E G Y E K I S Z Ö G H A T Á R N O N P R O F I T K F T. Fő út 3. 4069 - Egyek Tel. / Fax: 06 52 378 023 E.mail.:szoghatar@bicomix.hu Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. Cégjegyzékszám.: 09 09-016545 EGYSZERŰSÍTETT MÉRLEG ÉS EREDMÉNY KIMUTATÁS 2012. ÉV Készült: 2013. március 12.
2 Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. Egyszerűsített beszámoló MÉRLEGE Eszköz (aktívák) Az üzleti év mérlegforduló napja: 2012. December 31. Sorsz. A tétel megnevezése Előző év A B C Előző év (ek) módosításai D adatok e Ft-ban Tárgyév 1. A befektetett eszközök 13.155 14.888 2. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3. 2. sorból Immateriális javak értékhelyesbítése 4. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 13.155 14.888 5. 4. sorból Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 6. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 7. 6. sorból Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8. B. FORGÓESZKÖZÖK 8.944 17.475 9. I. készletek 1.527 1.715 10. II. követelések 6.715 7.510 11. III. értékpapírok 228 113 12. IV. Pénzeszközök 474 8.137 13. C. Aktív időbeli elhatárolások 443 97 E 14. ESZKÖZÖK (aktivák) 22.542 32.460 ÖSSZESEN Egyek, 2013. március 12. Széles Szilvia ügyvezető
3 Egyszerűsített beszámoló MÉRLEGE források passzívák adatok e Ft Sorsz. a A tétel megnevezése B Előző év C Előző év (ek) Módosításai D Tárgyév E 15. D saját tőke ( 16.+ 20.+21.+ 22.+ 23.+24. Sor) 8.188 18.987 16. I. Jegyzett tőke 3.000 3.000 17. 16. sorból a visszavásárolt tul-i részesedés névértéken 18. II. jegyzett, de még be nem fizetett tőke 19. III. Tőketartalék + 7.054 + 7.054 20. IV. Eredménytartalék - 2.851-1.867 21. V. Lekötött tartalék 22. VI. Értékelési tartalék 23. VII. Mérleg szerinti eredmény +985 +10.800 24. E. Céltartalékok 25. F.kötelezettségek(27-28.Sorok ) 13.594 7.962 26. I. Hátrasorolt kötelezettségek 27. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖ- TELEZETTSÉGEK 28. III. RÖVIDLEJÁRATÚ KÖ- TELEZETTSÉGEK 29. G. PASSZÍV IDŐBELI ELHA- TÁROLÁSOK 30. FORRÁSOK ÖSSZESEN (15.+25.+26.+29. Sor) 0 0 13.594 7.962 760 5.511 22.542 32.460 Kelt: 2013. március 12. P.H...
4 Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. Egyszerűsített beszámoló A EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltséges eljárással) Az üzleti év mérlegforduló napja: 2012. December 31. Tétel Tétel megnevezése Előző év sz. A B C Előző év(ek) Módosításai D adatok e Ft Tárgyév I. Értékesítés nettó árbevétele 120.316 117.528 II. Aktivált saját teljesítmények értéke -194 III. Egyéb bevételek 35.879 46.823 IV. Anyagi jellegű ráfordítások 88.782 84.610 V. Személyi jellegű ráfordítások 62.144 64.468 VI. Értékcsökkenési leírás 2.241 1.853 VII. Egyéb ráfordítások 1.323 1.916 A VII. sorból: értékvesztés 0 0 ÜZLETI TEVÉKENYSÉG ERED- MÉNYE +1.511 11.504 IX. Pénzügyi műveletek bevételei 4 2 X. Pénzügyi műveletek ráfordításai 530 514 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY -526-512 +985 + 10.992 XI. Rendkívüli bevételek 0 0 XII. Rendkívüli ráfordítások 0 0 D: RENDKÍVÜLI EREDMÉNY 0 0 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY +985 + 10.992 XII. Adófizetési kötelezettség 0 192 F. ADÓZOTT EREDMÉNY +985 + 10.800 G. MÉRLEGSZERINTI EREDMÉNY +985 + 10.800 E Kelt: 2013. március 12. P.H....
5 EGYEKI SZÖGHATÁR NONPROFIT KFT. 4069 Egyek, Fő út 3. sz. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2012. évi Készült: 2013. március 12.
6 I. Általános kiegészítések: 1. A vállalkozás bemutatása: Az Alapító Okirat a gazdasági társaságokról szóló 1997. évi CXLIV. Tv, valamint a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. Tv. Rendelkezései alapján közhasznú társaság létrehozását határozza meg. Az EGYEKI SZÖGHATÁR Kht-t 1998-ban alapították. A cég neve 2009. március 06. bejegyzés alapján Egyeki Szöghatár Szociális és Településüzemeltetési Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság. A működési formája: Korlátolt felelősségű társaság. Alapítás időpontja: 1998. Cégjegyzék száma: 09-09-016545 Cég neve: Címe: Ügyvezetője: EGYEKI SZÖGHATÁR NONPROFIT KFT. 4069, Egyek, Fő út 3. sz. Széles Szilvia Könyvvizsgáló: BIG-AUDIT KFT, regisztrációs szám: 001763 Nagy Csaba regisztrációs szám: 004862 Számlavezető: Tiszafüred és Vidéke Takarékszövetkezet Egyek. Számlaszáma: 70100121 10009749 A Társaság határozatlan időre alakult. A Polgári Törvénykönyv 59.. (2) bekezdése alapján, a közhasznú társaságoknál felügyelő bizottság létrehozása és könyvvizsgáló választása kötelező, így Társaságunknál 3 fős felügyelő bizottság működik, illetve könyvvizsgáló vizsgálja a mérleg és az eredmény-kimutatás és a kiegészítő melléklet valódiságát, szabályszerűségét. A Társaság tevékenységi köre TEÁOR szerint: 85.32 Szociális ellátás elhelyezés nélkül közhasznú tevékenység A munkaerőpiacon hátrányos helyzetű munkavállalók munkaerőpiacra történő viszszakerülésének segítése.
7 Egyéb közhasznú tevékenységek körei: 55.51 Munkahelyi étkeztetés 55.52 Közétkeztetés A Társaság ellátandó feladatai: - az Önkormányzati intézmények karbantartásai - parkgondozás, zöldterületek gondozása, - Önkormányzati utak karbantartása, - piaci és vásári tevékenység lebonyolítása, - takarítási, tisztasági feladatok, - köztisztasági feladatok, - közhasznú, közcélú munkavégzés megszervezése, irányítása, - belvízelvezetés, ár és belvízvédelem, felszíni vízelvezetési rendszer karbantartása, - hó eltakarítás, síkosság elleni védelem, - közétkeztetés. 2. A Társaság alapítója: A Társaságot Egyek Nagyközség Önkormányzata 4069. Egyek, Fő út 3. sz. - alapította. A Társaság törzstőkéje 3.000.000 Ft A Társaság tulajdonosa 100 %-ban az Egyek Nagyközség Önkormányzata. 3. Számviteli politika fő vonásai: A számviteli politika célja: A számviteli politika célja, hogy a vállalkozásnál olyan számviteli rendszer működjön, amely alapján megbízható és valós információt tartalmazó egyszerűsített éves beszámoló állítható össze és amely számviteli rendszer egyidejűleg a vezetői döntések számára is alkalmas információs bázisul szolgálhat. Az üzleti év: A 11.. alapján az egyszerűsített éves beszámoló fordulónapja a naptári év december 31., mérlegkészítés napja február 28.
8 A könyvvezetés módja: A Nonprofit Kft. működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről, az üzleti és könyveinek lezárását követően, a törvényben meghatározott könyvvezetéssel alátámasztott beszámolót készít. Társaságunk a számviteli törvény előírásainak megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit. A költségelszámolás választott módszere: A költségeket elsődlegesen az 5. költségnemek számlaosztály, másodlagosan a 7. tevékenységek költségei számlaosztály számláin könyveljük, az önkormányzati költségelszámolási módszerhez igazodva, szakfeladatonkénti bontásban. A beszámoló fajtája: A számviteli törvény 96.-98. -ban foglaltak szerint társaságunk egyszerűsített éves beszámolót készít. Az egyszerűsített éves beszámoló részei a 96.. 1. bekezdése alapján: - mérleg A változat, - eredmény kimutatás A változat összköltség eljárással, - kiegészítő melléklet. Számviteli alapelvek: A számviteli alapelvek tartalmának meghatározása a számviteli törvényben adott. A törvény szerint kialakított alapelvek szerint készítjük el az egyszerűsített éves beszámolónkat. Az eszközök besorolása: Amennyiben az eszközök használata, rendeltetése megváltozik, mert az eszköz a tevékenységet, a működést tartósan már nem szolgálja, vagy fordítva, akkor azok besorolását meg kell változtatni, a befektetett eszközt át kell sorolni a forgóeszközök közé és fordítva. Minősítési ismérvek a számviteli elszámolások szempontjából: A lényegesség kritériumai: A lényegesség elve alapján lényegesnek minősül a beszámoló szempontjából minden olyan információ, amelynek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolja a beszámoló adatait, a felhasználó döntéseit.
9 A jelentős összegű hiba: Jelentős összegű hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során - ugyanazon évet érintő megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő csökkentő értékének ( előjeltől független ) együttes összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 százalékát, illetve, ha mérleg főösszeg 2 százaléka meghaladja az 500 millió forintot, akkor az 500 millió forint. A jelentős összegű hibákat a mérlegben és az eredmény-kimutatásban külön oszlopban kell kimutatni. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba: Ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke a hiba feltátásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke értékét legalább 20 százalékkal megváltoztatja, tehát a saját tőke értéke lényegesen megváltoztatja, lényeges mértékű hibának kell tekintetni, mert a már közzétett a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetre vonatkozó adatok megtévesztők voltak. Amortizációs politika: A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásánál a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékből kell kiindulni. Hasznos élettartam: az az időszak, amely alatt az amortizálható eszközt a gazdálkodó időarányosan, vagy teljesítményarányosan az eredmény terhére elszámolja. Maradványérték: a rendeltetésszerű használatba vétel, az üzembe helyezés időpontjában a rendelkezésre álló információk alapján, a hasznos élettartam függvényben az eszköz meghatározott, a hasznos élettartam végén várhatóan realizálható értéke. Nulla lehet az érték, ha annak értéke valószínűsíthetően nem jelentős. Az eszköz maradványértékét az egyedi értékelés elve alapján a hasznos élettartam végére számított, az eszköz üzembe helyezésének időpontjában fellelhető, hasonló korú eszköz piaci értéke alapján határozzuk meg. Szoftverek és számítástechnikai eszközök esetében a maradványérték minden esetben nulla forint. Alkalmazott leírási módszer: Az évenként elszámolandó értékcsökkenésnek a bekerülési értékhez viszonyított arányát az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai kopása az adott vállalkozási tevékenységre jellemző körülmények figyelembe vételével kell tervezni és azt a nyilvántartásokon történő rögzítést követően a rendeltetésszerű használatba vételtől, az üzembe helyezéstől kell alkalmazni.
10 Az értékcsökkenés elszámolása: Értékcsökkenést az üzembe helyezés napjától, kivezetéskor pedig a kivezetés napjáig számolunk le. Az elszámolás lineáris leírási módszerrel és a féléves zárlati feladatokon belül történik. Az 100 ezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési vagy előállítási költségét a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk. 4. A számviteli alapelvektől való eltérés ismertetése: A számviteli alapelvektől nem térünk el. 5. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának ismertetése: Vagyoni, pénzügyi, likviditási mutatók 1./ Saját tőke aránya: saját tőke / idegentőke. 18.987 / 7.962 238 % 2./ Tőkefeszültségi mutató: idegentőke / saját tőke: 7.962 / 18.987 42 % 3./ Eladósodási mutató: kötelezettség / saját tőke: 7.962 / 18.987 42 % 4./ Tőke erősség: saját tőke / mérleg főösszeg: 18.987 / 32.460 58 % 5./ Likviditási mutató: forgóeszköz / rövid lejáratú kötelezettség 17.475 / 7.962 219 % 6./ Likviditási gyorsráta: forgóeszköz-készlet / rövidlejáratú kötelezettség 15.760 / 7.962 198 % 7. / Árbevétel arányos jövedelmezőség: adózott eredmény / nettó árbevétel + 10.800 / 164.353 7 %
11 8./ Eszköz arányos jövedelmezőség: adózott eredmény / eszközök összesen + 10.800. / 32.460 + 33 % 9./ Adósság szolg. fedezeti. mutató: mérlegszerinti eredmény+écs. / hosszú lejáratú kötelezettség 12.653 / 0 0 % II. 1. Eszközök: Mérleghez kapcsolódó kiegészítések: 1.1 Az immateriális javak és a tárgyi eszközök bruttó értékének, valamint értékcsökkenési leírásának alakulása mérlegtételenként: Befektetési tükör, tárgyi eszközök állományának alakulása: Nyitó Növekedés Csökkenés Egyenleg Épületek 5.758 0 0 5.758 Gépek, berendezések 15.520 459 0 15.979 Járművek 6.519 0 0 6.519 ÖSSZESEN: 27.797 459 0 28.256 2.2 Elszámolt értékcsökkenési leírás, leírási módonként: A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásánál a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékből indulunk ki és lineáris módszerrel számítjuk ki az éves értékcsökkenés összegét. A 100 ezer forint egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök értéke a használatba vétellel egy időben költségként elszámolásra kerültek. 2.3 Az elszámolt értékvesztés és a visszaírt értékvesztés bemutatása mérlegtételek szerinti bontásban: A beszámolási időszak alatt értékvesztés elszámolása, illetve visszaírása nem történt. 2.4 Üzleti vagy cégérték indoklása: A beszámolási időszakban cégvásárlás, illetve átalakulás nem történt. 2.5 A meghatározó jelentőségű tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásának megváltozásából adódó eredménymódosulás ismertetése: Nem történt eredménymódosítás.
12 A befektetési tükör a következő kiegészítéssel teljes: Adatok e Ft-ban Bruttó érték nyitó állomány Növekedés Csökkenés 5.758 15.520 6.519 27.797 0 0 459 0 Záró állomány 5.758 15.979 6.519 28.256 0 0 459 0 le- Értékcsökkenési írás nyitó érték Növekedés Csökkenés Megnevezés Épületek Gépek, berendezések Gépjárművek Tárgyi eszközök összesen 2012. évi halmozott összesen Nettó érték nyitó állomány Növekedés csökkenés Záró érték mérleg alapján 1.005 11.605 4.640 17.250 173 1.045 635 1.853 0 0 0 0 1.178 12.650 5.275 19.103 4.753 3.914 1.879 10.546 0 459 0 459 173 1.045 635 1.853 4.580 3.328 1.244 9.152 Kis értékű / 100 e Ft alatti / tárgyi eszköz értékcsökkenési leírása tárgyévben 109 e Ft volt. Tárgyi eszköz: Befejezetlen beruházás: Készletek mérleg számla alapján: 9.152 e Ft 5.736 e Ft 1.715 e Ft
13 Követelések: A következőkből tevődnek össze: - Vevő követelés: 6.563 e Ft - Egyéb követelés: 947 e Ft Vevő követelésből a mérlegkészítés időpontjáig kiegyenlítésre került. Összes követelés: 7.510 e Ft Pénzeszközök: - Pénztár egyenleg: 47 e Ft - Bankegyenleg: 8.071e Ft - Értékpapír (étkezési utalvány): 113 e Ft Aktív időbeli elhatárolás: 97 e Ft III. Forrásokhoz kapcsolódó kiegészítések: 1./Saját tőke érték: 2./Jegyzett tőke nem változott. 18.987 e Ft 3.000 e Ft 3./ Az eredmény tartalékon teljességében az előző évek eredménye található: -1.867 e Ft 4./ Tőketartalék: + 7.054 e Ft 5./ Rövid lejáratú kötelezettségek összesen: 7.962 e Ft Szállítói tartozások: APEH felé: Bértartozás: Dolgozói letiltás: 6./Hosszú lejáratú kötelezettség összesen: 7./Éven túli kötelezettség összesen: Passzív időbeli elhatárolás: 1.660 e Ft 3.468 e Ft 2.764 e Ft 70 e Ft 0 e Ft 0 e Ft 5.511 e Ft
14 IV. Eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítés 1. Értékesítés nettó árbevétele: 117.430 e Ft - Újság előfizetés: 468 e Ft - Étkezési térítés árbevétele: 107.448 e Ft - Bérleti díj árbevétele: 164 e Ft - Piaci helypénz árbevétele: 707 e Ft - Szolgáltatás árbevétele: 603 e Ft - Raktári anyag értékesítése: 7.458 e Ft - Zenés rendezvény: 236 e Ft - Tanyabusz árbevétele: 346 e Ft 2. Kapott támogatás és egyéb bevételek összesen: 46.923 e Ft Önkormányzati általános támogatás: Munkaügyi Központtól támogatás: Egyéb bevétel: Kamat bevétel: Aktivált saját teljesítmények értéke: 46.824 e Ft e Ft 97 e Ft 2 e Ft 0 e Ft 3. Költségek költség nemenkénti bontása: 3.1 Anyag jellegű ráfordítás: 84.610 e Ft Az anyag jellegű ráfordítások között kiemelten nagy összegűek az alábbi főkönyvi számlák. A felhasznált anyagok költsége 8.946 e Ft, az intézmények karbantartásának, épületek felújításához anyagok, felhasználását mutatja. Az étterem nyersanyag felhasználása 53.425 e Ft Áramdíj: Gáz díj: 1.690 e Ft nagy része a konyha üzemeltetéséhez lett felhasználva. 3.852 e Ft szintén a legnagyobb felhasználó a konyha.
15 Vízdíj: 567 e Ft legnagyobb felhasználó szintén a konyha. Üzemanyag és kenőanyag összesen: 3.845 e Ft Az önkormányzattól használatba kapott gépjárművek üzemeltetéséhez felhasznált üzemanyagok : ( Mitsubishi, Peugeot ) 1.041 e Ft, 2 db gépkocsi, Tanyabusz: 1.301 e Ft Traktor: 179 e Ft valamint a saját tulajdonban lévő gépjárművek üzemanyag felhasználása: 1.324 e Ft. Egyéb anyagok amelyek a vállalkozás menetét szolgálták a 2012-es évben Pl.: nyomtatvány, tisztítószer stb.: 1.347 e Ft Igénybe vett szolgáltatás összesen: 10.938 e Ft legnagyobb tételek a következők a szolgáltatásból tevődnek összesen: Bérleti díj: Étkezési utalvány költsége: Gépjárművek szervizelési költsége: Telefon költség, internet: Posta költség: Munkavédelem: Rágcsáló irtás: Ügyvédi munkadíj: Bank költség: Biztosítási költség: Továbbképzés, oktatás, szakkönyv: Könyvvizsgálati és könyvelési költség: Nyomdaköltség, újság ktg.: 732 e Ft 147 e Ft 234 e Ft 797 e Ft 58 e Ft 264 e Ft 96 e Ft 100 e Ft 391 e Ft 681 e Ft 108 e Ft 1.786 e Ft 647 e Ft
16 Számítástechnikai szolg.: Szállítási, rakodási költség: Egyéb szolgáltatás étterem: Egyéb szolgáltatás: Orvosi alkalmassági vizsgálat: Autópálya matrica, parkoló jegy: 1.127 e Ft 254 e Ft 889 e Ft 2.422 e Ft 140 e Ft 65 e Ft 3.2 Személyi jellegű ráfordítások: Személyi ráfordítások: 32 fő átlagos állományi létszám munkabérét illetve járulékait tartalmazza, 6 fő szellemi és 26 fő fizikai dolgozó.. Munkabér költsége: 53.661 e Ft Járulékköltsége: Bérköltség összesen: 10.807 e Ft 64.468 e Ft 3.3 Értékcsökkenési leírás: Egy összegben elszámolt kis értékű tárgyi eszközök beszerzése: 109 e Ft Tervszerinti elszámolt értékcsökkenés: Értékcsökkenés összesen: 1.744 e Ft 1.853 e Ft Terven felüli értékcsökkenés nem került elszámolásra. 3.4 Egyéb költségek a 2012 évi vissza nem igényelhető ÁFA-ból és illeték valamint egyéb adóból tevődik össze: 1.916 e Ft 3.5 Pénzügyi műveletek bevétel kamat: 2 e Ft Pénzügyi műveletek ráfordítás kamat költség: 514 e Ft Pénzügyi műveletek eredménye: - 512 e Ft
17 4. Társasági adó megállapításánál módosító tételek ismertetése: Adóalapot csökkentő tétel a számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenés 1.853 e Ft adóalapot növelő tétel, csökkentő: leírt követelés: --- az adótörvény szerint elszámolt értékcsökkenés 1.853 e Ft. Az adóalap a csökkentő és növelő tételként elszámolt része 1.853 e Ft, így társaságunknak adófizetési kötelezettsége: 192 e Ft 5. Rendkívüli bevételek és ráfordítások részletezése: A beszámolási időszakban rendkívüli bevétel 0 e Ft, ráfordítás 0 e Ft került elszámolásra. 6. Rendkívüli bevétel és ráfordítások társasági adóra gyakorolt számszerűsített hatása. Rendkívüli bevétel és ráfordítás nem került elszámolásra. 7. A halasztott ráfordítások és a halasztott bevételek jelentősebb összegei azok időbeli alakulása: 4. 000 e Ft ami 2013 évi költségek fedezetére Halasztott ráfordítás és halasztott bevétel nem került elszámolásra.
18 V. Tájékoztató rész: 1. Az ügyvezető igazgatók részére megbízási díj kifizetése történt 1.500 e Ft-ban. Felügyelő bizottság működik a társaságunknál, ők javadalmazásban nem részesülnek. A vezető tisztségviselő és a felügyelő bizottság tagjai részére évközben előleg, vagy hitel kifizetésére nem került. 2. Az ellenőrzés során feltárt jelenős összegű hibák hatásai: Az ellenőrzések során jelentős összegű hiba nem került feltárásra. 3. Környezetvédelem: A környezetvédelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszköz beszerzés nem történt, veszélyes hulladék, környezetre káros hatással lévő anyag tárolása készletezése nem történt. A környezetvédelmi kötelezettségre a környezetvédelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére társaságunk céltartalékot nem képzett, az elszámolt költségek között környezetvédelmi költség elszámolásra nem kerül. A számviteli törvény 150. ( 2) bekezdése szerint könyvviteli szolgáltatások körébe tartozó feladatok irányítását, vezetését az egyszerűsített éves beszámoló elkészítését mérlegképes könyvelői képesítéssel regisztrált személy köteles végezni. A törvényi rendelkezés alapján a beszámolót összeállította: Szabóné Bencsik Erzsébet 5350. Tiszafüred, Örvényi út 102. Szabóné Bencsik Erzsébet Regisztrációs szám:139063 A beszámoló aláírására jogosult személy: Széles Szilvia 4069. Egyek, Fő u. 164. az Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. Ügyvezetője. Egyek, 2013. március 12. Széles Szilvia ügyvezető
19 EGYEKI SZÖGHATÁR NONPROFIT KFT. 4069 Egyek, Fő u. 3 sz. 2012. évi közhasznú beszámolója Készült: 2013. március 12.
20 Statisztikai számjel: 18553785-0111-571-09 Egyeki Szöghatár Kht. 2012. év Közhasznú besorolású közhasznú társaság Közhasznú beszámolójának mérlege (az adatok e Ft.-ban) MEGNEVEZÉS 2011. ÉV 2012. ÉV ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) A. Befektetett eszközök 13.155 14.888 I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök 13.155 14.888 III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök 8.944 17.475 I. Készletek 1.527 1.715 II. Követelések 6.715 7.510 III. Értékpapírok 228 113 IV. Pénzeszközök 474 8.137 C. Aktív időbeli elhatárolások 443 97 Eszközök összesen: 22.542 32.460 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) D. Sajáttőke 8.188 18.987 I. Induló tőke/jegyzett tőke 3.000 3.000 II. Tőkeváltozás/eredmény III. Tőketartalék +7.054 + 7.054 IV. Eredmény tartalék - 2.851-1.867 V. Tárgyévi eredmény alaptevék. (közh.tevék.) +1.083 +6.483 VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevék. -98 +4.317 E. Céltartalékok F. Kötelezettségek 13.594 7.962 I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek - - III. Rövid lejáratú kötelezettségek 13.594 7.962 G. Passzív időbeli elhatárolások 760 5.511 FORRÁSOK ÖSSZESEN: 22.542 32.460 Egyek, 2013. március 12.
21 Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. adószám: 18553785-2-09 Közhasznú, kiemelkedően közhasznú jogállású Közhasznú társaság eredmény kimutatása (az adatok E Ft-ban) MEGNEVEZÉS 2011. ÉV 2012. ÉV ÖSSZES KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE 92.914 95.432 1. KÖZHASZNÚ CÉLÚ MŰKÖDÉSRE KAPOTT TÁMOGATÁS 92.914 95.432 a.) Alapítótól b.) központi költségvetéstől c.) helyi önkormányzattól 34.963 46.823 d.) Egyéb 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 57.949 48.607 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel 6. Pénzügyi műveletek bevételei 2 2 VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE 63.090 68.921 ÖSSZES BEVÉTEL 156.198 164.353 KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI 93.012 88.949 Anyagi jellegű ráfordítások 53.269 49.074 Személyi jellegű ráfordítások 37.286 37.391 Értékcsökkenési leírás 1.345 1.075 Egyéb ráfordítások 794 1.111 Értékvesztés - - Pénzügyi műveletek ráfordításai 318 298 Rendkívüli ráfordítások VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI 62.007 64.412 Anyagi jellegű ráfordítások 35.513 35.536 Személyi jellegű ráfordítások 24.827 27.077 Értékcsökkenési leírás 896 778 Egyéb ráfordítások 529 805 Értékvesztés Pénzügyi műveletek ráfordításai 242 216 Rendkívüli ráfordítások ÖSSZES RÁFORDÍTÁS 155.050 153.661 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY +985 +10.992 ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG 192 TÁRGYÉVI VÁLLALKOZÁS EREDMÉNYE +1.083 +4.317 TÁRGYÉVI KÖZHASZNÚ EREDMÉNY -98 +6.483 Tájékoztató adatok SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁS 62.144 64.468 1. Bérköltség 49.045 53.661 Ebből: - megbízási díjak - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű kifizetések 3. Bérjárulékok 13.099 10.807 A SZERVEZET ÁLTAL NYÚJTOTT TÁMOGATÁSOK 0 0 Ebből:- pályázat útján nyújtott támogatás 0 0 Egyek, 2013. március 12..
22 Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. 2012. évi közhasznú jelentése Az Egyeki Szöghatár Szociális, Kereskedelmi és Szolgáltató Közhasznú Társaság 2003. március 31.-én történt cégbírósági bejegyzésekor Közhasznú Társaságként került bejegyzésre, megszerezve ezzel a közhasznú minősítést. A cég 2009. március 06-tól az Egyeki Szöghatár Szociális és Településüzemeltetési Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság. Közhasznú jelentési kötelezettségét a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény és a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek éves beszámoló készítésének és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000. (XII. 30.) Kormányrendelet alapján társaságunk közhasznú jelentés készítésére kötelezett, előírásai alapján készítette el. A Kft 2012. évi gazdálkodásáról a mellékletbe foglalt mérlegbeszámoló, eredmény kimutatás és a társaság közhasznú jelentése ad tájékoztatást. A Társaság céljai: A Társaság közhasznú, a társadalom közös szükségleteinek kielégítését nyereség és vagyonszerzési cél nélkül szolgáló tevékenységét az Önkormányzatával, helyi rendeleteivel és határozataival összhangban a településüzemeltetési és azzal szorosan összefüggő tevékenységet is ellátja. Működési tevékenység: Elláttuk a Közhasznú Szerződés szerint a település karbantartási feladatokat utak karbantartása, közterületek parkok gondozása, az önkormányzat tulajdonában lévő ingatlanok kezelése, karbantartása, valamint a gyermekélelmezést. Közhasznú jelentés tartalma: 1. Számviteli beszámoló, amelyet a Közhasznú jelentés 1. sz. melléklete tartalmaz. 2. Költségvetési támogatás felhasználásának bemutatása 2012-ben társaságunk költségvetési támogatásban nem részesült. 3. Vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás A társaságot Egyek Nagyközség Önkormányzatának Képviselő Testülete 3.000.000 Ft alaptőkével hozta létre.
23 Eszközök: A befektetett eszközök értéke a beszámolási időszak végén: A készletek értéke: A követelések értéke: 14.888 e Ft. 1.715 e Ft. 7.510 e Ft. Pénzeszközök összesen 8.137 e Ft - Házipénztár: 47 e Ft - Elszámolási betétszámla: 8.090 e Ft - Étkezési utalvány: 113 e Ft. Aktív időbeli elhatárolások értéke: 97 e Ft. Források: A saját tőke értéke: Az eredmény tartalék összege: 3.000 e Ft. - 1.867 e Ft. A rövid lejáratú kötelezettségeink között a december havi nettó munkabér, a levont járulékok, illetve a munkáltatót terhelő járulékok szerepelnek, értéke 7.962 e Ft. A kötelezettségeink nem tartalmaznak lejárt esedékességű köztartozást, valamint szállítói tartozást. A passzív időbeli elhatárolások beszámolási időszakot érintik, de csak a mérleg fordulónapja utáni időszakban merültek fel. Az elhatárolás összege: 5.511 e Ft. A Társaság vállalkozási tevékenységéből származó bevétel összege: 68.921 e Ft. Az Alapító Egyek Nagyközség Önkormányzatától származó, a mérleg készítés időpontjáig kapott 2012. évre jóváhagyott támogatás összege: 46.823 e Ft. Ez a támogatási összeg tartalmazza az alapfeladatok, mint például az utak, a parkok kezelésének, valamint önkormányzati intézmények karbantartása. Az Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. 2012. évi beszámolási időszaka alatt + 10.800 e Ft. eredményt ért el.
24 Saját tőke alakulása: 2011. 2012. Jegyzett tőke 3.000 e Ft 3.000 e Ft Tőketartalék 7.054 e Ft 7.054 e Ft Eredménytartalék -2.861 e Ft -1.867 e Ft Mérleg sz. eredmény +985 e Ft +10.800 e Ft Saját tőke 8.188 e Ft 18.987 e Ft 4. Cél szerinti juttatások kimutatása A Nonprofit Kft. sem pénzbeni, sem nem pénzbeni cél szerinti juttatásban nem részesült. 5. Költségvetés alrendszereitől kapott támogatások bemutatása 2012-ben a Nonprofit Kft. Egyek Nagyközség Önkormányzatától 46.823 e Ft finanszírozási támogatásban részesült. Támogatási előirányzat alakulása 2012-ben Előirányzat: 46.823 e Ft. Utalás: 46.823 e Ft. Támogatás célja: működési célú, felhalmozási, felújítási és munkabér költségek fedezése. 6. Vezető tisztségviselőnek nyújtott juttatások értéke: Társaság ügyvezetője: Széles Szilvia 2012. 01. 01. 2012. 12. 31.-ig Megbízási díj: 1.500. e Ft. A társaság 3 fős felügyelő bizottsága juttatásban nem részesült, munkájukat társadalmi megbízatásban végzik. Egyek, 2013. március 12. Széles Szilvia ügyvezető
25 AZ EGYEKI SZÖGHATÁR NONPROFIT KFT adatok eft - ban PÉNZÜGYI HELYZETÉNEK ALAKULÁSA MEGNEVEZÉS 2012. évi terv 2012. évi tény Alapbér 19.614 29.717 EF munkabér 0 - TB. Járulék (27 %) 5.296 6.162 Munkaadói járulék 196 - Szakképzési hozzájárulás: (1,5 %) 294 415 Védőruha, védő felszerelés 190 220 Védőital 37 46 Könyvelési költség, könyvvizsgálói díj 546 628 Nyomtatvány, irodaszer 280 315 Telefondíj (GAMESZ, KHT. 4 db. mobil) 667 653 Internet, elektra: Hajtó, kenőanyag ( 4 db. gépkocsi) 2.337 2.774 4 db. gépkocsi szervizelése 816 233 Súlyadó 65 65 Kisgépek javítása 59 218 Utazási költség 30 - Biztosítás gk. 590 404 Villamos energia 100 261 Víz és csatornadíj 37 128 Fűtési költség 500 1.132 Tisztító és tisztálkodó szerek 25 42 Munkaegészségügyi vizsgálat 86 83 Vagyonbiztosítás 225 225 Vásárolt szolgáltatás, szállítás és egyéb költség 1.215 1.779 Tanfolyam, továbbképzés, szaklap 180 109 Munkavédelmi szakértés 124 157 Postaköltség 32 57 Autópálya díj, parkolási díj 25 65 Bank költség 385 134 Jogi képviselet 32 34 Karbantartás - 1.488 Egyéb adók, illeték 441 538 Számítástechnikai szolgáltatás - 383 Hulladék szállítás - 173 ÖSSZESEN: 34.424 48.638
26 Az Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft által üzemeltetett Étterem Konyha 2012. évi eredményének alakulása adatok e Ft-ban Megnevezés Összesen Piaci tevékenység Árbevételek: Közhasznú tevékenység 48.607 48.607 Gyermekélelmezés: 5.387 5.387 Rendezvények: 51.036 51.036 Vendégebéd: 1.664 1.664 Éttermi étkeztetés: Terem és eszközbérlet: 164 164 Zenés rendezvény: 989 989 Bevételek összesen: 107.847 59.240 48.607 Költségek alakulása: Gyermekélelmezés nyersanyag költsége: Rendezvény nyersanyag költsége: Vendégebéd nyersanyag költsége: Éttermi étkeztetés nyersanyag költsége: 24.990 24.990 2.313 2.313 24.052 24.052 1.250 1.250 Büfé rendezvény: 819 819 I. Összes nyersanyag költség: 53.424 28.434 24.990
27 Megnevezés Összesen Piaci tevékenység Közhasznú tevékenység Tisztítószer ktg.: 1.456 801 655 Seat Inca 374 206 168 Citroen üa.ktg. 785 432 353 Gk. karbantartási ktg.: 196 108 88 Gázdíj: 2.720 1.496 1.224 Vízdíj: 438 241 197 Telefondíj: 144 79 65 Áramdíj: 1.429 786 643 Nyomtatvány: 150 83 67 Bérleti díj: 732 403 329 Rágcsáló irtás: 96 53 43 Orvosi vizsgálat: 57 31 26 Munkavédelmi szolg.: 107 59 48 Karbantartási ktg.: 514 283 231 Jogi képviselet: 41 23 18 Citroen kamat: 508 279 229 Egyéb szolgáltatás 2.245 1.233 1.012 Egyéb adók 42 23 19 II. Költségek részösszesen: 12.034 6.619 5.415 Konyhai dolgozók munkabére és járulékai: Munkabér: 23.096 12.703 10.393 Étkezési utalvány: 848 466 382 Szociális adó 3.899 2.144 1.755 Szakképzési h.j.: 331 183 148 III. Munkabér költség összesen: 28.174 15.496 12.678 ÉCS. 1.615 888 727 IV. ÉCS összesen: 1.615 888 727 Költségek összesen I. IV.: 95.247 52.386 42.861 Általános költség ráeső része: 10.406 5.723 4.683 Költségek mindösszesen: 105.653 58.109 47.544 2012. évi eredmény: 2.194 1.131 1.063
28 Az általános költségek elszámolása árbevétel arányosan történt. Képlete: 107.847 e Ft. a konyha árbevétele / 164.353 e Ft. összes bevétellel = 66 %. Általános költség: 15.767 e Ft-nak a 66 % -a 10.406 e Ft. Egyek, 2013. március 12. Széles Szilvia ügyvezető