KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET CATLEYA HUMÁN NONPROFIT Korlátolt Felelősségű Társaság Cg. 01-09-969316 Egyszerűsített éves beszámolójához 2013. január 01. 2013. december 31.
I. Általános rész a) A vállalkozás bemutatása A Catleya Humán Nonprofit Kft 2011. szeptember 08-án alakult 3.000.000,- forintos törzstőkével. A cégbíróság 2011. október 18-án jegyezte be a cégjegyzékbe. A társaság tagjai: Bába Mihály Varga Krisztián 2.900.000 Ft készpénzbetét, 100.000 Ft készpénzbetét. A vállalkozás fő tevékenysége: 8899 Máshová nem sorolt egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül. A társaság képviselete: A képviseleti jog ellátására Bába Mihály társasági tag önállóan jogosult. A társaság vagyoni alakulása Adatok -ban 2012. 12.31. 2013.12.31 Saját tőke 33 926 10 337 Jegyzett tőke 3 000 3 000 Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék 2 130 30 926 Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény: 28 796-23 589-2 -
b) A számviteli politika alakulása A társaság számviteli politikáját a 2000. évi C. tv. előírásai alapján alakította ki. A Catleya Humán Nonprofit Kft mérlegkészítésének fordulónapja december 31. A társaság a mérlegkészítés időpontját tárgy évet követő április 30-ai időpontban határozza meg. Az egyszerűsített éves beszámoló A változatát választja, az eredménykimutatást összköltség eljárással készíti el. A Catleya Humán Nonprofit Kft az értékcsökkenés évenként elszámolásra kerülő összegét a Sztv. előírásainak megfelelően, a társasági adótörvény mellékletében szereplő amortizációs kulcsok alkalmazásával határozza meg. Az 100.000.- Ft egyedi érték alatti tárgyi eszközöket a társaság az adóalapot nem képező kiadások között, a 145-ös számlaszámon tartja nyilván. Ezen eszközök értékét 100%-ban költségként elszámolja év végén. Ez alól kivételt képeznek azok az eszközök, amelyek élettartamát két évnél hosszabb időre tervezi a Társaság. A mérlegben szereplő eszközöket beszerzési értéken, a készleteket beszerzési áron állítja a mérlegbe. - 3 -
II. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Eszközök: A. Befektetett eszközök 759 A/II. Tárgyi eszközök 759 1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének változása 2013. évben -ban: Megnevezés Nyitó Évközi növekedés Évközi csökkenés Záró Immateriális javak 0 291 0 291 Ingatlanok és k.vagyonért.j. 0 12 494 12 494 0 Egyéb gépek, berendezések 4 919 372 4 691 600 Kisértékű tárgyi eszközök 29 178 0 207 Összesen: 4 948 13 335 17 185 1099 2. Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének változása 2013. évben ban Megnevezés Nyitó Évközi növekedés Évközi csökkenés Záró Immateriális javak 0 0 0 0 Műszaki gépek,berendezés,jármű 0 0 0 0 Egyéb berendezések, gépek 145 452 464 133 Kisértékű tárgyi eszközök 29 178 0 207 Összesen: 174 630 464 340 B. Forgóeszközök 11 581 B/I. Készletek B/II. Követelések B/IV. Pénzeszközök Pénztár Elszámolási betétszámla Utalvány C. Aktív időbeli elhatárolások 11 581 6 11 567 8-4 -
Források: D. Saját tőke 10 337 D/I. Jegyzett tőke 3 000 D/IV. Eredménytartalék: 30 926 D/V. Lekötött tartalék D/VII. Mérleg szerinti eredmény: -23 589 F. Kötelezettségek 1 727 F/I. Hátrasorolt kötelezettség F/III. Rövid lejáratú kötelezettségek: Belföldi szállítók Személyi jövedelemadó Kifizetői szja Bérkötelezettség MSZ nyugdíjbiztosítási j. MSZ egbizt.és munkaep.j. Egészségügyi hozzájárulás Szociális hozzájárulási adó Szakképzési hozzájárulás Tulajdonossal szembeni kötelezettség 1 727 12 206 23 468 102 89 21 288 18 500 G. Passzív időbeli elhatárolások 276-5 -
III. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések: I. Értékesítés nettó árbevétele: 36 035 Alaptevékenység árbevétele: 36 035 III. Egyéb árbevétel: 15 691 IV. Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke 34 774 276 34 243 255 V. Személyi jellegű ráfordítások 22 013 Bérköltség 15 331 Személyi jellegű egyéb kifizetés 2 013 Bérjárulékok 4 669 VII. Egyéb ráfordítások Értékesített tárgyi eszköz könyvszerinti értéke Egyéb ráfordítás 16 780 16 721 59 XI. Rendkívüli ráfordítás 1 337 VI. Értékcsökkenési leírás 630 Tájékoztató adatok: A Kft-nek az átlagos statisztikai állományi létszáma 6 fő. A beszámoló könyvvizsgálattal nem lett alátámasztva. A beszámolót készítette: Vallin Kft (1064 Budapest, Rózsa u. 57.) számviteli szolgáltatásra jogosult alkalmazottja: Urbán Gábor mérlegképes könyvelő (regisztrációs szám: 147819) Budapest, 2014. május 21. Bába Mihály - 6 -
KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG BEMUTATÁSA 2013 A szervezet 2011. évtől segíti a DHSZK működését, az intézmény működési engedélyeinek felülvizsgálatát, a hatósági ellenőrzésekre felkészülést, a hatóságok kérések teljesítését, nyomon követését. Támogatta a szakmai munka előkészítését, szakmai felügyelet, és tanácsadást biztosított megbízó részére, ezzel segítve a minél hatékonyabb munkaszervezését. A társaság célja, hogy a DHSZK, szociális szolgáltatásainak minél szakszerűbb működtetését támogassa. A munkatársak segítik a megbízót felkészíteni az adott tevékenység adminisztratív hátterének biztosítására. Felkészítik a kollégákat az aktuális jogszabályok mentén a kötelező dokumentáció minél szakszerűbb, és szabályosabb vezetésére, valamint a szakmai követelmények teljeskörű ismeretére. Támogatást nyújtott a TAJ alapú nyilvántartás bevezetésekor a program elsajátításában, megismerésében, rendszeresen ellenőrzi a megfelelő használatot. Mivel 2012-től a normatív finanszírozása az itt rögzített adatok alapján történik, ezért ennek ellenőrzése biztosítja a stabil finanszírozást. Catleya Nonprofit kft a megbízó tevékenységét folyamatosan ellenőrzi, oly módon, hogy ellenőrzési munkacsoportot működtet, melynek célja, hogy az esetleges hiányosságokat feltárja. A feltárt hiányosságok alapján további képzéseket nyújt a megbízó munkavállalói részére, hogy a későbbiekben a hibák kiküszöbölhetőek legyenek. Rendszeresen áttekintik a megbízó dokumántációját, konzultálnak szakmai vezetőivel. Az így nyert adatokról, tapasztalatokról megbízót rendszerszerűen és tételesen tájékoztatják. A megbíző szociális szolgáltatást nyújt, mely nonprofit tevékenység, a központi költségvetés terhére normatív állami támogatásból gazdálkodik, ezért kiemelten fontos, hogy a meglévő szűkös erőforrásokból minél több szakmai munkát lehessen elvégezni, a lehető legmagasabb színvonalon. A belső ellenőrzés kiszervezésével a megbízó jelentős emberi erőforrást spórol meg, így nagyobb volumenű szakmai tevékenységet valósíthat meg a forrásokből. A megbízó telephelyein így elegendő a szakmai munkára koncentrálni, a lehető legtöbb gondozást nyújtani, a rendelkezésre álló forrásokat az ellátottak érdekében felhasználni. Ennek megvalósításához a Catleya nonprofit Kft. vállalja a háttérmunka elvégzését, szakmai egyeztetéseket folytat le a módszertani intézményekkel a dokumentációs rendről, és a szolgáltatás szervezéséreől. A megbízó dokumentációs rend harmonizálásával jelentős költséget és időt spórolt meg. Megbízó munkavállalói részére rendszeres szakmai továbbképzéseket, és konzultációkat biztosít, a jogszabályváltozásokat nyomon követve, azokat a munkafolyamatokba átvezeti. Ezekkel a tehermentesítő intézkedésekkel jelentősen növeli a DHSZK működésének hatékonyságát, ahol így a normatív támogatás terhére a lehető legjobb minősésű szakmai munka folyik. Budapest, 2014. május 21. Bába Mihály ügyvezető - 7 -