Egyszerűsített éves beszámoló

Átírás

1 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma Szeged Pólus Fejlesztési Nonprofit Kft Szeged, Széchenyi tér 5. Egyszerűsített éves beszámoló év Keltezés: Szeged, a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

2 /3. oldal Statisztikai számjel Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) december 31. adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- A tétel megnevezése Előző év év(ek) Tárgyév tásai a b c d e 1 A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK 49 3 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5 B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK 9 IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen Keltezés: Szeged, P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)

3 /3. oldal Statisztikai számjel Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám A tétel megnevezése december 31. adatok E Ft-ban Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 12 D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 15 III. TŐKETARTALÉK 16 IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 18 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 19 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok 21 F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 23 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen Keltezés: Szeged, P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)

4 /3. oldal Statisztikai számjel Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) december 31. adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- A tétel megnevezése Előző év év(ek) Tárgyév tásai a b c d e 1 I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke 3 III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V- VI-VII) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek 14 XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Keltezés: Szeged, P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)

5 Cégjegyzékszám: Statisztikai számjel: Szeged Pólus Fejlesztési Nonprofit Kft Szeged Széchenyi tér 5. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Szeged, március 22. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H. Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve.

6 I. ÁLTALÁNOS RÉSZ 1. Működési forma Nonprofit Kft. 2. Alapítás A Szeged Pólus Fejlesztési Nonprofit Kft-t Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata én ,- Ft-os alaptőkével közhasznú társaságként alapította meg, majd törvényi előírás miatt a társaság 2007-ben átalakult nonprofit korlátolt felelősségű társasággá. A törzstőke teljes összege pénzbetét. A társaság székhelye: 6720 Szeged, Széchenyi tér 5. A társaság ügyvezetője: Pacza József (Lakcím: 4031 Debrecen Zelemér u. 14. sz.) A társaságot a Csongrád Megyei Bíróságok Cégbírósága én kelt végzésével a Cg számon bejegyezte. 3. Tevékenységi körök A társaság elsősorban fejlesztési pólus koncepció továbbfejlesztésével és menedzselésével foglalkozik. A társasági szerződésben meghatározott főtevékenység: Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés II. SZÁMVITELI POLITIKA FŐ VONÁSAI A társaság könyveit és nyilvántartásait a módosításokkal hatályos évi C. számviteli törvényben és a Magyarországon általánosan elfogadott számviteli elveknek megfelelően vezeti. 1. Főbb célkitűzések a nonprofit kft. eszközeinek, forrásainak és az azokban bekövetkezett változásoknak valósághű bemutatása, az üzleti év eredményének meghatározása, az adófizetési kötelezettségek kimutatása, mérlegbeszámolón és az eredménykimutatáson keresztül a tulajdonos és az üzleti partnerek tájékoztatása a nonprofit kft. tényleges vagyoni és pénzügyi helyzetéről. Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve

7 2. Könyvvezetés részletezése: A könyvvezetést végezte, és a beszámolót készítette: a Proventus-Plusz Kft. részéről Mracskó Gabriella (regisztrációs szám: ) Beszámolási kötelezettség: egyszerűsített éves beszámoló. Eredmény-megállapítás módja: összköltség eljárással. Könyvvizsgálatot végezte: Agócsné Keresztényi Ágnes Könyvvizsgáló Kft. (JT ) 6725 Szeged, Remény u. 34/A., személyében kijelölt könyvvizsgáló Agócsné Keresztényi Ágnes (MKVK ) 3. Az üzleti év lezárása A mérlegkészítés időpontja február 29. A beszámoló fordulónapja és az évzárás között eltelt időszakban ismertté vált, üzleti évet érintő eseményeket a számviteli törvény előírása szerint vezettük át könyveinken. A társaság főként az alapítótól juttatott E Ft véglegesen átadott pénzeszközből, mint működési költségekre kapott támogatásból, valamint vállalkozási tevékenységéből származó bevételeiből gazdálkodott. A támogatás összegét főként szolgáltatók díjazására, gépek, berendezések vásárlására és személyi jellegű kifizetésekre fordította. 4. Értékelési eljárások 4.1. Befektetett eszközök A Társaság a befektetett eszközöket tényleges beszerzési áron értékeli. Az amortizációt az eszközök várható hasznos élettartama alapján lineárisan számolja el. A várható hasznos élettartamok és az alkalmazott leírási kulcsok a következők: Év Leírási kulcs Immateriális javak 3 33 % Bérelt ingatlanon végzett beruházás 17 6 % Számítástechnikai eszközök 3 33 % Gépjármű 3 33 % Gépek, berendezések, felszerelések 7 14,5 % 4.2. Forgóeszközök Anyag és áru beszerzésére nem került sor, a készletek között a fordulónapig tovább nem számlázott alvállalkozók szerepelnek. A társaság rendkívüli ráfordításként számolta el a vevőköveteléseiből elengedett E Ft-ot. Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve

8 4.3. Források A Források értékelése a számviteli törvényben előírt eljárást követi. 5. Eredmény-kimutatás Az eredmény-kimutatás összköltség-eljárással készül. A költségek költségnemenként kerülnek részletezésre. 6. Adózási viszonyok A társaságot 2011-ben, mint adóalanyt a Nemzeti Adó- és Vámhivatal Dél-alföldi Regionális Adó Főigazgatósága a adószámon tartja nyilván. III. VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZET III/1. Vagyoni helyzet III/1.1. Az eszközök változásai Az eszközök összetételének alakulása (E Ft) Bázisév Tárgyév E Ft Részarány E Ft Részarány adatok E Ft-ban Eszközök Index % Befektetett eszközök % Forgóeszközök % Aktív időbeli elhatárolások % Összesen: % Értékelés: A mérleg főösszege a bázisévhez viszonyítva 29%-kal csökkent, melynek oka a forgóeszközök és az aktív időbeli elhatárolások csökkenése. a, Befektetett eszközök alakulása Bruttó érték változása adatok E Ft-ban Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Immateriális javak Tárgyi eszközök Összesen: Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve

9 Értékcsökkenés változása adatok E Ft-ban Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Immateriális javak Tárgyi eszközök Összesen: Nettó érték változása adatok E Ft-ban Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Immateriális javak Tárgyi eszközök Összesen: b, Forgóeszközök változása adatok E Ft-ban Megnevezés Bázisév Tárgyév Index % E Ft Részarány E Ft Részarány Készletek % Követelések % Pénzeszközök % Összesen: % A forgóeszközök állománya az előző évhez képest közel 25%-kal csökkent. A készletek és követelések év végi záró értéke 79%-kal csökkent, a pénzeszközök záró állománya 45%-kal nőtt a évi értékhez képest. Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve

10 Követelésállomány részletezése: Belföldi vevők E Ft Szolgáltatásokra adott előleg 8 E Ft Következő évben levonható ÁFA 198 E Ft Következő időszakra továbbvitt levonható ÁFA 277 E Ft Helyi iparűzési adó elszámolása 776 E Ft Rehabilitációs hozzájárulás elszámolása 241 E Ft Egyéb követelések 899 E Ft Összesen: E Ft Pénzeszközök részletezése: Pénztár Bankbetétek Összesen: 158 E Ft E Ft E Ft III/1.2. A források változásai A források összetételének alakulása Megnevezés Bázisév Tárgyév E Ft Részarány E Ft Részarány adatok E Ft-ban Index % Saját tőke % Hosszú lejáratú köt % Rövid lejáratú köt % Passzív időbeli elhatárolás % Összesen: % Értékelés: Az előző évhez viszonyítva a mérleg főösszege közel 30%-kal csökkent. Ennek oka főként a rövid lejáratú kötelezettségek és a passzív időbeli elhatárolások csökkenése. Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve

11 a, Saját tőke összetételének alakulása Nyitó állomány Növekedés (E Ft) Csökkenés (E Ft) Záró állomány Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen A társaság törzstőkéje a cégbírósági bejegyzésnek megfelelően ezer Ft. Tőketartalék, Lekötött tartalék és Értékelési tartalék az üzleti évben nem merült fel. A társaság évi eredménye az eredménytartalékba kerül. b, Kötelezettségek részletezése Hosszú lejáratú kötelezettségek: Lízing hitel E Ft Alapítóval szembeni kötelezettség E Ft Összesen: E Ft Rövid lejáratú kötelezettségek: Lízing hitel egy éven belül esedékes része 388 E Ft Belföldi szállítók E Ft Adó- és járulékfizetési kötelezettség E Ft Vevőktől kapott előleg E Ft Következő évben fizetendő ÁFA E Ft Teljesítési biztosíték E Ft Egyéb rövid lejáratú kötelezettség E Ft Összesen: Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve E Ft

12 III/2. Pénzügyi helyzet Likviditási helyzetet meghatározó főbb tényezők Gazdasági folyamatok megnevezése Likvid pénzeszközök összegét Növelő tényezők (E Ft) Csökkentő tényezők (E Ft) Befektetett eszközök állományváltozása Forgóeszközök állományváltozása Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása Saját tőke állomány változása Céltartalékok állományváltozása Kötelezettségek állományváltozása Passzív időbeli elhatárolás állományváltozása Összesen: Pénzeszközök időszak elején Növelő tényező Csökkentő tényező Pénzkészlet időszak végén E Ft E Ft E Ft E Ft Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve

13 III/3. Jövedelmi helyzet Jövedelmezőség alakulása Forgóeszközök aránya: Forgóeszközök x 100 = 76,14 % Összes eszköz Tőkeellátottság aránya: Saját tőke x 100 = 25,38 % Összes forrás Kötelezettségek aránya: Hosszú lejáratú kötelezettségek x 100 = 43,72 % Összes forrás Rövid lejáratú kötelezettségek x 100 = 19,14 % Összes forrás Likviditási mutató: Likvid aktívák (Forgóeszközök) x 100 = 121,13% Likvid passzívák (Kötelezettségek) Bevétel arányos jövedelem: Adózás előtti eredmény x 100 = 4,32 % Összes bevétel Eszköz arányos jövedelem: Adózás előtti eredmény x 100 = 7,65 % Összes eszköz értéke Vagyonarányos jövedelem: Adózás előtti eredmény x 100 = 30,12 % Saját tőke Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve

14 IV. EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK I.-II. Bevétel részletezése: Belföldi értékesítés árbevétele E Ft Egyéb bevétel E Ft Összesen: E Ft IV. Anyagjellegű ráfordítások részletezése: Anyagköltség E Ft Igénybe vett szolgáltatások költsége E Ft Egyéb szolgáltatások költsége 299 E Ft Közvetített szolgáltatások E Ft Összesen: E Ft V. Személyi jellegű ráfordítások részletezése: Bérköltség E Ft Személyi jellegű egyéb kifizetések E Ft Bérjárulékok E Ft Összesen: E Ft VI. Értékcsökkenési leírás E Ft VII. Egyéb ráfordítások Adójellegű ráfordítások E Ft Késedelmi kamat, bírság, pótlék 58 E Ft Különféle egyéb ráfordítások 784 E Ft Összesen: E Ft A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye E Ft VIII. Pénzügyi műveletek bevételei E Ft IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai E Ft B. Pénzügyi műveletek eredménye E Ft C. Szokásos vállalkozási eredmény E Ft X. Rendkívüli bevételek 0 E Ft XI. Rendkívüli ráfordítások E Ft D. Rendkívüli eredmény E Ft E. Adózás előtti eredmény E Ft XII. Adófizetési kötelezettség 87 E Ft Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve

15 Adófizetési kötelezettség levezetése ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY E Ft Csökkentő tételek: Értékcsökkenési leírás E Ft Összesen: E Ft Növelő tételek: Értékcsökkenési leírás E Ft Rendkívüli ráfordítás E Ft Reprezentáció 808 E Ft Bírságok 57 E Ft Összesen: E Ft ADÓALAP: Társasági adó 10%: Adómentesség: E Ft E Ft E Ft Különadó alól mentesség FIZETENDŐ ADÓ MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 87 E Ft E Ft V. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK A üzleti évben a társaság átlagosan 35 főt foglalkoztatott. A társaság a üzleti év során az alapítótól részesült támogatásban. Nem végzett kutatásfejlesztési tevékenységet, illetve nem érintett környezetvédelmi kérdésekben. Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31