Bükkszentkereszt Község Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2017 (III.9) Önkormányzati Rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Átírás

1 Bükkszentkereszt Község Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2017 (III9) Önkormányzati Rendelete az önkormányzat 2017 évi költségvetéséről Bükkszentkereszt Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32 cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1 A rendelet hatálya (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki 2 A költségvetés bevételei és kiadásai (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2017 évi költségvetését: állapítja meg ,-Ft Költségvetési bevétellel ,-Ft Költségvetési kiadással 0 Ft Költségvetési egyenleggel 0Ft - ebből működési (hiány,többlet) 0Ft felhalmozási (hiány,többlet) (2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 11 melléklete alapján határozza meg a képviselőtestület (3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 12, 13, mellékletek szerint állapítja meg (4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 21 és a 22 melléklet részletezi (5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét rendeli el (6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik 3 A költségvetés részletezése

2 A Képviselő-testület az önkormányzat 2017 évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg: (1) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4 melléklet tartalmazza (2) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6 melléklet szerint határozza meg (3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7 melléklet szerint részletezi (4) A 2 (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös önkormányzati hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 91 9n, mellékletek szerint határozza meg 4 A költségvetés végrehajtásának szabályai (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős (2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős (3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit (4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 2 %-át Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat (5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki (7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján (8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselőtestület gyakorolja 5 Az előirányzatok módosítása

3 (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt (2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre átruházza (3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2017 december 31-ig gyakorolható (4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre (5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5 (2) bekezdés szerinti előirányzatmódosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását (6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető (7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja (8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után (9) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011 évi CXCIX törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalapot 50000,-Ft-ban állapítja meg 6 A gazdálkodás szabályai (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek (2) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli (3) A közös önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzatmódosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni 7 A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

4 (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős (2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Tóthné Golyán Mária (lakcím: 3525 Miskolc, Szepessy O u 2 4/2) belső ellenőr útján gondoskodik A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni 8 Záró és vegyes rendelkezések (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba (2) Rendelkezéseit 2017 január 1 napjától kell alkalmazni dr Hegyközi Béla sk címzetes főjegyző Jámbor Flórián sk polgármester

5 11melléklet a 6/ 2017 (III9) önkormányzati rendelethez Bükkszentkereszt Község Önkormányzat 2017 évi költségvetésének összevont mérlege B E V É T E L E K 1 sz táblázat Forintban! Sorszám Bevételi jogcím 2017 évi előirányzat A 1 Önkormányzat működési támogatásai ( ) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások Elszámolásból származó bevételek Működési célú támogatások államháztartáson belülről ( ) Elvonások és befizetések bevételei 22 Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 23 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 24 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 25 Egyéb működési célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás 3 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ( ) 31 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 32 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 33 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 34 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 35 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás 4 Közhatalmi bevételek ( ) Építményadó Idegenforgalmi adó Iparűzési adó Talajterhelési díj Gépjárműadó Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 47 Egyéb közhatalmi bevételek Működési bevételek ( ) Készletértékesítés ellenértéke 52 Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke 54 Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése 58 Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek 59 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 510 Biztosító által fizetett kártérítés 511 Egyéb működési bevételek 6 Felhalmozási bevételek ( ) 61 Immateriális javak értékesítése 62 Ingatlanok értékesítése B

6 63 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 64 Részesedések értékesítése 65 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 7 Működési célú átvett pénzeszközök ( ) 71 Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 72 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér ÁH-n kívülről 73 Egyéb működési célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 8 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ( ) Felhalm célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 82 Felhalm célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér ÁH-n kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 9 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+ +8) Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről ( ) 101 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 102 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól 103 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 11 Belföldi értékpapírok bevételei ( ) 111 Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 112 Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása 113 Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 114 Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása 12 Maradvány igénybevétele ( ) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele 13 Belföldi finanszírozás bevételei ( ) 131 Államháztartáson belüli megelőlegezések 132 Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 133 Betétek megszüntetése 14 Külföldi finanszírozás bevételei ( ) 141 Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 142 Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 143 Külföldi értékpapírok kibocsátása 144 Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 15 Váltóbevételek 16 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 17 FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) 18 KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)

7 K I A D Á S O K 2 sz táblázat Forintban! Sorszám Kiadási jogcímek 2017 évi előirányzat A 1 Működési költségvetés kiadásai ( ) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások az 15-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések 17 - Törvényi előíráson alapuló befizetések 18 - Elvonások és befizetések 19 - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre 110 -Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre Társuláok tagdajai Kamattámogatások Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok az 118-ból: - Általános tartalék Céltartalék 2 Felhalmozási költségvetés kiadásai ( ) Beruházások ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás Felújítások ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás 25 Egyéb felhalmozási kiadások ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre 27 - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre 28 - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre 29 - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre Lakástámogatás Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 3 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre ( ) 41 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 42 Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 43 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak B

8 5 Belföldi értékpapírok kiadásai ( ) 51 Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása 52 Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása 53 Kincstárjegyek beváltása 54 Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 55 Belföldi kötvények beváltása 56 Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 6 Belföldi finanszírozás kiadásai ( ) 61 Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása 62 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 63 Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése 64 Pénzügyi lízing kiadásai 7 Külföldi finanszírozás kiadásai ( ) 71 Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása 72 Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása 73 Külföldi értékpapírok beváltása 74 Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz Szervezeteknek 75 Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek 8 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek 9 Váltókiadások 10 FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+ +9) 11 KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+10) KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE 3 sz táblázat Forintban! 1 Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9 sor - költségvetési kiadások 3 sor) (+/-) Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17 sor - finanszírozási kiadások 10 sor) (+/-)

9 12melléklet a 6/ 2017 (III9) önkormányzati rendelethez Bükkszentkereszt Község Önkormányzat 2017 évi költségvetés kötelező feladatainak mérlege B E V É T E L E K 1 sz táblázat Forintban! Sorszám Bevételi jogcím 2017 évi előirányzat A 1 Önkormányzat működési támogatásai ( ) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások Elszámolásból származó bevételek Működési célú támogatások államháztartáson belülről ( ) Elvonások és befizetések bevételei 22 Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 23 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 24 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 25 Egyéb működési célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás 3 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ( ) 31 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 32 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 33 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 34 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 35 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás 4 Közhatalmi bevételek (41++47) Építményadó Idegenforgalmi adó Iparűzési adó Talajterhelési díj Gépjárműadó Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 47 Egyéb közhatalmi bevételek Működési bevételek ( ) Készletértékesítés ellenértéke 52 Szolgáltatások ellenértéke 53 Közvetített szolgáltatások értéke 54 Tulajdonosi bevételek 55 Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése 58 Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek 59 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 510 Biztosító által fizetett kártérítés 511 Egyéb működési bevételek 6 Felhalmozási bevételek ( ) 61 Immateriális javak értékesítése 62 Ingatlanok értékesítése B

10 63 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 64 Részesedések értékesítése 65 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 7 Működési célú átvett pénzeszközök ( ) 71 Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 72 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér ÁH-n kívülről 73 Egyéb működési célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 8 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ( ) 81 Felhalm célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 82 Felhalm célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér ÁH-n kívülről 83 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 9 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+ +8) Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről ( ) 101 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 102 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól 103 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 11 Belföldi értékpapírok bevételei ( ) 111 Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 112 Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása 113 Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 114 Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása 12 Maradvány igénybevétele ( ) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele 13 Belföldi finanszírozás bevételei ( ) 131 Államháztartáson belüli megelőlegezések 132 Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 133 Betétek megszüntetése 14 Külföldi finanszírozás bevételei ( ) 141 Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 142 Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 143 Külföldi értékpapírok kibocsátása 144 Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 15 Váltóbevételek 16 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 17 FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) 18 KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)

11 K I A D Á S O K 2 sz táblázat Forintban! Sorszám Kiadási jogcímek 2017 évi előirányzat A 1 Működési költségvetés kiadásai ( ) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások az 15-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések 17 - Törvényi előíráson alapuló befizetések 18 - Elvonások és befizetések 19 - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre 110 -Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre 115 Társulások tagdíjai Kamattámogatások Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok az 118-ból: - Általános tartalék Céltartalék 2 Felhalmozási költségvetés kiadásai ( ) 21 Beruházások ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás 23 Felújítások ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás 25 Egyéb felhalmozási kiadások ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre 27 - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre 28 - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre 29 - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre Lakástámogatás Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 3 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre ( ) 41 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 42 Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 43 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak B

12 5 Belföldi értékpapírok kiadásai ( ) 51 Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása 52 Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása 53 Kincstárjegyek beváltása 54 Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 55 Belföldi kötvények beváltása 56 Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 6 Belföldi finanszírozás kiadásai ( ) 61 Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása 62 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 63 Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése 64 Pénzügyi lízing kiadásai 7 Külföldi finanszírozás kiadásai ( ) 71 Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása 72 Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása 73 Külföldi értékpapírok beváltása 74 Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz Szervezeteknek 75 Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek 8 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek 9 Váltókiadások 10 FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+ +9) 11 KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+10) KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE 3 sz táblázat Forintban! 1 Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9 sor - költségvetési kiadások 3 sor) (+/-) Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17 sor - finanszírozási kiadások 10 sor) (+/-)

13 13 melléklet a 6/ 2017 (III9) önkormányzati rendelethez Bükkszentkereszt Község Önkormányzat 2017 évi költségvetés önként vállalt feladatainak mérlege 1 sz táblázat Forintban! Sorszám Bevételi jogcím 2017 évi előirányzat 1 Önkormányzat működési támogatásai ( ) 11 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 12 Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 13 Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása 14 Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 15 Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások 16 Elszámolásból származó bevételek 2 Működési célú támogatások államháztartáson belülről ( ) 21 Elvonások és befizetések bevételei 22 Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 23 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 24 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 25 Egyéb működési célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás 3 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ( ) 31 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 32 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 33 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 34 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 35 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás 4 Közhatalmi bevételek ( ) 41 Építményadó 42 Idegenforgalmi adó 43 Iparűzési adó 44 Talajterhelési díj 45 Gépjárműadó 46 Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 47 Egyéb közhatalmi bevételek A 5 Működési bevételek ( ) Készletértékesítés ellenértéke 52 Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke 54 Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak 56 Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése 58 Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek 59 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 510 Biztosító által fizetett kártérítés 511 Egyéb működési bevételek 6 Felhalmozási bevételek ( ) 61 Immateriális javak értékesítése 62 Ingatlanok értékesítése 63 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 64 Részesedések értékesítése B

14 65 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 7 Működési célú átvett pénzeszközök ( ) 71 Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 72 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér ÁH-n kívülről 73 Egyéb működési célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 8 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ( ) Felhalm célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 82 Felhalm célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér ÁH-n kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 9 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+ +8) Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről ( ) 101 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 102 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól 103 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 11 Belföldi értékpapírok bevételei ( ) 111 Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 112 Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása 113 Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 114 Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása 12 Maradvány igénybevétele ( ) 121 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele 122 Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele 13 Belföldi finanszírozás bevételei ( ) 131 Államháztartáson belüli megelőlegezések 132 Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 133 Betétek megszüntetése 14 Külföldi finanszírozás bevételei ( ) 141 Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 142 Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 143 Külföldi értékpapírok kibocsátása 144 Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 15 Váltóbevételek 16 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 17 FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) 18 KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)

15 K I A D Á S O K 2 sz táblázat Forintban! Sorszám Kiadási jogcímek 2017 évi előirányzat A 1 Működési költségvetés kiadásai ( ) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai 15 Egyéb működési célú kiadások 16 - az 15-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések 17 - Törvényi előíráson alapuló befizetések 18 - Elvonások és befizetések 19 - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre 110 -Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre Árkiegészítések, ártámogatások Kamattámogatások Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 118 Tartalékok az 118-ból: - Általános tartalék Céltartalék 2 Felhalmozási költségvetés kiadásai ( ) Beruházások ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás Felújítások ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás 25 Egyéb felhalmozási kiadások ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre 27 - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre 28 - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre 29 - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre Lakástámogatás Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 3 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre ( ) 41 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 42 Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 43 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak B

16 5 Belföldi értékpapírok kiadásai ( ) 51 Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása 52 Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása 53 Kincstárjegyek beváltása 54 Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 55 Belföldi kötvények beváltása 56 Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 6 Belföldi finanszírozás kiadásai ( ) 61 Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása 62 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 63 Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése 64 Pénzügyi lízing kiadásai 7 Külföldi finanszírozás kiadásai ( ) 71 Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása 72 Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása 73 Külföldi értékpapírok beváltása 74 Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz Szervezeteknek 75 Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek 8 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek 9 Váltókiadások 10 FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+ +9) 11 KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+10) KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE 3 sz táblázat Forintban! 1 Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9 sor - költségvetési kiadások 3 sor) (+/-) Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17 sor - finanszírozási kiadások 10 sor) (+/-)

17 21 melléklet a 6/2017 (III9) önkormányzati rendelethez I Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) #HIV! Bevételek Kiadások Megnevezés 2017 évi előirányzat Megnevezés 2017 évi előirányzat A B C D Önkormányzatok működési támogatásai Személyi juttatások Működési célú támogatások államháztartáson belülről Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó ból EU-s támogatás Dologi kiadások Közhatalmi bevételek Ellátottak pénzbeli juttatásai Működési bevételek Egyéb működési célú kiadások Működési célú átvett pénzeszközök 6-ból EU-s támogatás (közvetlen) Tartalékok Költségvetési bevételek összesen Költségvetési kiadások összesen ( ) (1++12) Hiány belső finanszírozásának bevételei ( ) Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Költségvetési maradvány igénybevétele Likviditási célú hitelek törlesztése Vállalkozási maradvány igénybevétele Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb belső finanszírozási bevételek Hiány külső finanszírozásának bevételei ( ) Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele Értékpapírok bevételei Váltóbevételek Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei Működési célú finanszírozási bevételek összesen ( ) BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24) Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek Váltókiadások Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14++23) KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24) Költségvetési hiány: - Költségvetési többlet: Bruttó hiány: - Bruttó többlet:

18 22 melléklet a 6/2017 (III9) önkormányzati rendelethez Sorszám II Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Bevételek Megnevezés 2017 évi előirányzat Kiadások Megnevezés #HIV! 2017 évi előirányzat A B C D Felhalmozási célú támogatások 1 államháztartáson belülről Beruházások ből EU-s támogatás 1-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás Felhalmozási bevételek Felújítások Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás 5 4-ből EU-s támogatás (közvetlen) Egyéb felhalmozási kiadások Egyéb felhalmozási célú bevételek Tartalékok Költségvetési bevételek összesen: ( ) Hiány belső finanszírozás bevételei ( ) Költségvetési maradvány igénybevétele Vállalkozási maradvány igénybevétele Betét visszavonásából származó bevétel Értékpapír értékesítése Egyéb belső finanszírozási bevételek Hiány külső finanszírozásának bevételei ( ) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Értékpapírok kibocsátása Egyéb külső finanszírozási bevételek Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19) BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25) Költségvetési kiadások összesen: ( ) Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Pénzügyi lízing kiadásai Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13++24) KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25) Költségvetési hiány: Költségvetési többlet: - Bruttó hiány: Bruttó többlet: -

19 4 melléklet a 6/2017 (III9) önkormányzati rendelethez Bükkszentkereszt Község Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához Sorszám Bevételi jogcímek A 2017 évi előirányzat B 1 Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel 4 Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel 5 Bírság-, pótlék- és díjbevétel 6 Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN* *Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011 (XII31) Korm Rendelet 2 (1) bekezdése alapján

20 6 melléklet a 6/2017 (III9) önkormányzati rendelethez Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként Beruházás megnevezése Teljes költség Kivitelezés kezdési és befejezési éve Felhasználás 2016 XII 31-ig 2017 évi előirányzat 2017 utáni szükséglet A B C D E F=(B-D-E) Bükki Kék Sólyom Vendégház eszközök vásárlása Sportöltöző eszközök Virágbolt vásárlás Telek vásárlás (sportöltöző alatt) Ravatalozó ( lobogó vásárlás) Játszóterek (eszközök vásárlás) EUS programbol megvalósítandó számítástechnikai fejlesztés (ASP) ÖSSZESEN:

21 7 melléklet a 6/2017 (III9) önkormányzati rendelethez Felújítási kiadások előirányzata felújításonként Felújítás megnevezése Bükki Kék Sólyom Vendégház felújítása Teljes költség Kivitelezés kezdési és befejezési éve Felhasználás 2016 XII 31-ig 2017 évi előirányzat 2017 utáni szükséglet A B C D E F=(B-D-E) Buszmegállók Sportöltöző Virágbolt Műhely garázs Hivatal garázs Hivatal fűtésrendszer, belső felújítása Műhely felújítása Játszóterek Rusztik étterem Milleneumi park Ifjúsági tábor Ravatalozó Sportöltöző alsó színt (pályázat) ÖSSZESEN:

22 91 melléklet a 6/2017 (III9) önkormányzati rendelethez Megnevezés Önkormányzat 01 Feladat megnevezése Összes bevétel, kiadás 01 Száma Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése A Bevételek 0 Előirány zat 1 Önkormányzat működési támogatásai ( ) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások Elszámolásból származó bevételek Működési célú támogatások államháztartáson belülről ( ) 21 Elvonások és befizetések bevételei B Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 23 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 24 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 25 Egyéb működési célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás 3 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ( ) 31 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 32 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 33 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 34 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 35 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás 4 Közhatalmi bevételek (41++47) Építményadó Idegenforgalmi adó Iparűzési adó Talajterhelési díj Gépjárműadó Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 47 Egyéb közhatalmi bevételek Működési bevételek ( ) Készletértékesítés ellenértéke 52 Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke 54 Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése 58 Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek 59 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 510 Biztosító által fizetett kártérítés

23 511 Egyéb működési bevételek 6 Felhalmozási bevételek ( ) 61 Immateriális javak értékesítése 62 Ingatlanok értékesítése 63 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 64 Részesedések értékesítése 65 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 7 Működési célú átvett pénzeszközök ( ) 71 Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 72 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér ÁH-n kívülről 73 Egyéb működési célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 8 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ( ) Felhalm célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 82 Felhalm célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér ÁHn kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 9 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+ +8) 10 Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről ( ) 101 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 102 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól 103 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 11 Belföldi értékpapírok bevételei ( ) 111 Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 112 Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása 113 Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 114 Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása Maradvány igénybevétele ( ) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele 13 Belföldi finanszírozás bevételei ( ) 131 Államháztartáson belüli megelőlegezések 132 Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 133 Betétek megszüntetése 14 Külföldi finanszírozás bevételei ( ) 141 Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 142 Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 143 Külföldi értékpapírok kibocsátása 144 Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 15 Váltóbevételek 16 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 17 FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17) 045

24 Kiadások 1 Működési költségvetés kiadásai ( ) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások az 15-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések 17 - Törvényi előíráson alapuló befizetések 18 - Elvonások és befizetések 19 - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre 110 -Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre Társulások tagdíjai Intézmény finanszírozás Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok 119 az 118-ból: - Általános tartalék Céltartalék 2 Felhalmozási költségvetés kiadásai ( ) Beruházások ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás Felújítások ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás 25 Egyéb felhalmozási kiadások ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre 27 - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre 28 - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre 29 - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre Lakástámogatás Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 3 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) 4 Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre ( ) 41 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése 42 Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 43 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése 5 Belföldi értékpapírok kiadásai ( ) 51 Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása 52 Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása 53 Kincstárjegyek beváltása 54 Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása

25 55 Belföldi kötvények beváltása 56 Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 6 Belföldi finanszírozás kiadásai ( ) 61 Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása 62 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 63 Központi, irányító szervi támogatás 64 Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése 65 Pénzügyi lízing kiadásai 7 Külföldi finanszírozás kiadásai ( ) 71 Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása 72 Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása 73 Külföldi értékpapírok beváltása 74 Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz szervezeteknek 75 Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek 8 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek 9 Váltókiadások 10 FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+ +9) 11 KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+10) Éves tervezett létszám előirányzat (fő) Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

26 911 melléklet a 6/2017 (III9) önkormányzati rendelethez Megnevezés Önkormányzat 01 Feladat megnevezése Kötelező feladatok bevételei, kiadása 02 Száma Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése A Bevételek 0 Előirány zat 1 Önkormányzat működési támogatásai ( ) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások Elszámolásból származó bevételek Működési célú támogatások államháztartáson belülről ( ) 21 Elvonások és befizetések bevételei B Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 23 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 24 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 25 Egyéb működési célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás 3 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ( ) 31 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 32 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 33 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 34 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 35 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ből EU-s támogatás 4 Közhatalmi bevételek (41++47) Építményadó Idegenforgalmi adó Iparűzési adó Talajterhelési díj Gépjárműadó Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 47 Egyéb közhatalmi bevételek Működési bevételek ( ) Készletértékesítés ellenértéke 52 Szolgáltatások ellenértéke 53 Közvetített szolgáltatások értéke 54 Tulajdonosi bevételek 55 Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése 58 Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek 59 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 510 Biztosító által fizetett kártérítés

27 511 Egyéb működési bevételek 6 Felhalmozási bevételek ( ) 61 Immateriális javak értékesítése 62 Ingatlanok értékesítése 63 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 64 Részesedések értékesítése 65 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 7 Működési célú átvett pénzeszközök ( ) 71 Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 72 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér ÁH-n kívülről 73 Egyéb működési célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 8 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ( ) 81 Felhalm célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 82 Felhalm célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér ÁHn kívülről 83 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz ból EU-s támogatás (közvetlen) 9 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+ +8) 10 Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről ( ) 101 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 102 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól 103 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 11 Belföldi értékpapírok bevételei ( ) 111 Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 112 Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása 113 Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 114 Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása Maradvány igénybevétele ( ) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele 13 Belföldi finanszírozás bevételei ( ) 131 Államháztartáson belüli megelőlegezések 132 Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 133 Betétek megszüntetése 14 Külföldi finanszírozás bevételei ( ) 141 Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 142 Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 143 Külföldi értékpapírok kibocsátása 144 Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 15 Váltóbevételek 16 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 17 FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17) 045

28 Kiadások 1 Működési költségvetés kiadásai ( ) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások az 15-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések 17 - Törvényi előíráson alapuló befizetések 18 - Elvonások és befizetések 19 - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre 110 -Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre Társulások tagdíjai Intézmény finanszírozás Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok 119 az 118-ból: - Általános tartalék Céltartalék 2 Felhalmozási költségvetés kiadásai ( ) 21 Beruházások ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás 23 Felújítások ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás 25 Egyéb felhalmozási kiadások ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre 27 - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre 28 - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre 29 - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre Lakástámogatás Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 3 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) 4 Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre ( ) 41 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése 42 Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 43 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése 5 Belföldi értékpapírok kiadásai ( ) 51 Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása 52 Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása 53 Kincstárjegyek beváltása 54 Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása