SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ

Átírás

1 SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ

2

3

4

5

6 IV. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Tudományos Ismeretterjesztő Társulat /TIT/ Jurányi Lajos Egyesülete évi közhasznú beszámoló mérleg és eredmény-kimutatásához A évi C. a számvitelről szóló törvény a többször módosított évi CLVI. Tv. a közhasznú szervezetekről és a 224/2000. (XII.19.) korm. rend. a számviteli tv. szerinti egyéb szervezetek éves beszámoló készítésének és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól. Rövid név: TIT Jurányi Lajos Egyesülete Székhelye: 4400 Nyíregyháza, Országzászló tér 8. Adószáma: KSH száma: Bíróság nyilvántartási száma:559 Kiemelten közhasznú szervezet Jelenlegi egyesület taglétszám 30 fő. Az egyesület célszerinti és közhasznú szolgáltatásaiban részesült: 3501 fő ben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszáma 14 fő. A Társulat céljai és feladatai megvalósítása érdekében vállalkozási tevékenységet folytathat. A beszámolási mód: egyszerűsített éves beszámoló. A könyvvezetés módja: kettős könyvvitel. KIEGÉSZÍTŐ TÁBLÁZATOK 1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozása: E Ft Megnevezés Nyitó bruttó érték (+) Bruttó érték változás (+,-) Halmozott értékcsökkenés nyitóértéke (-) Tárgyévi értékcsökkenés értéke (+,-) Záró nettó érték Immateriális javak Tárgyi eszköz értékhelyesb Tárgyi eszközök Beruházások Összesen évben terven felüli értékcsökkenési leírás nem volt. Az értékcsökkenés elszámolásának módja lineáris.

7 2. Vagyonváltozás (eft) Megnevezés év 2014.év Saját tőke (össz) Induló tőke Tőkeváltozás Értékelési tartalék Tárgyévi eredmény -közhasznú tevékenységből vállalkozási tevékenységből Tárgyévi eredmény növekedése Alap cél szerinti tevékenység bevétele vállalkozási tevékenység bevétele = Alap cél szerinti tevékenység ráfordítása = vállalkozási tevékenység ráfordítása Vagyonváltozással kapcsolatos kimutatás év év Induló tőke Tőkeváltozás Értékelési tartalék Saját tőke Tárgyévi változás Pályázati támogatások 2014 adatok E Ft-ban TIT Budapest támogatás Személyi juttatások (bérkifizetés és járulék) Dologi jellegű költségek ( ingatlan üzemeltetési költségek, villamos energia, távhődíj) 590 Költségvetési forrásokból összesen évi pályázatok tárgyévben felhasznált összegeinek kimutatása TÁMOP / pályázat - Személyi jellegű felhasznált összeg Dologi jellegű felhasznált összeg 6883 Tárgyévben felhasznált összesen 15113

8 TÁMOP / pályázat - Személyi jellegű felhasznált összeg Dologi jellegű felhasznált összeg 214 Tárgyévben felhasznált összesen 498 ÉAOP pályázat - Személyi jellegű felhasznált összeg Dologi jellegű felhasznált összeg 4805 Tárgyévben felhasznált összesen 7576 TÁMOP / pályázat - Személyi jellegű felhasznált összeg Dologi jellegű felhasznált összeg Tárgyévben felhasznált összesen TÁMOP / Személyi jellegű felhasznált összeg Dologi jellegű felhasznált összeg Tárgyévben felhasznált összesen Támogatásra felhasznált összesen Önkormányzati támogatások felsorolása : 2014-ben önkormányzati támogatásban nem részesült Célszerinti juttatások kimutatása: E. Ft.-ban előző év tárgyév 1. Ismeretterjesztő előadások, nyelvoktatás, szakmai képzés, tehetséggondozás stb. keretében kifizetett előadói felhasználói díjak, megbízási szerződések (al)vállalkozói díjak Adóköteles természetbeni juttatás (üdülési csekk, étkezési utalvány főállású dolgozók) Célszerinti nem közhasznú tevékenység keretében nyújtott juttatás (szakfordítói díjak) Cél szerinti juttatás összesen Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás E. Ft.-ban Tisztség Előző év (2012.) Tárgyév (2013.) főállású igazgató ( éves munkabér ; utiköltség) elnök (utiköltség) ellenőrző és számvizsgáló bizottság elnöke és tagjai (ellenőrzés, projekt könyvvizsgálat) vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: Nyíregyháza, május 20.

9 A mérleg- és eredmény-kimutatás értékelése évben a mérleg főösszeg e Ft, mely e Ft-tal csökkent évhez képest. A követelések záró állománya e Ft, mely e Ft-al csökkent a évhez képest. A meglévő állomány teljes egészében vevőkövetelés. A befektetett eszközök közül a tárgyi eszközök állománya e Ft-al csökkent az ingatlan átértékelése szrint. Az egyesület tulajdonát képező épület rész a piaci értéknek megfelelően felértékelésre került, és a nyilvántartásban az értékhelyesbítés ennek megfelelően került átvezetésre. A TIT tulajdonát képező ingatlan rész értéke 112 milló Ft. A pénzeszközök állománya e Ft, mely az előző évihez képest e Ft-al nőtt. A pénzeszközök záró állományának része a TÁMOP pályázatokkal kapcsolatosan megkapott e Ft összeg, a többi pedig a pénztár és bankszámlák összege. A pénzeszközök állománya biztosítja az Egyesület stabilitását, és likviditásának megőrzését. Az aktív időbeli elhatárolások összegéből 12 e Ft a évben befizetett évi tagdíjak összege, a többi pedig átfutó tétel, mely tisztázása után visszautalásra kerül. A rövid lejáratú kötelezettségek e Ft-os záró állományát a NAV felé fennálló decemberi kötelezettségek, az áthúzódó jövedelem elszámolások,valamint a kiegyenlítetlen szállítói követelések állománya e Ft teszik ki. A passzív időbeli elhatárolások e Ft összegéből e Ft a pályázatokkal kapcsolatos időbeli elhatárolás, e Ft pedig a évben elkezdődött, és a 2015-ös évre áthúzódó szakmai tanfolyamok áthúzódó bevétele. Az eredmény-kimutatás összes bevétele e Ft-os összege jelentős mértékben nőtt az előző évihez képest, melyből a legnagyobb értéket, e Ft-ot a szakmai tanfolyamok bevétele, e Ft-ot pedig a pályázatokon elnyert összegek bevétele tesz ki. A 2014-es évben a szakmai munka eredményeinek tekintendően 43 szakmai tanfolyami csoport indítása történt meg.. A pályázati támogatások elszámolása a 2014-es évben az összes bevételen belül e Ft-ot tesz ki, mely 25 %-os bevételi arányt jelent a cél szerinti bevételen belül. Ez a 2013-as évben 22 % -ot tett ki a cél szerinti bevételen belül. Vállalkozási tevékenység bevétele a 2014-es évben nem volt. A cél szerinti tevékenység eredménye e Ft-os összege114 e Ft-al nőtt a tavalyi évhez képest. A vállalkozási tevékenység eredménye nulla. Az Egyesület a 2014-es évben eredményes évet zárt. A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva (224/2000 (XII.19) korm.rend. 20 (5) bekezdés. Nyíregyháza, május 20.