KIEGÉSZÍTŐ DOKUMENTÁCIÓ AZ ADÓHATÓSÁGI ELLENŐRZÉSI ADATSZOLGÁLTATÁSSAL ÖSSZEFÜGGŐ FELADATOKRÓL

Átírás

1 KIEGÉSZÍTŐ DOKUMENTÁCIÓ AZ ADÓHATÓSÁGI ELLENŐRZÉSI ADATSZOLGÁLTATÁSSAL ÖSSZEFÜGGŐ FELADATOKRÓL

2 ADÓHATÓSÁGI ELLENŐRZÉSI ADATSZOLGÁLTATÁS (NAV) SZÁMLÁZÓ PROGRAMOKRA VONATKOZÓ JOGSZABÁLYI VÁLTOZÁS NGM rendelet változás! - Új funkció a számlázó programban: NAV - Adóhatósági ellenőrzés adatszolgáltatás A 23/2014. (VI. 30.) NGM rendelet január 1-jétől hatályos 11/A. -a értelmében a számlázó programnak olyan önálló, de a programba beépített, adóhatósági ellenőrzési adatszolgáltatás elnevezésű funkcióval kell rendelkeznie, amelynek elindításával adatexport végezhető a programmal kiállított számlákról. Az adóhatóság egy konkrét ellenőrzés során kötelezheti az ellenőrzött adózót, hogy biztosítsa a számlázó program adóhatósági ellenőrzési adatszolgáltatás elnevezésű funkciójával történő adatexportot, és ezzel az elektronikus adathordozón tárolt adatexporttal érintett adatainak meghatározott struktúrában történő átadását. 1. Adóhatósági ellenőrzés adatszolgáltatás funkció elérhetősége a programban Az Adóhatósági ellenőrzési adatszolgáltatás funkció, a Vezérlőpulton található Számláim menüpontból megnyitott számlalista felett elérhető NAV ikon segítségével indítható el. A funkció segítségével elkészíthető az előírásoknak megfelelő adatállomány.

3 1. Kattintson a Vezérlőpult/Számláim pontban elérhető számlalista felett található NAV ikonra. 2. Adja meg azt az időintervallumot, vagy számlasorszám-tartományt, amelyről az adatszolgáltatást el kívánja készíteni és kattintson az Exportálás gombra. 3. A megnyíló fájltallózó ablakon beállíthatja, hogy hova kerüljön lementésre az xml fájl és milyen névvel. Alapértelmezetten a Dokumentumok mappába ajánlja fel a mentést a program, egy "cégnév-nav adatszolgáltatás-akutális napi dátum.xml" fájlnév struktúrával.

4 Kattintson a Mentés gombra és a fájl sikeres elkészítéséről egy visszaigazoló üzenetet kap. Figyelem! A fájl abban az esetben is elkészül, ha az ügyfél, vagy saját cégadatok nem kerültek az előírásoknak megfelelően szétbontásra. Ebben az esetben nem lesz megfelelő az elkészített xml struktúrája. Kérjük, az alábbiakban olvassa el az adatszolgáltatás elkészítéséhez szükséges teendőket! 2. Az adóhatósági ellenőrzés adatszolgáltatás funkció előírásoknak megfelelő működéséhez szükséges előkészítő feladatok a számlázó program használata során Ahhoz, hogy az adatexport a fenti rendelet 2. melléklete szerint és a 3. mellékletben meghatározott adatszerkezetben tartalmazza a számlázás adatait, kérjük, olvassák el az alábbi pontokat és végezzék el Számlázz MOST fiókjukban a szükséges beállításokat. Kérjük, hogy a későbbiekben is a következőkben leírt elvek alapján kezeljék adataikat Saját cím adatainak helyes bontása Cégünk számlán szerepeltetni kívánt címadatait a megfelelő bontásban kell rögzíteni a programban, hogy az az adatszolgáltatás előírásainak megfeleljen. Részlet a NAV tájékoztatójából:

5 Ennek megfelelően nem elfogadható az, hogy a Közterület mezőben szerepeljen a Közterület jellege, Házszám, stb, hanem azt a megfelelő mezőben kell szerepeltetni a programban. Saját cím ellenőrzése a Beállítások / Cégprofil menüpontban lehetséges. A program az első számla mentésekor figyelmeztet, amennyiben nincs adat a közterület jellege és a házszám, stb. adatokban, vagy egyéb szempontból hiányosnak találja azt. Amennyiben az OK gombra kattint, azonnal megnyílik a Beállítások/Cégprofil ablak és elvégezheti a szükséges módosításokat. Az adatok mentésekor egy újabb figyelmeztetés jelenik meg, melyet ha OK lenyomásával elfogad, többé nem kap figyelmeztetést a cégadatok helyes bontásának ellenőrzéséről.

6 2.2. Ügyfél cím adatainak helyes bontása Ügyfeleink számlán szerepeltetni kívánt címadatait a megfelelő bontásban kell rögzíteni a programban, hogy az az adatszolgáltatás előírásainak megfeleljen. Részlet a NAV tájékoztatójából: Ennek megfelelően nem elfogadható az, hogy a Közterület mezőben szerepeljen a Közterület jellege, Házszám, stb, hanem azt a megfelelő mezőben kell szerepeltetni a programban. Ügyfeleink számlán szerepeltetni kívánt címadatait a megfelelő bontásban kell rögzíteni a programban, hogy az az adatszolgáltatás előírásainak megfeleljen. Ügyfélcím ellenőrzése az ügyfél mentéskor, valamint számla mentéskor történik.

7 Ha nem szerepel adat a közterület jellege és házszám mezőkben, akkor a következő figyelmeztetést adja: Amennyiben az OK gombra kattint, azonnal megnyílik az ügyfél adatlap és elvégezheti a szükséges módosításokat. Ha az ügyfél címében szerepel közterület jellege, vagy házszám, vagy egyéb cím adat, csak nem töltötte ki ezeket a mezőket, akkor módosítsa a címet a megfelelő bontásúra. Ha a címben nem szerepel ilyen adat, pl. helyrajzi szám esetén, akkor is kattintson a Mentés gombra. Mindkét esetben az OK-val fogadja el a megjelenő üzenetet, melynek hatására a következő alkalommal ugyanezen ügyfél, vagy számla mentésekor már nem jön fel a figyelmeztető üzenet. Helytelen bontású cím helyesre javítását az alábbi két képen láthatja.

8 Helytelen címbontás: Helyes címbontás:

9 2.3. Egyéni vállalkozó jelölése Amennyiben egyéni vállalkozóként állít ki számlát a programból, akkor a Beállítások / Cégprofil menüben jelölje be az Egyéni vállalkozó megjelölést, és töltse ki a Nyilvántartási szám és - szükség esetén - az Aláírás mezőket. A kitöltést követően ezek az adatok a számlán is megjelenítésre kerülnek Kisadózó jelölése Amennyiben kisadózóként állít ki számlát a programból, akkor a Beállítások / Cégprofil menüben jelölje be a Kisadózó megjelölést. A kitöltést követően a számlán is megjelenítésre kerül a Kisadózó szöveg.

10 2.5. Fordított adózás A fordított adózás áfa kulcs használata esetén nincs szükség semmilyen előkészítésre. A szükséges megjegyzés az érintett tételeken továbbra is megjelenik és az előírásoknak megfelelően kerülnek a számlaadatok az adóhatósági ellenőrzési adatszolgáltatáshoz készülő xml fájlba Pénzforgalmi elszámolás Pénzforgalmi elszámolás jelölésére nincs lehetőség a programban. A Számlázz MOST fiókban tehát pénzforgalmi elszámolás használata esetén ne állítson ki számlákat, mert azok nem tudnak az előírásoknak megfelelően belekerülni a az adóhatósági ellenőrzési adatszolgáltatáshoz készülő xml fájlba Népegészségügyi termékadó kötelezettség Népegészségügyi termékadó jelölésére nincs lehetőség a programban. A Számlázz MOST fiókban tehát népegészségügyi termékadó kötelezettséggel érintett termékek értékesítése esetén ne állítson ki számlákat, mert azok nem tudnak az előírásoknak megfelelően belekerülni a az adóhatósági ellenőrzési adatszolgáltatáshoz készülő xml fájlba.

11 2.8 Közvetített szolgáltatás számlázása Közvetített szolgáltatás jelölésére nincs lehetőség a programban. A Számlázz MOST fiókban tehát közvetített szolgáltatás értékesítése esetén ne állítson ki számlákat, mert azok nem tudnak az előírásoknak megfelelően belekerülni a az adóhatósági ellenőrzési adatszolgáltatáshoz készülő xml fájlba.