1. melléklet SZÁMVITELI EREDMÉNYKIMUTATÁS FŐKERT Nonprofit Zrt. Üzleti Terv 2017 (e Ft) Számviteli eredménykimutatás - terv Sorszám Meg

Átírás

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35 1. melléklet SZÁMVITELI EREDMÉNYKIMUTATÁS FŐKERT Nonprofit Zrt. Üzleti Terv 2017 (e Ft) Számviteli eredménykimutatás - terv Sorszám Megnevezés FK_SZLA Tény Terv Várható Várható - Terv Várható - Előző év Terv 2017 terv várható 2017 terv / 2016 várható 1 Belföldi értékesítés alaptevékenység árbevétele % 2 Ingatlanhasznosításból származó bevételek (bér % 3 Eszköz bérleti díj Értékesített készlet árbevétele vevői rendelések, közbeszerzésekkel kap Megrendelt szállítás, rakodás árbevétele Karbantartás árbevétele (eszköz, ingatlan) Ügyviteli szolgáltatás árbevétele % 9 Magánszemélyek költségtérítése (tanfolyami díj, Továbbszámlázás árbevétel % 11 árbevétel % 12 tevékenység árbevétel % 13 Belföldi értékesítés nettó árbevétele % 14 Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele % 16 Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke % 18 Aktivált saját teljesítések átvezetési számla Aktivált saját teljesítmények értéke % 20 Értékesített immateriális javak és tárgyi eszközök % 21 Értékesített, átruházott (engedményezett) követelé Káreseményekkel kapcsolatos bevételek % 23 Ellenőrzéssel megállapított adókülönbözet Önellenőrzéssel megállapított előző évi adókülön Egyes, nevesített társasági adóalapot csökkentő be Behajthatatlannak minősített és leírt követelésekr Költségek, ráfordítások ellentételezésére kapott t Kártalanítás Késedelmi kamatok % 28 Kötbér, fekbér % 29 Opciós díj, bánatpénz Kapott bírságok A mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg rendezett % 32 Utólag kapott -közvetve kapcsolódó-pénzügyileg ren Várható kötelezettségekre képzett céltartalék felh % 34 Jövőbeni költségekre képzett céltartalék felhaszná címen képzett céltartalék felhasználása Céltartalék felhasználása % 37 Immateriális javak elszámolt terven felüli é.cs.vi Tárgyi eszközök terven felüli é.cs.visszaírása Beruházás terven felüli é.cs.visszaírása Készletek elszámolt értékvesztésének visszaírása Követelések értékvesztésének visszaírása Visszaírt értékvesztés, terven felüli értékcsökken Önkormányzattól kapott támogatás, juttatás Költségvetésből kapott támogatás, juttatás Elkülönített alapoktól kapott támogatás, juttatás működési támogatás, juttatás % 42 Térítés nélkül átvett széndioxid kvóta Támogatások miatt elszámolt halasztott bevételek Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogat % 45 Pótdíj bevételek Behajthatatlannak minősített és leírt követelésekr Készletek, immat. javak és tárgyi eszközök többlet Kereskedelmi áruk nyereségjellegű leltárértékelési Pénztárakkal kapcsolatos elszámolások bevételei Kilépő dolgozó cafeteria elszámolás Negatív üzleti vagy cégértékből az üzleti évben le Visszaigényelt ellátások, kifizetőhelyi térítések % 46 Előző éveket érintő tételek % 46 Társaságba bevitt eszközök kivezetésének nyereség Tartozásátvállalás során átvállalt kötelezettség, elen Térítés nélkül átvett eszközök forgalmi, piaci ért % 46 Véglegesen fejlesztési célra kapott támogatás % 46 Véglegesen átvett (kapott) nem fejlesztési célú támo eredményt növelő tételek, kerekítési különbö % 46 Különféle egyéb bevételek % 46 Költségek (ráfordítások) ellentételezésére kapott % 47 bevételek % 48 Alapanyagok költsége % 49 Segédanyagok költsége Üzemi- és fűtőanyagok % 51 Fenntartási-, javítási-, karbantartási anyagok % 52 Építési anyagok % 53 Felhasznált anyagok költségei % 54 Felszerelések, szerszámok % 55 Munkaruha % 56 fogyóeszköz Egy éven belül elhasználódó anyagi eszközök költsé % 58 Villamosenergia % 59 Földgáz % 60 Vízdíj % 61 Közüzemi díjak % 62 Nyomtatvány, irodaszer % 63 Hírlap, szakkönyv, folyóirat % 64 Üzemanyag költség Tisztítószerek, vegyszerek % 66 Számítástechnikai anyagok % 67 Védőital % 68, ki nem emelt anyag % 69 anyagköltségek % 70 Anyagköltség megtérülés Anyagköltség átvezetési számla Anyagköltség % 73 Szállítási szolgáltatások % 74 Rakodás költségei Raktározási költségek Szállítás-rakodás, raktározás költségei % 77 Ingatlan bérleti díj % 78 Szoftverbérlet költsége % 79 Számítástechnikai eszközök bérleti díj % 80 Gépjármű bérleti díj % 81 eszközök bérleti díj bérleti díj % 83 Bérleti díjak % 84 Posta költség % 1/4. oldal

36 1. melléklet SZÁMVITELI EREDMÉNYKIMUTATÁS FŐKERT Nonprofit Zrt. Üzleti Terv 2017 (e Ft) Számviteli eredménykimutatás - terv Sorszám Megnevezés FK_SZLA Tény Terv Várható Várható - Terv Várható - Előző év Terv 2017 terv várható 2017 terv / 2016 várható 85 Mobiltelefon költség % 86 Vezetékes telefon költség % 87 Internet költség % 88 telekommunikációs költség % 89 Posta, telefon, telefax és egyéb telekommunikációs % 90 Épület karbantartás % 91 Termelőeszközök karbantartása % 92 Épületgépészeti karbantartás % 93 Biztonságtecnikai berendezések karbantartása % 94 Villamossági berendezések karbantartása Szerszám, kisgép javítási, karbantartási költsége % 96 Gépjármű javítási költség % 97 Számítástechnikai eszköz javítási, karbantartási % 98 Szoftverek karbantartási-, támogatási, frissítési % 99 javítási, karbantartási költség % 100 Karbantartás költségei % 101 PR és kommunikációs tevékenység % 102 Hirdetés, reklám, propaganda % 103 Sajtófigyelés Vásárok és kiállítások % 105 Reklám költség (anyagok készítése) % 106 Hirdetés-, reklám-, propagandaköltségek % 107 Mérnöki, műszaki tanácsadás % 108 Tervezési és lebonyolítási költség % 109 Minőségbiztosítási költség % 110 Jogi tanácsadás, képviselet % 111 Közjegyzői díjak % 112 Szakfordítási és tolmácsolási díjak % 113 Könyvvizsgálat % 114 Adótanácsadás, adószakértői díjak % 115 Könyvelési díj Bérszámfejtés költsége Pénzügyi tanácsadás Számviteli tanácsadás % 119 Ügyviteli-, üzletviteli tanácsadás Humánpolitikai tanácsadás szakértő, tanácsadói szolgáltatások költsé % 122 Szakértői, tanácsadói, ügyvédi díjak % 123 Belföldi utazás, szállás költsége % 124 Külföldi utazás, szállás költsége % 125 Taxi költség % 126 Parkolási és útdíjak % 127 Utazási és kiküldetési költségek % 128 Őrzés- védés, vagyonvédelem % 129 Takarítás, vegytisztítás, kártevőírtás % 130 Autómosás % 131 Bérmunka díj Jutalék (behajtási, értékesítési, egyéb) Hírlap, folyóirat előfizetés % 134 Oktatás, továbbképzés % 135 Tűzvédelmi,munkavédelmi szolgáltatás % 136 Tereprendezés Üzemegészségügyi szolgáltatás költsége % 138 Pályázati díjak Üzemeltetési díj Frekvencia díj Csatornadíj, folyékony hulladék szállítás Távhő szolgáltatás Folyékony hulladék leeresztési díj Kéményseprés Közüzemi szolgáltatások igénybevétele Veszélyes hulladék ártalmatlanítása, elhelyezése % 147 Közös költség szolgáltatás % 148 Munkaerő közvetítés Munkaerő kölcsönzés Díjbeszedés költségei Pénzszállítás, pénzfeldolgozás igénybevett szolgáltatás % 153 igénybe vett szolgáltatások költségei % 154 Igénybe vett szolgáltatások költségei átvezetési s Igénybe vett szolgáltatások értéke % 156 Hatósági igazgatási, szolgáltatási díjak, perkölts % 157 Illetékek % 158 Bankköltség % 159 Bankgarancia díja Biztosítási díj % 161 Tagsági díj % 161 Faktordíj Különféle egyéb költségek szolgáltatások költségei átvezetési számla szolgáltatások értéke % 165 Eladott áruk beszerzési értéke % 166 Közvetített szolgálatások % 167 Alvállalkozói teljesítmények Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke % 169 Anyagjellegű ráfordítások % 170 Bérköltség % 171 Prémium Jutalom % 173 Eseti megbízás, alkalmi mvállalás % 174 FB tagok tiszteletdíja % 175 Igazgatósági tagok tiszteletdíja Bérköltség átvezetési számla Bérköltség % 178 Üdülési szolgáltatás Étkezési utalvány % 180 cafeteria juttatás % 181 Iskolakezdési támogatás % 182 Helyi bérlet % 183 Iskolarendszerű képzés alapján fizetett oktatás, Önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárba munkáltat % 185 Önkéntes kölcsönös egészségpénztárba munkál % 186 SZÉP Kártya % 187 Béren kívüli juttatások % 188 Üzleti utazáshoz kapcsolódó étkezés Telefonszolgáltatás magáncélú használata /4. oldal

37 1. melléklet SZÁMVITELI EREDMÉNYKIMUTATÁS FŐKERT Nonprofit Zrt. Üzleti Terv 2017 (e Ft) Számviteli eredménykimutatás - terv Sorszám Megnevezés FK_SZLA Tény Terv Várható Várható - Terv Várható - Előző év Terv 2017 terv várható 2017 terv / 2016 várható 190 Csoportos munkavállalói biztosítás Reprezentáció % 192 Üzleti ajándék % 193 Csekély értékű ajándék % 194 Béren kívűli juttatások értékhatár feletti része Munkavállalóknak ingyenesen juttatott termék, s % 195 Ajándék kártya Egyes meghatározott juttatások % 197 Munkábajárás térítés tömegközlekedéssel % 198 Saját gépkocsihasználat költségtérítés (munkába % 199 Munkáltatót terh.betegszab,táppénz, korengedm % 200 Jubileumi jutalom Végkielégítés Juttatás, segély % 203 Napidíj % 204 Kártérítés Üzemanyag megtakarítás Védőszemüveg % 207 Munkásszállás , nem nevesített egyéb személyi jellegű ki % 209 munkaviszonnyal kapcsolatos juttatások % 210 Egyes meghatározott juttatásokat terhelő szja % 211 Béren kívüli juttatások szja (cafeteria) % 212 Személyi jellegű juttatásokat terhelő adók % 213 Adómentesen adható juttatások Személyi jellegű egyéb kifizetések átvezetési szám Személyi jellegű egyéb kifizetések % 216 Szociális hozzájárulási adó % 217 járulékok, adók % 218 START program Járulékok % 220 Egészségügyi hozzájárulás % 221 Szakképzési hozzájárulás % 222 Rehabilitációs hozzájárulás % 223 Különféle hozzájárulások % 224 Bérjárulékok átvezetési számla Bérjárulékok % 226 Személyi jellegű ráfordítások % 227 Terv szerinti értékcsökkenési leírás % 228 Használatbavételkor egy összegben elszámolt értékc % 229 Értékcsökkenési leírás átvezetési számla Értékcsökkenési leírás % 231 Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök k % 232 Értékesített, átruházott (engedményezett) követelé Káreseménnyel kapcsolatos fizetések, fizetendő öss % 234 Bírságok % 234 Adóbirság Ellenőrzéssel megállapított adókülönbözet Késedelmi pótlék (adó) Nem a vállalkozási tev. érdekében felmerült ktg Önellenőrzéssel megállapított előző évi adókülön Egyes, nevesített társasági adóalapot növelő ráfor % 235 Külföldön, külföldi telephelyen fizetett, fizetend Önellenőrzési pótlék Kártalanítás Késedelmi kamatok % 239 Kötbér, fekbér Bánatpénz Mérlegfordulónap előtt bekövetkezett eseményeknek % 242 Utólag adott (közvetve kapcsolódó) engedmény Céltartalék-képzés a várható kötelezettségekre Céltartalék-képzés a jövőbeni költségekre Céltartalék-képzés egyéb címen Céltartalék képzése Immateriális javak elszámolt terven felüli értékcs Tárgyi eszközök terven felüli értékcsökkenés % 249 Beruházás terven felüli értékcsökkenés Készletek elszámolt értékvesztése Hiányzó, megsemmisült, állományból kivezetett kész % 252 Követelések értékvesztése Értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés % 254 Építményadó elszámolási számla % 255 Telekadó elszámolási számla % 256 Kommunális adó elszámolási számla Idegenforgalmi adó elszámolási számla Helyi iparűzési adó elszámolási számla % 259 Gépjárműadó elszámolási számla % 260 Önkormányzati kés.pótlék, bírság Önkormányzatokkal elszámolt adók, illetékek, hozzá % 262 Reklámadó elszámolási számla Innovációs járulék Környezetterhelési díj % 264 Környezetvédelmi termékdíj Cégautóadó % 266 Vagyonadó Illeték Vízkészlet hozzájárulás Katasztrófavéd.hozzájárulás adók, illetékek, hozzájárulások Költségvetéssel elszámolt adók, illetékek, hozzájá % 272 Elkülönített alapokkal elszámolt adók, illetékek, Le nem vonható áfa % 273 Ráfordításként elszámolt egyéb adók, adó jellegű t % 274 Adók, illetékek, hozzájárulások % 275 Behajthatatlan követelés leírt összege Kereskedelmi áruk veszteségjellegű leltárértékelés Költségek (ráfordítások) ellen ellentételezésére a Széndioxidkvóta felhasználása Előző éveket érintő tételek % 279 Társaságba bevitt eszközök kivezetésének vesztesé Tartozásátvállalás szerződés szerinti összege Térítés nélkül átadott eszközök nyilvánt. szer. ér Térítés nélkül nyújtott szolg. bekerülési értéke é Elengedett, behajthatatlannak nem minősülő követel Véglegesen, fejlesztési célra adott támogatás Alapítványi támogatások /4. oldal

38 1. melléklet SZÁMVITELI EREDMÉNYKIMUTATÁS FŐKERT Nonprofit Zrt. Üzleti Terv 2017 (e Ft) Számviteli eredménykimutatás - terv Sorszám Megnevezés FK_SZLA Tény Terv Várható Várható - Terv Várható - Előző év Terv 2017 terv várható 2017 terv / 2016 várható 279 Támogatói adományok Munkáltatói lakáscélú kölcsönök elengedése Lakáshitel törlesztés kedvezménye Véglegesen, nem fejlesztési célra átadott támogat Véglegesen átadott pénzeszközök Különféle egyéb ráfordítások, kerekítési különböze % 281 Különféle egyéb ráfordítások % 282 ráfordítások % 283 ÜZEMI ( ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE % 284 Kapott osztalék és részesedés % 284 Részesedésekből származő bevételek, árfolyamnyeresé Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcs Forgóeszközök között kimutatott kölcsön, váltóköve % 287 Forgóeszközök között kimutatott kamatozó értékpapí Kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (csökk Forgóeszközök között kimutatott diszkont értékpapí Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok eladá Valódi penziós ügyletek kamatbevétele Kamatfedezeti ügyletek nyeresége kapott kamatok és kamatjellegű bevételek % 292 pénzügyi műveletek % 293 Pénzügyi műveletek bevételei % 293 Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszte Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcs Fizetendő kamatok és kamat jellegű ráfordítások % 297 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékveszt pénzügyi ráfordítások % 303 Pénzügyi műveletek ráfordításai % 304 PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE % 333 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY % 334 Vállalkozási nyereségadó nyereséget terhelő adók Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY % 4/4. oldal

39 2. melléklet MÓDOSÍTOTT EREDMÉNYKIMUTATÁS FŐKERT Nonprofit Zrt. Üzleti Terv 2017 ezer Ft Módosított eredménykimutatás - terv orszá Megnevezés FK_SZLA Tény Terv Várható Várható - Terv Várható - Előző év Terv 2017 terv terv / 2016 várható 2016 várható 1 Belföldi értékesítés alaptevékenység árbevétele % 2 Ingatlanhasznosításból származó bevételek % 3 Eszköz bérleti díj Értékesített készlet árbevétele vevői rendelések, közbeszerzésekke Megrendelt szállítás, rakodás árbevétele Karbantartás árbevétele (eszköz, ingatlan) Ügyviteli szolgáltatás árbevétele % 9 Magánszemélyek költségtérítése (tanfolyam Továbbszámlázás árbevétel % 11 árbevétel % 12 tevékenység árbevétel % 13 Belföldi értékesítés nettó árbevétele % 14 Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele % 16 Önkormányzattól kapott támogatás, juttatás Költségvetésből kapott támogatás, juttatás Elkülönített alapoktól kapott támogatás, juttatás működési támogatás, juttatás % 20 Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott működési támogat % 21 Költségek (ráfordítások) ellentételezésére kapott % 22 Korrigált nettó árbevétel % 23 Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke % 25 Aktivált saját teljesítések átvezetési számla etési számla Aktivált saját teljesítmények értéke % 27 Alapanyagok költsége % 28 Segédanyagok költsége Üzemi- és fűtőanyagok % 30 Fenntartási-, javítási-, karbantartási anyagok % 31 Építési anyagok % 32 Felhasznált anyagok költségei % 33 Felszerelések, szerszámok % 34 Munkaruha % 35 fogyóeszköz Egy éven belül elhasználódó anyagi eszközök k % 37 Villamosenergia % 38 Földgáz % 39 Vízdíj % 40 Közüzemi díjak % 41 Nyomtatvány, irodaszer % 42 Hírlap, szakkönyv, folyóirat % 43 Üzemanyag költség Tisztítószerek, vegyszerek % 45 Számítástechnikai anyagok % 46 Védőital % 47, ki nem emelt anyag % 48 anyagköltségek % 49 Anyagköltség megtérülés Anyagköltség átvezetési számla etési számla Anyagköltség % 52 Szállítási szolgáltatások % 53 Rakodás költségei Raktározási költségek Szállítás-rakodás, raktározás költségei % 56 Ingatlan bérleti díj % 57 Szoftverbérlet költsége % 58 Számítástechnikai eszközök bérleti díj % 59 Gépjármű bérleti díj % 60 eszközök bérleti díj bérleti díj % 62 Bérleti díjak % 63 Posta költség % 64 Mobiltelefon költség % 65 Vezetékes telefon költség % 66 Internet költség % 67 telekommunikációs költség % 68 Posta, telefon, telefax és egyéb telekommunikác % 69 Épület karbantartás % 70 Termelőeszközök karbantartása % 71 Épületgépészeti karbantartás % 72 Biztonságtecnikai berendezések karbantartá % 73 Villamossági berendezések karbantartása Szerszám, kisgép javítási, karbantartási költ % 75 Gépjármű javítási költség % 76 Számítástechnikai eszköz javítási, karbantar % 77 Szoftverek karbantartási-, támogatási, frissít % 78 javítási, karbantartási költség % 79 Karbantartás költségei % 80 PR és kommunikációs tevékenység % 81 Hirdetés, reklám, propaganda % 82 Sajtófigyelés Vásárok és kiállítások % 84 Reklám költség (anyagok készítése) % 85 Hirdetés-, reklám-, propagandaköltségek % 86 Mérnöki, műszaki tanácsadás % 87 Tervezési és lebonyolítási költség % 88 Minőségbiztosítási költség % 89 Jogi tanácsadás, képviselet % 90 Közjegyzői díjak % 91 Szakfordítási és tolmácsolási díjak % 92 Könyvvizsgálat % 93 Adótanácsadás, adószakértői díjak % 94 Könyvelési díj Bérszámfejtés költsége Pénzügyi tanácsadás Számviteli tanácsadás % 98 Ügyviteli-, üzletviteli tanácsadás Humánpolitikai tanácsadás szakértő, tanácsadói szolgáltatások k % 1/4. oldal

40 2. melléklet MÓDOSÍTOTT EREDMÉNYKIMUTATÁS FŐKERT Nonprofit Zrt. Üzleti Terv 2017 ezer Ft Módosított eredménykimutatás - terv orszá Megnevezés FK_SZLA Tény Terv Várható Várható - Terv Várható - Előző év Terv 2017 terv terv / 2016 várható 2016 várható 101 Szakértői, tanácsadói, ügyvédi díjak % 102 Belföldi utazás, szállás költsége % 103 Külföldi utazás, szállás költsége % 104 Taxi költség % 105 Parkolási és útdíjak % 106 Utazási és kiküldetési költségek % 107 Őrzés- védés, vagyonvédelem % 108 Takarítás, vegytisztítás, kártevőírtás % 109 Autómosás % 110 Bérmunka díj Jutalék (behajtási, értékesítési, egyéb) Hírlap, folyóirat előfizetés % 113 Oktatás, továbbképzés % 114 Tűzvédelmi,munkavédelmi szolgáltatás % 115 Tereprendezés Üzemegészségügyi szolgáltatás költsége % 117 Pályázati díjak Üzemeltetési díj Frekvencia díj Csatornadíj, folyékony hulladék szállítás Távhő szolgáltatás Folyékony hulladék leeresztési díj Kéményseprés Közüzemi szolgáltatások igénybevétele Veszélyes hulladék ártalmatlanítása, elhelye % 126 Közös költség szolgáltatás % 127 Munkaerő közvetítés Munkaerő kölcsönzés Díjbeszedés költségei Pénzszállítás, pénzfeldolgozás igénybevett szolgáltatás % 132 igénybe vett szolgáltatások költségei % 133 Igénybe vett szolgáltatások költségei átvezetésietési számla Igénybe vett szolgáltatások értéke % 135 Hatósági igazgatási, szolgáltatási díjak, perkölts % 136 Illetékek % 137 Bankköltség % 138 Bankgarancia díja Biztosítási díj % 140 Tagsági díj % 140 Faktordíj Különféle egyéb költségek szolgáltatások költségei átvezetési számetési számla szolgáltatások értéke % 144 Eladott áruk beszerzési értéke % 145 Közvetített szolgálatások % 146 Alvállalkozói teljesítmények Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke % 148 Anyagjellegű ráfordítások % 149 Bérköltség % 150 Prémium Jutalom % 152 Eseti megbízás, alkalmi mvállalás % 153 FB tagok tiszteletdíja % 154 Igazgatósági tagok tiszteletdíja Bérköltség átvezetési számla etési számla Bérköltség % 157 Üdülési szolgáltatás Étkezési utalvány % 159 cafeteria juttatás % 160 Iskolakezdési támogatás % 161 Helyi bérlet % 162 Iskolarendszerű képzés alapján fizetett okta Önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárba munk % 164 Önkéntes kölcsönös egészségpénztárba mu % 165 SZÉP Kártya % 166 Béren kívüli juttatások % 167 Üzleti utazáshoz kapcsolódó étkezés Telefonszolgáltatás magáncélú használata Csoportos munkavállalói biztosítás Reprezentáció % 171 Üzleti ajándék % 172 Csekély értékű ajándék % 173 Béren kívűli juttatások értékhatár feletti rész Munkavállalóknak ingyenesen juttatott termé % 175 Ajándék kártya Egyes meghatározott juttatások % 177 Munkábajárás térítés tömegközlekedéssel % 178 Saját gépkocsihasználat költségtérítés (mun % 179 Munkáltatót terh.betegszab,táppénz, koreng % 180 Jubileumi jutalom Végkielégítés Juttatás, segély % 183 Napidíj % 184 Kártérítés Üzemanyag megtakarítás Védőszemüveg % 187 Munkásszállás , nem nevesített egyéb személyi jelleg % 189 munkaviszonnyal kapcsolatos juttatások % 190 Egyes meghatározott juttatásokat terhelő sz % 191 Béren kívüli juttatások szja (cafeteria) % 192 Személyi jellegű juttatásokat terhelő adók % 193 Adómentesen adható juttatások Személyi jellegű egyéb kifizetések átvezetési szetési számla Személyi jellegű egyéb kifizetések % 196 Szociális hozzájárulási adó % 197 járulékok, adók % 198 START program Járulékok % 200 Egészségügyi hozzájárulás % 201 Szakképzési hozzájárulás % 2/4. oldal

41 2. melléklet MÓDOSÍTOTT EREDMÉNYKIMUTATÁS FŐKERT Nonprofit Zrt. Üzleti Terv 2017 ezer Ft Módosított eredménykimutatás - terv orszá Megnevezés FK_SZLA Tény Terv Várható Várható - Terv Várható - Előző év Terv 2017 terv terv / 2016 várható 2016 várható 202 Rehabilitációs hozzájárulás % 203 Különféle hozzájárulások % 204 Bérjárulékok átvezetési számla etési számla Bérjárulékok % 206 Személyi jellegű ráfordítások % 207 Terv szerinti értékcsökkenési leírás % 208 Használatbavételkor egy összegben elszámolt érték % 209 Értékcsökkenési leírás átvezetési számla etési számla Értékcsökkenési leírás % 211 Értékesített immateriális javak és tárgyi eszközö % 212 Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök k % 213 Eszközértékesítés eredménye % 214 Értékesített, átruházott (engedményezett) követ Értékesített, átruházott (engedményezett) követ Követelésértékesítés eredménye Immateriális javak elszámolt terven felüli Tárgyi eszközök terven felüli é.cs.vissza Beruházás terven felüli é.cs.visszaírása Készletek elszámolt értékvesztésének vi Követelések értékvesztésének visszaírása Visszaírt értékvesztés, terven felüli értékcsökken Immateriális javak elszámolt terven felüli érté Tárgyi eszközök terven felüli értékcsökkenés % 225 Beruházás terven felüli értékcsökkenés Készletek elszámolt értékvesztése Hiányzó, megsemmisült, állományból kiveze % 228 Követelések értékvesztése Értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés % 230 Értékvesztés, terven felüli écs eredményhatása % 231 Várható kötelezettségekre képzett céltartalé % 232 Jövőbeni költségekre képzett céltartalék felh címen képzett céltartalék felhasználá Céltartalék felhasználása % 235 Céltartalék-képzés a várható kötelezettsége Céltartalék-képzés a jövőbeni költségekre Céltartalék-képzés egyéb címen Céltartalék képzése Céltartalék változás % 240 Építményadó elszámolási számla % 241 Telekadó elszámolási számla % 242 Kommunális adó elszámolási számla Idegenforgalmi adó elszámolási számla Helyi iparűzési adó elszámolási számla % 245 Gépjárműadó elszámolási számla % 246 Önkormányzati kés.pótlék, bírság Önkormányzatokkal elszámolt adók, illetékek, ho % 248 Reklámadó elszámolási számla Innovációs járulék Környezetterhelési díj % 251 Környezetvédelmi termékdíj Cégautóadó % 253 Vagyonadó Illeték Vízkészlet hozzájárulás Katasztrófavéd.hozzájárulás adók, illetékek, hozzájárulások Költségvetéssel elszámolt adók, illetékek, hozzá % 259 Elkülönített alapokkal elszámolt adók, illetékek, Le nem vonható áfa % 261 Ráfordításként elszámolt egyéb adók, adó jelleg % 262 Adók, illetékek, hozzájárulások % 263 Káreseménnyel kapcsolatos fizetések, fizetendő % 264 Bírságok % 265 Adóbirság Ellenőrzéssel megállapított adókülönbözet Késedelmi pótlék (adó) Nem a vállalkozási tev. érdekében felmerült Önellenőrzéssel megállapított előző évi adók Egyes, nevesített társasági adóalapot növelő rá % 271 Külföldön, külföldi telephelyen fizetett, fizete Önellenőrzési pótlék Kártalanítás Késedelmi kamatok % 275 Kötbér, fekbér Bánatpénz Mérlegfordulónap előtt bekövetkezett eseménye % 278 Utólag adott (közvetve kapcsolódó) engedmény Behajthatatlan követelés leírt összege Kereskedelmi áruk veszteségjellegű leltárért Költségek (ráfordítások) ellen ellentételezés Széndioxidkvóta felhasználása Előző éveket érintő tételek % 283 Társaságba bevitt eszközök kivezetésének v Tartozásátvállalás szerződés szerinti összeg Térítés nélkül átadott eszközök nyilvánt. sze Térítés nélkül nyújtott szolg. bekerülési érték Elengedett, behajthatatlannak nem minősülő Véglegesen, fejlesztési célra adott támogatá Alapítványi támogatások Támogatói adományok Munkáltatói lakáscélú kölcsönök elenged Lakáshitel törlesztés kedvezménye Véglegesen, nem fejlesztési célra átadott tá Véglegesen átadott pénzeszközök Különféle egyéb ráfordítások, kerekítési külö % 285 Különféle egyéb ráfordítások % 286 egyéb ráfordítások % 287 Káreseményekkel kapcsolatos bevételek % 288 Ellenőrzéssel megállapított adókülönböz Önellenőrzéssel megállapított előző évi a Egyes, nevesített társasági adóalapot csökk /4. oldal

42 2. melléklet MÓDOSÍTOTT EREDMÉNYKIMUTATÁS FŐKERT Nonprofit Zrt. Üzleti Terv 2017 ezer Ft Módosított eredménykimutatás - terv orszá Megnevezés FK_SZLA Tény Terv Várható Várható - Terv Várható - Előző év Terv 2017 terv terv / 2016 várható 2016 várható 291 Behajthatatlannak minősített és leírt követelé Költségek, ráfordítások ellentételezésére ka Kártalanítás Késedelmi kamatok % 295 Kötbér, fekbér % 296 Opciós díj, bánatpénz Kapott bírságok A mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg rende % 299 Utólag kapott -közvetve kapcsolódó-pénzügyileg Pótdíj bevételek Behajthatatlannak minősített és leírt követelé Készletek, immat. javak és tárgyi eszközök t Kereskedelmi áruk nyereségjellegű leltárérté Pénztárakkal kapcsolatos elszámolások bev Kilépő dolgozó cafeteria elszámolás Negatív üzleti vagy cégértékből az üzleti évb Visszaigényelt ellátások, kifizetőhelyi térítés % 308 Előző éveket érintő tételek % 308 Társaságba bevitt eszközök kivezetésének n Tartozásátvállalás során átvállalt kötelezetts Térítés nélkül átvett eszközök forgalmi, piac % 308 Véglegesen fejlesztési célra kapott támogatá % 308 Véglegesen átvett (kapott) nem fejlesztési c eredményt növelő tételek, kerekítési % 310 Különféle egyéb bevételek % 311 Térítés nélkül átvett széndioxid kvóta Támogatások miatt elszámolt halasztott bevétel egyéb bevételek % 314 bevételek és ráfordítások egyenlege (tám. nélkül) % 315 ÜZEMI ( ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE % 316 Kapott osztalék és részesedés % 319 Forgóeszközök között kimutatott kölcsön, vá % 320 Forgóeszközök között kimutatott kamatozó é Kamatozó értékpapír vételárában lévő kama Forgóeszközök között kimutatott diszkont ér Forgóeszközök között kimutatott értékpapíro Valódi penziós ügyletek kamatbevétele Kamatfedezeti ügyletek nyeresége kapott kamatok és kamatjellegű bevétele % 331 pénzügyi műveletek % 331 Részesedésekből származő bevételek, árfolyam Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokb Pénzügyi műveletek bevételei % 334 Fizetendő kamatok és kamat jellegű ráfordítások % 336 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek érték pénzügyi ráfordítások % 341 Részesedésekből származó ráfordítások, árfoly Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokb Pénzügyi műveletek ráfordításai % 343 Pénzügyi műveletek eredménye % 376 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY % 377 Vállalkozási nyereségadó nyereséget terhelő adók Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY % 4/4. oldal

43 . elléklet Tevéke ységi ered é yki utatás FŐKERT No profit Zrt. Üzleti Terv ÖSSZESEN Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Tevékenységi eredménykimutatás ÖSSZESEN (e Ft) közszolgáltatás ÖSSZESEN közszolgáltatás Pázsitfelületek GYEP, VIRÁG, CSERJE Lágyszárú, cserje, Gyep, virág, cserje Pázsit-cserje és Zöldfelületek Cserje, sövény, Parkfa, sorfa Zöldfelület gyomirtási felújítása Zöldhulladék Tó üzemeltetési kertészeti FELÜLETEK ÖSSZESEN talajtakaró, Öntözés felül.fenyőtányér, virágfelül.tápanyagut kaszálása, kaszálék rózsa, évelő permetezés feladatok (fűmagvetés, szállítás, elhelyezés feladatok feladatok FENNTARTÁSA sövényültetés fatányér ásás ánpótlás gyűjtése metszése, ifjítása hengerezés) ÖSSZESEN Technikai Tevékenységi eredményszámítás kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv sorszám 1 Értékesítés nettó árbevétele BFÖ támogatás/kompenzáció támogatás Támogatás/Kompenzáció összesen Tevékenységekhez közvetlenül kapcsolódó egyéb bevételek 6 Aktivált saját teljesítmények értéke Közvetített szolgáltatás / ELÁBÉ TEVÉKENYSÉG TELJES HOZAMA Alvállalkozó 10 Közvetlen anyagköltség Közvetlen energiaköltség Igénybevett szolgáltatások, közvetlen szolgáltatások, közvetlen Közvetlen külső munkaerő (bérelt munkaerő) 15 IGÉNYBE VETT IDEGEN ERŐFORRÁS Bérköltség közvelten Személyi jellegű egyéb kifizetés közvetlen Bérjárulék közvetlen Közvetlen személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenés Lízingdíj, bérlet Karbantartás, javítás, üzemeltetés Közvetlen saját eszközök költsége Kiszolgáló szervezeti egységekről ráosztott költségek KÖZVETLEN SAJÁT ERŐFORRÁS Közvetlenül a tevékenységhez rendelhető egyéb ráfordítás 27 ÖSSZES KÖZVETLEN KÖLTSÉG ÉS RÁFORDÍTÁS Szervezeti általános költségek TEVÉKENYSÉG FEDEZETE Vállalatirányítás általános költségei bevételek, ráfordítások ÖSSZES KÖZVETETT KÖLTSÉG ÉS RÁFORDÍTÁS TEVÉKENYSÉG ÜZEMI-ÜZLETI EREDMÉNYE Pénzügyi eredmény Rendkívüli eredmény 36 TEVÉKENYSÉG ADÓ ELŐTTI EREDMÉNYE /6. oldal

44 . elléklet Tevéke ységi ered é yki utatás FŐKERT No profit Zrt. Üzleti Terv Tevékenységek Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Tevékenységi eredménykimutatás (e Ft) Technikai Tevékenységi eredményszámítás sorszám 1 Értékesítés nettó árbevétele 2 BFÖ támogatás/kompenzáció 3 támogatás 4 Támogatás/Kompenzáció összesen 5 Tevékenységekhez közvetlenül kapcsolódó egyéb bevételek 6 Aktivált saját teljesítmények értéke 7 Közvetített szolgáltatás / ELÁBÉ 8 TEVÉKENYSÉG TELJES HOZAMA 9 Alvállalkozó 10 Közvetlen anyagköltség 11 Közvetlen energiaköltség 12 Igénybevett szolgáltatások, közvetlen 13 szolgáltatások, közvetlen 14 Közvetlen külső munkaerő (bérelt munkaerő) 15 IGÉNYBE VETT IDEGEN ERŐFORRÁS 16 Bérköltség közvelten 17 Személyi jellegű egyéb kifizetés közvetlen 18 Bérjárulék közvetlen 19 Közvetlen személyi jellegű ráfordítások 20 Értékcsökkenés 21 Lízingdíj, bérlet 22 Karbantartás, javítás, üzemeltetés 23 Közvetlen saját eszközök költsége 24 Kiszolgáló szervezeti egységekről ráosztott költségek 25 KÖZVETLEN SAJÁT ERŐFORRÁS 26 Közvetlenül a tevékenységhez rendelhető egyéb ráfordítás 27 ÖSSZES KÖZVETLEN KÖLTSÉG ÉS RÁFORDÍTÁS 28 Szervezeti általános költségek 29 TEVÉKENYSÉG FEDEZETE 30 Vállalatirányítás általános költségei 31 bevételek, ráfordítások 32 ÖSSZES KÖZVETETT KÖLTSÉG ÉS RÁFORDÍTÁS 33 TEVÉKENYSÉG ÜZEMI-ÜZLETI EREDMÉNYE 34 Pénzügyi eredmény 35 Rendkívüli eredmény 36 TEVÉKENYSÉG ADÓ ELŐTTI EREDMÉNYE Faültetés gödörásással, támrúd felhasználással faápoláshoz kapcsolódó munkák Fa metszés, gallyazás, ifjítási feladatok Fakivágás Tuskó eltávolítás közszolgáltatás közszolgáltatás PARKFA, SORFA FENNTARTÁSA ÖSSZESEN Szóródó anyagok cseréje (épített elemek) Szórt burkolat felújítás Szilárd burkolat javítása Parkberendezési tárgyak Víz architektúrák javítása, üzemeltetése, takarítása Őrzés Szakipari munkák közszolgáltatás közszolgáltatás ÉPÍTETT ELEMEK FENNTARTÁSA ÖSSZESEN kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv /6. oldal

45 . elléklet Tevéke ységi ered é yki utatás FŐKERT No profit Zrt. Üzleti Terv Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Tevékenységi eredménykimutatás (e Ft) közszolgáltatás közszolgáltatás közszolgáltatás közszolgáltatás közszolgáltatás közszolgáltatás Lombgyűjtés Takarítás, hótakarítás, Szemét szállítás faveremrács tisztítás Belső anyagmozgatás KÖZTISZTASÁGI FELADATOK ÖSSZESEN Mérnöki feladatok MÉRNÖKI FELADATOK ÖSSZESEN ÖSSZESEN Lágyszárú, cserje, talajtakaró, sövényültetés Öntözés Parkfa, sorfa permetezés Gyep, virág, cserje Zöldfelület gyomirtási felül.fenyőtányér, feladatok fatányér ásás Pázsit-cserje és virágfelül.tápanyagut ánpótlás Technikai Tevékenységi eredményszámítás sorszám 1 Értékesítés nettó árbevétele 2 BFÖ támogatás/kompenzáció 3 támogatás 4 Támogatás/Kompenzáció összesen 5 Tevékenységekhez közvetlenül kapcsolódó egyéb bevételek 6 Aktivált saját teljesítmények értéke 7 Közvetített szolgáltatás / ELÁBÉ 8 TEVÉKENYSÉG TELJES HOZAMA 9 Alvállalkozó 10 Közvetlen anyagköltség 11 Közvetlen energiaköltség 12 Igénybevett szolgáltatások, közvetlen 13 szolgáltatások, közvetlen 14 Közvetlen külső munkaerő (bérelt munkaerő) 15 IGÉNYBE VETT IDEGEN ERŐFORRÁS 16 Bérköltség közvelten 17 Személyi jellegű egyéb kifizetés közvetlen 18 Bérjárulék közvetlen 19 Közvetlen személyi jellegű ráfordítások 20 Értékcsökkenés 21 Lízingdíj, bérlet 22 Karbantartás, javítás, üzemeltetés 23 Közvetlen saját eszközök költsége 24 Kiszolgáló szervezeti egységekről ráosztott költségek 25 KÖZVETLEN SAJÁT ERŐFORRÁS 26 Közvetlenül a tevékenységhez rendelhető egyéb ráfordítás 27 ÖSSZES KÖZVETLEN KÖLTSÉG ÉS RÁFORDÍTÁS 28 Szervezeti általános költségek 29 TEVÉKENYSÉG FEDEZETE 30 Vállalatirányítás általános költségei 31 bevételek, ráfordítások 32 ÖSSZES KÖZVETETT KÖLTSÉG ÉS RÁFORDÍTÁS 33 TEVÉKENYSÉG ÜZEMI-ÜZLETI EREDMÉNYE 34 Pénzügyi eredmény 35 Rendkívüli eredmény 36 TEVÉKENYSÉG ADÓ ELŐTTI EREDMÉNYE kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv /6. oldal

46 . elléklet Tevéke ységi ered é yki utatás FŐKERT No profit Zrt. Üzleti Terv Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Tevékenységi eredménykimutatás (e Ft) Technikai Tevékenységi eredményszámítás sorszám 1 Értékesítés nettó árbevétele 2 BFÖ támogatás/kompenzáció 3 támogatás 4 Támogatás/Kompenzáció összesen 5 Tevékenységekhez közvetlenül kapcsolódó egyéb bevételek 6 Aktivált saját teljesítmények értéke 7 Közvetített szolgáltatás / ELÁBÉ 8 TEVÉKENYSÉG TELJES HOZAMA 9 Alvállalkozó 10 Közvetlen anyagköltség 11 Közvetlen energiaköltség 12 Igénybevett szolgáltatások, közvetlen 13 szolgáltatások, közvetlen 14 Közvetlen külső munkaerő (bérelt munkaerő) 15 IGÉNYBE VETT IDEGEN ERŐFORRÁS 16 Bérköltség közvelten 17 Személyi jellegű egyéb kifizetés közvetlen 18 Bérjárulék közvetlen 19 Közvetlen személyi jellegű ráfordítások 20 Értékcsökkenés 21 Lízingdíj, bérlet 22 Karbantartás, javítás, üzemeltetés 23 Közvetlen saját eszközök költsége 24 Kiszolgáló szervezeti egységekről ráosztott költségek 25 KÖZVETLEN SAJÁT ERŐFORRÁS 26 Közvetlenül a tevékenységhez rendelhető egyéb ráfordítás 27 ÖSSZES KÖZVETLEN KÖLTSÉG ÉS RÁFORDÍTÁS 28 Szervezeti általános költségek 29 TEVÉKENYSÉG FEDEZETE 30 Vállalatirányítás általános költségei 31 bevételek, ráfordítások 32 ÖSSZES KÖZVETETT KÖLTSÉG ÉS RÁFORDÍTÁS 33 TEVÉKENYSÉG ÜZEMI-ÜZLETI EREDMÉNYE 34 Pénzügyi eredmény 35 Rendkívüli eredmény 36 TEVÉKENYSÉG ADÓ ELŐTTI EREDMÉNYE Zöldfelületek kaszálása, kaszálék gyűjtése Cserje, sövény, rózsa, évelő metszése, ifjítása Pázsitfelületek felújítása (fűmagvetés, hengerezés) Zöldhulladék szállítás, elhelyezés Tó üzemeltetési feladatok kertészeti feladatok GYEP, VIRÁG, CSERJE FELÜLETEK FENNTARTÁSA ÖSSZESEN Faültetés gödörásással, támrúd felhasználással faápoláshoz kapcsolódó munkák Fa metszés, gallyazás, ifjítási feladatok Fakivágás Tuskó eltávolítás PARKFA, SORFA FENNTARTÁSA ÖSSZESEN Szóródó anyagok cseréje (épített elemek) kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv /6. oldal

47 . elléklet Tevéke ységi ered é yki utatás FŐKERT No profit Zrt. Üzleti Terv Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Tevékenységi eredménykimutatás (e Ft) Technikai Tevékenységi eredményszámítás sorszám 1 Értékesítés nettó árbevétele 2 BFÖ támogatás/kompenzáció 3 támogatás 4 Támogatás/Kompenzáció összesen 5 Tevékenységekhez közvetlenül kapcsolódó egyéb bevételek 6 Aktivált saját teljesítmények értéke 7 Közvetített szolgáltatás / ELÁBÉ 8 TEVÉKENYSÉG TELJES HOZAMA 9 Alvállalkozó 10 Közvetlen anyagköltség 11 Közvetlen energiaköltség 12 Igénybevett szolgáltatások, közvetlen 13 szolgáltatások, közvetlen 14 Közvetlen külső munkaerő (bérelt munkaerő) 15 IGÉNYBE VETT IDEGEN ERŐFORRÁS 16 Bérköltség közvelten 17 Személyi jellegű egyéb kifizetés közvetlen 18 Bérjárulék közvetlen 19 Közvetlen személyi jellegű ráfordítások 20 Értékcsökkenés 21 Lízingdíj, bérlet 22 Karbantartás, javítás, üzemeltetés 23 Közvetlen saját eszközök költsége 24 Kiszolgáló szervezeti egységekről ráosztott költségek 25 KÖZVETLEN SAJÁT ERŐFORRÁS 26 Közvetlenül a tevékenységhez rendelhető egyéb ráfordítás 27 ÖSSZES KÖZVETLEN KÖLTSÉG ÉS RÁFORDÍTÁS 28 Szervezeti általános költségek 29 TEVÉKENYSÉG FEDEZETE 30 Vállalatirányítás általános költségei 31 bevételek, ráfordítások 32 ÖSSZES KÖZVETETT KÖLTSÉG ÉS RÁFORDÍTÁS 33 TEVÉKENYSÉG ÜZEMI-ÜZLETI EREDMÉNYE 34 Pénzügyi eredmény 35 Rendkívüli eredmény 36 TEVÉKENYSÉG ADÓ ELŐTTI EREDMÉNYE Szórt burkolat felújítás Szilárd burkolat javítása Parkberendezési tárgyak Víz architektúrák javítása, üzemeltetése, takarítása Őrzés Szakipari munkák ÉPÍTETT ELEMEK FENNTARTÁSA ÖSSZESEN Lombgyűjtés Takarítás, hótakarítás, faveremrács tisztítás Szemét szállítás Belső anyagmozgatás KÖZTISZTASÁGI FELADATOK ÖSSZESEN Mérnöki feladatok MÉRNÖKI FELADATOK ÖSSZESEN kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv /6. oldal

48 . elléklet Tevéke ységi ered é yki utatás FŐKERT No profit Zrt. Üzleti Terv 7 Tevékenységi eredménykimutatás (e Ft) Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Alaptevékenység Kiegészítő Kiegészítő Kiegészítő Kiegészítő Kiegészítő tevékenység tevékenység tevékenység tevékenység tevékenység Kiegészítő Kiegészítő Kiegészítő Kiegészítő Kiegészítő Piaci tevékenység Piaci tevékenység Piaci tevékenység Piaci tevékenység tevékenység tevékenység tevékenység tevékenység tevékenység Kiegészítő Kiegészítő Kiegészítő Kiegészítő Kiegészítő Piaci tevékenység Piaci tevékenység Piaci tevékenység Piaci tevékenység tevékenység tevékenység tevékenység tevékenység tevékenység ÖSSZESEN Termesztési tevékenység Komposztálási tevékenység Piaci zöldfelületi feladatok ÖSSZESEN Közvetített szolgáltatás Anyagértékesítés Ügyviteli szolgáltatás Ingatlan hasznosítás ÖSSZESEN Technikai Tevékenységi eredményszámítás sorszám 1 Értékesítés nettó árbevétele 2 BFÖ támogatás/kompenzáció 3 támogatás 4 Támogatás/Kompenzáció összesen 5 Tevékenységekhez közvetlenül kapcsolódó egyéb bevételek 6 Aktivált saját teljesítmények értéke 7 Közvetített szolgáltatás / ELÁBÉ 8 TEVÉKENYSÉG TELJES HOZAMA 9 Alvállalkozó 10 Közvetlen anyagköltség 11 Közvetlen energiaköltség 12 Igénybevett szolgáltatások, közvetlen 13 szolgáltatások, közvetlen 14 Közvetlen külső munkaerő (bérelt munkaerő) 15 IGÉNYBE VETT IDEGEN ERŐFORRÁS 16 Bérköltség közvelten 17 Személyi jellegű egyéb kifizetés közvetlen 18 Bérjárulék közvetlen 19 Közvetlen személyi jellegű ráfordítások 20 Értékcsökkenés 21 Lízingdíj, bérlet 22 Karbantartás, javítás, üzemeltetés 23 Közvetlen saját eszközök költsége 24 Kiszolgáló szervezeti egységekről ráosztott költségek 25 KÖZVETLEN SAJÁT ERŐFORRÁS 26 Közvetlenül a tevékenységhez rendelhető egyéb ráfordítás 27 ÖSSZES KÖZVETLEN KÖLTSÉG ÉS RÁFORDÍTÁS 28 Szervezeti általános költségek 29 TEVÉKENYSÉG FEDEZETE 30 Vállalatirányítás általános költségei 31 bevételek, ráfordítások 32 ÖSSZES KÖZVETETT KÖLTSÉG ÉS RÁFORDÍTÁS 33 TEVÉKENYSÉG ÜZEMI-ÜZLETI EREDMÉNYE 34 Pénzügyi eredmény 35 Rendkívüli eredmény 36 TEVÉKENYSÉG ADÓ ELŐTTI EREDMÉNYE kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv kumulált terv /6. oldal

49 5. melléklet MÉRLEG FŐKERT Nonprofit Zrt. Üzleti Terv 2017 (e Ft) Számviteli mérleg - terv Sorszám Megnevezés Tény Terv Várható Várható - Terv Várható - Előző év Terv 2017 terv terv / várható várható 1 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN % 2 A. Befektetett eszközök % 3 I. IMMATERIÁLIS JAVAK % 4 1.Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok % 7 4.Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK % 12 1.Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok % 13 2.Műszaki berendezések, gépek, járművek % berendezések, felszerelések, járművek % 15 4.Tenyészállatok Beruházások, felújítások % 17 6.Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK % 20 1.Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban % 21 2.Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Tartós jelentős tulajdoni részesedés % 4.Tartósan adott kölcsön jelentős részesedési viszonyban álló 23 vállalkozásban tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló 25 vállalkozásban tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete B. Forgóeszközök % 31 I. KÉSZLETEK % 32 1.Anyagok % 33 2.Befejezetlen termelés és félkész termékek % 34 3.Növendék-, hízó és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek % 38 II. KÖVETELÉSEK % 39 1.Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) % 40 2.Követelések kapcsolt vállalkozással szemben % 3.Követelések jelentős részesedési viszonyban lévő vállalkozással 41 szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 42 szemben Váltókövetelések követelések % 45 7.Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Jelentős tulajdoni részesedés részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapíro értékelési különbözete IV. PÉNZESZKÖZÖK % 55 1.Pénztár, csekkek % 56 2.Bankbetétek % 57 C. Aktív időbeli elhatárolások % 58 1.Bevételek aktív időbeli elhatárolása % 59 2.Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása % 60 3.Halasztott ráfordítások FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN % 62 D. Saját tőke % 63 I. JEGYZETT TŐKE % 64 II.JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III.TŐKETARTALÉK % 66 IV.EREDMÉNYTARTALÉK % 67 V.LEKÖTÖTT TARTALÉK VI.ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII.ADÓZOTT EREDMÉNY % 70 E. Céltartalékok % 71 1.Céltartalék a várható kötelezettségekre % 72 2.Céltartalék a jövőbeni költségekre % céltartalék F. Kötelezettségek % 75 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek jelentős részesedési viszonyban lévő 77 vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 78 vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK % 81 1.Hosszú lejáratra kapott kölcsönök /2. oldal

50 5. melléklet MÉRLEG FŐKERT Nonprofit Zrt. Üzleti Terv 2017 (e Ft) Számviteli mérleg - terv Sorszám Megnevezés Tény Terv Várható Várható - Terv Várható - Előző év Terv terv várható 2017 terv / 2016 várható 82 2.Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós köt. jelentős részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben Tartós köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben hosszú lejáratú kötelezettségek % 90 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK % 91 1.Rövid lejáratú kölcsönök előző sorból az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőtől kapott előlegek % 95 4.Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) % 96 5.Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lej. köt. jelentős részesedési viszonyban lévő vállalk. szemb Rövid lej. köt. egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemb rövid lejáratú kötelezettségek % Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások % Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása % Halasztott bevételek % 2/2. oldal

51 . elléklet LIKVIDITÁS FŐKERT No profit Zrt. Üzleti Terv január február március április május június július augusztus szeptember október november december Összesen terv terv terv terv terv terv terv terv terv terv terv terv 1 Pénzeszközök nyitó állománya Szabad pénzeszköz Lekötött betét Zárolt betétek Ügyvédi letét Nyitó folyószámlahitel keret összege Nyitó kihasznált folyószámlahitel összege Működési bevételek pénzforgalma összesen ból származó bevételek fogyasztóktól (bruttó) ból származó bevételek Önkormányzattól (bruttó) Hatósági árkiegészítés évi terv pénzforgalma havonta (e Ft) Nem közszolgáltatási értékesítés bruttó árbevétele Állami, önkormányzati támogatás működéshez Támogatásból származó bev. (pályázat is!) Kamatbevételek pénzügyi bevételek Osztalék bevételek Eszköz értékesítés bevételek bevételek Rendkívüli bevételek Kapott előlegek Áfa visszaigénylés adó visszatérítések Működési kiadások pénzforgalma összesen Főtáv Zrt. energia költsége (bruttó) Beruházási szállítói kifizetések (bruttó) szállítói kifizetések (bruttó) Adott előlegek Nettó bér+személyi jellegű kifiz mvállnak Személyi jellegű ráf. közterhei (munkáltató által befizetett közterhek, mvállalói szja, tb is!) Adott támogatás ráfordítások Kamatfizetés pénzügyi kiadások Fizetendő ÁFA Iparűzési adó (előlegfizetés is) Telekadó, ingatlanadó fizetett adók Társasági adó (előlegfizetés is) Fizetett osztalék Befektetési pénzforgalom összesen Hitel felvétel pénzintézettől Hitel törlesztés pénzintézetnek Tulajdonosi hitelfelvétel Tulajdonosi hitel visszafizetés Tulajdonosi tőkeemelés Tulajdonosi tőkekivonás Tőkeemelés leányvállalatban Tőkekivonás leányvállalatból Részesedés értékesítés Részesedés vásárlás Értékpapír lejárat Értékpapír vásárlás Forráshiány(-) Forrástöblet(+) Záró folyószámlahitel keret összege Záró kihasznált folyószámlahitel összege Pénzeszközök záróállománya Szabad pénzeszköz Lekötött betét Zárolt betétek Ügyvédi letét 0 62 Valós pénzügyi pozíció /1. oldal

52 7. elléklet NATURÁLIÁK FŐKERT No profit Zrt. Üzleti Terv 7 Naturália adatok 100 FŐKERT Zrt. FŐV-I KÖZSZOLG Gyep, virág, cserje felületek fenntartása FŐV-I KÖZSZOLG Parkfa, sorfa fenntartása FŐV-I KÖZSZOLG Épített elemek fenntartása FŐV-I KÖZSZOLG Köztisztasági feladatok Sorszám Naturália kumulált terv 1 Lágyszárú, cserje, talajtakaró, sövényültetés (db) ,0 2 Öntözés (óra) ,0 3 Vízfelhasználás (m3) ,1 4 Parkfa, sorfa permetezés (db) ,0 5 Zöldfelület gyomirtási feladatok (m2) ,0 6 Gyep, virág, cserje felül.fenyőtányér, fatányér ásás (m2) ,0 7 Pázsit-cserje és virágfelül.tápanyagutánpótlás (m2) ,0 8 Zöldfelületek kaszálása, kaszálék gyűjtése (m2) ,0 9 Cserje, sövény, rózsa, évelő metszése, ifjítása (m2) ,0 10 Pázsitfelületek felújítása (fűmagvetés, hengerezés) (m2) ,0 11 Zöldhulladék szállítás, elhelyezés (m3) ,0 12 Tó üzemeltetési feladatok (óra) 300,0 13 Út menti növényzet visszavágása (óra) 0,0 14 Faültetés gödörásással, támrúd felhasználással (db) 2 553,0 15 fa ápolás (óra) 6 872,0 16 Fa metszés, gallyazás, ifjítási feladatok (db) ,0 17 Fakivágás (db) 1 443,0 18 Tuskó eltávolítás (db) 1 483,0 19 Szóródó anyagok cseréje (épített elemek) (m2) ,8 20 Szórt burkolat felújítás (m2) 9 000,0 21 Szilárd burkolat javítása (m2) 0,0 22 Kerítés, korlát (fm) ,0 23 Víz architektúrák javítása, üzemeltetése, takarítása (óra) ,0 24 Őrzés (óra) ,0 25 Lombgyűjtés (m2) ,0 26 Takarítás, hótakarítás, faveremrács tisztítás (óra) ,0 27 Szemét szállítás (m3) 8 970,0 28 Belső anyagmozgatás (óra) ,0 FŐV-I KÖZSZOLG Mérnöki feladatok 29 Mérnöki feladatok (óra) 9 700,0 30 Lágyszárú, cserje, talajtakaró, sövényültetés (db) ,0 31 Öntözés (óra) 4 240,0 32 Vízfelhasználás (m3) 7 177,0 33 Parkfa, sorfa permetezés (db) 1 100,0 34 Zöldfelület gyomirtási feladatok (m2) ,0 EGYÉB KÖZSZOLG Gyep, virág, cserje felületek fenntartása EGYÉB KÖZSZOLG Parkfa, sorfa fenntartása EGYÉB KÖZSZOLG Épített elemek fenntartása EGYÉB KÖZSZOLG Köztisztasági feladatok 35 Gyep, virág, cserje felül.fenyőtányér, fatányér ásás (m2) ,0 36 Pázsit-cserje és virágfelül.tápanyagutánpótlás (m2) ,0 37 Zöldfelületek kaszálása, kaszálék gyűjtése (m2) ,0 38 Cserje, sövény, rózsa, évelő metszése, ifjítása (m2) ,9 39 Pázsitfelületek felújítása (fűmagvetés, hengerezés) (m2) 0,0 40 Zöldhulladék szállítás, elhelyezés (m3) 3 207,8 41 Tó üzemeltetési feladatok (óra) 3 200,0 42 Út menti növényzet visszavágása (óra) 0,0 43 Faültetés gödörásással, támrúd felhasználással (db) 0,0 44 fa ápolás (óra) 1 540,0 45 Fa metszés, gallyazás, ifjítási feladatok (db) 690,0 46 Fakivágás (db) 50,0 47 Tuskó eltávolítás (db) 400,0 48 Szóródó anyagok cseréje (épített elemek) (m2) 1 209,1 49 Szórt burkolat felújítás (m2) 0,0 50 Szilárd burkolat javítása (m2) 0,0 51 Kerítés, korlát (fm) 1 550,0 52 Víz architektúrák javítása, üzemeltetése, takarítása (óra) 2 500,0 53 Őrzés (óra) 1 200,0 54 Lombgyűjtés (m2) ,0 55 Takarítás, hótakarítás, faveremrács tisztítás (óra) ,0 56 Szemét szállítás (m3) 1 694,0 57 Belső anyagmozgatás (óra) 5 300,0 EGYÉB KÖZSZOLG Mérnöki feladatok 58 Mérnöki feladatok (óra) 100,0 59 Fenntartott parkterület nagysága (m2) Fenntartott parkterület nagysága - Városliget nélkül (m2) ,0 61 Fenntartott parkterület nagysága - Városliget (m2) ,0 62 Fenntartott füves terület nagysága (m2) Fenntartott füves terület nagysága (m2) - Városliget nélkül (m2) ,0 64 Fenntartott füves terület nagysága (m2) - Városliget (m2) ,0 65 Fenntartott virágágyások összterülete naturália 66 Fenntartott virágágyások összterülete - Városliget nélkül (m2) ,0 67 Fenntartott virágágyások összterülete - Városliget (m2) 6 741,0 68 Ápolt fák száma (db) Ápolt fák száma (db) - Városliget nélkül (m2) ,0 70 Ápolt fák száma (db) - Városliget (m2) 4 620,0 71 Termesztett növények száma (db) ,0 72 Jogos panaszok száma (db) 1 900,0 73 Összes panaszok száma (db) 2 900,0 74 Jogos panaszok elintézési ideje (nap) 22,0 1/1. oldal

53 . elléklet HR költségek FŐKERT No profit Zrt. Üzleti Terv 7 Sorcímkék I. BÉRköltség I.1 BÉRköltség bontása II. KSH szerinti havi átlag kereset III. Képzési költség V. személyi jellegű költségek VI. EGYÉB Szociális költségek VII. EGYÉB tételek HR_koltseg_s orszam HR_koltseg_sor Mertekegyseg 2015 Tény Terv Várható Várható - Terv Várható - Előző év Terv terv terv 2016 / 2016 várható várható 1 Alap ér / törzs ér / idő ér eft % 2 Re dkívüli u kavégzés alap eft % 3 Re dkívüli u kavégzés pótl. eft % 4 Késze léti pótlék eft % 5 Műszakpótlék eft Éjszakai pótlék eft % 7 Re dszeres pótlékok: eft % 8 Egyé pótlék eft % 9 Sza adság egváltás is eft % 10 Igazolt fizetett távollét eft % 11 Fizetett ü ep eft Pré iu eft Jutalom eft % 14 Mozgó ér eft Ösztö ző ér eft Helyettesítés eft Tiszteletdíj eft % 18 Alkalmi munka eft % 19 Egyé állo á yo kívüli eft % 20 Fel e tés eft % 21 Tárgyévet egelőző időszakra elhatárolt ér eft Tárgyévet egelőző időszakra elhatárolt tárgeft I. BÉRköltség összese % 23 Fe tiek ől Teljes u kaidő e foglalkoztatoeft % 24 Szellemi eft % 25 Fizikai eft % 26 Fe tiek ől Rész u kaidő e foglalkoztatotteft % 27 Fe tiek ől Közfoglalkoztatottak érköltsége eft Fe tiek ől Vezetők érköltsége eft % 29 Fe tiek ől Beosztott u katársak érköltségeft % 30 Teljes u kaidő e foglalkoztatott KSH szer eft/fő/hó % 31 Szellemi eft/fő/hó % 32 Fizikai eft/fő/hó % 33 Iskolare dszerű képzés eft Szak ai képzés iskolare dszere kívüli eft % 35 Nyelvi képzés eft Tová képzés, ko fere ia eft % 37 Tré i g vezetői, ko pete iafejlesztő eft III. Képzési költség összese % 39 Helyi érlet BKV érlet eft % 40 Mu ká a járás költségtérítés kiegészítése eft Sport és kultúra utalvá y %-os adó eft Étkezési utalvá y Erzsé et utalvá y eft % 43 Mu kahelyi étkezés tá ogatása eft Iskolakezdési tá ogatás eft % 45 Ö k. ypt. u káltatói tö let hj. eft % 46 Ö k.egészségpt. u k.hj. eft % 47 SZÉP kártya Ve déglátás eft % 48 SZÉP kártya Szálláshely eft SZÉP kártya Sza adidő eft Ta díj eft Cafeteria Terhére kp. Kifizetés eft Élet és egészség iztosítás eft Egyé afeteria juttatások eft % 38 Cafeteria-juttatások összesen eft Nettó % 55 Helyi érlet eft Iskolakezdési tá ogatás eft Ö k. yugdíjpt. u káltatói kieg. eft Mu ká a járás költségtérítése eft % 59 Mu kavállalók ak i gye ese juttatott tereft % 60 Ajá dékutalvá y eft % 61 Egyé eft % 61 Erzsé et utalvá y eft SZÉP kártya eft béren kívüli juttatások eft % 61 IV. Bére kívüli juttatások összese % 62 Segélyek te etési, szo iális, egyé eft % 63 Ju ileu i törzsgárda jutalo eft Törvé y szeri ti végkielégítés eft KSZ szeri ti Mt- felüli végkielégítés eft Lakhatási költségtérítés eft Gépjár ű hasz álat eft % 68 Betegsza adság idejére járó összeg eft % 69 Biztosítási díj eft Külföldi apidíj eft % 71 Mu kavállalók sportolásá ak tá ogatása eft Üdülési tá ogatás eft Mu káltatót terhelő táppé z eft Egyé eft % 74 V. Egyé sze élyi jellegű költségek összese % 75 Sportlétesít é yek űködtetésé ek költségeft Üdülők űködtetésére fordított költségek eft Szolgálati lakástulajdo ra fordított összegek eft Orvosi ellátás űködési költsége eft Mu kásszállás külsős i téz é y eft Mu kásszállás üze eltetési költségek eft Szak u kás képzésre fordított összeg eft VI. EGYÉB Szo iális költségek összese Mu kavállalói lakáshitel visszatéríte dő ueft Mu kavállalói lakáshitel e visszatéríte d eft Szakszervezet részére fizetett tá ogatási össeft Üze i ta á s részére fiezett tá ogatási össz eft VII. EGYÉB tételek összese /2. oldal

54 . elléklet HR költségek FŐKERT No profit Zrt. Üzleti Terv 7 Sorcímkék HR_koltseg_s orszam HR_koltseg_sor Mertekegyseg 2015 Tény Terv Várható 2016 Várható - Terv Várható - Előző év Terv terv terv 2016 / 2016 várható várható Mutatók hó apok szá a TMF átlagkereset havi TMF ku ulált érktg/hó ap/ időszaki átlag TMF stat létszá * Ft % főre jutó képzési ktg képzési ktg/összlétszá átlag t f+átlag rmf) Ft % Képzési ktg/ érktg képzési ktg/ érktg 0,9% 1,5% 1,6% 0 0 1,0% 0 64% főre jutó afeteria havi afeteria/összlétszá átlag t f+átlag r f Ft egyé juttatás/összlétszá átlag főre jutó egyé juttatás havi t f+átlag r f Ft főre jutó ére kívüli juttatás ére kívüli juttatás/összlétszá átlag (havi) t f+átlag r f Ft % 65% 102% főre jutó összes sze élyi jellegű ráf járulék élkül havi összes sze élyi járulék élkül /összlétszá átlag t f+átlag r f Ft % 2/2. oldal

55 . elléklet HR létszá FŐKERT No profit Zrt. Üzleti Terv 7 HR_letszam_csoport I. LÉTSZÁM II. LÉTSZÁM III. HR naturália adatok HR_letszam_s orszam HR_letszam_sor Mertekegyseg 2015 Tény Terv Várható Várható - Terv Várható - Előző év Terv terv terv / várható várható 1 Teljes u kaidőbe foglalkoztatott záró statisztikai létszá TMF Fő % 2 Fizikai (TMF) Fő % 3 Szellemi (TMF) Fő % 4 Rész u kaidőbe foglalkoztatott záró statisztikai létszá RMF főfő % 5 Fizikai (RMF) Fő % 6 Szellemi (RMF) Fő % 7 Fe tiek ől Nyugdíjas záró statisztikai létszá fő Fő % 8 Fe tiek ől Közfoglalkoztatottak érktg- e egjele ő statisztikai léfő Fe tiek ől egyé létszá a szereplő, költség visszatérítéses Fő Köl sö zött u kaerő köl s.szerz.alapjá u kaóra Közfoglalkoztatott alvállalkozó által u kaóra Köz u kás u kaerő u kaóra Alkal i foglalkoztatottak érktg- e egjele ő, de létszá a e u kaóra % 14 Vezetők létszá a SZMSZ szeri t Fő % 15 Átlagos statisztikai létszá TMF fő Fő % 16 Fizikai (TMF) Fő % 17 Szellemi (TMF) Fő % 18 Átlagos statisztikai létszá RMF fő Fő % 19 Fizikai (RMF) Fő % 20 Szellemi (RMF) Fő % 21 TMF-re átszá ított átlag statisztikai RMF létszá fő Fő % 22 Kilépők szá a stat létszá ot éri tő Fő % 23 Belépők szá a stat létszá ot éri tő Fő % 24 Re dkívüli u kavégzés óraszá a u kaóra % 25 A vállalat soporto elüli átjárható üdülés e résztvevők szá a Fő Szolgálati lakástulajdo szá a d db /1. oldal

56 9. elléklet Beruházások FŐKERT No profit Zrt. Üzleti Terv 7 eft Beruházási összesítő Alapinformációk Megtérülési adatok BERUHÁZÁSI ÖSSZEG Sorsz. Projekt azonosító Beruházás megnevezése Beruházás típusa Stratégiai/Nem stratégiai Kezdés dátuma (műszaki kezdés, éééé.hh) Tervezett befejezés (műszaki befejezés, éééé.hh) Prioritás Megtérülés (év) Belső megtérülési ráta (IRR) Saját forrás Hitel Támogatás Összesen Saját forrás Hitel Támogatás Összesen 1. negyedév 2. negyedév 3. negyedév Ő. negyedév Szerszámok i Stratégiai Kisgépek i Stratégiai Önjáró kaszálógép i Stratégiai Tehergépkocsi (11db) i Stratégiai Személygépkocsi (2 db) i Stratégiai Univerzális kistraktor (1db) i Stratégiai Keresztúri úti ingatlan beruházások épület Stratégiai Dob utca komplett felújítása épület Stratégiai Épület felújítások, karbantartások épület Stratégiai Komposzttelep bővítése épület Stratégiai , Infrastruktúra fejlesztés informatikai Stratégiai Fakataszter informatikai Stratégiai Irodai bútorok/berendezések épület Nem stratégiai Professzionális idős fa átültető gép be nem sorolt Stratégiai , Összesen Jelenérték Korábbi évek Beruházási terv (2017) Beruházások éven belüli megvalósítása 1/1. oldal

57 CÍM: 1073 Budapest, Dob u. 90. TELEFON: FAX: WEB: vezig@fokert.hu F KERT Nonprofit Zrt. BERUHÁZÁSI TERV Összeállította: Kontrolling Osztály Jóváhagyta: Szabó József vezérigazgató Készült: január 23. 1

58 CÍM: 1073 Budapest, Dob u. 90. TELEFON: FAX: WEB: vezig@fokert.hu Tartalom 1. Vezet i összefoglaló Gépek: Informatika: : Ingatlanok Beruházási terv Egyedi beruházási információk Komposzttelep aszfaltozása Dob utcai épület felújítása Professzionális id s fa átültet gép Mellékletek

59 CÍM: 1073 Budapest, Dob u. 90. TELEFON: FAX: WEB: vezig@fokert.hu 1. Vezet i összefoglaló A Társaság évi beruházásait 1046,5 millió forint f összeggel tervezi, melyet saját forrásból finanszíroz, a Professzionális id s fa átültet gép kivételével, amelyre a F városi Közgyűlés határozata alapján támogatást kapunk. Ezen belül a legnagyobb tételt 33ő millió forinttal a Fa és zölkdkataszter kialakítása jelenti. A FŐKERT Nonprofit Zrt. által fenntartott kiemelt, nem kiemelt közcélú zöldterületek integrált, digitális térképkezel szoftverrel történ felmérésére, a felmért adatok FŐKERT Nonprofit Zrt. által üzemeltetett rendszerbe integrálására. Ezt a fejlesztést már 201Ő-ben jóváhagyta a BVK HOLDING IG 216/2014 (VIII.08.) HATÁROZATban. A feladat teljesítése folyamatosan monitorozva volt a BVH által, legutóbb a 44/2016. (III.02.) BVH IG HATÁROZATában fogadták el az ezirányú beszámolónkat. A közbeszerzés is kiemelt monitoring alatt volt. A szerz dés értelmében 2017 év végére elkészül a fejlesztés, így beruházásként belekerül a jelen tervbe is. Az aktiválása várhatóan én lesz, így költségvonzata nincs 2017-ben és az utána következ években pedig az ÉCS felmerülésével párhuzamosan oldjuk fel a rá képzett céltartalékot. A közszolgáltatási tevékenységet kiszolgáló gépbeszerzésekre 218,7 millió forintot, ingatlan felújításokra 255,2 millió forintot, IT beruházásokra (a kataszteren felül) 93,7 millió forintot, Professzionális id s fa átültet gépre 134,0 millió forintot, míg egyéb beruházásokra 10 millió forintot tervez fordítani a Társaság. A beruházások a Társaság likvid tartalékából a szabad pénzeszköz állományából finanszírozza. A beruházások jelent s részét az Üzleti Tervében stratégiai beruházásoknak min sítette a Társaság, melynek okaként gépek vonatkozásában az elöregedett eszközpark modernizációját, pótlását, az ingatlanok vonatkozásában a megfelel munkahelyi körülmények megteremtését, illetve a kiegészít tevékenységek folyamatos végzésének biztosítását, valamint az IT beruházások területén a társaság működésének megfelel szintű ellátása, mint stratégiai fontosságú beruházás megvalósítását jelölte meg a Társaság vezetése. 1.1 Gépek: Jelent s tételként jelenik meg a beruházási tervben a II.-XII. kerületi üzemegységhez kapcsolódó beruházás 10,5 millió forintos volumene, a jelenlegi kaszálógép elöregedése miatt. Az eszközbeszerzés indokoltságát a 0-ra amortizált jelenlegi önjáró kaszálógép indokolja, melynek karbantartási, felújítási költsége miatt a gép működtetése már nem gazdaságos. A gép javítása, karbantartása a nehézkes alkatrészellátás miatt nem tökéletesen megoldott, ebb l kifolyólag a szezonban, szervizben állása sok id t emészt fel, ez id alatt gyakran és tartósan kiesik a közszolgáltatási feladatellátásból. 3

60 CÍM: 1073 Budapest, Dob u. 90. TELEFON: FAX: WEB: vezig@fokert.hu A 8,5 millió forint értékű kisértékű szerszámok beszerzése az elhasználódások és a fizikai állomány létszámb vülése miatt elengedhetetlen. A kisgépek soron található 17 millió forint 29 db beszerzését jelenti. Ezek a beruházások a természetes elhasználódás miatti pótlásokat jelentik. Az ide sorolhatók be a f nyírók, fűkaszák, motoros fűrészek, sövényvágók. A személygépkocsi soron 2 db jármű szerepel 11,3 millió forint értékben. Mindkett a kiszolgáló egységeinkhez fog kerülni. A parkszerviz esetében egy elöregedett autó cseréjére van szükség és a takarító egységeknél a parkok állapotának folyamatos ellen rzéséhez szükséges a magas színvonalú feladatellátás biztosítása érdekében. A teherautók 163,9 millió forintos beszerzési tervében 11 db jármű szerepel. - A természetvédelmi területeken a f város által elvárt munka ellátásához egy duplakabinos terepjárót kell beszereznünk, ami alkalmas lesz a Ő f s létszám munkavégzésére a nehéz terepviszonyok mellett is. (10 mft) - A Faápolási központ 2 mozgóegységet hoz létre, a faültetési és ápolási munkálatok professzionális kezelése érdekébe, így a dolgozók és szerszámaik szállítására kell autót vásárolnunk. (2 x 8,9 mft) - A Népligetbe a munkavégzés magas szintű ellátásához elektromos billen platós gépjárművet vásárolunk Ő mft értékben. - A Parkszerviz és a Termeszt telep esetében az elöregedett, de a munkavégzéshez feltétlen szükséges teherautók cseréjét terveztük be. (7+ő mft) - A 2016-os tervünkben szerepl kosaras tehergépkocsi (102 mft) és KCR (38 mft) beruházása nem valósult meg, és 2017-re tev dött át. Ebb l a jóváhagyott összegb l egy o Zárt dobozos 3,ő t alatti kosaras teherautót (22,6 mft), o egy 33m-es kosaras teherautót (67,3 mft) és o egy Új alvázt (a meglév kosaras felépítményhez) (22,6 mft) vásárolunk évben. - Kosaras utánfutó - EuroAcces MB a gellérthegyi munkálatokhoz szükséges és 2016-ban be lett már tervezve. (5,7 mft) - A Szigetek üzemegységre egy billen pótkocsi (traktorhoz) beszerzése szükséges (1,9 mft) Az univerzális kistraktor a tönkrement és gazdaságilag javíthatatlan népligeti eszköz pótlása miatt vált szükségessé. 4

61 CÍM: 1073 Budapest, Dob u. 90. TELEFON: FAX: WEB: vezig@fokert.hu 1.2 Informatika: Az IT beruházásokon belül olyan infrastruktúrafejlesztések, valamint kis értékű IT beszerzések szerepelnek, amelyek elengedhetetlenek az információ technológiánk szinten tartásához db munkaállomás, az esetleges meghibásodások biztonságos pótlása érdekében - 3 mft - Hálózat korszerűsítés - 2 mft - Vírusvédelmi követés - 1 mft - Kisértékű szoftverek - 2 mft - Szakmai rendszer fejlesztése - 5 mft - Zöldkataszter rendszerkövetés - 5 mft - Call rendszer IT támogatása - 2,5 mft - Lézernyomtató-másoló hídmérleghez a komposzttelepre - 1 mft - 7 db laptop, hibás elavult gépek cseréje, illetve a b vítend szellemi állománynak - 2,1 mft - Budapest Közút Zrt. Közúti Adatgyűjt REndSzere (KARESZ) - 38,1 mft - Vállalairányítási rendszer - 31,0 mft 1.3 : Az itt szerepl 10 millió forint a különböz telephelyeinken megvalósuló, jellemz en kisértékű beszerzéseket foglalja össze. Ezeket a munkakörülmények javítása miatt tartjuk különösen fontosnak. 1.4 Ingatlanok A keresztúri úton található a legnagyobb küls telephelyünk. Itt helyezkedik el a Komposzttelep, a Termeszt telep és a Fasori szervezeti egységünk is. Az itt megjelen 51,8 millió forintos beruházási terv az alábbiakból áll össze: - Fasori gépkocsi tároló szín felújítása a nagyértékű gépállomány biztonságos tárolása miatt elengedhetetlen. (2 mft) - A Fasor által használt irodahelyiségeknél a leromlott állapot miatt már nem lehet tovább halasztani a felújítást (ő mft) - A Komposzttelephez kapcsolódó Ő,8 millió forintos beruházás biztonsági fejlesztéseket jelent (kerítés, útjavítás, sorompó) - A Termeszt telep esetében az irodahelyiségek és raktárak, munkaterületek állapota kritikus, így a komoly felújítást igényelnek, ami magába foglalja a különböz épületek elektromos felújítását és a munkaterem tet és faljavítását. (22 mft) 5

62 CÍM: 1073 Budapest, Dob u. 90. TELEFON: FAX: WEB: vezig@fokert.hu - A Termeszt telep irodaépületeinek nyílászáró cseréje a évben kerül megvalósításra =(10 mft) - A beléptet rendszer és kamerarendszer felújítására, korszerűsítésére 8 millió forintot szánunk. Ez a nagyértékű gépek berendezések biztonsága miatt elengedhetetlen. Az épület felújítások, karbantartások soron szerepl 33,4 millió forint 7 különböz telephelyünkön végzett munkálatokat foglalja össze. A régi, elavult épületek folyamatos javítása már 2016-ban elkezd dött és a következ években is folyamatos lesz. A megfelel, kulturált és biztonságos munkavégzéshez feltétlen szükség van ezekre a kisebb, nagyobb javításokra. Az alaptevékenységet kiszolgáló üzemépületek nagy része a 60-as, 70-es és 80-as években épült. Az elmúlt 30-ő0 évben épületkorszerűsítés, jelent sebb felújítás sajnos nem történt. A vízhálózatok, villamos vezetékek, fűtéstechnika és vizes blokkok nem szolgálják a területeken dolgozók elvárható munkakörülményeit. Bár az érintésvédelmi vizsgálatok és az ehhez kapcsolódó kisebb karbantartások minden évben elvégzésre kerülnek, az épületek jelenlegi állapota magában hordozza a baleset kockázatát amellett, hogy sem h technikailag (nyílászárók, falszigetelés, fűtésrendszer), sem munkaegészségügyileg (vizesblokk) nem megfelel ek. A Társaság beruházásai stratégiai beruházásnak min síthet k függetlenül a pótló jelz használatától. A Tulajdonos által is elfogadott Stratégiai Terv átfogóan fogalmazza meg az elöregedett eszközpark folyamatos modernizációjának igényét, valamint a munkavállalók munkakörülményeinek javítását célzó épület felújítások szükségességét. 6

63 CÍM: 1073 Budapest, Dob u. 90. TELEFON: FAX: WEB: vezig@fokert.hu 2. Beruházási terv 2017 Sorsz. Beruházás megnevezése Beruházási terv mft 1 Szerszámok 8,5 2 Kisgépek 17,0 3 Önjáró kaszálógép 10,5 4 Tehergépkocsi (11db) 163,9 5 Személygépkocsi (2 db) 11,3 6 Univerzális kistraktor (1db) 7,5 7 Keresztúri úti ingatlan beruházások 51,8 8 Dob utca komplett felújítása 90,0 9 Épület felújítások, karbantartások 33,4 10 Komposzttelep b vítése 80,0 11 Infrastruktúra fejlesztés 93,7 12 Fa és zöldkataszter 335,0 13 Professzionális id s fa átültet gép 134,0 14 Irodai bútorok/berendezések 10,0 ÖSSZESEN 1046,5 7

64 CÍM: 1073 Budapest, Dob u. 90. TELEFON: FAX: WEB: vezig@fokert.hu 3. Egyedi beruházási információk 3.1. Komposzttelep aszfaltozása Egyedi beruházási információk Alapinformációk Értékelési adatok Beruházás finanszírozási forrása Beruházási kiadások ütemezése (millió Ft) Beruházás típusa Vegyes Stratégiai/Nem stratégiai Stratégiai Beruházás megnevezése Komposzt telep aszfaltozása Kezdés dátuma Tervezett befejezés Felel s Zöldfelület-fejlesztési igazgató Prioritás 1 Bels megtérülési ráta (IRR) 17,5% Megtérülési id (év) 8 Nettó jelenérték (M Ft) 101 Saját forrás 100% Támogatás 0 Hitel 0 Összesen 100% El z években megvalósított évi várható kiadás 0 Üzleti terv els évében tervezett kiadás 80 További években tervezett kiadás 0 Összesen 80 Vezet i összefoglaló Ennek a beruházásnak az els üteme a beruházási tétel a 2016-os tervünkben is szerepelt 32 mft értékben. A különböz engedélyeztetési eljárások és környezetvédelmi hatástanulmányok miatt a megvalósítás eltolódott. A 80 millió forintos beruházási összköltség az elvárt min séget teljesíteni képes burkolat kialakításának figyelembevételével alakult ki. A F KERT Nonprofit Zrt. által kezelt zöldfelületeken keletkez parkfenntartási zöldhulladékok teljes mennyisége a X. kerületi Keresztúri úton lév Komposztálótelepre kerül beszállításra, ahol az adott technológia, az érvényes jogszabályok, illetve engedélyek el írásainak betartásával hasznosításra kerül. 8

65 CÍM: 1073 Budapest, Dob u. 90. TELEFON: FAX: WEB: vezig@fokert.hu A zöldhulladékok feldolgozása szempontjából el írás, hogy a kezelési folyamat kizárólag szilárd burkolattal ellátott felületen történhet, amely megakadályozza, hogy a komposztálás során keletkez ún. csurgalékvíz a talajba és a talajvízbe távozzon. A Komposzttelep jelenlegi feladatai A Társaság els dleges feladata Budapest kiemelt közparkjainak fenntartása, amely során éves szinten több tízezer köbméter biológiailag lebomló hulladék keletkezik. Mint a hulladék birtokosa, gondoskodnia kell a hulladékok el írás szerinti elhelyezésér l, amely jelen esetben a komposztálással történ hasznosítást jelenti. A Társaságunk által kezelt területeken keletkez évi mintegy m 3 parkfenntartási zöldhulladékon kívül mint Budapest legjelent sebb komposztáló telepe gondoskodik a lakosság és egyéb piaci szerepl k által begyűjtött zöldhulladék szakszerű kezelésér l is. A hasznosítás eredményeképpen minden évben megközelít leg ő m 3 jó min ségű komposzt el állítására van lehet ség, illetve igény. Az érett komposzt jelent s része Szakmai Programtól függ en Társaságunk által kerül felhasználásra a parkokban, fasorokban, virágágyásokban. Emellett jelent s mennyiségű komposzt értékesítése valósul meg a szabad piacon, amely mennyiség várhatóan emelkedik a következ évek során. A komposztálási tevékenység mellett, kapacitástól és igényt l függ en energetikai apríték el állítására is lehet ség van, amelynek felvev i a hazai biomassza-er művek. A Komposzttelep jelenlegi technikai háttere Az éves szinten összesen ő m 3 biológiailag lebomló zöldhulladék hasznosítása a kb. 1Ő0 x 70 méteres, - azaz cca. 1 hektáros szilárd burkolattal ellátott felületen történik, amelynek két lépcs ben a kilencvenes évek közepén majd az ezredfordulót követ en lett kialakítva. A szilárd burkolaton összegyűl csapadék- és csurgalékvizet egy megközelít leg ő00 m 3 befogadóképességű gyűjt medencében fogjuk fel, amely vizet a technológia során újra felhasználjuk. 9

66 CÍM: 1073 Budapest, Dob u. 90. TELEFON: FAX: WEB: vezig@fokert.hu A hulladékok feldolgozása nagyteljesítményű célmunkagépekkel történik, amelyek a következ tételekb l állnak: közel ő00 LE teljesítményű kalapácsos aprítógép három darab teleszkópos homlok-rakodógép egy traktor és a hozzá kapcsolható forgató adapter két darab dobrosta berendezés A beruházás szükségességének rövid indokolása A beruházás szükségességét több dolog indokolja: a Budapesten keletkez zöldhulladékok hasznosításában el kel helyet foglal el Társaságunk, a legjelent sebb komposztálótelep a f városban. A Társaságunk által begyűjtött zöldhulladék olyan jelent s mennyiségű, hogy annak feldolgozásáról mindenképpen saját hatáskörben célszerű, illetve illik gondoskodni. A Társaságunk beszállításán felül kezelt piaci zöldhulladék mennyisége évr l-évre emelked tendenciát mutat, amelynek szakszerű kezelése kevésbé biztosítható a több mint 10 évvel ezel tti mennyiségekre beállított felületen évben a hulladékkezelési engedélyt meghosszabbítottuk, a b vítésre az engedélyezést 2017-ben indítjuk el. A jelenlegi mintegy tonna/év kezelhet mennyiséget 1ő.000 tonna/év mennyiségre akarjuk emelni. Az engedélyezési eljárás megkezdéséig szükséges lesz a szilárd burkolat méretét megnövelni (legalább 30 %- kal) és a éves burkolaton keletkezett hibákat kijavítani. Amennyiben az aszfaltozási munkálatok nem készülnek el, akkor a piaci beszállítást minden év második felében szükségszerűségb l korlátozni kell, amely mintegy 7-8 millió forint árbevétel-kiesést eredményez évente, végs soron a piaci beszállítók elfordulnak Társaságunktól. Ugyanakkor a nagyobb mennyiségre szóló engedélyünk birtokában, jogunkban áll a jelenleginél közel ő0 %- kal nagyobb mennyiséget befogadni, amely az árbevételünket évente 7-10 millió forinttal emelheti. A beruházás általános leírása A jelenlegi szilárd burkolat mellett lehet ség van egy m 2 új felület kialakítására anélkül, hogy a jelenlegi és a tervezett felület elkülönüljön egymástól. A tervezett aszfaltozás min ségé olyan kell, hogy legyen, hogy a több tíz tonnás munkagépek és tehergépjárművek ne tegyenek kárt benne, valamint biztosítania kell, hogy vízzáróként a talajvízbe ne kerülhessen az azt terhel szennyezés. 10

67 CÍM: 1073 Budapest, Dob u. 90. TELEFON: FAX: WEB: vezig@fokert.hu Tervezési ütemterv A beruházás értékhatáránál fogva közbeszerzés alá esik. A közbeszerzési, és szerz déskötési folyamatokon túl, a beruházás fizikai megvalósítása körülbelül négy-hat hónapot igényel. 3.2 Dob utcai épület felújítása Egyedi beruházási információk Beruházás típusa i Stratégiai/Nem stratégiai Stratégiai Alapinformációk Beruházás megnevezése Felújítás Kezdés dátuma Tervezett befejezés Felel s Üzemeltetés Prioritás 1 Értékelési adatok Bels megtérülési ráta (IRR) Megtérülési id (év) Nettó jelenérték Saját forrás 100% Beruházás finanszírozási Támogatás 0 forrása Hitel 0 Összesen 100% El z években megvalósított évi várható kiadás 0 Beruházási kiadások Üzleti terv els évében tervezett kiadás 90,0 ütemezése (millió Ft) További években tervezett kiadás 0 Összesen 90,0 A beruházás indoklása A 1073 Budapest Dob utca 90 szám alatti épület a F KERT Nonprofit Zrt. székhelye. Az épület több mint száz éve épült. Az elmúlt Ő0 évben jelent s felújítások nem történtek az épületen, csak hibajavítások, állagmegóvások voltak. 11

68 CÍM: 1073 Budapest, Dob u. 90. TELEFON: FAX: WEB: vezig@fokert.hu Az épület teljes egészében alápincézet, melyek vizesek, dohosak. Korábban nagy részben a vakolatok eltávolításra kerültek a könnyebb kiszáradás miatt. Az elmúlt id szakban a tűzfalak helyreállítása, vakolása megtörtént, mivel egyes részeken a téglák kimozdultak, balesetveszélyt okoztak. Az udvar fel li részen a vakolat több helyen leesett, javításuk szükséges. A függ folyosók aljáról több helyen leesett a vakolat, veszélyeztetve az udvaron közleked ket és az ott parkoló autókat is. A tet szerkezetet korábban több helyen javították, de ezekkel csak ideiglenes oldották meg a problémát. Jelenleg is néhány gerenda cserére szorul a korábbi ázások nyomán keletkezett korhadások miatt. A tet szerkezet nagyobb es k alkalmával jelenleg is beázik. Az épület nyílászárói legtöbb helyen még az eredetiek. Az id járási viszontagságai több ablak szerkezetét tönkretette már, cseréjük szükséges. A tűzfalon lév ablakokat az elmúlt évben cserélve lettek, mert már majdnem kiestek a falnyílásból. Az épület összességében felújítást igényel, hogy a további állagromlást megszüntessük. Természetesen el ször a tet szerkezet felújítása szükséges, majd a falak, függ folyosók, nyílászárók cseréje és a küls vakolat felújítása. A beruházástól várható el ny i feladataink ellátásának biztonsága n. A beruházás megtérülése nem modellezhet le egzakt költség és bevétel adatokkal, mivel bevételnövel hatása nem mutatható ki. 12

69 CÍM: 1073 Budapest, Dob u. 90. TELEFON: FAX: WEB: vezig@fokert.hu 3.3. Professzionális idős fa átültető gép Egyedi beruházási információk Alapinformációk Értékelési adatok Beruházás finanszírozási forrása Beruházási kiadások ütemezése (millió Ft) A beruházás indoklása Beruházás típusa Stratégiai/Nem stratégiai Beruházás megnevezése i Stratégiai Kezdés dátuma Tervezett befejezés Felel s Prioritás 1 Bels megtérülési ráta (IRR) 22,6% Megtérülési id (év) 6 Nettó jelenérték 147 Saját forrás 0% Támogatás 100% Hitel 0 Összesen 100% El z években megvalósított évi várható kiadás 0 Üzleti terv els évében tervezett kiadás 134,0 További években tervezett kiadás 0 Összesen 134,0 Professzionális id s fa átültet gép Zöldfelület-fenntartási igazgató Az elmúlt id szakban többször és F város-szerte zajlottak olyan építési-, fejlesztési beruházások, melynek során, a zöldterületeken, az építkezéseknek szánt területeken, a meglév faállomány egy részének, elkerülhetetlen kivágása vált szükségessé. Annak érdekében, hogy az építkezések, fejlesztések okán kivágandó fák száma csökkenthet legyen, Társaságunk, mint a F város kiemelten kezelt zöldfelület-gazdálkodását ellátó közszolgáltató, egy professzionális faátültet gép beszerzésére tesz javaslatot. 13

70 CÍM: 1073 Budapest, Dob u. 90. TELEFON: FAX: WEB: vezig@fokert.hu A célgép alkalmazásával lehet ség nyílik arra, hogy azokat a fákat, melyeknek egészségi állapota lehet vé teszi, biztonsággal átültessük a F város más - term helyi adottságokat tekintve arra alkalmas - pontjára. Így ezeket a még átültethet, megfelel egészségi állapotban lév id s fákat továbbra is állományban tartva, óvjuk, védjük meg a F város zöldvagyonát. Ezzel meg rizzük azokat az id s faegyedeket, melyek pótlása csak több évtized múlva lenne megvalósítható, hiszen az új ültetésű fák zöldtömege csak hosszú évek múlva éri el a kivágott id s fák biológiai produktumát. Emellett meg kell említenünk, hogy szakmai tapasztalataink szerint a fák városi környezetben való nevelése az egyre terheltebb városi környezet miatt egyre hosszabb id t és költségráfordítást igényel. Ezen technológiával Társaságunk, mint a F város kertészeti szakcége nem csak egy haladó szellemű, magas szakmai színvonalú technológiát tudhat magáénak, hanem nagymértékben javítanánk a F város zöldszervezetek általi megítélését. Véleményünk szerint az id sfa átültetésekkel elnyerhetnénk a civil szervezetek támogatását a lakosság számára is fontos városrendezési, és -építési feladatok során. A 4-es metró építésénél a Népszínház utcai metrómegállónál Társaságunk 11 fát ültetett át a megvásárolni kívánt technológiával, melynek köszönhet en - a rendkívül pozitív hírérték mellett a mai napig élnek az átültetett id s fák és javítják a környéken él k életmin ségét. Az elkövetkezend évek során több olyan feladat is jelentkezhet, ahol a beszerezni kívánt gépet nagymértékben hasznosítani tudnánk, a F város érdekében (pl. Csillaghegyi Öblözet árvízvédelme, Városligeti Múzeum-negyed építése, stb.), illet leg jelent s árbevételt érhetnénk el Magyarország területén, pl. a Nemzeti Kastélyprogram keretében, ahol 19 kastélypark átépítése szerepel a tervek között, ahol várhatóan jelent s id s fa átültetési feladatok jelentkeznek. Közép- és Kelet-Európában szinte korlátlanok a piac nyújtotta lehet ségek, hiszen információink szerint a régióban nem rendelkezik felkészült szakcég ilyen méretű fák átültetésére alkalmas technológiával, Nyugat-Európában is csak Németországban végeznek ilyen feladatot, akik az átültetésekre alkalmas id rövidsége, illet leg megrendeléseik nagy száma miatt folyamatos kapacitáshiányban szenvednek. Az általunk preferált speciális technológia által nyújtott lehet ség és a gondos utógondozásnak köszönhet en az átültetett fák megmaradási százaléka, a nemzetközi tapasztalatok szerint, eléri akár a 90 %-ot is, mely szakmai véleményünk szerint igen jónak mondható. Az átültethet fák nagyságának, a rendelkezésre álló technológia, illetve a több köbméteres földlabdával együtt kiemelt fák szállítási körülményei szabnak csak határt. 14

71 CÍM: 1073 Budapest, Dob u. 90. TELEFON: FAX: WEB: vezig@fokert.hu Annak érdekében, hogy a Társaságunk által is fontosnak tartott id sfa átültetéseket olyan professzionális faátültet géppel tudjuk végrehajtani, melyet minél szélesebb körben, minél több alkalommal tudjunk kihasználni, választásunk egy olyan modellre esett, mely kategóriájában a lehet legnagyobb törzsátmér jű fák kiszedésére és mozgatására alkalmas. Ezzel a technológiával 3ő-Ő0 cm törzsátmér jű koros-, id s fákat is sikeresen ki lehet szedni, át lehet ültetni meglév helyükr l és átszállítani az ültetésre már el készített új term helyükre, biztosítva ezzel azok további megmaradását. Az ennél nagyobb fák kiszedése és átültetése már egy ennél jóval bonyolultabb szakmai eljárást és költségesebb technológiát igényel, illetve a fák megmaradási százaléka is jóval alacsonyabbnak bizonyul, mint az általunk preferált, Nyugat-Európában, illetve az Egyesült Államokban már bevált, évtizedek óta sikeresen alkalmazott technológia esetén. A fakiemel gépet, annak üzemeltetése, illetve a kitermelt fák városon belüli mozgatása érdekében egy arra alkalmas szállító tehergépjárműre kell felszerelni, mely műveletet speciális szakműhelyben célszerű elvégezni, majd gondoskodni kell arról, hogy a gépkombináció megkapja a magyar hatóságok által el írt okmányokat annak érdekében, hogy a közúti közlekedésben részt tudjon venni a szerelvény. A professzionális fakiszed adaptert, a beszerzett információk szerint, egy négytengelyes speciális, terepmunkára is alkalmas teherautóra célszerű felszerelni, melynek segítségével a hatalmas tömegű kiemelt fák könnyen mozgathatóak parkokon belül sokszor igen kis helyeken, kedvez tlen terepviszonyok közepette is. Ezen modell kiválasztásánál a megfelel technikai paramétereken túl igen fontosnak tartjuk, hogy a gépjármű, motorikusan is megfeleljen a legújabb európai környezetvédelmi normák betartásának is. 4. Mellékletek 9a.sz. melléklet: Beruházási összesít (file melléklet) 9c.sz. melléklet: Beruházások megtérülése (file melléklet) Szabó József vezérigazgató 15