Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

Átírás

1 B E V É T E L E K. sz. táblázat forintban Bevételi jogcím eredeti előirányzat módosítot t előirányz at teljesítés A B C D. Önkormányzat működési támogatásai ( ) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása.3. Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások Elszámolásból származó bevételek Működési célú támogatások államháztartáson belülről ( ) Elvonások és befizetések bevételei.. Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések.3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése.4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb működési célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás 3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ( ) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 3.3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 3.4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 3.5. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás 4. Közhatalmi bevételek ( ) Magánszemélyek kommunális adó Idegenforgalmi adó 4.3. Iparűzési adó Talajterhelési díj 4.5. Gépjárműadó Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 4.7. Egyéb közhatalmi bevételek Működési bevételek ( ) Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke 5.4. Tulajdonosi bevételek 5.5. Ellátási díjak 5.6. Kiszámlázott általános forgalmi adó 5.7. Általános forgalmi adó visszatérítése

2 5.8. Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Biztosító által fizetett kártérítés Egyéb működési bevételek 6. Felhalmozási bevételek ( ) Immateriális javak értékesítése 6.. Ingatlanok értékesítése 6.3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 6.4. Részesedések értékesítése 6.5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 7. Működési célú átvett pénzeszközök ( ) Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 7.. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről 7.3. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ( ) Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 8.. Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁHn kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 9. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (+ +8) Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről ( ) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 0.. Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól 0.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele. Belföldi értékpapírok bevételei ( ) Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése.. Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása.3. Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése.4. Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása. Maradvány igénybevétele (.. +..) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele.. Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele Belföldi finanszírozás bevételei ( ) Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 3.3. Betétek megszüntetése 4. Külföldi finanszírozás bevételei ( ) Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 4.. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 4.3. Külföldi értékpapírok kibocsátása 4.4. Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 5. Váltóbevételek 6. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+7)

3 K I A D Á S O K. sz. táblázat forintban módosítot Sor- Kiadási jogcímek eredeti t szám teljesítés előirányzat előirányz at A B C D. Működési költségvetés kiadásai ( ) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások az.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések Törvényi előíráson alapuló befizetések.8. - Elvonások és befizetések.9. - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre.0. -Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre.. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre.. - Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre.4. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre.5. - Árkiegészítések, ártámogatások.6. - Kamattámogatások.7. - Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok az.8-ból: - Általános tartalék.0. - Céltartalék. Felhalmozási költségvetés kiadásai ( ) Beruházások ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás.3. Felújítások ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás.5. Egyéb felhalmozási kiadások ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre.7. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre.8. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre.9. - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre.0. - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n

4 kívülre.. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre.. - Lakástámogatás.3. - Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 3. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (+) Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre ( ) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 4.. Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 4.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 5. Belföldi értékpapírok kiadásai ( ) Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása 5.. Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása 5.3. Kincstárjegyek beváltása 5.4. Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 5.5. Belföldi kötvények beváltása 5.6. Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 6. Belföldi finanszírozás kiadásai ( ) Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása 6.. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése 6.4. Pénzügyi lízing kiadásai 7. Külföldi finanszírozás kiadásai ( ) Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása 7.. Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása 7.3. Külföldi értékpapírok beváltása 7.4. Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek 7.5. Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek 8. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek 9. Váltókiadások 0. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: ( ) KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+0.) KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE 3. sz. táblázat forintban. Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-) Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 7. sor - finanszírozási kiadások 0. sor) (+/-) I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) forintban! Sorszá m Bevételek Megnevezés eredeti előirányza t módosított előirányza t 07. évi teljesíté s Megnevezés Kiadások eredeti előirányza t módosított előirányza t 07. évi teljesíté s

5 A B C D E F G H Önkormányzatok Személyi működési támogatásai 058 juttatások Munkaadókat. Működési célú terhelő járulékok támogatások és szociális államháztartáson belülről 94 hozzájárulási adó 3..-ból EU-s támogatás Dologi kiadások Ellátottak 4. Közhatalmi bevételek pénzbeli juttatásai 5. Működési bevételek Egyéb 3 0 működési célú 593 kiadások Működési célú átvett 6. pénzeszközök Tartalékok ból EU-s támogatás 7. (közvetlen) Elszámolásból várható 8. bevételek Államháztartáson belüli megelőlegezések Költségvetési bevételek összesen ( ) Hiány belső finanszírozásának bevételei ( ) Költségvetési maradvány igénybevétele Vállalkozási maradvány igénybevétele Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb belső finanszírozási bevételek Hiány külső finanszírozásának bevételei (0.+ +.) Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele Értékpapírok bevételei Váltóbevételek Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei Működési célú finanszírozási bevételek összesen ( ) Költségvetési kiadások összesen ( ) Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Likviditási célú hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek Váltókiadások Meg. Áll. Visszafiz. Működési célú finanszírozási kiadások összesen

6 3. melléklet ( ) BEVÉTEL ÖSSZESEN (3.+4.) Költségvetési hiány: Tárgyévi hiány: KIADÁS OK ÖSSZESEN (3.+4.) Költségvet ési többlet: Tárgyévi többlet: I..) BERUHÁZÁS Megnevezés előirányzat START Munka Mintaprogram Mezőgazdasági projekt -Kisértékű tárgyi eszközök: karos metszőolló, kézi kasza és tartozék, metszőolló, hordó, kapa nyéllel, benzinmotoros fűkasza, burgonyaültető gép. -Nagyértékű tárgyi eszközök: tárcsa módosított előirányzat teljesítés ) START Munka Mintaprogram Helyi Sajátosságokra épülő projekt Kisértékű tárgyi eszközök: kalapács, taliga, talicska, furik, csavarozó, balta nyéllel, fúrógép, kőműveskanál, olaszkanál, kőműves serpenyő, vízmérték, falazóléc, szeghúzó, ládabontó, raklapmozgatógép, béka. -Nagyértékű tárgyi eszközök: gödörfúró, betonkeverő és tartozékai ) START Munka Mintaprogram Mezőgazdasági földutak karbantartása projekt -Kisértékű tárgyi eszközök:benzinmotoros láncfűrész és tartozéka, metszőolló, karos metszőolló, balta, benzinmotoros fűkasza, balta ) Önkormányzati beruházások saját erő ) Település Arculati Kézikönyv készítése Összesen: Ft Ft II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) forintban!

7 Sorszá m Bevételek Megnevezés eredeti előirányza t módosított előirányza t 07. évi teljesíté s Megnevezés Kiadások eredeti előirányza t módosított előirányza t 07. évi teljesíté s A B C D E F F F Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről.-ből EU-s támogatás Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele 4.-ből EU-s támogatás (közvetlen) Egyéb felhalmozási célú bevételek Felhalmozási célú önkormányzati támogatás műfűves pálya községháza homlokzat Felhalmozási célú kölcsönök, támogatások visszatérítése ÁH. Kívülről Költségvetési bevételek összesen: ( ) Hiány belső finanszírozás bevételei ( 4+ +8) Költségvetési maradvány igénybevétele Vállalkozási maradvány igénybevétele Betét visszavonásából származó bevétel Értékpapír értékesítése Egyéb belső finanszírozási bevételek Hiány külső finanszírozásának bevételei (0+ +4 ) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök Beruházások ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás Felújítások ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás Egyéb felhalmozási kiadások Tartalékok Költségvetési kiadások összesen: ( ) Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Pénzügyi lízing kiadásai

8 felvétele Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Értékpapírok kibocsátása Egyéb külső finanszírozási bevételek Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (3.+9.) BEVÉTEL ÖSSZESEN (+5) Költségvetési hiány: Tárgyévi hiány: Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen ( ) KIADÁS OK ÖSSZESEN (+5) Költségvet ési többlet: Tárgyévi többlet: B E V É T E L E K. sz. táblázat Forintban Bevételi jogcím előirányzat 07. évi módosít ott előirány zat teljesítés A B C D. Önkormányzat működési támogatásai ( ) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása.3. Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások Elszámolásból származó bevételek Működési célú támogatások államháztartáson belülről ( ) Elvonások és befizetések bevételei.. Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések.3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése.4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele.5. Egyéb működési célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ( ) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

9 3.. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 3.3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 3.4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás 4. Közhatalmi bevételek ( ) Építményadó Idegenforgalmi adó 4.3. Iparűzési adó Talajterhelési díj 4.5. Gépjárműadó Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 4.7. Egyéb közhatalmi bevételek Működési bevételek ( ) Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke 5.4. Tulajdonosi bevételek 5.5. Ellátási díjak 5.6. Kiszámlázott általános forgalmi adó 5.7. Általános forgalmi adó visszatérítése 5.8. Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Biztosító által fizetett kártérítés Egyéb működési bevételek 6. Felhalmozási bevételek ( ) Immateriális javak értékesítése 6.. Ingatlanok értékesítése 6.3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 6.4. Részesedések értékesítése 6.5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 7. Működési célú átvett pénzeszközök ( ) Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 7.. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről 7.3. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ( ) Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 8.. Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 9. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (+ +8) Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről ( ) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 0.. Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól 0.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele. Belföldi értékpapírok bevételei ( ) Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése.. Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

10 .3. Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése.4. Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása. Maradvány igénybevétele (.. +..) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele.. Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele Belföldi finanszírozás bevételei ( ) Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 3.3. Betétek megszüntetése 4. Külföldi finanszírozás bevételei ( ) Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 4.. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 4.3. Külföldi értékpapírok kibocsátása 4.4. Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 5. Váltóbevételek 6. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+7) K I A D Á S O K sz. táblázat forintban Kiadási jogcímek előirányzat évi módosít ott előirány zat teljesítés A B C D. Működési költségvetés kiadásai ( ) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások az.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések Törvényi előíráson alapuló befizetések.8. - Elvonások és befizetések.9. - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre.0. -Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre.. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre.. - Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre.3. - Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre.4. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre.5. - Árkiegészítések, ártámogatások.6. - Kamattámogatások.7. - Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

11 .8. Tartalékok az.8-ból: - Általános tartalék.0. - Céltartalék. Felhalmozási költségvetés kiadásai ( ) Beruházások ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás.3. Felújítások ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás.5. Egyéb felhalmozási kiadások ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre.7. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre.8. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre.9. - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre.. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre.. - Lakástámogatás.3. - Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 3. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (+) Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre ( ) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 4.. Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 4.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 5. Belföldi értékpapírok kiadásai ( ) Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása 5.. Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása 5.3. Kincstárjegyek beváltása 5.4. Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 5.5. Belföldi kötvények beváltása 5.6. Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 6. Belföldi finanszírozás kiadásai ( ) Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása 6.. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése 6.4. Pénzügyi lízing kiadásai 7. Külföldi finanszírozás kiadásai ( ) Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása 7.. Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása 7.3. Külföldi értékpapírok beváltása 7.4. Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek 7.5. Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek 8. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek 9. Váltókiadások 0. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: ( ) KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+0.) KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE 3. sz. táblázat forintban

12 . Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-) Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 7. sor - finanszírozási kiadások 0. sor) (+/-) B E V É T E L E K. sz. táblázat forintban Bevételi jogcím eredeti előirányz at módosíto tt előirányz at 07. évi teljesítés A B C D. Önkormányzat működési támogatásai ( ).. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása.. Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása.3. Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása.4. Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása.5. Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások.6. Elszámolásból származó bevételek. Működési célú támogatások államháztartáson belülről ( ).. Elvonások és befizetések bevételei.. Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések.3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése.4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele.5. Egyéb működési célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás 3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ( ) 3.. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 3.. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 3.3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 3.4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 3.5. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás 4. Közhatalmi bevételek ( ) 4.. Építményadó 4.. Idegenforgalmi adó 4.3. Iparűzési adó 4.4. Talajterhelési díj 4.5. Gépjárműadó 4.6. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 4.7. Egyéb közhatalmi bevételek 5. Működési bevételek ( ) 5.. Készletértékesítés ellenértéke 5.. Szolgáltatások ellenértéke 5.3. Közvetített szolgáltatások értéke 5.4. Tulajdonosi bevételek 5.5. Ellátási díjak 5.6. Kiszámlázott általános forgalmi adó 5.7. Általános forgalmi adó visszatérítése 5.8. Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek 5.9. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 5.0. Biztosító által fizetett kártérítés 5.. Egyéb működési bevételek 6. Felhalmozási bevételek ( ) 6.. Immateriális javak értékesítése 6.. Ingatlanok értékesítése

13 6.3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 6.4. Részesedések értékesítése 6.5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 7. Működési célú átvett pénzeszközök ( ) 7.. Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 7.. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről 7.3. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ( ) 8.. Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 8.. Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről 8.3. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 9. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (+ +8) 0. Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről ( ) 0.. Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 0.. Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól 0.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele. Belföldi értékpapírok bevételei ( ).. Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése.. Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása.3. Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése.4. Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása. Maradvány igénybevétele (.. +..).. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele.. Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele 3. Belföldi finanszírozás bevételei ( ) 3.. Államháztartáson belüli megelőlegezések 3.. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 3.3. Betétek megszüntetése 4. Külföldi finanszírozás bevételei ( ) Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 4.. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 4.. Külföldi értékpapírok kibocsátása 4.3. Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele Váltóbevételek 6. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 7. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) 8. KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+7) K I A D Á S O K. sz. táblázat forintban Kiadási jogcímek eredeti előirányz at módosíto tt előirányz at 07. évi teljesítés A B C D. Működési költségvetés kiadásai ( ).. Személyi juttatások.. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó.3. Dologi kiadások

14 .4. Ellátottak pénzbeli juttatásai.5 Egyéb működési célú kiadások.6. - az.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések.7. - Törvényi előíráson alapuló befizetések.8. - Elvonások és befizetések.9. - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre.0. -Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre.. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre.. - Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre.3. - Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre.4. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre.5. - Árkiegészítések, ártámogatások.6. - Kamattámogatások.7. - Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre.8. Tartalékok.9. - az.8-ból: - Általános tartalék.0. - Céltartalék. Felhalmozási költségvetés kiadásai ( ).. Beruházások....-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás.3. Felújítások ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás.5. Egyéb felhalmozási kiadások ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre.7. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre.8. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre.9. - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre.0. - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre.. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre.. - Lakástámogatás.3. - Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 3. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (+) 4. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre ( ) 4.. Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 4.. Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 4.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 5. Belföldi értékpapírok kiadásai ( ) 5.. Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása 5.. Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása 5.3. Kincstárjegyek beváltása 5.4. Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 5.5. Belföldi kötvények beváltása 5.6. Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 6. Belföldi finanszírozás kiadásai ( ) 6.. Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása 6.. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 6.3. Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése 6.4. Pénzügyi lízing kiadásai 7. Külföldi finanszírozás kiadásai ( ) 7.. Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása 7.. Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása 7.3. Külföldi értékpapírok beváltása 7.4. Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek 7.5. Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek 8. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek 9. Váltókiadások 0. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: ( )

15 . KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+0.) KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE 3. sz. táblázat forintban Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-). Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 7. sor - finanszírozási kiadások 0. sor) (+/-) B E V É T E L E K. sz. táblázat forintban Bevételi jogcím 06. évi tény módosított teljesítés A B C D E. Önkormányzat működési támogatásai ( ) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása.3. Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások Elszámolásból származó bevételek Működési célú támogatások államháztartáson belülről ( ) Elvonások és befizetések bevételei.. Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések.3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése.4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele.5. Egyéb működési célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás 3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ( ) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 3.3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 3.4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 3.5. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás 4. Közhatalmi bevételek ( ) Építményadó Idegenforgalmi adó 4.3. Iparűzési adó Talajterhelési díj Gépjárműadó Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 4.7. Egyéb közhatalmi bevételek Működési bevételek ( ) Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke 5.4. Tulajdonosi bevételek 5.5. Ellátási díjak 5.6. Kiszámlázott általános forgalmi adó 5.7. Általános forgalmi adó visszatérítése

16 5.8. Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Biztosító által fizetett kártérítés Egyéb működési bevételek Felhalmozási bevételek ( ) Immateriális javak értékesítése 6.. Ingatlanok értékesítése 6.3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 6.4. Részesedések értékesítése 6.5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 7. Működési célú átvett pénzeszközök ( ) Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 7.. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről 7.3. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ( ) Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 8.. Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 9. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (+ +8) Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről ( ) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 0.. Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól 0.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele. Belföldi értékpapírok bevételei ( ) Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása.3. Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése.4. Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása. Maradvány igénybevétele (.. +..) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele 3. Belföldi finanszírozás bevételei ( ) Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 3.3. Betétek megszüntetése 4. Külföldi finanszírozás bevételei ( ) Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 4.. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 4.3. Külföldi értékpapírok kibocsátása 4.4. Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 5. Váltóbevételek 6. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 7. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+7) 74 K I A D Á S O K. sz. táblázat forintban Kiadási jogcímek 06. évi tény módosított teljesítés A B C D E

17 . Működési költségvetés kiadásai ( ) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások az.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések Törvényi előíráson alapuló befizetések.8. - Elvonások és befizetések.9. - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre.0. -Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre.. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre.. - Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre.4. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre.5. - Árkiegészítések, ártámogatások.6. - Kamattámogatások.7. - Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok az.8-ból: - Általános tartalék.0. - Céltartalék. Felhalmozási költségvetés kiadásai ( ) Beruházások ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás.3. Felújítások ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás.5. Egyéb felhalmozási kiadások ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre.7. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre.8. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre.9. - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre.0. - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre.. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre.. - Lakástámogatás.3. - Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 3. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (+) Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre ( ) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 4.. Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 4.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 5. Belföldi értékpapírok kiadásai ( ) Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása 5.. Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása 5.3. Kincstárjegyek beváltása 5.4. Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 5.5. Belföldi kötvények beváltása 5.6. Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 6. Belföldi finanszírozás kiadásai ( ) Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása 6.. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

18 6.3. Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése 6.4. Pénzügyi lízing kiadásai 7. Külföldi finanszírozás kiadásai ( ) Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása 7.. Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása 7.3. Külföldi értékpapírok beváltása 7.4. Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek 7.5. Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek 8. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek 9. Váltókiadások 0. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: ( ) KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+0.) Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint NEMLEGES forintban! Kötelezettség jogcíme Köt. váll. éve 07. előitti kifizetés Kiadás vonzata évenként után Összesen A B C D E F G H I=(D+E+F+G+H). Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.) Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.) Beruházási kiadások beruházásonként Felújítási kiadások felújításonként Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.).... Összesen ( ) Adósságállomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban 07. december 3-én Forintban!

19 Adósságállomány eszközök szerint Nem lejárt -90 nap közötti 9-80 nap közötti Lejárt nap közötti 360 napon túli Összes lejárt tartozás Nem lejárt, lejárt összes tartozás A B C D E F G H=(D+ +G) I=(C+H) I. Belföldi hitelezők. Adóhatósággal szembeni tartozások. 3. Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás 4. TB alapokkal szembeni tartozás 5. Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé 6. Szállítói tartozás Egyéb adósság Belföldi összesen: II. Külföldi hitelezők. Külföldi szállítók. Egyéb adósság Külföldi összesen: Adósságállomány mindösszesen: Forintban! Bevételi jogcím Tervezett Tényleges A B C D. Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése. Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése 3. Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése 4. Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése 5. Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen 6. -ebből: Építményadó 7. Telekadó 8. Magánszemélyek kommunális adója 9. Idegenforgalmi adó tartózkodás után 0. Idegenforgalmi adó épület után. után Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység. Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség

20 3. Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség 5. Egyéb kedvezmény 6. Egyéb kölcsön elengedése Összesen: Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban 07. december 3-én Adósságállomány eszközök szerint Nem lejárt -90 nap közötti 9-80 nap közötti Lejárt nap közötti 360 napon túli Összes lejárt tartozás forintban! Nem lejárt, lejárt összes tartozás A B C D E F G H=(D+ +G) I=(C+H) I. Belföldi hitelezők. Adóhatósággal szembeni tartozások. 3. Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás 4. TB alapokkal szembeni tartozás 5. Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé 6. Szállítói tartozás Egyéb adósság Belföldi összesen: II. Külföldi hitelezők. Külföldi szállítók. Egyéb adósság Külföldi összesen: Adósságállomány mindösszesen:

21 Bevételi jogcím Tervezett Tényleges A B C D. Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése. Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése 3. Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése 4. Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése 5. Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen 6. -ebből: Építményadó 7. Telekadó 8. Magánszemélyek kommunális adója Idegenforgalmi adó tartózkodás után 0. Idegenforgalmi adó épület után. tevékenység után Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési. Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség 3. Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség 4. Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség 5. Egyéb kedvezmény 6. Egyéb kölcsön elengedése Összesen: PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE Megnevezés Összeg ( E Ft ). Pénzkészlet 07. január -jén 033 3

22 . Bankszámlák egyenlege Pénztárak és betétkönyvek egyenlege Bevételek ( + ) Kiadások ( - ) Záró pénzkészlet 07. december 3-én Bankszámlák egyenlege Pénztárak és betétkönyvek egyenlege Szamostatárfalva Község Önkormányzat felújítási kiadásai feladatonként 8. melléklet Megnevezés eredeti előirányzat módosított előirányzat teljesítés I. FELÚJÍTÁS ) Műfüves pálya építése ) Községháza korszerűsítése melléklet Kimutatás Szamostatárfalva Község Önkormányzat maradványáról 0 0 Alaptevékenység költségvetési bevételei Alaptevékenység költségvetési kiadásai I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=0-0) Alaptevékenység finanszírozási bevételei Alaptevékenység finanszírozási kiadásai II. Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II) Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai 0 0 III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06) 0 07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei 0 08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai 0 3 IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08) 0

23 4 B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV) 0 5 C) Összes maradvány (=A+B) D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa 7 E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D) F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,) 9 G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F) maradvány felhasználására tett javaslat Megnevezés Összeg 0. melléklet adatok Ft-ban I. Működési maradvány Start munka áthúzódó BK Ház 88 7 Megelőlegezett állami Település önfenntartó képességét javító programok saját erő fedezete 9 4 ÖNHIKI II. Fejlesztési maradvány műfüves pálya kistelepülések fejlesztés beruházás saját erő Összesen Megnevezés /A Mérleg Előző időszak Módosítások (+/-) Tárgyi időszak A/I/. Szellemi termékek A/I. Immateriális javak (=A/I/+A/I/+A/I/3) A/II/. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű 5 jogok A/II/. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek 8 A/II/4. Beruházások, felújítások A/II. Tárgyi eszközök (=A/II/+.+A/II/5)

24 3 A/IIII/. Tartós részesedések (=A/III/a+.+A/III/e) A/III//IIII/b-ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban A/III/e- ebből egyéb tartós részesedések A/III. Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/+A/III/+A/III/3) A/IV/ Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/a+A/IV/b+A/IV/c) 4 A=IV/b ebből tárgyi eszközök 7 8 A=IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (A/IV/+A/IV/) A.) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)) B/I/ Vásárolt készletek 3 B/I/4 Befejezetlen termelés, félkésztermékek, késztermékek 34 B/I Készletek (=B/+.+B/I/5) 43 B.) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (=B/I+B/II) 47 c/ii/ Forintpénztár 48 C/II/ Valutapénztár 50 C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II+/C/II/+C/II/3) 5 C/III/ Kincstáron kívüli forintszámlák 53 C/III Forintszámlák (=C/III/+C/III/) 54 C/IV/ Kincstáron kívüli devizaszámlák C/IV Devizaszámlák (=C/IV/+C/IV/) 57 C.) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+.C/IV) D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételekre (=D/I/3a+ +D/I/3f) D/I/3d ebből költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra D/I/3e ebből költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira D/I/3f ebből költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre

25 D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+ +D/I/4i) D//I/4a ebből költségvetési évben esedékes követelések, készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére D/I/4b ebből költségvetési évben esedékes követelések tulajdonosi bevételekre D/I/4c ebből költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra D/I/4d ebből költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre (=D/I/5a+.+D/I/5e) D/I/5b ebből költségvetési évben esedékes követelések ingatlanok értékesítésére D/I/5c ebből költségvetési évben esedékes követelések egyéb tárgyi eszközök értékesítésére D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c) D//I/7c ebből költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/+.+D/I/8) D/II/5. Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre (=D/II/5a+.+D/II/5e) D/II/5b ebből költségvetési évet követően esedékes követelések ingatlanok értékesítésére D/II/7 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú pénzeszközre (>=D/II/7a+D/II/7b+D/II/7c) D/II/7c ebből költségvetési évet esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/+..+D/II/8) D/III/ Adott előlegek (=D/III/a+.+D/III/f) 45 D/III/b ebből beruházásokra adott előlegek 48 D/III/e ebből foglalkoztatottaknak adott előlegek 49 D/III/f ebből túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések

26 5 D/III/4 Forgótőke elszámolása D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel 53 kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások 58 (=D/III/+..+D/III/9) D.)KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) E/I December havi illetmények, munkabérek elszámolása E.)EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+ +E/II) F/ Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása 73 F/ Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 75 F.)AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/+F/+F/3) 76 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) 77 G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke 78 G/II Nemzeti vagyon változásai 8 G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai 83 C/IV Felhalmozott eredmény 85 G/VI Mérleg szerinti eredmény G/ SAJÁT TŐKE (=G/I+.+G/VI) H/I/ Költségvetési évben esedékes kötelezettségek 87 személyi juttatásokra H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek 89 dologi kiadásokra H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek 94 beruházásokra H/I/7Költségvetési évben esedékes kötelezettségek 95 felújításokra H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/+.+H/I/9) H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes 5 kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>H/II/9a+.+H/II/9i) H/II/9a ebből költségvetési évet követően esedékes 6 kötelezettségek hosszú lejáratú hiteles, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak H/II/9e ebből költségvetési évet követően esedékes 30 kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére H/II/9f ebből költségvetési évet követően esedékes 3 kötelezettségek pénzügyi lízing kiadásaira