Kiegészítő melléklet

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "Kiegészítő melléklet"

Gizella Magyarné
5 évvel ezelőtt
Látták:

1 Adószám: VESZPRÉM MEGYEI ÉFOÉSZ KÖZHASZNÚ EGYESÜLETE TAPOLCA 8300 Tapolca, Vincellér u. 7. Kiegészítő melléklet A évi beszámolóhoz A közzétett adatokból a TÁMOP projekt időszaka könyvvizsgálattal alátámasztva Tapolca, május 17. Horváthné Somogyi Ildikó

2 1. Általános jellemzők 1.1 A szervezet adatai Név: Veszprém Megyei ÉFOÉSZ Közhasznú Egyesülete Tapolca Adószám: Székhelye: 8300 Tapolca Vincellér u. 7. KSH szám: Bírósági bejegyzés időpontja: Országos nyilvántartási azonosító: 81492/2003. Közhasznúsági foka: közhasznú Megyei nyilvántartás száma: 2403/2012 Veszprémi Törvényszék határozat száma: 60140/2003 A beszámoló aláírására jogosult neve: Számlavezető bank: Horváthné Somogyi Ildikó OTP BANK NYRT. 1.2 Számviteli rendszer Könyvvezetés pénzneme: forint Könyvelési rend: kettős könyvvitel Üzleti év: Eredmény kimutatás típusa: összköltség eljárás Eredmény kimutatás változata: A Mérleg változata: A Mérlegkészítés időpontja: április 30. A kötelező beszámolás formája: egyszerűsített éves beszámoló A számvitel rögzített számviteli politikán, kialakított számlarenden alapul, amely a cég egyedi sajátosságait figyelembe véve megfelel az éves zárás alapjaként. A számviteli elvek megvalósulása kontrollált, az éves zárást analitikai egyezőség, mennyiségiértékben nyilvántartás, leltározás támasztja alá a jelentés szerinti tartalomban. Bejövő/kimenő bizonylataink szabályosak, teljes körűségük megfigyelt, feldolgozásuk üzleti könyveink analitikáiban, a pénzügyi-számviteli folyamatainkban feldolgozott. A vitás tételek és rendezésük elhatároltak, kezeltek. A fejlesztési feladatainkat kiemelten gondozzuk, beruházásaink befektetéseink, piacunk alakulása, az emberi tényezők kezelése megalapozott. Eszköz- és készletgazdálkodás gondos. Pénzgazdálkodásunkat a kiegyenlítettség jellemzi. 2

3 2. Magyarázatok az egyes mérlegtételekhez, eredménykimutatáshoz 2.1 Tárgyi eszközök Tartalma: Immateriális javak, Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek, egyéb berendezések - A nyilvántartás alapja a beszerzési érték - Az értékcsökkenés elszámolás módja: a bruttó értékre vetített lineáris módszer, az aktiválás napjától kezdődően. Elszámolásának gyakorisága: évente - Állománya leltárral fedett évben a beruházások értéke forint volt ben elszámolt értékcsökkenés FT Eszközök aránya: Befektetett eszköz/eszközök össz EFT / EFT = 17,85 % Elhasználódás foka: Bef. eszk. nettó é./bef.eszk.bttó é. 2.2 Készletek Az Egyesületnek 2015 évben nem voltak készletei EFT / EFT = 31,11 % 2.3 Követelések A követelések összege: ezer FT. Követelések adatok e Ft-ban Vevőkövetelés, szállítói követelés NAV adók, járulékok MMK pályázati támogatás Összesen Követelések részaránya: Követelések aránya: Hitelfedezettségi mutató: követelések/forgóeszközök EFT / EFT = 60,50 % követelések/összes eszköz EFT / EFT = 49,69 % követelések/kötelezettségek EFT / EFT = 86,38 % 3

4 2.4 Pénzeszközök A vállalkozás fordulónapi pénzeszközállománya Ft A házi pénztár pénzállomány: Ft A bankszámla pénzállománya: Ft. Az egyenleg megegyezik a pénztárjelentés, a banki kivonat valamint a főkönyvi kivonat záró egyenlegével. 2.5 Rövid lejáratú kötelezettségek A évi kötelezettségek összege: ezer Ft. Kötelezettségek részaránya Rövid lejáratú kötelezettség / kötelezettségek x EFT / EFT = 100 % Kötelezettségek aránya Rövid lejáratú kötelezettség / összes forrás x EFT / EFT = 57,53 % Rövidtávú likviditás I. Forgóeszközök / rövid lejáratú kötelezettség x EFT / EFT = 142,77 % Rövidtávú likviditás II. Forgóeszk. - követelések./ rövid lej.köt. x EFT / EFT = 142,77 % 4

5 3. Magyarázatok az egyes eredménykimutatás tételekhez 3.1 Bevételek Az Egyesület évben elért bevételeinek a részletezése: Megnevezés 5 Tárgyév (adatok e Ft-ban) Közhasznú tevékenység bevétele összesen Központi költségvetéstől kapott támogatás: A Magyar Államkincstár által folyósított pályázati támogatások A Veszprém Megyei Kormányhivatal Foglalkozatási Főosztály által folyósított támogatás összege Egyéb bevételek: Tagsági díj Egyéb támogatások (lakhatási intézet támogatás, ágazati pótlékok, ÉFOÉSZ Budapest) Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 11 - Pályázati úton elnyert támogatás (TÁMOP) A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg Közhasznú tevékenységből származó bevétel: Alaptevékenység árbevétele Egyéb szociális ellátás (támogató szolgálat) Továbbszámlázott bevétel Támogatott lakhatás program bevételei Hulladék értékesítés 93 Jövedelmezőség I. Jövedelmezőség II. 3.2 Költségek Megnevezés Adózott eredmény/összes bevétel 0 EFT / EFT = 0 % Összes bevétel/összes költség EFT / EFT = 98,3 % Tárgyév (adatok e Ft-ban) Közhasznú tevékenység ráfordításai összesen Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke 895 Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű kifizetés 22 - Betegszabadság Táppénz hozzájárulás Munkába járással kapcsolatos költségtérítés Egészségügyi költségek Egyéb személyi jellegű kifizetés Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítás (önkormányzati adó, kerekítési különbözet, késedelmi kamat, bírságok) 19

6 4. Kiegészítő adatok Az átlagos statisztikai létszám 2015-ben 79 fő melyből átlagosan 48 fő megváltozott munkaképességű személynek biztosít munkahelyet. Az egyesület által üzemeltetett támogató szolgálat létszáma 4 fő. Bérköltség: Bérjárulékok: Személyi jellegű egyéb kifizetések: Személyi jellegű ráfordítások: FT FT FT FT Tapolca, május 17. 6

Hasonló dokumentumok

Adószám: Musical-re hangolva Egyesület Várpalota, Felsőinkám u. 7. Kiegészítő melléklet május 22.

Adószám: Musical-re hangolva Egyesület Várpalota, Felsőinkám u. 7. Kiegészítő melléklet május 22. Adószám: 198380843-1-19 Musical-re hangolva Egyesület 8100 Várpalota, Felsőinkám u. 7. Kiegészítő melléklet 2014. május 22. 1. Általános jellemzők Cégadatok Név: Musical-re hangolva Egyesület Adószáma: