Tisztelt Képviselő-testület!

Átírás

1 Előterjesztés Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületi ülésére Tárgy: Zárszámadás Felsőszölnök Község Önkormányzata 20. évi gazdálkodásáról Tisztelt Képviselő-testület! A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló. évi XX. törvény 3. () bekezdés e) pontjában, az államháztartásról szóló 20. évi CXCV. törvény. -ában meghatározott kötelezettségemnek eleget téve, valamint az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján a mellékelt zárszámadási rendelettervezetet terjesztem az önkormányzat képviselő-testülete elé. A zárszámadási rendelettervezet benyújtásának határidejét és a rendeletalkotási kötelezettséget a Áht.. () bekezdése határozza meg. A végső határidő a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napja. A beszámoló a 20. évi költségvetési rendelet szerkezeti rendjéhez igazodik. Indokolás A rendelettervezet. pontja az általános rendelkezéseket tartalmazza. A rendelettervezet 2. pontja az önkormányzat 20. évi költségvetésének teljesítését mutatja be, így a bevételeit és kiadásait különböző csoportosításokban, az önkormányzat teljesített létszámát, a teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét. A rendelettervezet 3. pontja a záró rendelkezéseket tartalmazza. Áht.. (2) bekezdése szerint a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselőtestület részére tájékoztatásul a következő előterjesztés mellékletét képező mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni.. melléklet: Helyi önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban, a pénzeszközök változásának bemutatásával. 2. melléklet: Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve. 3. melléklet: Kimutatás a közvetett támogatásokról. 4. melléklet: Költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási ainak keretszámai, eltérés indoka. (Áht. 2/A. ). melléklet: Helyi önkormányzat adósságállománya lejárat, Gst.3. -a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban. 6. melléklet: Vagyonkimutatás 7. melléklet: Helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések. Az előterjesztés. és. mellékletében az önkormányzat 20. évi bevételeit és kiadásait feladatonként mutatja be. A 0. melléklet az önkormányzat 20. évi pályázati bevételeinek felhasználását mutatja be.

2 . melléklet az előterjesztéshez Helyi Önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban A) Helyi Önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban Bevételek 20. évi eredeti Működési célú támogatások 20. évi módosított 20. évi teljesítés Kiadások 20. évi eredeti 20. évi módosított 20. évi teljesítés Személyi juttatások államháztartáson belül Közhatalmi bevételek Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Működési bevételek Dologi kiadások Működési célra átvett Ellátottak pénzbeli pénzeszközök juttatásai Egyéb működési célú támogatások Működési költségvetés Működési költségvetés Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Beruházások Felhalmozási bevételek Felújítások Felhalmozási célú átvett Egyéb felhalmozási pénzeszközök célú kiadások Felhalmozási költségvetés Felhalmozási költségvetés Finanszírozási bevételek Finanszírozási 0 2 kiadások Mindösszesen: Mindösszesen:

3 B/ Pénzeszközök változása Pénzeszköz típusok 20. évi tény 204. évi tény Változás Hosszú lejáratú betétek Pénztárak, csekkek, betétkönyvek Forintszámlák Devizaszámlák Idegen pénzeszközök Pénzeszközök összesen melléklet az előterjesztéshez Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve Sorszám -- Döntés megnevezése Érintett évek Döntés indoklása a fedezetre történő utalással 20. terv 20. tény 206. terv 207. terv 20. terv K: 0 K: 0 K: 0 K: 0 K: 0 B: 0 B: 0 B: 0 B: 0 B: 0 Összesen: 0 3

4 3. melléklet az előterjesztéshez Kimutatás közvetett támogatásokról Megnevezés Helyi adókhoz kapcsolódó kedvezményhez, mentességhez kapcsolódó közvetett támogatások Támogatás összege 204. évi tény 20. évi terv 20. évi tény 3 0 Kommunális adó mentesség, kedvezmény 3 0 Intézményi ellátási díj kedvezmény, mentesség Szociális étkezők intézményi térítési díj kedvezménye. Összesen

5 4. melléklet az előterjesztéshez Költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási ainak keretszámai, eltérés indoka (Áht. 2/A. ) ezer forintban Saját bevételek 20. év 206. év 207. év 20. év Helyi adóból származó bevétel Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítésből és hasznosításából származó bevétel Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel Bírság, pótlék- és díjbevétel Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés Összesen: Az Önkormányzat a Gst 3. () bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kötelezettségvállalásokból fennálló kötelezettségeinek összegét az alábbi táblázatban foglaltak alapján állapítja meg. ezer forintban Adósságot keletkeztető ügyletekből 20. év 206. év 207. év 20. év származó kötelezettségek a) hitel, kölcsön felvétele, és annak aktuális tőketartozása b) A számvitelről szóló törvény szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala c) Váltó kibocsátása d) A számvitelről szóló törvény szerinti pénzügyi lízing igénybevétele e) Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés miatti kötelezettség f) Szerződésben kapott, legalább 36 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés és még ki nem fizetett ellenérték miatti kötelezettség Összesen:

6 . melléklet az előterjesztéshez Helyi önkormányzat adósságállománya lejárat, Gst.3. -a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel-és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban A kimutatásban az önkormányzat adósságállománya, az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya szerepel egymással szembe állítva, mérlegszerűen. ezer forintban Összeg Lejárat Megnevezés 204. évi tény 20. évi terv 20. évi tény Az önkormányzat adósságállománya. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú (hitel) kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Egyéb rövid lejáratú (hitel) kötelezettségek Összes adósságállomány: Az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya. Tartósan adott kölcsönök összesen Egyéb hosszú lejáratú (hitel) kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök Összes hitelállomány: Megnevezés Összes adósságállomány Összes hitelállomány Adott és kapott hitelek egyenlege (-2) Az önkormányzatot külföldi irányú kötelezettség nem terheli. 6

7 6. melléklet az előterjesztéshez Vagyonkimutatás.Vagyonkimutatás a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről Sorszám Eszközök 204. év 20. év Bruttó érték Nettó érték Bruttó érték Nettó érték A/I. Immateriális javak 2 Törzsvagyon (3+4) 3 Forgalomképtelen immateriális javak 4 Korlátozottan forgalomképes immateriális javak A/II. Tárgyi eszközök (6++6+7) Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (7+0) 7 Törzsvagyon (+) Forgalomképtelen ingatlanok Korlátozottan forgalomképes ingatlanok 0 Forgalomképes ingatlanok Gépek, berendezések és felszerelések (2+) Törzsvagyon (3+4) 3 Forgalomképtelen gépek, berendezések és felszerelések 4 Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések és felszerelések Forgalomképes gépek, berendezések és felszerelések Járművek Beruházások, felújítások (+2) Törzsvagyon (+20) Forgalomképtelen 20 Korlátozottan forgalomképes 2 Forgalomképes 22 A/III. Befektetett pénzügyi eszközök (23+24) 23. Tartós részesedés

8 24 2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 2 A/IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök 26 A) Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök (++22+2) 27 B/I. Készletek B/II. Értékpapírok 2 B) Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök (27-2) C) Pénzeszközök D) Követelések E) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások 33 F) Aktív időbeli elhatárolások 34 Eszközök összesen (A+B+C+D+E+F) Vagyonkimutatás a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról Sorszám Források 204. év 20. év Bruttó Nettó érték Bruttó érték Nettó érték érték G) Saját tőke (2+..7) G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke G/II. Nemzeti vagyon változásai 4 G/III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai G/IV. Felhalmozott eredmény G/V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása 7 G/VI. Mérleg szerinti eredmény H) Kötelezettségek (+0+) Költségvetési évben esedékes Költségvetési évet követően esedékes Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások J) Passzív időbeli elhatárolások Források összesen (G+H+J)

9 3.Vagyonkimutatás a "0"-ra leírt eszközökről Sorszám Eszközök 204. év 20. év Bruttó érték Nettó érték Bruttó érték Nettó érték A/I. Immateriális javak (2+3) ra leírt, de használatban lévő ra leírt, használaton kívüli 4 A/II. Tárgyi eszközök (++) Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (6+7) 6 0-ra leírt, de használatban lévő 7 0-ra leírt, használaton kívüli 2. Gépek, berendezések és felszerelések (+0) 0-ra leírt, de használatban lévő ra leírt, használaton kívüli 3. Járművek (2+3) ra leírt, de használatban lévő ra leírt, használaton kívüli 4 Összesen (+4) Vagyonkimutatás az érték nélkül nyilvántartott eszközökről 204. év 20. év Sorszám Megnevezés Mennyiség (db) Mennyiség (db) Képzőművészeti alkotások Régészeti leletek Kép és hangarchívum Gyűjtemények 0 0 Kulturális javak Összesen 0 0. Vagyonkimutatás a mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségekről 204. év 20. év Sorszám Megnevezés Bruttó érték Nettó érték Bruttó érték Nettó érték Kötelezettségvállalással kapcsolatos függő kötelezettség 2 Garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettség 3 Összesen

10 7. melléklet az előterjesztéshez Helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések Megnevezés Kötelezettség/részesedés

11 . melléklet az előterjesztéshez FELADAT MEGNEVE ZÉSE Önkormányz at általános tevékenysége Köztemető fenntartás Közfoglalkoz tatás Utak fenntartása Hulladék begyűjtése, szállítása Közvilágítás Zöldterület kezelés Város és községgazdál kodás Könyvtári szolgáltatás Közművelőd és (Műv.ház) Szociális ellátások Szociális étkeztetés Költségvetési támogatás Felsőszölnök Község Önkormányzata BEVÉTELEINEK 20. ÉVI TELJESÍTÉSE TÁMOGATÁSOK Pályázati bevétel Egyéb támogatás ADÓK B E V É T E L E K EGYÉB SAJÁT BEVÉTEL FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEL Előző évi maradvány Hitel Állami tám. előleg BEVÉTEL ÖSSZESEN E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T

12 Tanyagondn oki szolgálat Vagyon gazdálkodás Konyha Önkormányz ati feladatra nem sorolható KÖH Összesen: FELADAT MEGNEVE ZÉSE Alsószölnöki Közös Önkormányz ati Hivatal Költségvetési támogatás Alsószölnöki Közös Önkormányzati Hivatal BEVÉTELEINEK 20. ÉVI TELJESÍTÉSE TÁMOGATÁSOK Pályázati bevétel Egyéb támogatás ADÓK B E V É T E L E K EGYÉB SAJÁT BEVÉTEL FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEL Előző évi maradvány Hitel Állami tám. előleg BEVÉTEL ÖSSZESEN E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T

13 . melléklet az előterjesztéshez FELADAT MEGNEVE ZÉSE Önkormány zat általános tevékenysége Köztemető fenntartás Közfoglalko ztatás Utak fenntartása Hulladék begyűjtése, szállítása Közvilágítás Zöldterület kezelés Város és községgazdá lkodás Könyvtári szolgáltatás Közművelőd és (Műv.ház) SZEMÉLYI JUTTATÁS JÁRULÉK OK Felsőszölnök Község Önkormányzata KIADÁSAINAK 20. ÉVI TELJESÍTÉSE DOLOGI, SZOCIÁLIS KIADÁS K I A D Á S O K TÁMOGATÁSOK, VISSZAFIZETÉS EK A KÖZP.KÖLTSÉG VETÉS FELÉ, TARTALÉK 3 BERUHÁZÁ SOK, FELÚJÍTÁS OK FINANSZÍROZÁSI KIADÁS Hiteltörles ztés Áll.tám.el őleg visszafizet ése KIADÁS ÖSSZESEN E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T BEVÉTEL/ KIADÁS KÜLÖNBÖ ZETE

14 Szociális ellátások Szociális étkeztetés Tanyagondn oki szolgálat Vagyon gazdálkodás Konyha -2 Önkormány zati feladatra nem sorolható KÖH 6 finanszírozá sa Összesen: Maradvány FELADAT MEGNEVE ZÉSE Alsószölnöki Közös Önkormányzat i Hivatal SZEMÉLYI JUTTATÁS Alsószölnöki Közös Önkormányzati Hivatal KIADÁSAINAK 20. ÉVI TELJESÍTÉSE JÁRULÉK OK DOLOGI, SZOCIÁLIS KIADÁS K I A D Á S O K TÁMOGATÁSOK, VISSZAFIZETÉS EK A KÖZP.KÖLTSÉG VETÉS FELÉ, TARTALÉK 4 BERUHÁZÁ SOK, FELÚJÍTÁS OK FINANSZÍROZÁSI KIADÁS Hiteltörles ztés Áll.tám.el őleg visszafizet ése KIADÁS ÖSSZESEN E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T E M T BEVÉTEL/ KIADÁS KÜLÖNBÖ ZETE 3

15 0. melléklet az előterjesztéshez Felsőszölnök Község Önkormányzata 20. évi pályázati bevételeinek felhasználása Ft-ban Sorszám Pályázat megnevezése Elnyert pályázati összeg Önkormányzati önerő Összes felhasználás 206.évben felhasználható maradvány Hosszabb időtartalmú közfoglalkoztatás 2 Közösségi közlekedés Tanyagondnoki busz beszerzése Rendkívüli önkormányzati támogatás 4 Vis Maior támogatás Összesen:

16 ELŐZETES HATÁSVIZSGÁLAT A rendeletalkotás a) társadalmi-gazdasági hatása: nem jelentős. b) költségvetési hatása: nem jelentős. c) környezeti, egészségi következményei: nincsenek. d) adminisztratív terheket befolyásoló hatása: - a hivatalnak el kell látnia a zárszámadással kapcsolatos információszolgáltatási feladatokat, A rendelet megalkotásának szükségessége: - a rendelet megalkotása kötelező, - a rendeletalkotás elmaradásának következménye a jogszabály alkotás elmulasztása miatti törvényességi észrevétel lehet. A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek: - személyi: rendelkezésre áll, - szervezeti: rendelkezésre áll, - tárgyi: rendelkezésre áll, - pénzügyi: rendelkezésre áll RENDELETTERVEZET Felsőszölnök Községi Önkormányzat Képviselő-testületének./206. (.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 20. évi zárszámadásáról Felsőszölnök Községi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 20. évi CXCV. törvény. -a alapján az önkormányzat 20. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.. Általános rendelkezések. A rendelet hatálya kiterjed Felsőszölnök Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat). 2. Az önkormányzat 20. évi költségvetésének teljesítése 2. A képviselő-testület az önkormányzat 20. évi költségvetési ainak teljesítését az alábbiak szerint fogadja el. Előirányzat megnevezése Eredeti Módosított 20. évi Teljesítés teljesítés %-a a) Kiadások főösszege , b) Bevételek főösszege , 6

17 3. () Az önkormányzat 20. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt onként: Előirányzat megnevezése Eredeti Módosított 20. évi teljesítés Teljesítés %-a a) Önkormányzatok működési támogatásai ,0 b)működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ,0 ba)működési célú támogatások ,0 bb) Felhalmozási célú támogatások ,0 c) közhatalmi bevételek , d) működési bevételek , e) felhalmozási bevételek ,0 f) működési és felhalmozási célú átvett ,0 pénzeszközök g) finanszírozási bevételek ,0 ga) belföldi finanszírozás bevételei ,0 gb)külföldi finanszírozás bevételei gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei (2) Az önkormányzat bevételeiből Eredeti a) a kötelező feladatok teljesített bevételei b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei c) állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei Módosított 20. évi teljesítés Teljesítés %-a , ,0 (3) Az önkormányzat bevételeiből Eredeti Módosított 20. évi teljesítés Teljesítés %-a a) működési bevételek ,2 b) felhalmozási bevételek ,0 (4) Az () bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt ok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az. számú melléklet tartalmazza. Az () bekezdés c) pontja szerinti kiemelt on belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az. számú melléklet tartalmazza. 7

18 4. () Az önkormányzat 20. évi teljesített költségvetési kiadásai kiemelt onként: Előirányzat megnevezése Eredeti Módosított 20. évi Teljesítés teljesítés %-a a) működési költségvetés ,3 aa) személyi juttatások ,4 ab) munkaadókat terhelő járulékok és ,6 SZOCHO ac) dologi kiadások ,7 ad) ellátottak pénzbeli juttatásai ,2 ae) egyéb működési célú kiadások , b) felhalmozási költségvetés ,7 ba) beruházások , bb) felújítások ,0 bc) egyéb felhalmozási kiadások c) finanszírozási kiadások 0 2 0,4 ca) belföldi finanszírozás kiadásai 0 2 0,4 cb) külföldi finanszírozás kiadásai cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai (2) Az önkormányzat kiadásaiból Eredeti a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai c) államigazgatási feladatok teljesített kiadásai Módosított 20. évi teljesítés Teljesítés %-a , , ,0 (3) Az önkormányzat kiadásaiból Eredeti Módosított 20. évi teljesítés Teljesítés %-a a) működési kiadások ,3 b) felhalmozási kiadások ,7 (4) Az önkormányzat nevében végzett Eredeti Módosított 20. évi teljesítés Teljesítés %-a a) beruházási kiadások beruházásonként , aa) tárgyi eszköz beszerzés , ab) tanyagondnoki autó beszerzése ,0 b) felújítási kiadások felújításonként ,0 ba) közösségi közlekedés (buszforduló) ,0

19 () Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások: Eredeti Módosított 20. évi teljesítés Teljesítés %-a a) családi támogatások ,0 b) betegséggel és fogyatékossággal kapcsolatos ellátások ,0 c) foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások 37 37,0 d) lakhatással kapcsolatos ellátások ,0 g) egyéb nem intézményi ellátások ,0 (6) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 20. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. () bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését megalapozó fejlesztési célt az önkormányzat nem határozott meg.. () A teljesített költségvetési egyenleg a) működési cél szerint 7667 ezer Ft hiány, b) felhalmozási cél szerint 703 ezer Ft többlet. (2) Az önkormányzat () bekezdés a) pontja szerinti 20. évi teljesített hiányának finanszírozási módja az alábbiak szerint történt: a) belső finanszírozással 7667 ezer Ft b) külső finanszírozással 0 ezer Ft. (3) A belső finanszírozáson belül a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 7667 ezer Ft, aa) működési célú 7667 ezer Ft ab) felhalmozási célú 0 ezer Ft (4) Az önkormányzat () bekezdés b) pontja szerinti 20. évi teljesített többletének felhasználására szolgáló finanszírozási műveletet nem határozott meg. 6. () A képviselő-testület az önkormányzat 20. évre közfoglalkoztatottak nélküli teljesített létszámát az alábbiak szerint hagyja jóvá: fő Eredeti a) átlagos statisztikai állományi létszám (átlaglétszám) b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám Módosított 20. évi teljesítés Teljesítés %-a 00, (2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma a) átlagos statisztikai állományi létszám (átlaglétszám) Eredeti Módosított 20. évi teljesítés fő Teljesítés %-a ,0

20 b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám () Az önkormányzat költségvetésében a fel nem használt általános tartalék 0 ezer Ft, a fel nem használt céltartalék 0 ezer Ft.. Az önkormányzat maradvány kimutatását a 3. melléklet tartalmazza.. Az önkormányzat eredmény kimutatását a 4. melléklet tartalmazza. 0.. Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a. számú melléklet szerint hagyja jóvá.. Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza. 2. Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételei és kiadásai a tervezett bevételekhez és kiadásokhoz képest változatlan, azaz 0 Ft. 3. Záró rendelkezések 3. E rendelet.. lép hatályba. Felsőszölnök,.. Szukicsné Skaper Mónika jegyző Ropos Gábor polgármester Záradék: A rendeletet a mai napon kihirdettem: Alsószölnök,. Szukicsné Skaper Mónika jegyző 20

21 . melléklet a.../20. (......) önkormányzati rendelethez Egyes kiemelt bevételi ok egységes rovatrend szerint. B. Működési célú támogatások államháztartáson belülről Rovat megnevezése Rovat száma Előirányzatok Módosított Teljesítések ok Helyi önkormányzatok működésének általános B támogatása 3 Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása B Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása B Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása B Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások B

22 7 Elszámolásokból származó bevételek B Önkormányzatok működési támogatásai B Elvonások és befizetések bevételei B Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről B Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B Működési célú támogatások államháztartáson belülről B

23 2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Rovat megnevezése Rovat száma Előirányzatok Módosított Teljesítések ok 2 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről B Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B

24 3. B3. Közhatalmi bevételek Rovat megnevezése Rovat száma Előirányzatok Módosított Teljesítések ok 2 Jövedelemadók B Szociális hozzájárulási adó és járulékok B Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók B Vagyoni típusú adók B ebből a helyi adók: 7 - építményadó épület után fizetett idegenforgalmi adó magánszemélyek kommunális adója telekadó Értékesítési és forgalmi adók B ebből a helyi adók: 24

25 3 - állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó Fogyasztási adók B Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók B Gépjárműadók B Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók B ebből a helyi adók: 20 - a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó Termékek és szolgáltatások adói B Egyéb közhatalmi bevételek B Közhatalmi bevételek B

26 2. melléklet a.../20. (......) önkormányzati rendelethez Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetésének teljesítése Előirányzatok (eredeti) Előirányzatok (módosított) Előirányzatok (teljesített) Megnevezés 2 Bevételi Kiadási Bevételi Kiadási Bevételi Kiadási

27 3. melléklet a.../20. (......) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat 20. évi maradványa Sorszám Megnevezés 204. év 20.év Alaptevékenység maradványa Vállalkozási tevékenység maradványa Összes maradvány Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa Alaptevékenység szabad maradványa A kötelezettséggel terhelt maradvány felhasználható: 7. - államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése évi állami támogatás elszámolásából adódó befizetés 3 0. Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa

28 4. melléklet a.../20. (......) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat 20. évi eredmény kimutatása Sorszá m Megnevezés 204. év 20. év Közhatalmi eredményszemléletű bevételek Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei 3 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei 4 Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=+2+3) Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei 6 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei 7 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek 24 3 Egyéb eredményszemléletű bevételek (=+6+7) Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke 0 2 Anyagjellegű ráfordítások (=+0) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok 2 24 Személyi jellegű ráfordítások (=2+3+4) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE ( ) Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek 20 Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=) 2 B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=20) 22 C) SZOKÁSOS EREDMÉNY (= +2) Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei 24 Különféle rendkívüli eredményszemléletű -7 bevételek 2 Rendkívüli eredményszemléletű bevételek (=23+24) 26 D) RENDKÍVÜLI EREDMÉNY(=2) E) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=22+26)

29 . számú melléklet a.../20. (......) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat helyi adó bevételei és annak felhasználása I. Az adóbevételek Adóbevétel megnevezése Eredeti Módosított Éves teljesítés 2 Építményadó Telekadó Vállalkozók kommunális adója Magánszemélyek kommunális adója 6 Idegenforgalmi adó tartózkodás után 7 Idegenforgalmi adó épület után Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) 0 Helyi adók összesen II. Az adóbevételek felhasználása Az adóbevétel felhasználásának 2 Jogcíme, területe Indoka Összege 3 Működés biztosítása A központi költségvetésből származó bevételek nem fedezték a kötelező önkormányzati feladatok finanszírozását Felhasznált adóbevétel összesen: 42 Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztés alapján a rendelettervezetet tárgyalja meg, majd döntsön a 20. évi zárszámadás tárgyában. Felsőszölnök, 206. május. Ellenjegyezte: Szukicsné Skaper Mónika sk. jegyző Készítette: Bucheszné Kozó Andrea sk. pénzügyi főelőadó Ropos Gábor sk. polgármester 2