénzbeli juttatása: ezer Ft felújítás: ezer Ft

7 5 fejlesztési kiadások: átadott pénzeszközök: Összesen: ezer Ft 72 ezer Ft ezer Ft Az állami fenntartásba és működtetésbe került intézmények évi költségvetési kiadásai kiemeit előirányzatonként az alábbiak szerint alakultak: személyi juttatások: ezer Ft munkaadókat terhelő járulékok, szociális hozzájárulási adó: ezer Ft dologi kiadások: ezer Ft ellátottak pénzbeli juttatása: ezer Ft felújítás: ezer Ft fejlesztési kiadások: ezer Ft átadott pénzeszközök: ezer Ft Összesen: ezer Ft Az önkormányzati feladatok ellátása 18 önállóan működő és gazdálkodó intézmény útján történt. A év végéhez képest évben a Békés Megyei Könyvtár és a Munkácsy Mihály Múzeum, mint önállóan működő és gazdálkodó intézménnyel bővült az intézmények száma augusztus l-től a Gerlai Általános Művelődési Központ megszüntetésre került, így év végére az intézmények száma eggyel csökkent. A Gyermekélelmezési Intézmény tevékenysége január l-jétől vállalkozási tevékenységgel bővült, amelynek keretében a Csabagyöngye Kulturális Központ étterem és büfé részét működteti. A vállalkozási tevékenység bevételi és kiadási előirányzata ezer Ft volt. A bevételi teljesítés ezer Ft-ban teljesült, amely 95,3 %-os mértéknek felel meg. A kiadások ezer Ft-ban teljesültek, amely 99,8 %-os teljesítésnek felel meg. A vállalkozási tevékenység évi eredménye ezer Ft-ban realizálódott, amelynek legfőbb indoka az első beszerzések voltak a működtetés tárgyi feltételeinek biztosítása érdekében. A évi költségvetési rendelet ezer Ft forráshiánnyal számolt. A jóváhagyott forráshiány kezelésére a közgyűlés egyrészt belső finanszírozású bevételt ezer Ft nagyságrendben pénzmaradványt - jelölt meg, másrészt ezer Ft nagyságrendben felhalmozási célú hitelfelvételiel számolt. Az említett hitelösszegből ezer Ft a évben eldöntött hitelfelvéteiből még le nem hívott rész, új évi hitelként ezer Ft összeg szerepelt a költségvetési rendeletben. Az új hitel felvétele is fejlesztések finanszírozásaként, kizárólag Európai Uniós pályázatok saját forrásának biztosítására került betervezésre. A évi hitelfelvétel nagyságrendje év közben módosításra került, összege ezer Ft-ra módosult. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatánál évben a Magyar Államkincstár elvégezte a központi költségvetésből származó támogatások, hozzájárulások évi elszámolásának felülvizsgálatát, valamint értesítette az önkormányzatot a évi normatíva igénybevétele és elszámolása felülvizsgálatának megkezdéséről. A Magyar Államkincstár Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata évi elszámolását az önrevíziós adatoknak megfelelően elfogadta. A évtől megszűnt az önkormányzatok jogszabályban foglalt kötelező könyvvizsgálati kötelezettsége. Ennek ellenére a évi költségvetési beszámoló könyvvizsgálatára, valamint a évi új számviteire történő átállás segítésére szerződést kötöttünk a Krizsán és

8 6 Társai Könyvvizsgáló, Adó és Pénzügyi Tanácsadó Kft.-vel. A könyvvizsgálói jelentés a zárszámadási rendelet 14. mellékletében található. III. Bevételek A bevételek módosított előirányzata ezer Ft, a teljesítés nagyságrendje ezer Ft lett, amely 91,7 %-nak felel meg. A teljesítés főösszegéből az előző évek pénzmaradványának igénybevétele ezer Ft. Az önkormányzati szintű bevételek a tervezettekhez viszonyítva megfelelően teljesültek. Elmondható, hogy a helyi adóbevételek az eredeti előirányzathoz viszonyítva túlteljesültek, a viszonyítva kismértékben elmaradást mutatnak. A költségvetési módosított előirányzathoz szervek működési bevételei realizálódtak, ugyanakkor egyes önkormányzati bevételek teljesítése jelentősen elmaradt a tervezettől, amelynek objektív, az önkormányzaton kívül álló okai voltak (a hulladékkezelő mű bérleti díjának összege, a vagyonhasznosításból származó bevételek). Az egyes pályázati programokhoz kapcsolódóan tervezett bevételek, elsősorban az Európai Uniós támogatások, nem mindig az eredetileg tervezett mértékben, hanem a pályázati programok végrehajtásának ütem ében teljesültek. Önkormányzati szintű bevételek Működési célú bevételek A költségvetési bevételek jelentős részét a működési célú bevételek jelentik. A működési bevételeken belül az egyes kiemeit előirányzatok, azok teljesülésének összege és megoszlása az alábbiak szerint alakult: Az önkormányzat sajátos működési bevételei Az önkormányzat sajátos működési bevételeinek (helyi adók, átengedett központi adók) évi teljesítése a tervezett eredeti előirányzathoz képest kedvezőbben alakult. Az önkormányzat közhatalmi bevételei a ezer Ft módosított előirányzathoz viszonyítva 99,7 %-ban teljesültek. A helyi adókból összesen ezer Ft bevétele származott az önkormányzatnak, amely a módosított előirányzathoz képest 0,6 %-os elmaradást mutat. A gépjárműadó-bevétel összege ezer Ft, amely 4 %-kal magasabb a költségvetésben tervezett összegnél. Az önkormányzatot különböző arányban megillető különféle bírságokból (környezetvédelmi bírság, építésügyi bírság) évben összesen ezer Ft bevétel realizálódott, amely 7 %-kal magasabb a módosított előirányzathoz viszonyítva. Költségvetési támogatások Az önkormányzat költségvetésének legjelentősebb bevételi forrását továbbra is a működési célú költségvetési támogatások jelentik, amelyek módosított előirányzata ezer Ft és a beszámolási időszak végére 100 %-ban teljesültek. A központosított állami támogatás és egyéb kötött felhasználású támogatások különböző jogcímen igénybe vett évi támogatási összegek legjelentősebb tételei a következőek:

9 7 Helyi szervezesi intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások (a prém ium évek programban résztvevők költségeinek megtérítése, valamint az önkormányzat létszámcsökkentési döntéseivel kapcsolatos egyszeri költségvetési támogatások) finanszírozásához nyújtott támogatás ezer Ft értékben. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése címén ezer Ft támogatást kapott az önkormányzat. A Békéscsabai Jókai Színház és a Napsugár Bábszínház működéséhez fenntartási és művészeti hozzájárulás címen ezer Ft került biztosításra. A szerkezet-átalakítási tartalékból ezer Ft támogatást kaptunk, amelyből ezer Ft-ot a helyi közösségi közlekedés támogatására, míg ezer Ftot a szociális és gyermekjóléti alapellátások kiegészítésére fordítottunk. Az utóbbi összegből a kistérségi fenntartású intézmények feladatellátásának segítésére ezer Ft pénzeszköz átadása történt meg. A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak évről áthúzódó, és évi bérkompenzációjára ezer Ft központosított támogatást kapott az önkormányzat. A gyermekszegénység elleni program keretében nyári étkezés biztosítására ezer Ft-ot biztosítottak számunkra. A évi CCIV. törvény 4. mellékletének 1. pontjában szabályozott "Önkormányzati fejezeti tartalék " jogcímen benyújtott pályázati igényünkre ezer Ft működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásban részesült az önkormányzat, amelybői2013-ban ezer Ft került felhasználásra. Egyéb kőzponti támogatás címen az (XII. 17.) Korm. határozattal ezer Ft többlettámogatás lett jóváhagyva az önkormányzati feladatellátás biztosítására, amely feladattal terhelt összegként a 2014-es évben kerül felhasználásra. A támogatások felhasználásáról ezen beszámoló keretében számot adunk, a támogatások a céloknak megfelelően kerültek és kerülnek felhasználásra. A évben élve a pályázati lehetőséggel a vis maior keretből nyújtott ezer Ft támogatásban részesült az önkormányzat. Az önko."mányzat működési bevételei Az önkormányzat működési bevételeinek eredeti előirányzata ezer Ft-ban került tervezésre, amely ezer Ft-ban 87,4 %-ban realizálódott. Az egyes bevételi jogcímek teljesítési adatai a 3/a. mellékletben követhetők nyomon. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítésére az önkormányzat költségvetésében ezer Ft lett előirányozva, amely a beszámolási időszak végére ezer Ft-ban teljesült, amely 53,1 %-otjelent. Az elmaradás oka, hogya évre tervezett nagy összegű telekértékesítés nem valósult meg, hanem évben realizálódik. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel cím én az önkormányzatnál ezer Ft lett meghatározva az eredeti költségvetésben, ezen összeg jelentős része az Európai Uniós forrásból megvalósuló projektekhez kapcsolódóan került meghatározásra.

10 8 A pályázati forrásból megvalósuló fejlesztések támogatásainak lehívása a projektek előrehaladása szerint a tárgyév végéig ezer Ft-ban valósult meg. Pályázati forrásokból mind az önkormányzatnál, mind az intézményeknél jelentős fejlesztések történtek. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata az elmúlt évben benyújtott támogatási igények alapján összesen ezer Ft európai önerő támogatást nyert a következő projektek esetében: Békéscsaba Megyei Jogú Város szennyvíztisztításának és csatornázásának fejlesztése AGRA-Multifunkciós közösségi központok kialakítása Békéscsaba Belváros rehabilitációja Szabó Pál Téri Általános Iskola energetikai korszerűsítése Belvárosi és a Pásztor utcai bölcsőde fejlesztése Árpád sor, Derkovits sor, József Attila utca, Luther utca belterületi önkormányzati utak fejlesztése ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft Támogatási kölcsönök visszatérülése Támogatási kölcsönök visszatérülése címen ezer Ft realizálódott önkormányzati szinten. Az önkormányzat költségvetésében jelentkező tételek meghatározó része a pályázatok támogatási összegeinek megelőlegezésére biztosított pénzeszközök megtérülése. További jelentős tétel a dolgozók lakásépítéséhez, vásárlásához, felújításához nyújtott munkáltatói támogatás visszatérülése, továbbá az önkormányzati döntés alapján az államháztartáson kívüli területekre, így a lakásvásárláshoz, a felújításhoz nyújtott kölcsönök megtérülése. Az intézmények bevételi forrásai és azok teljesülése A költségvetési szervek működési bevételeinek eredeti előirányzata ezer Ft-ban került meghatározásra, az évközi módosításokkal az előirányzat összege ezer Ft lett, amely 100,2 %-ban teljesült. A bevételi előirányzat-növekmény alapvetően a közművelődési intézmények tevékenységeihez kapcsolódik. A költségvetési szervek bevételeiből meghatározó részarányt képviselnek az intézmények alaptevékenységével összefüggésben keletkezett, az ellátottak által befizetett különféle ellátási díjak. A Polgármesteri Hivatalnál képződött, hatósági jogkörhöz köthető közhatalmi bevételek (bírságok, engedélyezési eljárási díjak). Az önkormányzat egyéb saját bevételei címen (bérleti díjak, szolgáltatás díjak, továbbszámlázott szolgáltatások bevétele), áfa bevételek, visszaigénylések teljesültek. A kamat- és árfolyambevételek teljesítése az előirányzathoz viszonyítva magasabb szintet mutat. Az intézményhálózat működéséhez nyújtott önkormányzati támogatás összege az eredeti költségvetésben ezer Ft-ban lett meghatározva, amely a központi költségvetésből biztosított támogatásokkal, valamint a céltartalékként kezelt, az intézmények részére év közben biztosított előirányzatokkal ezer Ft-ra módosult. A teljesítés a beszámolási időszak végére 91,8 %-os, a 100 %-tól elmaradó teljesítés jelentős mértékben befolyásolja a pénzmaradvány számbavételét.

11 9 IV. Kiadások alakulása Az önkonnányzati szinten a kiadások módosított előirányzata a beszámolási időszak végére ezer Ft, a teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva 84,7 %-nak felel meg. Önkormányzati szintű kiadások Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. (2) bekezdésének a) pontja értelmében, a zárszámadási rendeletben be kell mutatni az önkonnányzat pénzeszközeinek változását. Az önkonnányzat költségvetési egyenlege, záró pénzkészlete az alábbiak szerint alakult: Az önkonnányzat tárgyidőszak eleji pénzkészlete ezer Ft volt. A beszámolási időszakban befolyt pénzforgalmi bevétel ezer Ft, a teljesített pénzforgalmi kiadás ezer Ft, a záró pénzkészlet ezer Ft volt. Működési kiadások Az önkonnányzati működési kiadások meghatározó részét a személyi juttatások és azok járulékai képezik. A jelentős átszervezések ellenére a foglalkoztatottak létszáma évben a növekedések - csökkenések egyenlegeként összességében mindössze 7,65 fővel került közgyűlési határozattal csökkentésre. Az intézményi költségvetések főszámában a személyi juttatások teljesítése ezer Ft, amely a módosított előirányzathoz viszonyítva 92,7 %-ban teljesült a beszámolási időszak végére és ezer Ft-tal alacsonyabb az előző évhez viszonyítottan. A munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának teljesítése ezer Ft, amely 92 %-nak felel meg. A dologi kiadások ezer Ft-ra, a módosított előirányzathoz képest 94,9 %-ban telj esül tek. Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programokra 3 intézmény pályázott, összesen 4 projekt nyert, a pályázatok működési jellegűek. A központi kezelésbe vont feladatok teljesülése Az önkonnányzat számos kötelező és önként vállalt, alapvetően működési feladatainak ellátására az önkonnányzat költségvetésében ezer Ft lett előirányozva a módosításokat követően, a teljesítés ezer Ft-nak felel meg. Meghatározó szerepet töltenek be a városüzemeltetési és városgazdálkodási feladatok. E feladatok között találhatóak a parkfenntartásra, a közutak, hidak üzemeltetésére, a vízkárelhárításra, a közvilágításra, a köztisztasági feladatokra biztosított előirányzatok, valamint jelentős összegben a Körös Volán Zrt. részére biztosított támogatás is. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkonnányzata az elmúlt évben is kiemelt figyelmet és jelentős összegeket fordított különböző fe l adatokra, nagyon sok szervezet részére nyújtott támogatást (sporttámogatások, kulturális előirányzat, ifjúsági feladatok támogatása, nemzetiségi feladatok, egyházak támogatása, szociális szervezetek támogatás, stb.). A kiadások között jelentős nagyságrendet képvisel és fontos feladatellátást biztosít a szociális ellátásokra előirányzott összeg.

12 10 Az önkonnányzati szinten finanszírozott szociális kiadásokra a módosított előirányzatok szintjén ezer Ft lett meghatározva, amely a beszámolási időszak végére ezer Ft-ban teljesült. A teljesítés összegéből - Családi támogatásokra ezer Ft, - Betegségekkel és fogyatékossággal kapcsolatos ellátásokra ezer Ft, - Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátásokra ezer Ft, - Lakhatással kapcsolatos ellátásokra ezer Ft, - Egyéb nem intézményi ellátások biztosítására ezer Ft került elszámolásra. Külön ki kell emelni Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkonnányzatának a közfoglalkoztatás szervezésében, az ezzel kapcsolatos feladatok ellátásában betöltött szerepét. A évi költségvetésben a közhasznú foglalkoztatás eredeti előirányzata ezer Ft volt, amelyből ezer Ft-os a személyi és járulékok előirányzata a közhasznú foglalkoztatás szükséges önrészét tette ki a közgyűlés i döntések alapján. A dologi kiadások fedezetére ezer Ft került megtervezésre. A közhasznú foglalkoztatás keretében 3 féle foglalkoztatás történt évben: - A hosszabb időtartamú foglalkoztatás esetében 196 fő került alkalmazásra, a pályázaton nyert bérjellegű támogatás ezer Ft-ot tett ki, dologi kiadások támogatására ezer Ft-ot kaptunk. - Új programként indult év októberében a Kistérségi Startmunka mintaprogram, mely 2013-ban is folytatódott. A mintaprogram keretében 328 fő foglalkoztatását 100 %-ban támogattak, a támogatás összege: ezer Ft tett ki. - A téli átmeneti közfoglalkoztatásban 430 fő dolgozhatott, amelynek támogatási összegére ezer forintot számoltunk el. Tartalékok Az önkonnányzat eredeti költségvetésének tervszámai alapján, a központilag kezelt előirányzatok között ezer Ft tartalékról döntött a közgyűlés, amelyből ezer Ft általános tartalékként került meghatározásra. A kűlönféle jogcímen tervezett tartalékok jelentős része a költségvetés évközi módosításai során céljelleggel az intézményekhez került. Az általános tartalék előirányzatát növelte az 1967/2013. (XII. 17.) Konn. határozat alapján az önkonnányzat részére a központi költségvetésből biztosított ezer Ft támogatás, amely az önkonnányzati feladatellátás biztonságos finanszírozását szolgálja. A támogatás összege teljes mértékben a évről áthúzódó pénzmaradványként növeli a évi költségvetés bevételi főösszegét. A rendelkezésre álló tartalékok a közgyűlés, valamint a bizottságok döntései alapján évközi pótelőirányzatként kerültek jóváhagyásra és a kiadási jogcímeknek megfelelően felhasználásra. Közvetett támogatások nyújtása Az adózás rendjéről szóló évi XCII. törvény a az önkonnányzati adóhatóság vezetőjének, a jegyzőnek lehetőséget biztosít arra, hogy magánszemélyek esetén tőke-, pótlék- és bírságtartozást mérsékeljen, a jogi személyek esetében azonban csak pótlék- és bírságtartozás csökkentésére van lehetősége. A évben adómérséklés, illetve elengedés címén a 8. melléklet szerinti részletezésben összesen ezer Ft összeg törlésére került sor. Mind az adóelengedés, mind a biztosított adókedvezmény tekintetében a talajterhelési díj hoz kapcsolódó támogatások összege a meghatározó. A talajterhelési díj ról szóló 23/2004. (VI. 24.) önkonnányzati rendelet

13 11 szabályozza a mentességek és kedvezmények nyújtásának feltételeit. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatánál2013. évben összesen 156 fő részesült támogatásban, összesen ezer Ft összegben. Az étkezési térítési díjak részben vagy egészben történő elengedésének évi összege ezer Ft, e kedvezmény a gyermekvédelem helyi szabályozásáról szóló 5/2011. (II. 28.) önkormányzati rendelet alapján a szociális rászorultság miatt a békéscsabai lakosok részére biztosított juttatások, valamint az önkormányzat által szervezett nyári napközis tábor igénybevevői részére nyújtott támogatások összege. Pályázatokból megvalósuló feladatok Az Európai Uniós, valamint egyéb hazai támogatási forrásból megvalósult programokra az önkormányzat költségvetésében meghatározott és az évközi módosítások során biztosított fedezetből számos program valósult meg. A programok megvalósításáról az alábbiak szerint adunk felsorolásszerű tájékoztatót: l. "Békéscsaba Megyei Jogú Város szennyvíztisztításának és csatornázásának fejlesztése" CÍmű projekt. Projektazonosító: KEP-1.2.0/2F A projekt megvalósításának tényleges kezdete: november 20. A projekt megvalósítási határideje: október 1. Az utolsó kifizetési igénylés, valamint annak mellékleteként, a záró beszámoló benyújtásának határideje: október 31. Elszámolható nettó összköltség: ,- Ft. A támogatás mértéke az elszámolható összköltség 84, %-a, de legfeljebb: ,- Ft. A pályázat önrészének biztosítása kötvényforrásból, lakossági közműfej lesztési befizetésekből és az Európai Önerő Alapból származó támogatásokból történt. A évben a projektre ezer Ft-ot fordítottunk. A projekt önerejének finanszírozására felhasznált kötvényforrás értéke részét képezi az önkormányzat 100 %-os mértékű adósságkonszolídációjának. 2. "Agó ra-program Békéscsaba, A békéscsabai Agóra intézménytipusú multifunkcionális közösségi központ és területi közművelődési tanácsadó szolgálat infrastrukturális feltételeinek kialakítása" CÍmű projekt. Projekt azonosító: TIP / Projekt teljes összege: ,- Ft; Támogatási összege: ,- Ft; Önerő összege: ,- Ft. A beruházás megvalósult, a projekt január 31-én befejeződött. A záró kifizetési kérelem és a záró beszámoló elfogadásra került, a projekt május 28-án lezárult. A projektre az elmúlt évben kifizetett összeg ezer Ft volt. 3. "Békéscsaba belváros rehabilitáció I. ütem" CÍmű pályázat. Projekt azonosító: DAP 5.1.2/C-09-2f A Támogatási szerződés 4. számú módosítása alapján: Projekt összköltsége: ,- Ft

14 Igényelt támogatás összege: Önkonnányzati saját forrás: támogatás intenzitás a (átlag): ,- Ft ,- Ft 57, % A beruházás elkészült, átadásra került évben a projektre az önkonnányzat ezer Ft fizetett ki. 4. "Békéscsaba, Belvárosi Általános Iskola energetikai korszerűsítése". Projekt azonosító: KEP-201l-4.9.0/ A tervezett beruházás teljes beruházási költsége, illetve a támogatás szempontjából elismerhető bekerülési költsége: ,- Ft. Az önkonnányzati saját erő számszerű összege: ,- Ft. A KEP forrásból szánnazó támogatás igényelt összege: ,- Ft. A projekt kivitelezése határidőre megvalósult, a műszaki átadás-átvételi eljárás hibamentesen január 17-én lezárult. A projekt záró helyszíni ellenőrzése sikeresen megtörtént. Az önerő alapból ,- Ft támogatást ítéltek meg a saját forrás kiegészítésére évben ezer Ft kifizetése történt meg. 5. "Árpád Gyógy- és Strandfürdő energetikai fejlesztésére" CÍmű pályázat. Projekt azonosító: KEP-4.2.0/B/1l-20ll-0006 A projekt teljes bekerülési költsége: ,- Ft. A támogatás: ,- Ft (50 %). A saját erő igény: ,- Ft. A fejlesztés célja a tennálrendszer bővítése, a földhő hasznosításának kiszélesítése, a fűtési rendszer hatékonyságának javítása. A pályázatban foglalt célok évben megvalósultak évben ezer Ft kifizetése történt meg. 6. "A Belvárosi és a Pásztor utcai bölcsőde fejlesztése és férőhelybővítése Békéscsabán" című pályázat. Projekt azonosító: DAP-4.1.3/B-1l A projekt összköltségvetése ,- Ft, ebből ,- Ft (95 %) támogatás, ,- Ft (5 %) saját erő, valamint a nem támogatható építési munkák fedezetére ,- Ft. Mindkét bölcsőde felújítása befejeződött és átadásra került. A évben a projektre ezer Ft kifizetése történt meg. 7. "Árpád sor, Derkovits sor, József Attila utca, Luther utca belterületi önkormányzati utak fejlesztése" CÍmű pályázat. Projekt azonosító: DAP-3.1.1/B-1l-20ll-0007 A projekt tervezett összköltsége ,- Ft, elnyert támogatás: ,- Ft, saját forrás: ,- Ft. Tervezett megvalósítás: augusztus augusztus 31. A fejlesztések befejeződtek és átadásra kerültek évben az említett célokra ezer Ft-ot költött az önkonnányzat. 8. "Határtalanul két keréken" (I. ütem) cím ű pályázat. Azonosító szám: HUR/0802/146 AF/02

15 13 A projekt résztvevői: Vezető partner: Körösök Völgye Natúrpark Egyesület. Projektpartnerek: Nagyszalonta Megyei Jogú Város, Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkonnányzata, Doboz Nagyközség Önkonnányzata és Sarkad Város Önkonnányzata. A beruházás az Európai Unió, Magyarország, valamint Románia társfinanszírozásával, összesen 95 %-os támogatásával valósul meg. A projekt összköltsége euró, amelyből euró a magyarországi, euró a romániai szakasz finanszírozására lesz fordítva. A projekt november 15-én zárult. A projekt Békéscsabára jutó teljes költsége ,28 EUR volt, amelyből saját erő ,1 EUR évben a projektre ezer Ft került kifizetésre. 9. Építőművészet és Örökségvédelem Kollégium által hazai és nemzetközi építészeti (város-, táj-, kert-, belsőépítészeti), valamint kulturális örökségvédelmi (műemléki, régészeti) célok megvalósításának támogatására meghirdetett felhívás ra, a műemlék épületek és építmények állagmegóvásának, részleges, vagy teljes helyreállításának, felújításának, valamint műemlékek elválaszthatatlan részét képező képzőművészeti alkotások restaurálásának támogatására vonatkozó témakör. Altéma kódszáma: "Békéscsaba, Szent István tér 10. szám alatti műemlék épület részleges belső felújítása" című pályázat Beruházás tervezett összköltsége: ,- Ft, igényelt támogatás ,- Ft, önerő ,- Ft. A pályázat ,- Ft támogatásban részesült. Mivel csökkentett támogatást kaptunk, lehetőség volt a műszaki tartalom csökkentésére is. Így a visszatervezett költségvetés összesen ,- Ft, sajáterő igény ,- Ft. A pályázat megvalósítása az elmúlt évben megtörtént, amelyre ezer Ft biztosítására került sor. 10. Az önkormányzati feladateuátást szolgáló fejlesztés ekhez kapcsolódó támogatások igénybevételének részletes szabályairól szóló 4/2012. (III. 1.) BM rendelet alapján meghirdetett "Széchenyi István Két Tanítási Nyelvű Közgazdasági Szakközépiskola és Kollégiumban multifunkciós sportudvar kialakítása" című pályázat. Beruházás összköltsége: ,- Ft, elnyert támogatás ,- Ft, önerő , Ft. A teljes kivitelezés befejezése és átadása megtörtént. 11. A természettudományos oktatás módszertanának megújítása a közoktatásban (Öveges Program) Kódszám: TÁMP Tudomány - "természetesen" - a Belvárban! című pályázat. Projekt azonosító: T ÁMP A projekt tervezett összköltsége ,- Ft, a támogatás mértéke 100 %. Benyújtás időpont ja: június 6. Tervezett megvalósítás: november április 30. A pályázat ,- Ft támogatásban részesült évben a pályázat céljaira ezer Ft kifizetése történt meg.

16 Szociális célú város rehabilitáció című konstrukció a DAP kódszámú pályázati felhívás keretében "Békéscsaba Jamina városrész szociális célú rehabilitációja" CÍmű pályázat A pályázaton az önkormányzat ezer Ft támogatásban részesült. Intenzitás: a támogatható költségek tekintetében 100 % A projekt megvalósításának ütemezése: Megvalósítás, kivitelezés: szeptembertől2014. június 30-ig. A rehabilitáció célja, hogy a helyi - hátrányos helyzetű - lakosság életminősége és esélyei javuljanak, az épített környezet minőségi változáson menjen át, továbbá a program gazdája az adott városrészben társadalmi reintegrációt eredményező felzárkóztató programokat valósítson meg. A vállalkozási szerződések aláírásra kerültek, a kivitelezési munkák folyamatban vannak. A projekt megvalósítására évben ezer Ft kifizetése történt meg. 13. Az 56/2013. (VI. 29.) VM rendelet alapján a Tanyafejlesztési Program előirányzat keretében nyújtott támogatás évi igénybevételének céljára benyújtott pályázat: Tanyai termékek piacra jutásának elősegítése a Békéscsabai térségben Projekt azonosító: TP-I (Hatósági szerződés száma: /20 13/NAKVI) A projekt tervezett összköltsége nettó ,- Ft, a támogatás mértéke 87,96 %. Benyújtás időpont ja: július 26. Tervezett megvalósítás: november április 30. A pályázat nettó ,- Ft támogatásban részesült évben a pályázat céljaira nettó ,- Ft kifizetése történt meg. 14. "Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának szervezetfejlesztése a Magyary Programhoz illeszkedő költségcsökkentést és hatékonyságnövelést eredményező fejlesztési elemek megvalósításával" CÍmű pályázat. Projekt azonosító: ÁRP-1.A A projekt összköltségvetése ,- Ft, a támogatás mértéke 100%. Benyújtás időpont ja: július 12. Tervezett megvalósítás: október december 31. A évben a projektre 0,- Ft kifizetése történt meg. 15. "Békéscsaba Településfejlesztési Koncepciójának elkészítése és az Integrált Településfejlesztési Stratégia teljes körű felülvizsgálata, átdolgozása c. porjekt (DAP- 5.1./B-13) A fejlesztés összköltsége e Ft, a támogatás intenzitása: 100 %. Tervezett megvalósítás: június szeptember 30. A évben a projektre 1.075,- ezer Ft kifizetése történt meg. Beruházási és felújítási kiadások Az önkormányzat évi beruházási kiadásainak módosított előirányzata ezer Ft, a teljesítés a beszámolási időszak végére ezer Ft, ami 77,8 %-nak felel meg.

17 15 Az önkormányzat évi felújítási kiadásai vonatkozásában a ezer Ft a teljesítés a módosított elöirányzathoz viszonyítva, amely 49,6 %-nak felel meg. Az előzőekben a legjelentősebb Európai Uniós és hazai pályázati támogatások igénybevételével megvalósuló, évben pénzügyi teljesítéssel járó programok ismertetésre kerültek. Ezen túlmenően Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának évi költségvetése még számos cél megvalósítását tartalmazta, amely felhalmozási feladatokat valósított meg, vagyongyarapodást eredményezett. Néhány nagyobb volumenű beruházási és felújítási feladatot a következőkben nevesítünk: A Csabagyöngye ültetvény létesítésére ezer Ft-ot fordítottunk. A vízvezetékhálózat rekonstrukciójának több éves programja az elmúlt évben befejeződött, amelyre ezer Ft felhasználása történt meg. A víziközmű hálózat felújítására ezer Ft-ot használtunk fel. Az önkormányzat számos, a lakossági igényekhez kapcsolódó, valamint a választókerületeket érintő fejlesztést és felújítást is végrehajtott több tízmillió Ft összegben. Több milliós pénzügyi igényt és feladatmegvalósítást jelentett a tervezésekre és közbeszerzések lebonyolítására fordított összeg. Az önkormányzat intézményeinél felújítási és karbantartási feladatokra az önkormányzat költségvetésében céltartalékok kerültek elkülönítésre ezer Ft nagyságrendben, amelynek meghatározó része felhasználásra került a döntési hatáskörrel rendelkező bizottság határozatai alapján. V. A pénzmaradvány alakulása Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának pénzmaradványa a módosító és korrekciós tételek és az állami támogatás elszámolásának figyelembevételével önkormányzati szinten ezer Ft. Az önkormányzati szintű évi záró pénzkészlet (az idegen pénzeszközök nélkül) ezer Ft. Az aktív és passzív pénzügyi elszámolások egyenlegének figyelembevétele után a évi önkormányzati szintű helyesbített pénzmaradvány összege ezer Ft. A költségvetési szervek helyesbített pénzmaradványa a polgármesteri hivatal pénzmaradványával együtt ezer Ft. A Gyermekélelmezési Intézmény tevékenysége évtől vállalkozási tevékenységgel bővült. A vállalkozási tevékenység bevételi előirányzata ezer Ft volt, pénzforgalmilag ezer Ft-ra teljesült, amelyből az ehhez kapcsolódó kiadásokat így a foglalkoztatott létszámot is finanszírozni lehetett. A beszámolási időszak végén a tevékenység az induló évben ezer Ft veszteséggel zárt, amelyet az első eszközbeszerzések indokolnak. Az intézményi támogatások kiskincstári rendszerben történő finanszírozása következtében az alulfinanszírozás nagyságrendje ezer Ft. Néhány intézmény a kötelezettséggel terhelt pénzmaradványon túl még szabad pénzmaradvánnyal is rendelkezik, amelynek felhasználásáról a zárszámadási rendelet keretében a közgyűlés dönt. Az önkormányzat felhasználható összes költségvetési pénzmaradványa ezer Ft, amely teljes mértékben kötelezettségvállalással terhelt. Az önkormányzatnak az állami támogatásokból adódóan összesen ezer Ft befizetési kötelezettsége keletkezett, amelyből meghatározó nagyságrendet ezer Ft-ot - a

18 16 Békéscsaba és Térsége Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás által ellátott feladatok miatti visszafizetési összeg képvisel. A évi önkormányzati költségvetési rendeletben jelentős összegű ezer Ft nagyságrendű - maradvány már szerepeltetésre került a bevételek között. A költségvetési beszámolóban az intézmények részére a évben igénybe nem vett költségvetési támogatás meghatározó része pótlólagos an biztosításra kerül, ugyams ez a maradványérdekeltségű költségvetési gazdálkodás alapvető pillére. A maradványok felhasználása a költségvetési szerv vezetőinek kérései alapján történik, természetesen figyelembe véve az áthúzódó kötelezettségeket. A zárszámadás keretében, egyeztetéseket követően, mód nyílik néhány fontos, a költségvetés elfogadása óta jelentkező többletfeladatra forrás biztosítására, amelyek közül néhányat az alábbiakban sorolunk fel: A Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt. részére felhalmozási célú pénzeszközátadás a piac fejlesztéséhez kapcsolódóan Erőforrás Alapítvány United Way Magyarország részére a Budapest Bank Békéscsabáért program pályázati összegéhez történő 50 %-os hozzájárulás A főtér hangosításának további bővítésére (a március IS-ei tapasztalatok alapján) A kimagasló sporteredmények előirányzatának növelése a Békéscsabai Röplabda Sportegyesület ez évi nemzetközi kupaszerepléseinek támogatására (5.000 ezer Ft), valamint egyéb eredmények ösztönzésére (1.000 ezer Ft) ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft A Békéscsabai Intézményellátó Centrum költségvetési előirányzatának ezer Ft-tal történő növelése szükséges az alábbi indokok miatt: Egy korábbi önkormányzati TIP pályázatból beszerzett informatikai eszközök javítása, pótlása, karbantartása A KLIK-kel történő megállapodás részeként a KLIK által működtetett intézményekben az étkeztetés dologi feltételrendszerének biztosításához kapcsolódó költséghozzájárulás A Széchenyi István Két Tanítási Nyelvű Közgazdasági Szakközépiskola és Kollégium kollégiumi konyhájának felújítása A beruházási jellegű céltartalék előirányzatának emelésére (beleértve a Gyermekélelmezési Intézmény központi konyhájának elengedhetetlenül szükséges felújítását) A pályázatok és egyéb fejlesztések célelőirányzatának megemelésére ezer Ft ezer Ft A maradványra vonatkozó részletezések ali. mellékletekben találhatóak.

19 17 VI. Vagyon alakulása Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkonnányzatának mérleg főösszege évbenjelentősen, összesen ezer Ft-tal, 7,7 %-kal nőtt az előző évhez viszonyítva, amelynek bemutatása a következő: ezer Ft-ban évi záró évi nyitó évi záró ősszes változás Intézmények összesen (1251) nkonnányzat összesen (1254) Mindösszesen A mérlegen belül a saját tőke összege ezer Ft-tal növekedett, a tartalék ezzel szem ben ezer forinttal csökkent. ezer Ft-ban évi záró évi nyitó évi záró saját tőke tartalék intézmények összesen saját tőke tartalék önkormányzat összesen saját tőke tartalék város összesen vagyonváltozás A változásokat a következők indokolják: 1. A évi záró és évi nyitó adatok eltérésének bemutatása 2. ezer Ft-ban évi záró évi nyitó vagyonváltozás saját tőke tartalék intézmények összesen saját tőke tartalék önkormányzat összesen saját tőke tartalék város összesen a. A muzeális intézményekről, a nyilvános könyvtári ellátásról és közművelődésről szóló évi CXL. törvény módosításáról szóló CLII. törvény értelmében a megyei

20 18 könyvtárak és múzeumok január l-től a feladat ellátásához rendelkezésre álló vagyon egyidejű átadásával amegyeszékhely megyei jogú városok fenntartásába kerültek. Az önkormányzat vagyona a Munkácsy Mihály Múzeum átvétele kapcsán efttal és a Békés Megyei Könyvtár átvétele miatt eft-tal növekedett. eft-ban Munkácsy Mihály Békés Megyei Múzeum Könyvtár Saját eszközök nettó értéke Vagyonkezelésbe vett eszközök nettó értéke Követelések 139 Eszközök összesen Saját tőke Kötelezettségek 126 Források összesen b. A évi záró és a évi nyitó tételek között jelentős változást okozott a nemzeti köznevelésről szóló évi cxc. törvény szerint a köznevelési intézmények állami fenntartásba kerülése is. Az önkormányzat teljes vagyona a köznevelési rendszer átalakítása során az intézmények tartalékával ( ezer Ft) csökkent. A saját tőke értéke nem változott, belső szerkezete azonban jelentősen átrendeződött. Az intézmények állami fenntartásba kerülésével az intézményi vagyon csökkent, az intézményi vagyon átvételével az Önkormányzat vagyona ugyanolyan értékkel -a tartalék összegének kivételével - megnövekedett. A köznevelési rendszer átalakítása miatt a könyvviteli mérleg évi záró és a évi nyitó tételei közötti eltérések a következők: ezer Ft-ban Saját tőke Tartalék összesen Befektetett eszközök nettó értéke Készletek Követelések Pénzeszközök Aktív pü. elszámolások Eszközök összesen Saját tőke Tartalék Kötelezettségek Források összesen A évi vagyonváltozás bemutatása ezer Ft-ban évi nyitó évi záró vagyonváltozás saját tőke tartalék intézmények összesen saját tőke tartalék önkormányzat