A Zala Termálvölgye Egyesület 2012. évre vonatkozó Költségvetési terve ELŐZMÉNYEK A Zala Termálvölgye Egyesület 100%-os működési támogatás igénybevételére jogosult az Akciócsoport Helyi Vidékfejlesztési Stratégiájának (HVS) végrehajtásával kapcsolatos feladatai ellátása érdekében. A támogatás igénybevételének feltételeit az Egyesület és az Új Magyarország Vidékfejlesztési Program Irányító Hatósága (ÚMVP IH) között kötött (2008. október 22.-én aláírt) Együttműködési megállapodás, illetve a 141/2008. (X.30.) FVM rendelet (Finanszírozási rendelet) tartalmazza. Az igénybe vehető működési támogatás összege a 147/2007. (XII.4.) FVM rendeletben került meghatározásra 2011-ig. Az Irányító Hatóság 2011-től két lépcsőben a HACS-ok működési forrásainak jelentős részét elvonta. A Zala Termálvölgye Egyesület esetében a hátralévő időszakot tekintve ez a megvonás elérte az 58%-ot. Az ÚMVP Irányító Hatóságának 98/2011 (VII.28.) közlemény IV. táblázata rendelkezett a 2011. évtől rendelkezésére álló összes működési forrásokról, melynek összege a Zala Termálvölgye Egyesület esetében 88.048.354 Ft volt. Ezen működési forrást tovább csökkentette a Vidékfejlesztési Minisztérium (Irányító Hatóság) 2012. március 22-én megjelent 14/2012. (III.22.) sz. közleménye, mely rendelkezett a 2012-2015 közötti időszakra vonatkozóan az akciócsoportok rendelkezésére álló működési forrásokról. A Zala Termálvölgye esetében a következőképpen: 1 14/2012 (III/22) IH közleményben szereplő összes 2012-től felhasználható forrás Ebből 2012 Ebből 2013 Ebből 2014 Ebből 2015 51 645 138 Ft 20 658 055 Ft 18 075 798 Ft 7 746 771 Ft 5 164 514 Ft Az egyesület által felhasználható működési forrás összesen tehát 51.645.138 Ft, melyből 2012-ben 20.658.055Ft-ot használhat fel, ezt a korlátot figyelembe véve került összeállításra a 2012. évi költségvetési terv. A működési támogatás utófinanszírozásos, korábban 2 hónapos, jelenleg 1 illetve 3 hónapos elszámolási időszakokkal. Az egyesület által elszámolásra benyújtott számlák után általában kb. 2-3 hónap elteltével kerül kifizetésre a támogatás. Az Egyesületnek 2009 novemberében lehetősége nyílt működési előleget lehívni 13.813.460 Ft összegben, amellyel 2012. június 30-ig kell elszámolni. Az elszámolás két módon történhet: vagy az elszámolási időszakonként benyújtott kifizetési kérelem támogatási összegéből került törlesztésre az előleg, vagy a fennmaradó összeg tekintetében az MVH által közleményben közzétett pénzforgalmi számlára történő banki átutalással történik a törlesztés. A Zala Termálvölgye Egyesület 2012. január 31-én fennálló előlegtartozásának összege 337.916 Ft. A kifizetési kérelmek hosszadalmas (3-4 hónap) elbírálása, valamint az előleg visszatörlesztése miatt az Egyesület továbbra sem tud hitel nélkül gazdálkodni. A fennálló folyószámla hitelkeret összege 10 millió forint.
Mivel a hitel kamatai és az egyéb banki költségek nem számolhatóak el a Finanszírozási rendelet értelmében, ezeket a költségeket a szervezetnek a saját forrásaiból (alapítói hozzájárulás, tagdíjak, támogatói hozzájárulás) kell megfinanszírozni. A 2012. ÉVRE VONATKOZÓ KÖLTSÉGVETÉSI TERV Az Egyesület 2012-ben 23.845.985 Forinttal tervez gazdálkodni, melyből 20.658.055 Ft EMVA működési támogatás. A fennmaradó 3.187.930 Ft pedig a Zala Termálvölgye Egyesület által beadott 3 db pályázatban (Szlovéniai LEADER tapasztalatcsere program, Zala Termálvölgye értékei látóút, Helyi termék konferencia sorozat a Zala Termálvölgyében) igényelt támogatásokból és az Egyesület egyéb bevételeiből (pl. tagdíjak) tevődik össze. 2 Adatok Ft-ban Ssz. Bevételek BEVÉTELEK 2012. év terv 1. Tagdíjból/tagi hozzájárulásból származó bevétel: 610 000 2. Vállalkozási tevékenységből származó bevétel: 0 3. Tőkejellegű bevétel (hitel, törzstőkeemelés vagy befizetés 5 503 808 4. Kapott támogatás: 17 732 177 a) Európai Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési alapból 15 192 066 b) Szlovéniai LEADER tapasztalatcsere program 327 981 c) "Zala Termálvölgye értékei látóút" pályázat 248 760 d)"helyi termék konf. sorozat a Zala Termálvölgyében" pályázat 1 963 370 5. Finanszírozási bevételek (kamat, támogatói hozzájárulás): 0 6. Egyéb bevételek: 0 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 23 845 985
Adatok Ft-ban SSz. Kiadások, elszámolható költségek KIADÁSOK 2012. év terv 1. Személyi jellegű ráfordítások 15 948 884 1.1. Szervezet tisztségviselőinek személyi jellegű ráfordításai 762 000 1.1.1. Bérköltség 600 000 1.1.2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 0 1.1.3. Bérjárulékok 162 000 1.2. Munkaszervezet dolgozóinak személyi jellegű ráfordításai 14 236 884 1.2.1. Bérköltség 10 488 000 1.2.2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 756 000 1.2.3. Bérjárulékok 2 992 884 1.3. Útiköltség, napidíj, szállásktg (nem rendszeres) 950 000 2. Felhalmozási kiadások 50 Eft feletti eszközbeszerzések 0 3. Dologi kiadások 4 709 171 3.1. Irodafenntartási költségek (villany, gáz, telefon, internet, posta, stb.) 2 529 500 3.2. Kisértékű eszközbeszerzések 90 000 3.3. Igénybevett szolgáltatások értéke 2 089 671 3.3.1. Folyamatos költségek (könyvelés, stb.) 659 243 3.3.2. Eseti költségek (felmérések, kimutatások készíttetése, arculattervezés, stb.) 1 193 428 3.3.3. Elszámolható bankköltségek 237 000 EMVA működési forrás terhére elszámolható költségek (1.+2.+3.) 20 658 055 4. Igénybevett szolgáltatások értéke pályázatok esetén 2 577 930 4.1. "Szlovéniai LEADER tapasztalatcsere program" költségei 365 800 4.2. "Zala Termálvölgye értékei látóút"pályázat költségei 248 760 4.3. "Helyi termék konf.sorozat a Zala Termálvölgyében " pályázat költségei 1 963 370 5. Finanszírozási kiadások, hitelek kamatai 610 000 KÖLTSÉGEK ÖSSZESEN 23 845 985 3 A 2012. ÉV KÖLTSÉGVETÉSÉNEK RÉSZLETEZÉSE BEVÉTELEK 1. Tagdíjból/ tagi hozzájárulásból származó bevétel: Az egyesület a 2011. augusztus 30-i közgyűlésen 3 fő magánszemélyt, a 2012. március 28- i elnökségi ülésen pedig 2 db vállalkozást vett fel a tagjai közé, továbbá a 2012. március 28-i ülésen az elnökség elfogadta 3 tag kilépési kérelmét, így az egyesületi tagok száma 123 főről 122 főre csökkent, az éves tagdíj mértéke egységesen 5.000 Ft. Így ezen a jogcímen 610.000 Ft bevétel származtatható.
2. Vállalkozási tevékenységből származó bevétel: Az egyesület vállalkozási tevékenységet nem folytat, így ilyen jogcímen nem keletkezik bevétele. 3. Tőkejellegű bevétel 3.1. A 2012-es évben igénybevett hitel várható összege: 5.503.808 Ft. Ennek ellenére az egyesület nem hitelből gazdálkodik, mindössze a finanszírozás formájából adódóan (utófinanszírozás, 2-3 hónap elbírálási idő) szükséges a kifizetési kérelmek átfutási ideje alatt a pénzmozgásokat hitellel fedezni. 4. Kapott támogatás: a.) Az Egyesület által a kifizető ügynökség felé elszámolt működési költségek alapján befolyt előlegtörlesztéssel csökkentett támogatás összege várhatóan: 15.192.066 Ft. b.) A Magyar Nemzeti Vidéki Hálózathoz októberben LEADER Helyi akciócsoportok nemzetközi együttműködését elősegítő vagy előkészítő látogatásra vonatkozó projektötletet nyújtott be az Egyesület Munkaszervezete. A pályázat célja projekt előkészítő látogatás megvalósítása a szlovéniai Goricko LEADER HACS területén. A pályázat támogatásban részesült, melynek összege: 327.981 Ft (1.180 Euro) c.) LEADER jogcím Látóutak támogatása célterületre benyújtott Zala Termálvölgye értékei látóút elnevezésű projekt keretében 248.760 Ft összegű támogatást igényeltünk egy 2012. év júniusára tervezett sajtótúra megszervezésére. A kérelemhez kapcsolódóan a befogadási nyilatkozat megérkezett. d.) LEADER jogcím Szakmai rendezvények támogatása célterületre benyújtott Helyi termék konferencia sorozat a Zala Termálvölgyében elnevezésű projekt keretében terveink szerint 3 db szakmai rendezvény kerül megszervezésre 2012. év őszén Szentgyörgyváron, a Széchenyi Pincében helyi termék témában. Az igényelt támogatás összege 1.963.370 Ft 5. Finanszírozási bevételek: Az egyesületnek ezen a jogcímen nem keletkezik bevétele. 4 6. Egyéb bevételek: Az egyesületnek ezen a jogcímen várhatóan nem keletkezik bevétele. KIADÁSOK 1. Személyi jellegű ráfordítások Az Egyesület elnökének és a Munkaszervezet dolgozóinak személyi juttatásai munkabér, járulékok, költségtérítés (munkábajárás, utazási költségtérítés) kerülnek ezen a soron kimutatásra az alábbi felosztásban. Az egyesület elnökségének tagjai megállapodtak abban, hogy tiszteletdíjat nem kívánnak felvenni, továbbá a 30/2012. (III.24.) VM rendeletben foglaltak alapján 2012. április 1. után utazási költségtérítést sem tudnak elszámolni a működési költség terhére.
1. Bérköltség 11.088.000 Ft/év 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 1.706.000 Ft/év (munkábajárás, kiküldetés, étkezési hozzájárulás) 3. Bérjárulékok 3.154.884 Ft/év ÖSSZESEN 15.948.884 Ft/év Az Egyesület a munkavállalói tekintetében az elvárt bérkompenzációt végrehajtja, a 2012. évi bértömeg azonban így is csökkenő tendenciát mutat a 2011. évi személyi jellegű ráfordításokhoz (16.470.568 Ft) viszonyítva. Az Egyesület a munkaszervezet 4 fős létszámát a jelentős forrásmegvonások ellenére is tudja tartani a 2012. évben, azonban 2013-től előreláthatóan csökkenteni kell a létszámot. 5 2. Felhalmozási kiadások 50.000 Ft feletti eszközbeszerzések Az egyesület a 2012. évben nem tervez 50.000 Ft feletti eszközbeszerzést, így ezen a jogcímen várhatóan nem keletkezik kiadás. 3. Dologi kiadások 3.1. Irodafenntartási költségek: Ezen a jogcímen a társasházi költségek (villany, gáz, víz stb.), az aliroda bérleti díja, a takarítás költsége, az egyesület számítástechnikai rendszerének folyamatos karbantartási költsége, a telekommunikációs eszközök fenntartásának költsége, a postaköltségek, valamint a papír és nyomtatványköltségek kerülnek elszámolásra összesen 2.529.500 Ft/év értékben. A tervezett költség kb. 45%-át a társasházi költségek teszik ki. Az Egyesület az alsópáhoki alirodában a HACS címből eredő feladatok ellátását 2012. május 1-től megszűnteti, mivel az új finanszírozási rendelet (30/2012. (III.24.) VM rendelet) által, az aliroda működtetéséhez kapcsolódóan előírt követelményeket az alacsony munkaszervezeti létszám miatt nem tudja biztosítani. Így az aliroda vonatkozásában bérleti díj 2012. április 30-ig számolható el. A 2012-es tervezet új típusú költségeket a korábbi évekhez képest nem tartalmaz, ugyanakkor az irányszámok meghatározásakor figyelembe vételre kerültek a várható áremelkedések és az ÁFA változás hatásai. 3.2. Kisértékű eszközbeszerzések: A számítástechnikai eszközök szinten tartását célzó beszerzések összesen 90.000 Ft/ év értékben. 3.3. Igénybevett szolgáltatások értéke 3.3.1. Folyamatos költségek: között kerül kimutatásra a könyvvizsgálat, a vagyonbiztosítás, továbbá a fénymásoló bérleti díja összesen 659.243 Ft/év értékben. A 2012. évi irányszám még annak ellenére is alacsonyabb a 2011-ben ugyanezen jogcím vonatkozásában felmerült költségek összegénél (734.553 Ft), hogy a keretszám meghatározásakor figyelembe vételre kerültek a várható áremelkedések és az ÁFA változás hatásai. A csökkenést az egyesülethez kihelyezett fénymásolók bérleti díjának csökkenése magyarázza. 3.3.2. Eseti költségek: között kerülnek kimutatásra a szakértői díjak (aláírási címpéldány, közjegyzői hitelesítések, ügyvédi hitelesítések stb.), a
rendezvényekhez, fórumokhoz kapcsolódó terembérleti díjak, hirdetési és reprezentációs költségek, valamint az egyéb igénybevett szolgáltatások díjai (tanulmányúthoz, étkezési utalvány kezeléséhez kapcsolódó költségek, stb.) összesen 1.193.428 Ft/ év értékben. A tervezett eseti költségek több mint 50%- át a rendezvényekhez, fórumokhoz, illetve a tanulmányúthoz kapcsolódó költségek teszik ki. 3.3.3. Elszámolható bankköltségek: Az április 1-én hatályba lépő új finanszírozási rendelet lehetővé teszi a bankgarancia díj valamint a számlavezetéshez kapcsolódó bankköltségek (számlavezetés díja, forgalmi jutalék, InternetBank szolgáltatás díja, stb.) működési forrás terhére történő elszámolását. Ezen jogcímeken várhatóan felmerülő költségek összege 237.000 Ft/év. 6 4. Igénybevett szolgáltatások értéke pályázatok esetén 4.1. "Szlovéniai LEADER tapasztalatcsere program" költségei: A projekt megvalósítása során várhatóan utazási költség és a kint tartózkodáshoz kapcsolódó költségek (pl. étkezés, szállás) merül fel összesen 365.800 Forint értékben. 4.2. "Zala Termálvölgye értékei látóút"pályázat költségei A projekt megvalósítása során várhatóan előadói költségek, étel- italfogyasztás költsége és személyszállítási díj merül fel összesen 248.760 Ft értékben. 4.3. "Helyi termék konferencia sorozat a Zala Termálvölgyében " pályázat költségei A projekt megvalósítása során várhatóan terembérleti díj, étel- italfogyasztási költségek és kiadvány készítési díj merül fel összesen 1.963.370 Ft értékben. 5. Finanszírozási kiadások, hitelek kamatai Itt kerülnek kimutatásra az Egyesület által felvett folyószámlahitelhez kapcsolódó díjak kamatok várhatóan 610.000 Ft/ év értékben. Készítette: Németh- Kiss Csilla, pénzügyi referens Kelt: Zalaszentgrót, 2012. május 8. Guitprechtné Molnár Erzsébet elnök Szabó Tibor Munkaszervezet vezető