Előterjesztés Orfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületi ülésére

Átírás

1 Előterjesztés Orfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületi ülésére Tárgy: Zárszámadás Orfalu Községi Önkormányzat gazdálkodásáról Tisztelt Képviselő-testület! A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló évi XX. törvény 139. (1) bekezdés e) pontjában, az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. -ában meghatározott kötelezettségemnek eleget téve, valamint az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján a mellékelt zárszámadási rendelettervezetet terjesztem az önkormányzat képviselő-testülete elé. A zárszámadási rendelettervezet benyújtásának határidejét és a rendeletalkotási kötelezettséget a Áht. 91. (1) bekezdése határozza meg. A végső határidő a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napja. A beszámoló a költségvetési rendelet szerkezeti rendjéhez igazodik. Indokolás A rendelettervezet 1. pontja az általános rendelkezéseket tartalmazza. A rendelettervezet 2. pontja az önkormányzat költségvetésének teljesítését mutatja be, így a bevételeit és kiadásait különböző csoportosításokban, az önkormányzat teljesített létszámát, a teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét. A rendelettervezet 3. pontja a záró rendelkezéseket tartalmazza. Áht. 91. (2) bekezdése szerint a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselőtestület részére tájékoztatásul a következő előterjesztés mellékletét képező mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni. 1. melléklet: Helyi önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban, a pénzeszközök változásának bemutatásával. 2. melléklet: Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve. 3. melléklet: Kimutatás a közvetett támogatásokról. 4. melléklet: Költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási ainak keretszámai, eltérés indoka. (Áht. 29/A. ) 5. melléklet: Helyi önkormányzat adósságállománya lejárat, Gst.3. -a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban. 6. melléklet: Vagyonkimutatás 7. melléklet: Helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések. Az előterjesztés 8. és 9. mellékletében az önkormányzat bevételeit és kiadásait feladatonként mutatja be. A 10. melléklet az önkormányzat pályázati bevételeinek felhasználását mutatja be.

2 1. melléklet az előterjesztéshez Helyi Önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban A) Helyi Önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban Bevételek 2015.évi eredeti módosított teljesítés Kiadások 2015.évi eredeti módosított teljesítés Működési célú támogatások Személyi juttatások államháztartáson belül Közhatalmi bevételek Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Működési bevételek Dologi kiadások Működési célra átvett Ellátottak pénzbeli pénzeszközök juttatásai Egyéb működési célú támogatások Működési költségvetés Működési költségvetés Felhalmozási célú Beruházások támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási bevételek Felújítások Felhalmozási célú átvett Egyéb felhalmozási pénzeszközök célú kiadások Felhalmozási költségvetés Felhalmozási költségvetés Finanszírozási bevételek Finanszírozási kiadások Mindösszesen: Mindösszesen:

3 B/ Pénzeszközök változása Pénzeszköz típusok tény évi tény Változás Hosszú lejáratú betétek Pénztárak, csekkek, betétkönyvek Forintszámlák Devizaszámlák Idegen pénzeszközök Pénzeszközök összesen melléklet az előterjesztéshez Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve Sorszám -- Döntés megnevezése Érintett évek Döntés indoklása a fedezetre történő utalással terv tény terv terv terv K: 0 K: 0 K: 0 K: 0 K: 0 B: 0 B: 0 B: 0 B: 0 B: 0 Összesen: 0

4 3. melléklet az előterjesztéshez Kimutatás közvetett támogatásokról Megnevezés Helyi adókhoz kapcsolódó kedvezményhez, mentességhez kapcsolódó közvetett támogatások Támogatás összege évi tény terv tény Kommunális adó mentesség, kedvezmény Intézményi ellátási díj kedvezmény, mentesség Szociális étkezők intézményi térítési díj kedvezménye. Összesen

5 4. melléklet az előterjesztéshez Költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási ainak keretszámai, eltérés indoka (Áht. 29/A. ) ezer forintban Saját bevételek év év év év Helyi adóból származó bevétel Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítésből és hasznosításából származó bevétel Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel Bírság, pótlék- és díjbevétel Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés Összesen: Az Önkormányzat a Gst 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kötelezettségvállalásokból fennálló kötelezettségeinek összegét az alábbi táblázatban foglaltak alapján állapítja meg. ezer forintban Adósságot keletkeztető ügyletekből év év év év származó kötelezettségek a) hitel, kölcsön felvétele, és annak aktuális tőketartozása b) A számvitelről szóló törvény szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala c) Váltó kibocsátása d) A számvitelről szóló törvény szerinti pénzügyi lízing igénybevétele e) Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés miatti kötelezettség f) Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés és még ki nem fizetett ellenérték miatti kötelezettség Összesen:

6 5. melléklet az előterjesztéshez Helyi önkormányzat adósságállománya lejárat, Gst.3. -a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel-és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban A kimutatásban az önkormányzat adósságállománya, az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya szerepel egymással szembe állítva, mérlegszerűen. ezer forintban Összeg terv Lejárat Megnevezés évi tény évi tény Az önkormányzat adósságállománya 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú (hitel) kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Egyéb rövid lejáratú (hitel) kötelezettségek Összes adósságállomány: Az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya 1. Tartósan adott kölcsönök összesen Egyéb hosszú lejáratú (hitel) kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök Összes hitelállomány: Megnevezés Összes adósságállomány Összes hitelállomány Adott és kapott hitelek egyenlege (1-2) Az önkormányzatot külföldi irányú kötelezettség nem terheli.

7 6. melléklet az előterjesztéshez Vagyonkimutatás 1.Vagyonkimutatás a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről Sorszám Eszközök év év Bruttó érték Nettó érték Bruttó érték Nettó érték 1 A/I. Immateriális javak 2 Törzsvagyon (3+4) 3 Forgalomképtelen immateriális javak 4 Korlátozottan forgalomképes immateriális javak 5 A/II. Tárgyi eszközök ( ) Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékû jogok (7+10) 7 Törzsvagyon (8+9) Forgalomképtelen ingatlanok Korlátozottan forgalomképes ingatlanok 10 Forgalomképes ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések (12+15) Törzsvagyon (13+14) Forgalomképtelen gépek, berendezések és felszerelések 14 Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések és felszerelések 15 Forgalomképes gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások, felújítások (18+21) 18 Törzsvagyon (19+20) 19 Forgalomképtelen 20 Korlátozottan forgalomképes 21 Forgalomképes 22 A/III. Befektetett pénzügyi eszközök (23+24) Tartós részesedés Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

8 25 A/IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök 26 A) Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök ( ) 27 B/I. Készletek 28 B/II. Értékpapírok B) Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök (27-28) C) Pénzeszközök D) Követelések E) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások 33 F) Aktív időbeli elhatárolások 34 Eszközök összesen (A+B+C+D+E+F) Vagyonkimutatás a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról Sorszám Források év év Bruttó Nettó érték Bruttó érték Nettó érték érték 1 G) Saját tőke (2+..7) G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke G/II. Nemzeti vagyon változásai 4 G/III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai 5 G/IV. Felhalmozott eredmény G/V.Eszközök értékhelyesbítésének forrása 7 G/VI. Mérleg szerinti eredmény H) Kötelezettségek ( ) Költségvetési évben esedékes Költségvetési évet követően esedékes 11 Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások J) Passzív időbeli elhatárolások Források összesen (G+H+J)

9 3.Vagyonkimutatás a "0"-ra leírt eszközökről Sorszám Eszközök 2014.év 2015.év Bruttó érték Nettó érték Bruttó érték Nettó érték 1 A/I. Immateriális javak (2+3) ra leírt,de használatban lévő ra leírt,használaton kívüli 4 A/II. Tárgyi eszközök (5+8+11) Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékû jogok (6+7) 6 0-ra leírt,de használatban lévő 7 0-ra leírt,használaton kívüli 8 2. Gépek, berendezések és felszerelések (9+10) 9 0-ra leírt,de használatban lévő ra leírt,használaton kívüli Járművek (12+13) ra leírt, de használatban lévő ra leírt, használaton kívüli 14 Összesen (1+4) Vagyonkimutatás az érték nélkül nyilvántartott eszközökről Sorszám Megnevezés év év Mennyiség (db) Mennyiség (db) 1 Képzőművészeti alkotások Régészeti leletek Kép és hangarchívum Gyűjtemények Kulturális javak Összesen Vagyonkimutatás a mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségekről év év Sorszám Megnevezés Bruttó érték Nettó érték Bruttó érték Nettó érték 1 Kötelezettségvállalással kapcsolatos függő kötelezettség 2 Garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettség 3 Összesen 7. melléklet az előterjesztéshez Helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések Megnevezés Kötelezettség/részesedés

10 8. melléklet az előterjesztéshez Orfalu Községi Önkormányzat BEVÉTELEINEK ÉVI TELJESÍTÉSE FELADAT MEGNEVEZÉSE Önkormányzat általános tevékenysége Köztemető fenntartás B E V É T E L E K TÁMOGATÁSOK FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEL EGYÉB SAJÁT Költségvetési ADÓK BEVÉTEL ÖSSZESEN BEVÉTEL Állami tám. Pályázati bevétel Egyéb támogatás Előző évi maradvány Hitel támogatás előleg E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T Közfoglalkoztatás Utak fenntartása Hulladék begyűjtése, szállítása Közvilágítás Zöldterület kezelés Város és községgazdálkodás Könyvtári szolgáltatás Közművelődés (Műv.ház) Szociális ellátások Falugondnoki szolgálat Vagyon gazdálkodás Önkormányzati feladatra nem sorolható KÖH Összesen: Alsószölnöki Közös Önkormányzati Hivatal BEVÉTELEINEK ÉVI TELJESÍTÉSE B E V É T E L E K FELADAT MEGNEVEZÉSE Költségvetési támogatás TÁMOGATÁSOK Pályázati bevétel FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEL EGYÉB SAJÁT ADÓK BEVÉTEL Állami tám. Egyéb támogatás Előző évi maradvány Hitel előleg BEVÉTEL ÖSSZESEN Alsószölnöki Közös Önkormányzati Hivatal E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T

11 9. melléklet az előterjesztéshez Orfalu Községi Önkormányzat KIADÁSAINAK ÉVI TELJESÍTÉSE K I A D Á S O K FELADAT MEGNEVEZÉSE SZEMÉLYI JUTTATÁS JÁRULÉKOK DOLOGI, SZOCIÁLIS KIADÁS TÁMOGATÁSOK, VISSZAFIZETÉSEK A KÖZP.KÖLTSÉGVETÉS FELÉ, TARTALÉK BERUHÁZÁSOK, FELÚJÍTÁSOK FINANSZÍROZÁSI KIADÁS Hiteltörlesztés Áll.tám.előleg visszafizetése KIADÁS ÖSSZESEN BEVÉTEL/ KIADÁS KÜLÖNBÖZETE Önkormányzat általános tevékenysége Köztemető fenntartás E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T Közfoglalkoztatás Utak fenntartása Hulladék begyűjtése, szállítása Közvilágítás Zöldterület kezelés Város és községgazdálkodás Könyvtári szolgáltatás Közművelődés (Műv.ház) Szociális ellátások Falugondnoki szolgálat Vagyon gazdálkodás 3880 Önkormányzati feladatra nem sorolható KÖH finanszírozása Összesen: Maradvány 9763 Alsószölnöki Közös Önkormányzati Hivatal KIADÁSAINAK ÉVI TELJESÍTÉSE K I A D Á S O K FELADAT MEGNEVEZÉSE SZEMÉLYI JUTTATÁS JÁRULÉKOK DOLOGI, SZOCIÁLIS KIADÁS TÁMOGATÁSOK, VISSZAFIZETÉSEK A KÖZP.KÖLTSÉGVETÉS FELÉ, TARTALÉK BERUHÁZÁSOK, FELÚJÍTÁSOK FINANSZÍROZÁSI KIADÁS Hiteltörlesztés Áll.tám.előleg visszafizetése KIADÁS ÖSSZESEN BEVÉTEL/ KIADÁS KÜLÖNBÖZETE E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T Alsószölnöki Közös Önkormányzati Hivatal

12 10. sz. melléklet az előterjesztéshez Sorszám Orfalu Községi Önkormányzat 2015.évi pályázati bevételeinek felhasználása Pályázat megnevezése Elnyert pályázati összeg Önkormányzati önerő Összes felhasználás Ft-ban évben felhasználható maradvány 1 Hosszabb időtartalmú közfoglalkoztatás Összesen:

13 ELŐZETES HATÁSVIZSGÁLAT A rendeletalkotás a) társadalmi-gazdasági hatása: nem jelentős. b) költségvetési hatása: nem jelentős. c) környezeti, egészségi következményei: nincsenek. d) adminisztratív terheket befolyásoló hatása: - a hivatalnak el kell látnia a zárszámadással kapcsolatos információszolgáltatási feladatokat, A rendelet megalkotásának szükségessége: - a rendelet megalkotása kötelező, - a rendeletalkotás elmaradásának következménye a jogszabály alkotás elmulasztása miatti törvényességi észrevétel lehet. A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek: - személyi: rendelkezésre áll, - szervezeti: rendelkezésre áll, - tárgyi: rendelkezésre áll, - pénzügyi: rendelkezésre áll RENDELETTERVEZET Orfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének./2016. (.) önkormányzati rendelete az önkormányzat zárszámadásáról Orfalu Községi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. -a alapján az önkormányzat zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja. 1. Általános rendelkezések 1. A rendelet hatálya kiterjed Orfalu Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat). 2. Az önkormányzat költségvetésének teljesítése 2. A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési ainak teljesítését az alábbiak szerint fogadja el. Előirányzat megnevezése Eredeti Módosított Teljesítés teljesítés %-a a) Kiadások főösszege ,8 b) Bevételek főösszege ,7 3. (1) Az önkormányzat teljesített költségvetési bevételei kiemelt onként:

14 Előirányzat megnevezése Eredeti Módosított teljesítés Teljesítés %-a a) Önkormányzatok működési támogatásai ,0 b)működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ,0 ba)működési célú támogatások ,0 bb) Felhalmozási célú támogatások ,0 c) közhatalmi bevételek ,4 d) működési bevételek ,0 e) felhalmozási bevételek ,0 f) működési és felhalmozási célú átvett ,5 pénzeszközök g) finanszírozási bevételek ,0 ga) belföldi finanszírozás bevételei ,0 gb)külföldi finanszírozás bevételei gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei (2) Az önkormányzat bevételeiből Eredeti a) a kötelező feladatok teljesített bevételei b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei c) állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei Módosított teljesítés Teljesítés %-a , ,0 (3) Az önkormányzat bevételeiből Eredeti Módosított teljesítés Teljesítés %-a a) működési bevételek ,4 b) felhalmozási bevételek ,0 (4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt ok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. számú melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt on belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. számú melléklet tartalmazza. 4. (1) Az önkormányzat teljesített költségvetési kiadásai kiemelt onként: Előirányzat megnevezése Eredeti Módosított Teljesítés teljesítés %-a a) működési költségvetés ,4 aa) személyi juttatások ,9 ab) munkaadókat terhelő járulékok és SZOCHO ,3

15 ac) dologi kiadások ,0 ad) ellátottak pénzbeli juttatásai ,5 ae) egyéb működési célú kiadások ,1 b) felhalmozási költségvetés ,5 ba) beruházások ,3 bb) felújítások bc) egyéb felhalmozási kiadások ,0 c) finanszírozási kiadások ,3 ca) belföldi finanszírozás kiadásai ,3 cb) külföldi finanszírozás kiadásai cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai (2) Az önkormányzat kiadásaiból Eredeti a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai c) államigazgatási feladatok teljesített kiadásai Módosított teljesítés Teljesítés %-a , , ,0 (3) Az önkormányzat kiadásaiból Eredeti Módosított teljesítés Teljesítés %-a a) működési kiadások ,4 b) felhalmozási kiadások ,5 (4) Az önkormányzat nevében végzett Eredeti Módosított teljesítés Teljesítés %-a a) beruházási kiadások beruházásonként ,3 aa) tárgyi eszköz beszerzés ,0 ab) informatikai eszköz beszerzés ,0 ac) gyalogoshíd építése b) felújítási kiadások felújításonként (5) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások: Eredeti Módosított teljesítés Teljesítés %-a a) családi támogatások ,0 b) betegséggel és fogyatékossággal kapcsolatos ellátások c) foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások ,7 d) lakhatással kapcsolatos ellátások e) intézményi ellátottak pénzbeli

16 juttatásai f) egyéb nem intézményi ellátások ,0 (6) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését megalapozó fejlesztési célt az önkormányzat nem határozott meg. 5. (1) A teljesített költségvetési egyenleg a) működési cél szerint 497 ezer Ft hiány, b) felhalmozási cél szerint ezer Ft többlet. (2) Az önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti teljesített hiányának finanszírozási módja az alábbiak szerint történt: a) belső finanszírozással 497 ezer Ft b) külső finanszírozással 0 ezer Ft. (3) Az önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti teljesített többletének felhasználására szolgáló finanszírozási műveletet nem határozott meg (4) A belső finanszírozáson belül a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 497 ezer Ft, aa) működési célú 0 ezer Ft ab) felhalmozási célú 0 ezer Ft 6. (1) A képviselő-testület az önkormányzat évre közfoglalkoztatottak nélküli teljesített létszámát az alábbiak szerint hagyja jóvá: fő Eredeti a) átlagos statisztikai állományi létszám (átlaglétszám) b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám Módosított teljesítés Teljesítés %-a (2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma Eredeti a) átlagos statisztikai állományi létszám (átlaglétszám) b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám Módosított teljesítés fő Teljesítés %-a , (1) Az önkormányzat költségvetésében a fel nem használt általános tartalék 0 ezer Ft, a fel nem használt céltartalék 0 ezer Ft. 8. Az önkormányzat maradvány kimutatását a 3. melléklet tartalmazza. 9. Az önkormányzat eredmény kimutatását a 4. melléklet tartalmazza Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

17 11. Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza. 12. Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételei és kiadásai a tervezett bevételekhez és kiadásokhoz képest változatlan, azaz 0 Ft. 3. Záró rendelkezések 13. E rendelet.. lép hatályba. Alsószölnök,.. Szukicsné Skaper Mónika jegyző Záradék: A rendeletet a mai napon kihirdettem: Alsószölnök,. Goda Ilona polgármester Szukicsné Skaper Mónika jegyző

18 1. számú melléklet a.../20. (......) önkormányzati rendelethez Egyes kiemelt bevételi ok egységes rovatrend szerint 1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 1 Rovat megnevezése Rovat száma Előirányzatok Módosított Teljesítések ok 2 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak B támogatása 4 Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és B gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 5 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak B támogatása 6 Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő B támogatások 7 Elszámolásokból származó bevételek B Önkormányzatok működési támogatásai B Elvonások és befizetések bevételei B Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó B megtérülések államháztartáson belülről 11 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök B visszatérülése államháztartáson belülről 12 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök B igénybevétele államháztartáson belülről 13 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson B belülről 14 Működési célú támogatások államháztartáson belülről B

19 2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 1 Rovat megnevezése Rovat száma Előirányzatok Módosított Teljesítések ok 2 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból B származó megtérülések államháztartáson belülről 4 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök B visszatérülése államháztartáson belülről 5 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök B igénybevétele államháztartáson belülről 6 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei B államháztartáson belülről 7 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson B belülről 3. B3. Közhatalmi bevételek 1 Rovat megnevezése Rovat száma Előirányzatok Módosított Teljesítések ok 2 Jövedelemadók B Szociális hozzájárulási adó és járulékok B Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók B Vagyoni típusú adók B ebből a helyi adók: 7 - építményadó épület után fizetett idegenforgalmi adó magánszemélyek kommunális adója telekadó Értékesítési és forgalmi adók B ebből a helyi adók:

20 13 - állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó 14 - ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó 15 Fogyasztási adók B Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók B Gépjárműadók B Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók B ebből a helyi adók: 20 - a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó Termékek és szolgáltatások adói B Egyéb közhatalmi bevételek B Közhatalmi bevételek B melléklet a.../20. (......) önkormányzati rendelethez Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetésének teljesítése 1 Előirányzatok (eredeti) Előirányzatok (módosított) Előirányzatok (teljesített) Megnevezés 2 Bevételi Kiadási Bevételi Kiadási Bevételi Kiadási

21 3. melléklet a.../20. (......) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat maradványa Sorszám Megnevezés év 2015.év 1 Alaptevékenység maradványa Vállalkozási tevékenység maradványa Összes maradvány Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa Alaptevékenység szabad maradványa A kötelezettséggel terhelt maradvány felhasználható: 7. - Orfalu belterületén (17.hrsz.) gyalogoshíd építése 8. - államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése évi állami támogatás elszámolásából adódó befizetés 10. Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség 11 Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa

22 4. melléklet a.../20. (......) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat eredmény kimutatása Sorszá m Megnevezés év év 1 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=1+2+3) Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek Egyéb eredményszemléletű bevételek (=5+6+7) Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (=9+10) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (= ) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE ( ) Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=19) B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=20) C) SZOKÁSOS EREDMÉNY (= 18+21) Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei Különféle rendkívüli eredményszemléletű bevételek Rendkívüli eredményszemléletű bevételek (=23+24) D) RENDKÍVÜLI EREDMÉNY(=25) E) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=22+26)

23 5. számú melléklet a.../20. (......) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat helyi adó bevételei és annak felhasználása I. Az adóbevételek 1 Adóbevétel megnevezése Eredeti Módosított Éves teljesítés 2 Építményadó Telekadó Vállalkozók kommunális adója Magánszemélyek kommunális adója 6 Idegenforgalmi adó tartózkodás után 7 Idegenforgalmi adó épület után Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) 10 Helyi adók összesen II. Az adóbevételek felhasználása 1 Az adóbevétel felhasználásának 2 Jogcíme, területe Indoka Összege 3 Működés biztosítása A központi költségvetésből származó bevételek nem fedezték a kötelező önkormányzati feladatok finanszírozását Felhasznált adóbevétel összesen: 102 Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztés alapján a rendelettervezetet tárgyalja meg, majd döntsön a zárszámadás tárgyában. Orfalu, május 05. Ellenjegyezte: Szukicsné Skaper Mónika sk. jegyző Készítette: Bucheszné Kozó Andrea sk. pénzügyi főelőadó Goda Ilona sk. polgármester