Védelmi Vonalak - Compliance



Hasonló dokumentumok
Compliance szerepe és felelőssége a magyar bank/tőke és biztosítási piacon

A magyar Telekom megfelelőségi rendszere

Belső ellenőrzés és compliance. szolgáltatások. Cover. KPMG.hu

I. MAGYAR VERSENYJOGI FÓRUM

JOGI, MEGFELELŐSÉGI ELEMZÉS

A kockázatkezelő feladatai az AEGON gyakorlatában Zombor Zsolt május 30.

A kockázatkezelés az államháztartási belső kontrollrendszer vonatkozásában

A Bázeli Bizottság és a banki belső ellenőrzés

Stratégia Belső irányítás Belső kontroll

PSZÁF-RTF Konferencia november 12

A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete Elnökének 1/2010. számú ajánlása a javadalmazási politika alkalmazásáról. I. Az ajánlás célja és hatálya

PSZÁF - IT kockázatkezelési konferencia IT szolgáltatások megfelelőségének biztosítása Mátyás Sándor Belső Ellenőrzés

CIA CLUB. A Belsı Ellenırzés szerepe egy etikus vállalati környezet kialakításában. Bozóki Olga CIA, QA Regionális Belsı Ellenırzési Vezetı

A könyvvizsgáló kapcsolatrendszere. Kapcsolatrendszer elemei. Szabályozási háttér. Dr. Kántor Béla

Az OTP Alapkezelő Zrt. Összeférhetetlenségi Politikája

A PSZÁF szövetkezeti hitelintézeteknél végzett átfogó vizsgálatainak tapasztalatai

Bankkonferencia Visegrád, november panel: Validációs és prevalidációs tapasztalatok

A Magyar Telekom Távközlési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (a Társaság ) az alábbi nyilatkozatot teszi és az alábbi információkat adja:

A BELSŐ ELLENŐRZÉS ALAPJAI A BELSŐ ELLENŐZÉS GYAKORLATA

Nemzetközi elvárások a belső ellenőrzés területén IAIS ICP

Bodorkós Ferenc polgármester évi belső ellenőrzési terv

Magatartási Kódex. Ajánlás a pénzügyi szervezetek ügyfeleikkel és partnereikkel szembeni magatartásáról PREAMBULUM

Javadalmazási politika

KERESKEDELMI ÉS IPARI RÉSZVÉNYTÁRSASÁG NYILATKOZAT FELELŐS VÁLLALAIRÁNYÍTÁSI GYAKORLATRÓL

KÖRNYEZETVÉDELMI ÉS VÍZÜGYI MINISZTÉRIUM ÉVI BELSŐ ELLENŐRZÉSI TERVE

Tolna Megyei Önkormányzat Közgyűlésének december 2-i ülése 8. számú napirendi pontja

MAGATARTÁSI KÓDEX. Ajánlás a Magyar Máltai Szeretetszolgálat Egyesület ügyfeleivel és partnereivel szembeni magatartásáról

BEMUTATKOZIK A KIBOCSÁTÓI IGAZGATÓSÁG ÉLET A TŐZSDÉN. BÉT AKADÉMIA június 15. DR. SZALAY RITA Igazgató

A költségvetési szervek belső ellenőrzési rendszere fejlesztési tapasztalatai

A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete Felügyeleti Tanácsának 11/2006. számú ajánlása a belső védelmi vonalak kialakításáról és működtetéséről

Összeférhetetlenségi irányelvekről (policy)

PÜSKI KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT ÉVI BELSŐ ELLENŐRZÉSI MUNKATERVE

The profit is king! avagy hogyan veszített a NAB 360 millió AUD-t deviza opciókon? Előadó: Szombati Anikó

Magyar joganyagok - 21/2017. (VIII. 3.) NGM rendelet - a pénzmosás és a terrorizmus 2. oldal i) az ügyfél-átvilágítás, illetve a bejelentés kapcsán ke

SZENTENDRE VÁROS ÖNKORMÁNYZAT BELSŐ ELLENŐRZÉSI STRATÉGIAI TERVE A ÉVEKRE

A belső kontrollrendszer és s a. gyakorlatban október 15.

A közfelügyelet és a minőségellenőrzés aktuális kérdései

A kockázatalapú felügyelés tapasztalatai

Költségvetési szervek ellenőrzése. V. Előadás. A Nemzetgazdasági Minisztérium által kiadott, a belső ellenőrzésre vonatkozó útmutatók

Compliance feladatok és szerepek a befektetések területén

Üzleti és projekt kockázatelemzés: a Szigma Integrisk integrált kockázatmenezdsment módszertan és szoftver

Ellenőrzéstechnika: ipari, kereskedelmi, szolgáltató vállalatok belső ellenőrzésének gyakorlata és módszertana

Felelős vállalatirányítás és köztulajdon

HALÁSZI KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT ÉVI BELSŐ ELLENŐRZÉSI MUNKATERVE

MELLÉKLETEK. a következőhöz: A BIZOTTSÁG (EU) FELHATALMAZÁSON ALAPULÓ RENDELETE

11. Globális Visszaélési Felmérés május

I. Az ajánlás célja és hatálya

KOCKÁZATKEZELÉSI SZABÁLYZAT. Hatályos: május 31.

A növekedés ára. A 12. Globális Visszaélési Felmérés magyarországi eredményei május

Biztosítási Fórum 2015

IRÁNYÍTÁSI ÉS KONTROLL RENDSZEREK SCHMIDT ZSÓFIA

E l ő t e r j e s z t é s A Képviselő-testület július 8-án tartandó ülésére.

8/2011. sz. Szabályzat FOLYAMATBA ÉPÍTETT ELŐZETES ÉS UTÓLAGOS VEZETŐI ELLENŐRZÉS RENDSZERE

III. 3. Egységes módszertani mérés az integritás helyzetéről (integritás menedzsment értékelő lap)

Belső kontrollrendszer kialakítása,

A BELSŐ ELLENŐRÖKRE VONATKOZÓ ETIKAI KÓDEX

Község Önkormányzata

Összefoglaló jelentés a évi belső ellenőrzési terv végrehajtásáról

A MAGYAR KÖNYVVIZSGÁLÓI KÖZFELÜGYELET

Indoklás (a hiányosan teljesülő eredmények megjelölésével) Rangsorolás (N/P/L/F)

Belső és külső ellenőrzés, kockázatkezelés a közszektorban

Gyakorlati lépések, megoldási javaslatok. - Módszertan - Gyakorlati tapasztalatok - Felkészülési útmutató

XXVII. Magyar Minőség Hét Konferencia

2017. tréning naptár évi programok: A belső kontrollrendszerek kialakítása és működtetése. Gyakorlati Szemináriumok programsorozat

I. Az ajánlás célja és hatálya

Légiközlekedési Iparág

Szent Gergely Népfőiskola. Szervezeti- és Működési Szabályzat

Az OTP Bank Nyrt. Korrupcióellenes Politikája

Vállalati adatvédelem

Az ITIL hazai alkalmazhatóságának kérdései

Jászivány Község Önkormányzata évi belső ellenőrzési terve

Információbiztonság irányítása

"31. A jegyző és az aljegyző" "Az aljegyző. 56/A. (1) A polgármester a jegyző javaslatára pályázat alapján aljegyzőt nevez ki.

II. Preambulum. III. Összeférhetetlenségi helyzetek azonosítása és kezelése

Nagy méretű projektekhez kapcsolódó kockázatok felmérése és kezelése a KKV szektor szemszögéből

Korrupció a pénzügyi szektorban (?) Kutatási időszak: október-december Kovács Gábor

A PSZÁF szövetkezeti hitelintézeteknél végzett átfogó vizsgálatainak tapasztalatai

EURÓPA BRÓKERHÁZ ZRT. Összeférhetetlenségi politika

AEGON Magyarország Lakástakarékpénztár Zártkörűen Működő Részvénytársaság

IRÁNYMUTATÁS A SZOLGÁLTATÁSOK ÉS LÉTESÍTMÉNYEK MINIMUMLISTÁJÁRÓL EBA/GL/2015/ Iránymutatások

A könyvvizsgálat kihívásai a változó világgazdasági helyzetben

Kockázat alapú felügyelés

Minőségcélok és tevékenységek Magyarországon, a GYEMSZI Minőségügyi Főosztály tevékenysége. Dr. Kárpáti Edit

A belső adatvédelmi felelősökre vonatkozó szabályok kritikai áttekintése, különös tekintettel a pénzügyi szektorra és az uniós szabályokra.

A BELSŐ VÉDELMI VONALAKAT ILLETŐ ÚJ MNB AJÁNLÁS ÉS A KISZERVEZÉS SZABÁLYAINAK VÁRHATÓ VÁLTOZÁSAI

I. Általános rendelkezések. 1. Az ajánlás célja

A BorsodChem Csoport Visszaélés Elleni Szabályzata június

Belső Ellenőrzési Alapszabály

2017. tréning naptár évi programok: A belső kontrollrendszerek kialakítása és működtetése. Gyakorlati Szemináriumok programsorozat

Magyar joganyagok - 50/2013. (II. 25.) Korm. rendelet - az államigazgatási szervek in 2. oldal (3) Az (1)-(2) bekezdés szerinti feladatok teljesítésén

TIGÁZ-DSO Kft. Szervezeti, Ügyviteli és Ellenőrzési Modell

Dr. Bodzási Balázs Tanszékvezető BCE Gazdasági Jogi Tanszék

BUSINESS COMPLIANCE IRÁNYELV ÜGYFELEK ÉS ÜZLETI PARTNEREK SZÁMÁRA

E L Ő T E R J E S Z T É S

Vizsgálatok aktuáriusi szemmel

Kiemelt adózók ellenőrzési irányai, tapasztalatai

2015. képzési naptár

Minőségügyi rendszerek ágazati irányai. Dr. Mészáros János helyettes államtitkár EMMI, Egészségügyért Felelős Államtitkárság május 27.

Etikus és megfelelő értékesítés a fenntartható jövedelmezőség érdekében

Átírás:

Dr. Wieland Zsolt igazgató Compliance Igazgatóság Védelmi Vonalak - Compliance 2013. Február 14. Tartalom 1 2 3 4 1 2 3 4 Védelmi vonalak Compliance az mi? Compliance feladatok Gyakorlatban 1

Belső védelmi vonalak Felelős belső irányítás (internal governance) Belső kontroll funkciók (internal control) Kockázat kontroll (risk control) Megfelelőség biztosítás (compliance) Belső ellenőrzés (internal audit) Igazgatóság / Igazgatótanács Belső kontrollok Milyen jellegű? Milyen súlyú? Milyen eszközök? Milyen erőforrások? Hatékony / eredményes Jelentések Jogszabályoknak megfelelő Belső Ellenőrzés Kontrollok szintjei Hatóságok Külső audit Belső Ellenőrzés 3. vonal Compliance Kockázatkezelés Jog 2. vonal Üzleti terület Vezetői ell. Ügyintéző 1. vonal 2

KORRUPCIÓ Foreign Corrupt Practices Act (US 1977) - FCPA 2008, gyártó vállalat Összesen 11 országban gyakorolt sértő magatartást 2010, európai autóipari vállalat Külföldi tisztviselők megvesztegetése, számlák meghamisítása, belső kontrollok megsértése Globális kiskereskedelmi lánc Mexikói majd más külföldi bolthálózati terjeszkedéssel kapcsolatos megvesztegetések 1,8 mrd USD 185 m USD 99 m USD 6 3

Mi a Compliance kockázat? Általános Bank A megfelelőség biztosítási funkció működtetésének célja a megfelelőségi kockázatok azonosítása és kezelése. A megfelelőségi kockázat a pénzügyi szervezetekre vonatkozó jogszabályok, illetve jogszabálynak nem minősülő egyéb előírások - ideértve a Felügyelet által kiadott ajánlásokat, irányelveket, módszertani útmutatókat, az ún. önszabályozó testületek (KELER, Tőzsde, MABISZ) szabályzatait, a piaci szokványokat, illetve az etikai szabályokat is - (a továbbiakban: megfelelőségi szabályok) be nem tartása következtében esetlegesen keletkező jogi vagy felügyeleti szankció, jelentős pénzügyi veszteség, vagy hírnévromlás kockázata. A Compliance kockázat jogi szabályozói szankcióval, jelentés pénzügyi veszteséggel vagy az üzleti jó hírnév elvesztésével fenyeget annak következtében, hogy a társaság mőködése nem felel meg a jogszabályoknak, belső eljárásrendeknek, felügyeletek és szakmai szövetségek ajánlásainak és egyéb magatartás szabályoknak. Mi a Compliance? Törvények, rendeletek, szakmai standardok, valamint a belső szabályok betartása és nyomon követése a vállalaton belül. Szabályozói kockázat Banki példák: Jogalkotás helyi nemzetközi Bankadó Végtörleszté s Jogalkalmazás Piaci változások Árfolyamrögzítés 4

Általános felelősség vs. Operatív feladatok Bank Pénzmosás Bennfentes kereskedelem, piacbefolyásolás Etika MiFID Kínai Fal Adatvédelem Ügyfél tájékoztatás. Törvények, rendeletek, szakmai standardok, valamint a belső szabályok betartása és nyomon követése a vállalaton belül. Általános Etika Adatvédelem Külső és belső csalás megelőzése Piaci normáknak való megfelelés Összeférhetetlenség Ügyfél tájékoztatás.. Új kihívások Szankciós listák kezelése Compliance kockázati étvágy Monitoring, kontrolling Tréning Javadalmazás Vesztegetés, korrupció Compliance- Szervezet és kultúra Kultúra A Bank egészének működése Funkció Együttműködés Üzleti folyamatokba épülő operatív feladatok Szabályozói előírások betartása Szervezet Compliance Igazgatóság Szabályozás, felügyelet 10 5

Compliance és más támogató területek Kontrollok Belső szabályozás Ellenőrzés Jog Jogszabályi megfelelés Csalás megelőzés kommunikáció Compliance Jogszabályi megfelelés Belső szabályozás információáramlás Compliance - ESMA Compliance feladatkörök: Iránymutatások Iránymutatások a megfelelési funkcióra vonatkozó MiFIDkövetelményeknek bizonyos szempontjairól Monitoring Kockázatértékelés Jelentéskészítés Felső vezetés Mit várunk el? Támogatás Tudjunk róla: tájékoztatás / döntés előkészítés Kezelje: napi működés támogatása / felügyelete dr Zsolt Wieland, OTP Compliance Directorate 6

Támogatás Milyen a jó compliance támogatás? Csoportszintű Felső vezetés Üzleti területek Tájékoztat Oktat / képez Tanácsot ad Döntést előkészít?? Monitoring Milyen a jó compliance monitoring? Csoportszintű Minden folyamatra kiterjed Együttműködő Szinergiák Párhuzamok elkerülése támogat Felső vezetés Üzleti területek 7

Jelentéskészítés Milyen a jó compliance jelentés? Kockázatok, változások Jogszabályi Üzleti Monitoring tapasztalatok Hiányosságok Korrekció Célzott vezetői összefoglaló DÖNTÉS IS! Rendszeresen, de legalább évente. I. Gyakorlatban Korrekt ügyfélkiszolgálás MiFID és MiFIR AIFM PRIPS UCITS V FATCA Adatvédelmi Szabályok Helyi szabályozás és felügyeleti ajánlások 8

II. Gyakorlatban Korrupció European Anti-fraud Office (OLAF) American Anti-Corruption Act The Bribery Act Foreign Corrupt Practices Act - FCPA UN Convention Against Corruption G20 Anti-Corruption Action Plan Kérdések? Köszönöm a figyelmet! Dr Wieland Zsolt Otp Bank Nyrt. Compliance Igazgatóság +36-1-374-69-11 wielandzs@otpbank.hu 9