A Comarch ECOD Operator 2.0 WWW felhasználói kézikönyv UTOLSÓ MÓDOSÍTÁS DÁTUMA 2016-04-13 OLDALAK SZÁMA 15 STÁTUSZ BIZALMAS
Tartalomjegyzék 1. Az adóhatósági ellenőrzési adatszolgáltatás funkcióhoz kapcsolódó új kötelezően kitöltendő mezők ismertetése... 3 Bemutatás... 3 Számlázás... 3 Hiányzó adatok... 11 Felhasználói adatok... 12 2. Az adóhatósági ellenőrzési adatszolgáltatás funkció ismertetése... 14 Szűrés dokumentumokra... 14 Kiválasztott dokumentum(ok) letöltése (adatexport)... 15 3. Ügyfélszolgálat... 16 2
1. Az adóhatósági ellenőrzési adatszolgáltatás funkcióhoz kapcsolódó új kötelezően kitöltendő mezők ismertetése Bemutatás Az idei évben a számlázó programokkal szemben új követelmények léptek hatályba. A számla és a nyugta adóigazgatási azonosításáról, valamint az elektronikus formában megőrzött számlák adóhatósági ellenőrzéséről szóló 2/2015. (II. 3.) NGM rendelet rendelkezik az adóhatósági ellenőrzési adatszolgáltatás elnevezésű funkcióról. A továbbiakban ezen adatszolgáltatás kapcsán a Comarch ECOD WEB 2.0-ban létrehozott új mezőket ismertetjük. Számlázás Az adóhatósági ellenőrzési adatszolgáltatás -hoz szükséges új mezők a Számla fejléc adatai-t követően a Záradékok hozzáadása részben található. 3
Pénzforgalmi elszámolás: A pénzforgalmi elszámolás kifejezés feltüntetése a számlán, különös szabályok szerinti (ÁFA tv. XIII/A. fejezete) adózás alkalmazása esetében. Az ilyen elszámolás választása esetén az adóalanynak a fizetendő adóját akkor kell megállapítania, ha a vevő az ellenértéket részére megtérítette, a beszerzései tekintetében levonási jogát akkor gyakorolhatja, ha a vételárat az eladó részére megfizeti. (A pénzforgalmi elszámolás tehát vonatkozik az adóalany által fizetendő adóra, valamint a beszerzéseit terhelő levonható adóra.) További információ: https://www.nav.gov.hu/data/cms267142/tajekoztato_penzforgalmi_elszamolas.pdf Pénzforgalmi elszámolás Önszámlázás: Az önszámlázás kifejezés feltüntetése a számlán, ha a számlát a terméket beszerző vagy a szolgáltatást igénybevevő állítja ki. Önszámlázás Fordított adózás: A fordított adózás kifejezés feltüntetése a számlán, ha adófizetésre a termék beszerzője, vagy a szolgáltatás igénybevevője kötelezett. Fordított adózás 4
Az értékesített termék/szolgáltatás mentes az adó alól: Adómentesség esetében jogszabályi vagy a Héa-irányelv vonatkozó rendelkezéseire történő hivatkozás, vagy bármely más, de egyértelmű utalás arra, hogy a termék értékesítése, szolgáltatás nyújtása mentes az adó alól. Az értékesített termék/szolgáltatás mentes az adó alól Csomagolószer termékdíj-köt.: Termékdíj-feltüntetési kötelezettség csomagolószer első belföldi forgalomba hozatalakor. A csomagolószer kötelezettje a számlán köteles feltüntetni a számla tételeire hivatkozva: amennyiben a csomagolószer termékdíj-kötelezettség az eladót terheli: a csomagolószer termékdíj összege bruttó árból... Ft amennyiben a csomagolás részeként forgalomba hozott csomagolószer termékdíj-kötelezettség az eladót terheli: a csomagolás termékdíj-kötelezettség az eladót terheli amennyiben az eladót a vevő nyilatkozata alapján termékdíj megfizetése nem terheli: o o a csomagolószer termékdíja a vevő eseti nyilatkozata alapján nem kerül megfizetésre vagy a csomagolószer termékdíja a vevő... számon iktatott időszakra vonatkozó nyilatkozata alapján nem kerül megfizetésre Csomagolószer termékdíj-köt. a csomagolószer termékdíj összege bruttó árból..ft a csomagolás termékdíj-kötelezettség az eladót terheli a csomagolószer termékdíja a vevő eseti nyilatkozata alapján nem kerül megfizetésre 5
a csomagolószer termékdíja a vevő...számon iktatott időszakra vonatkozó nyilatkozata alapján nem kerül megfizetésre Termékdíj összege a bruttó árból: Záradék szövegében szereplő összeg feltüntetése: a csomagolószer termékdíj összege bruttó árból Ft Termékdíj összege a bruttó árból Feltételesen kötelező (amennyiben a Csomagolószer termékdíj-köt. mező esetén a csomagolószer termékdíj összege bruttó árból..ft érték lett kiválasztva.) Rögzíthető érték (szám) Termékdíj-feltüntetési kötelezettség igényelt esetben: Termékdíj-feltüntetési kötelezettség a kötelezett és vevőinek visszaigénylésre jogosult vevő partnerei által igényelt esetben: A visszaigénylésre jogosult vevő igénye alapján a kötelezettnek, illetve a kötelezett vevőinek a számlán záradékot kell feltüntetni, amely tartalmazza a következőkben említett értékeket. Termékdíj-feltüntetési kötelezettség igényelt esetben 6
Csomagolószer-katalógus kód (CsK-kód): csomagolószer-katalógus kód További információ: http://net.jogtar.hu/jr/gen/hjegy_doc.cgi?docid=a1100343.kor (1. melléklet) Csomagolószer-katalógus kód (CsK-kód) Feltételesen kötelező (amennyiben a Termékdíj-feltüntetési kötelezettség igényelt esetben mező esetén az Igen érték lett kiválasztva.) Rögzíthető érték (CsK-Kód) Környezetvédelmi termék (KT-kód): környezetvédelmi termékkód További információ: http://net.jogtar.hu/jr/gen/hjegy_doc.cgi?docid=a1100343.kor (1. melléklet) Környezetvédelmi termék (KT-kód) Feltételesen kötelező (amennyiben a Termékdíj-feltüntetési kötelezettség igényelt esetben mező esetén az Igen érték lett kiválasztva.) Rögzíthető érték (KT-Kód) Termékdíj összege: termékdíj mértéke, összege. Termékdíj összege Feltételesen kötelező (amennyiben a Termékdíj-feltüntetési kötelezettség igényelt esetben mező esetén az Igen érték lett kiválasztva.) Rögzíthető érték (szám) 7
Kötelezett számla száma: kötelezett által kiállított számla számla. Kötelezett számla száma Feltételesen kötelező (amennyiben a Termékdíj-feltüntetési kötelezettség igényelt esetben mező esetén az Igen érték lett kiválasztva.) Rögzíthető érték (számla szám) Kötelezett számla kelte: kötelezett által kiállított számla kelte. Kötelezett számla kelte Feltételesen kötelező (amennyiben a Termékdíj-feltüntetési kötelezettség igényelt esetben mező esetén az Igen érték lett kiválasztva.) Rögzíthető érték (dátum formátum) Népegészségügyi termékadót (NETA) tartalmaz: Az adó alanya az adóköteles termék értékesítéséről kiállított számlán köteles feltüntetni, hogy a népegészségügyi termékadó kötelezettség őt terheli. Népegészségügyi termékadót (NETA) tartalmaz 8
Adó mértéke jöv. eng. kereskedő esetén: Adóraktár engedélyese/importáló/bejegyzett kereskedő/jövedéki engedélyes kereskedő az általa megfizetett, vételárban felszámított adót a vevő kérésére köteles a számlán elkülönítve feltüntetni. Adó mértéke jöv. eng. kereskedő esetén Opcionális Rögzíthető érték (szám) Jövedéki termék értékesítése: A jövedéki engedélyes kereskedő jövedéki termék értékesítésekor a számlán fel kell tüntetnie a jövedéki termék vámtarifaszámát a jövedéki engedélye számát a vevő adóigazgatási azonosító számát adott esetben a vevő őstermelői igazolvány számát Jövedéki termék értékesítése 9
Közvetített szolgáltatást tartalmaz: Közvetített szolgáltatás esetén a számlából a közvetítés tényének ki kell derülnie. A közvetített szolgáltatás lényege, hogy az adóalany saját nevében ugyan, de nem saját (hanem más) javára rendel meg egy szolgáltatást. Ha az adóalany valamely szolgáltatás nyújtásában a saját nevében, de más javára jár el, úgy kell tekinteni, mint aki (amely) ennek a szolgáltatásnak igénybe vevője és nyújtója is. Közvetített szolgáltatást tartalmaz 10
Hiányzó adatok Amennyiben a számla tartalmi elemeinek hiánytalan kitöltését követően a dokumentum küldése során az alábbi hibaüzenet jelenik meg, kérjük, töltse ki a Beállítások -> Partner információ -> Felhasználói adatok menüpont alatt található kötelezően kitöltendő mezőket. (Kisadózó, Egyéni vállalkozó, Egyéni vállalkozó azonosítója) A fenti módosítást a Beállítások -> Partner információ -> Felhasználói adatok on belül a Szerkesztés gombra kattintva teheti meg. A módosításokat a Módosítások mentése gombbal érvésenyítheti. 11
Felhasználói adatok Kisadózó: A számlakibocsátó kisadózói státuszának jelölése Kisadózó 12
Egyéni vállalkozó: A számlakibocsátó egyéni vállalkozói státuszának jelölése Egyéni vállalkozó Egyéni vállalkozó azonosítója: Egyéni vállalkozó számlakibocsátó esetén az egyéni vállalkozó nyilvántartási számát fel kell tüntetni Egyéni vállalkozó azonosítója Feltételesen kötelező (amennyiben az Egyéni vállalkozó mező esetén az Igen érték lett kiválasztva.) Rögzíthető érték (egyéni vállalkozó nyilvántartási száma) 13
2. Az adóhatósági ellenőrzési adatszolgáltatás funkció ismertetése Az első fejezetben már ismertetett mezők hiánytalan kitöltését és a számla sikeres elküldését követően az adóhatósági ellenőrzési adatszolgáltatás funkció a Comarch EDI Archive rendszerén keresztül érhető el. Link: https://arch.ecod.pl/archive2/web/login.aspx Comarch EDI Archive Szűrés dokumentumokra A különböző szűrési feltételek segítségével lehetőség van több általunk kívánt dokumentum megjelenítésére a rendszerben már eddig megszokott módon. Szűrési feltételek beállítása 14
Kiválasztott dokumentum(ok) letöltése (adatexport) Tetszőleges számú letölteni kívánt dokumentumot kijelölve a Comarch EDI Archive jobb alsó sarkában található Tevékenységek -> Mentés gombokra kattintva az Adóhatósági adatszolg. funkció használatával a kiválaszott számlákhoz tartozó adatexport elvégezhető. Letölteni kívánt dokumentumok kiválasztása Adatexport 15
Sikeres adatexportot követően az új funkció automatikusan felajánlja az egyes számlákhoz tartozó XML fájlok tömörített (zip) állományként történő megnyitását vagy letöltését. XML állományok megnyitása vagy letöltése tömörített (zip) állományként 3. Ügyfélszolgálat Tel. 36 (1) 399 5968 E-mail: ecod@synergon.hu Ügyfélfogadási idő: 09.00 16.00 16