Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft Pécs, Hajnóczy J. u. 41. Adószám: Cg.szám:

Átírás

1 Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft Pécs, Hajnóczy J. u. 41. Adószám: Cg.szám: KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Könyvvizsgáló által ellenőrzött beszámoló.

2 1 1. Bevezetés A Pécsi Harmadik Színház Közhasznú Társaságot Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata alapította november 16-án. Adószámot január 31-én kapott és gazdasági tevékenységét január 1-jén kezdte meg. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 89/2008 ( ) sz. határozatában egységes vállalatcsoport létrehozása érdekében a Pécsi Városüzemeltetési és vagyonkezelő Zrt-be apportálta a Pécsi Harmadik Színház Kht-t. A PVV Zrt. Mint alapító a Pécsi Harmadik Színház Kht-t nonprofit korlátolt felelősségű társaságként működteti tovább. A Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft án került bejegyzésre Cg szám alatt december 13-án készült üzletrész átruházási szerződésben foglaltak szerint Pécs Holding Zrt. és Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint szerződő felek megállapodtak abban, hogy a Pécsi Harmadik Színház Nonp. Kft.-ét Ft azaz hárommillió forint jegyzett tőke vételáron megvásárolja Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata. A Pécsi Harmadik Színház célja a színházművészet egészét és minden ágát felölelő színházi tevékenység végzése. Az alapító a Pécsi Harmadik Színház Közhasznú Társaság létrehozásakor a társaság céljaként a színházművészet új tartalmi és formai törekvéseinek menedzselését jelölte meg, továbbá 100 színházi előadás megtartását; valamint az Ércbányász Fúvószenekar illetve a Mecsek Táncegyüttes működtetését. A Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft. kiemelten közhasznú szervezet, politikai tevékenységet nem folytat, szervezete pártoktól független és azoknak anyagi támogatást nem nyújt. A társaság vállalkozási tevékenységet csak közhasznú céljainak megvalósítására, azokat nem veszélyeztetve végez. A Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft évi Beszámolójának Kiegészítő mellékletét a Számviteli politikában rögzített elveknek megfelelően állítottuk össze.

3 2 2. Tárgyévi mérleghez kapcsolódó kiegészítések A Számviteli politika előírja az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolási módját, melynek lényege a következő: A tárgyi eszközöknél terv szerinti lineáris kulcsok alkalmazásával a évben elszámolt értékcsökkenés összesen e Ft. Terv szerinti értékcsökkenési leírás e Ft Használatba vételkor egy összegben elszámolt értékcsökkenési leírása 0 e Ft évben elszámolt összes értékcsökkenési leírás e Ft Befektetett eszközök: A tárgyi eszközök értékcsökkenését a bekerüléskor megtervezett hasznos élettartam alatt lineáris kulcsok alkalmazásával, évente a meglévő eszközök állománya után számoljuk el. A tárgyi eszközök leírását nulla maradványértékkel tervezzük, mivel a hasznos élettartam lejártakor várható haszonanyag hulladékértékét nem minősítjük jelentősnek. Főkönyvi számok Bruttó érték Terv szerinti écs. Záró Nettó érték Záró Növekedés Csökkenés Összesen Záró állomány elszámolt écs. állomány az adatok e Ft-ban Az Ft egyedi érték alatti tárgyi eszközök bekerülési értékét teljes összegben használatba vételkor számoljuk el értékcsökkenési leírásként. A tárgyi eszközök használatba vételkor elszámolt értékcsökkenése 0 e Ft. A befektetett eszközök bruttó értékének záró állománya év végén e Ft.

4 3 Pénzeszközök: A fordulónapi forint pénzkészletek a pénztárban ténylegesen 877 e Ft, illetve a bankértesítés alapján egyeztetett összegek az elszámolási betétszámlán 357 e Ft és az alszámlán e Ft. Kamatozó betétszámlán e Ft. Mindezek a pénzeszközök összesen e Ft. Belföldi vevőkövetelésből 30 e Ft maradt vissza, általános forgalmi adó visszatérítés e Ft, valamint a munkavállalóknak folyósított előleg 60 e Ft, mindösszesen e Ft. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolások a következők: Megnevezés Összeg Bérleti díj 110 e Ft Újság előfizetés 77 e Ft Fiók és nyomtató bérlet 10 e Ft Áramszámla 397 e Ft e Ft Források értékelése A forrásokat a nyilvántartásban a könyv szerinti értékben kell kimutatni. A Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság saját tőke értékét a évben negatív eredmény csökkentette. Év Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény az adatok e Ft-ban

5 4 Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségünk között azokat a tartozásokat mutatja ki a Nonprofit Kft., amelyek a mérleg fordulónapját követő egy éven belül esedékesek. Jelen esetben, évben e Ft, mely az alábbi bontásban szerepel: - Személyi jövedelemadó fizetési kötelezettség (12. havi bér után) 384 e Ft - Tao kötelezettség 0 e Ft - Egészségügyi hozzájárulás (12. havi bér után) 10 e Ft - Közteher alkalmi munkavállalók után (12. havi bér után) 8 e Ft - Szociális hozzájárulás (12. havi bér után) 565 e Ft - Nyugdíjbiztosítási járulék (12. havi bér után) 248 e Ft - Egészségbizt. M.erőpiaci járulék (12. havi bér után) 209 e Ft - Szállítói tartozás 197 e Ft - Munkavállalói letiltás (12. havi bér után) 30 e Ft e Ft Passzív időbeli elhatárolások: A passzív időbeli elhatárolás évben nem volt.

6 5 3. Tárgyévi eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Közhasznú tevékenység bevétele 1. A közhasznú célra kapott támogatás a működésre a következő összegekből tevődik össze: Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzatától kapott támogatás összege a Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft. részére 2012 évben e Ft. Színház működés célú támogatása e Ft Együttesek működés célú támogatása e Ft e Ft Az Ércbányász Fúvószenekart e Ft-tal, és a Mecsek Táncegyüttest e Ft-tal, összesen e Ft-tal támogatta Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata. 2. A központi költségvetéstől kapott összes támogatás 2012-ben e Ft. Az állami támogatást e Ft-ot és a e Ft önkormányzati támogatást 12 havi bontásban folyósította Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata a színházunk részére. Pályázati és szponzori úton elnyert támogatások összege évben e Ft. Támogató Összeg Támogatás célja Szponzorok 237 e Ft Támogatás Columbian Kft e Ft Tao támogatás 2011 Szigetvári Tak.Szöv e Ft Tao támogatás 2011 Happ Kft e Ft Tao támogatás 2011 Milleneum Média Kft e Ft Tao támogatás 2012 Szigetvári Tak.Szöv e Ft Tao támogatás 2012 NKA e Ft Pályázat e Ft

7 6 Közhasznú tevékenységből származó nettó bevételeink összege e Ft Repertoárunkon 45 előadás saját produkció, befogadó színházi ill. befogadott előadás - volt műsoron, melyből 19 gyerekelőadás és 26 felnőtt produkció. A színház vállalkozási tevékenység körében az intézményben lévő termek bérbeadását végezte, ebből a vállalkozási tevékenységből származó bevételeink összege 634 e Ft. Színház nettó közhasznú tev. árbevétel e Ft Vállalkozási tev. szárm. árbev. 634 e Ft e Ft A vállalkozási és közhasznú tevékenységből származó bevételek százalékos arányának megoszlása a következő: 634 e Ft / e Ft = 6,03 % A 2011-es évben adózó magányszemélyek személyi jövedelemadójának 1%-át felajánlva színházunk számára 134 e Ft bevételünk származott. Egyéb bevételek: Állami és önkormányzati támogatás Egyéb pályázati és támogatói bevételek Bef.eszk. kamatai Egyéb bevétel Munkaügyi Központ bértámogatása e Ft e Ft 57 e Ft e Ft 469 e Ft Vállalkozási tevékenység ráfordításai az összes ráfordításokból: - Anyagjellegű ráfordítás 350 e Ft - Személyi jellegű ráfordítás 290 e Ft - Értékcsökkenési leírás 11 e Ft - Egyéb ráfordítások 1 e Ft 652 e Ft

8 7 A tevékenység összes ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások értéke mindösszesen e Ft. Személyi jellegű ráfordítások értéke összesen: e Ft. Ebből: - a Közhasznú Társaság dolgozóinak bérköltsége e Ft - a Felügyelő Bizottság e Ft - egyéb személyi jellegű kifizetések 693 e Ft - bérek és tisztelet díjak után kifizetett járulékok e Ft e Ft Értékcsökkenési leírás összege: e Ft. Egyéb ráfordítások összege a vállalkozási és közhasznú tevékenységet együttesen figyelembe véve: 90 e Ft. Tárgyévi közhasznú eredményünk e Ft, mivel a közhasznú tevékenységből származó összes bevételünk e Ft, valamint a közhasznú tevékenység ráfordításainak összege e Ft. A vállalkozási tevékenység bevétele a színház termeinek bérbeadása 634 e Ft. A vállalkozási tevékenység ráfordításai 652 e Ft. A tárgyévi vállalkozási eredmény -18 e Ft. Adófizetési kötelezettség nincs. Pécs, április 15. Vincze János ügyvezető igazgató