E L Ő T E R J E S Z T É S Komló Város Önkormányzat Képviselő-testületének november 29-én tartandó ülésére

Átírás

1 E L Ő T E R J E S Z T É S Komló Város Önkormányzat Képviselő-testületének november 29-én tartandó ülésére Az előterjesztés tárgya: Tájékoztató Komló Város Önkormányzat évi pénzügyi tervének I-III. negyedévi teljesítéséről Iktatószám: /2012. Melléklet: 5 db A napirend előterjesztője: Az előterjesztést készítette: Polics József polgármester Aladics Zoltán irodavezető Az előterjesztést véleményező bizottságok a hatáskör megjelölésével: Bizottság Pénzügyi, jogi és ellenőrzési bizottság Hatáskör SZMSZ 1. sz. melléklet IV/C. 14. pont Meghívott: Orbán Irén könyvvizsgáló 2481 Velence, Tulipán u. 35/B.

2 2 Tisztelt Képviselő-testület! Az Államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87. (1) bekezdésének megfelelően a költségvetési koncepció előterjesztésével egyidejűleg az önkormányzat gazdálkodásának I-III. negyedévi helyzetéről tájékoztatást kell adni, melyet az alábbiak szerint terjesztek a képviselő-testület elé: Komló Város Önkormányzata I-III. negyedévi pénzügyi terv előirányzata Ft módosított bevételi és kiadási előirányzattal zárult. A bevételek teljesítése 66,64 % (kiegyenlítő, függő átfutó bevételek nélkül). Az összbevételen belül az intézmények működési bevételei 95,20 %-ra teljesültek. Az időarányoshoz képest bevételi többlet jelentkezik az önkormányzatnál (90,19 %), a polgármesteri hivatalnál (117,96 %), a GESZ-nél (100,87 %), a Kenderföld-Somági Általános Iskolánál (97,67 %), a Városgondnokságnál (81,05 %), a Szilvási Általános Iskolánál (80,65 %), a Könyvtár és Muzeális Gyűjteménynél (80,47 %), a KÖOK-nál (79,81 %), bevételi kiesés jelentkezik a Komló Városi Óvoda (54,47 %), valamint a Közösségek Háza, Színházés Hangversenyterem (66,41 %) működési bevételeinek teljesítésénél. A többletbevétel az egyéb saját működési bevételeknél, ÁFA visszatérüléseknél, kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFÁ-jánál keletkezett. Bevételi kiesés a működési célú hozam- és kamatbevételeknél jelentkezik. A helyi adóbevételi terv teljesítése szeptember 30-ig 109,22 %. Adónemenkénti teljesítés az alábbi: Megnevezés Eredeti, módosított Teljesítés előirányzat eft % eft építményadó ,83 telekadó ,75 vállalkozók kommunális adója magánszemélyek kommunális adója ,37 idegenforgalmi adó tart. után ,11 iparűzési adó állandó jelleggel végzett ipari tevékenység után ,18 Összesen: ,22 A helyi adókhoz kapcsolódó pótlékok bevétel eft előirányzattal szemben eft (116,8 %), a bírságok, önellenőrzési pótlék bevételek eft előirányzattal szemben eft (91,95 %) a teljesítés. Az átengedett központi adók tekintetében az SZJA utalása az ütemezésnek megfelelő (75,70 %), a gépjárműadó bevételi tervének teljesítése 106,27 % a III. negyedév végéig. Az önkormányzat költségvetési támogatása bevételi előirányzat teljesítése 65,94 %. A normatív állami hozzájárulás, a normatív kötött felhasználású központi támogatások, központosított egyéb központi támogatások az ütemezés szerint, az egyes szociális feladatok kiegészítő támogatása, valamint a vis maior tartalékból kapott támogatás a leigénylésnek megfelelően került leutalásra.

3 3 Az önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatása címen I. ütemben eft került jóváhagyásra, illetőleg leutalásra az önkormányzat részére. A benyújtott II. fordulós kérelmünk elbírálására még nem került sor. Az összbevételen belül a felhalmozási és tőkejellegű bevételek, pénzeszköz-átvételek teljesítése 50,01 %. Az időarányoshoz képest a bevételi kiesés a tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése bevételi előirányzaton belül: az ingatlanok értékesítése eft bevételi előirányzattal szemben nem volt teljesítés, valamint a beruházásokhoz kapcsolódó le nem utalt pályázati támogatásokkal magyarázható. A működési célú pénzeszköz-átvétel, támogatásértékű működési bevételek teljesítése 95,16 % a III. negyedév végén. Az időarányoshoz képest a bevételi többlet a támogatásértékű működési bevételeknél, a központi költségvetési szervek, fejezeti kezelésű, valamint elkülönített állami pénzalapok előirányzatainál tapasztalható, mivel a pénz utalása megtörtént, az előirányzat módosítása még nem, illetőleg ugyanazon összeggel került átvezetésre. Az előző évi pénzmaradvány igénybevétele szintén alacsony %-ú teljesítést mutat 24,05 %. Az alacsony felhasználás oka: a kötvényből származó maradvány felhasználása, a pénzmaradványt érintő 100 MFt óvadéki betét visszafizetése szeptember 30-ig nem történt meg. A likviditás, a biztonságos gazdálkodás érdekében a 103/2012. (VI.21.), 116/2012. (IX.25.) sz. képviselő-testületi határozatoknak megfelelően folyamatos tárgyalások folytak az önkormányzatot finanszírozó bankokkal a fennálló hitelek megújítására. A tárgyalások eredményeképpen a 138/2012. (X.25.) sz. határozatban a képviselő-testület jóváhagyta a december 31-i lejáratú 600 MFt keretösszeg folyószámla-hitelkeret OTP Bank Nyrt-től történő felvételét, egyúttal tudomásul vette, hogy a II. fordulós ÖNHIKI-s támogatási igény eredményeképpen beérkező bevételt, legfeljebb 100 MFt erejéig, a hitelkeret előtörlesztésére fordítja. A képviselő-testület 500 MFt összegű adósságmegújító hitel felvételéről döntött a fennálló OTP banki hitelkeret kiváltására, valamint 300 MFt összegű rövidlejáratú rulírozó működési hitel felvételt hagyott jóvá a december 21-én lejáró UniCredit Banki rulírozó hitelkeret kiváltására. A fentieknek megfelelően a képviselő-testület a évi költségvetési hiányát 800 MFt-ban limitálja. A tárgyévi hiánycélhoz kapcsolódó intézményi kiadási előirányzatok csökkentése, bevételi többletekből adódó hiány csökkenése külön napirendként, a költségvetési rendeletmódosításba beépítésre kerül. A kiadás teljesítése 57,73 % a III. negyedév végéig. Az összes kiadáson belül a működési kiadások teljesítése 67,96 %, ezen belül a személyi juttatások előirányzat felhasználása 73,87 %, a munkaadókat terhelő járulékok 70,84 %, dologi kiadások 59,91 %, ellátottak pénzbeni juttatása 42,42 %. Utóbbi két tételnél alacsony a felhasználás az időarányoshoz képest, a tervezett összegek nagyobb része a IV. negyedévben terheli a költségvetést.

4 4 A működési célú pénzeszköz-átadás, támogatásértékű kiadás, egyéb támogatás felhasználási %-a 40,83. Ezen belül a társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás előirányzat felhasználási %-a a III. negyedév végéig 37,87 %. Ez utóbbi alacsony teljesítésnél néhány jogcímnél rendszeres szociális segély (foglalkoztatást helyettesítő támogatás), lakásfenntartási támogatás, rendkívüli gyermekvédelmi támogatás jelentős megtakarítás várható, mivel a kibővült közcélú foglalkoztatás tehermentesítette e kereteket. A felhalmozási kiadások teljesítése: 47,88 %. Az összkiadáson belül beruházás, pénzügyi befektetés előirányzat I-III. negyedév felhasználási %-a 50,43, felújítás 54,05 %, felhalmozási célú pénzeszköz-átadás, támogatásértékű kiadás 39,20 %. A fenti teljesítéseknek megfelelően a felhalmozási kiadások a IV. negyedévre, illetőleg a következő évre húzódnak át. A működési, rövidlejáratú hitelek törlesztésére az előzőekben leírtaknak megfelelően december hónapban kerülhet sor a hitelek sikeres megújítása és a szükséges kormányzati engedély megadása esetén. A módosított eft tartalék előirányzatból eft fejlesztési céltartalék, eft működési céltartalék, eft működési általános tartalék. H a t á r o z a t i j a v a s l a t: A képviselő-testület a polgármester előterjesztésében, a pénzügyi, jogi és ellenőrzési bizottság javaslatainak figyelembevételével megtárgyalta a Komló Város Önkormányzat évi pénzügyi tervének I-III. negyedévi teljesítéséről készült tájékoztatót és az alábbi határozatot hozza: A képviselő-testület a évi pénzügyi terv I-III. negyedévi teljesítéséről készült tájékoztatót a 1-4. sz. mellékleteivel együtt elfogadja. Komló, november 21. Polics József polgármester

5 Komló város bevételek és kiadások összesített mérlege (ezer forintban) sz. melléklet Eredeti Módosított Tényleges teljesítés Eredeti Módosított Tényleges teljesítés BEVÉTELEK MEGNEVEZÉSE KIADÁSOK MEGNEVEZÉSE előirányzat eft % előirányzat eft % 1 Intézmények működési bevételei ,20 1 Működési kiadások ,96 2 Önkormányzat sajátos bevételei ,07 személyi juttatások ,87 Ezen belül:helyi adó ,22 Felhalm. és tőkejellegű bev. pe. 3 átv.tám.ért.bev. előző évi kieg ,99 munkaadókat terhelő járulékok ,84 4 Önkormányzatok költségvetési támogatása ,94 dologi kiadások ,91 5 Működési célú pénzeszközátvétel, tám.ért.műk.bevétel ,19 ellátottak pénzbeli juttatása ,42 Működési célú pe-átadás, 6 Előző évi pénzm. igénybevétele ,05 2 támog.ért.kiad., egyéb tám ,83 Ezen belül:társadalmi és szocpol. 7 Értékpapír bevétele juttatás ,87 8 Hitelfelvétel ,90 3 Felhalmozási kiadások ,88 felhalmozási beruházás,pü.befektetés ,43 működési ,90 felújítás ,05 felhalm. c. pe-átad.tám.ért.kiad ,20 hiteltörl.,kölcsönnyújtás,ép.bev ,66 9 Kölcsön visszatérülés ,13 4 Működési hiteltörlesztés, kölcsön ,28 felhalmozási nyújtás, ép. beváltás működési ,13 5 Tartalék ,00 fejlesztési céltartalék ,00 működési céltartalék, műk.ált.tart ,00 Összesen: ,64 Összesen: ,73 Kiegyenlítő, függő, Kiegyenlítő, függő, átfutó, átfutó,továbbadási c. bevételek továbbadási c. kiadások Együtt: ,63 Együtt ,10

6 Költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatának teljesítése (ezer forintban) sz. melléklet Megnevezés Bevételi előirányzat Ezen belül: működési bevétel Kiadási előirányzat eredeti módosított teljesítés eredeti módosított teljesítés eredeti módosított teljesítés GESZ Kenderföld Kodály Zoltán Szilvás K.V. Óvoda Könyvtár KH, Színház Kökönyösi Oktatási Központ Városgondnokság Polgármesteri Hivatal Intézmény össz.: Önkormányzat Összesen: Intézményfinanszírozás Kiegyenlítő, függő,továbbad Mindösszesen:

7 Kötelező előirányzatok (ezer forintban) sz. melléklet Intézmény megnevezése Személyi juttatás M.adókat terh.jár. Dologi kiadás Ell.pénzb.juttat. Pénzeszköz-átad.,támog.ért.kiadás Műk.c.pénze.átad. Felhalm.c.pénze.átad. eredeti módosított teljesítés eredeti módosított teljesítés eredeti módosított teljesítés eredeti módosított teljesítés eredeti módosított teljesítés eredeti módosított teljesítés GESZ Kenderföld Kodály Zoltán Szilvás K.V. Óvoda Könyvtár KH, Színház Kökönyösi Oktatási Központ Városgondnokság Polgármesteri Hivatal Intézmény össz.: Önkormányzat Összesen:

8 Kötelező előirányzatok (ezer forintban) sz. melléklet Intézmény megnevezése Szoc.juttatások, segélyek Beruházási kiad. Felújítás Finansz.kiadások (hiteltörl., ÉP vás.,), kölcsön Pénzf.nélk.kiad. (tartalékok) Kiegyenlítő, függő átfutó,továbbad.c. Összesen kiadás eredeti módosított teljesítés eredeti módosított teljesítés eredeti módosított teljesítés eredeti módosított teljesítés eredeti módosított teljesítés eredeti módosított teljesítés GESZ Kenderföld Kodály Zoltán Szilvás K.V. Óvoda Könyvtár KH, Színház Kökönyösi Oktatási Központ Városgondnokság Polgármesteri Hivatal Intézmény össz.: Önkormányzat Összesen:

9 Kötelező előirányzatok (ezer forintban) sz. melléklet Intézmény megnevezése Saját bevétel OEP teljesítmény finanszírozás Engedélyezett létszám eredeti módosított teljesítés eredeti módosított teljesítés eredeti módosított GESZ Kenderföld Kodály Zoltán Szilvás K.V. Óvoda Könyvtár KH, Színház Kökönyösi Oktatási Központ Városgondnokság Polgármesteri Hivatal Intézmény össz.: Önkormányzat Összesen:

10 (ezer forintban) Önkormányzat szakfeladatai sz. melléklet Személyi juttatás Kölcsönnyújtás Munkaadói járulék Dologi kiadás Pe.átad. tám.ért. kiad., társ-i szoc.pol.egyéb jutt. működési Önk.által foly. Felújítás Beru-házás Pénzügyi befektetés Pénzforg. nélk. kiadás (tartalék) Kv. támogatás felhalmozási Hiteltörlesztés, ÉP vás. Összesen er mód tény er mód tény er mód tény er mód 0 0 er mód tény er mód er mód er mód tény mód tény er mód tény er mód tény mód tény Kiegy., függő, átfutó, tov.ad.

11 (ezer forintban) Önkormányzat szakfeladatai sz. melléklet er mód tény er mód tény er mód tény er mód tény er mód er mód tény er mód tény er mód tény er mód tény er mód tény er mód tény er mód tény er mód tény (ezer

12 (ezer forintban) Önkormányzat szakfeladatai sz. melléklet mód tény mód tény mód tény er mód tény er mód tény er mód tény er mód tény er mód tény er mód tény er mód tény mód 0 mód 0 tény er mód tény

13 (ezer forintban) Önkormányzat szakfeladatai sz. melléklet Mindösszesen mód tény er mód tény mód 0 mód tény mód tény mód tény mód tény er mód tény er mód tény mód tény mód 0 mód tény mód tény er mód tény

14 (ezer forintban) Polgármesteri Hivatala szakfeladatai sz. melléklet Mindösszesen Személyi juttatás felhalmozási Munkaadói járulék Dologi kiadás Pe.átad. tám.ért. kiad., társ-i szoc.pol.egyéb jutt. működési Önk.által foly. Felújítás Beru-házás Pénzügyi befektetés Pénzforg. nélk. kiadás (tartalék) Kv. támogatás Kölcsönnyújtás Hiteltörlesztés, ÉP vás. mód mód tény er mód tény er mód tény mód 0 mód tény er mód tény er mód mód tény er mód tény er mód tény Kiegy., függő, átfutó, tov.ad. Összesen