KISTARCSA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERE 2143 Kistarcsa, Szabadság út 48. Telefon: (28)- 507-133 Fax: (28)-470-357 ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület 2016. május 25-i ülésére Nyílt ülésen tárgyalandó Tárgy: Kistarcsa Város Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről szóló 6/2015.(II.19.) számú önkormányzati rendelet módosítása Érintett Bizottság: Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottság Tisztelt Képviselő-testület/Bizottság! Az előterjesztés a Kistarcsa Város Önkormányzata (továbbiakban az Önkormányzat) Képviselő-testülete munkatervében eredetileg nem szerepel. A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetéséről szóló 6/2015. (II.19.) számú önkormányzati rendeletét (a továbbiakban: költségvetési rendelet) 6 alkalommal módosította. Az eredeti költségvetés főösszege 1 698 593 eft. A testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 34. (4) bekezdés szerint, utolsó 2015.évi előirányzatokat érintő módosítást 2016. februári rendes ülésén hagyta jóvá, erre a döntésre legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig van lehetőség. Az önkormányzatok beszámolására vonatkozó szabályok szerint az éves beszámoló Magyar Államkincstár (MÁK) felé történő benyújtásáig van a testületnek lehetősége a tárgyévi előirányzatok rendezésére. Az éves beszámoló a jogszabály alapján 2016. március 21-i határidővel benyújtandó a Kincstár által üzemeltetett elektronikus rendszeren, azonban 2016. évben a határidő módosítására vonatkozóan több alkalommal is sor került tekintettel az adatszolgáltatási rendszer folyamatos frissítésére, az elektronikus adatszolgáltatási űrlapok szabályainak folyamatos felülírására. A beszámoló adatok feltöltése során a MÁK folyamatosan észrevételezi a szüksége korrekciókat az aktuális minisztériumi iránymutatások szerint. A Kistarcsai önkormányzati beszámolóban is szükségessé vált néhány elszámolás korrekciója és ezzel összefüggésben azok előirányzatinak rendezése és testület általi jóváhagyása. Ezért annak érdekében. hogy a MÁK felé benyújtott beszámolóban megjelenített előirányzatok testületi jóváhagyása is megtörténjen szükséges a 2015. évi költségvetésről szóló rendelet ismételt módosítása, pontosabban a főösszeg változatlansága mellett egyes előirányzatok rendezése. Ezek az alábbiak: A MÁK Államháztartási Iroda jelzései szerint szükségessé vált a beruházásokkal kapcsolatos határidőben megfizetett fordított általános forgalmi adó 38/2013. (IX. 19.) NGM rendelet XII. fejezet C) 9. pontja szerinti elszámolása alapján a kapcsolódó előirányzat rovatok közötti el-
mozdítására. (K6-ról K352) Utóbbi a Hunyadi út építésével kapcsolatban felmerült és megfizetett fordított Áfa elszámolásához kapcsolódik. Összesen 27 108 eft összegű előirányzat átcsoportosítása szükséges a dologi előirányzatok közé (K3) a felhalmozási jellegű kiadások(k6 K7 beruházás felújítás) közül, mivel a működési jellegű kiadási tételként szükséges, nem felhalmozásként, mint az egyenes adózás esetében. A 38/2013. (IX. 19.) NGM rendelet XII. fejezet N) pontja alapján szükséges volt az előző évek maradvány felhasználás elszámolása és a kapcsolódó előirányzatok rendezése. A 4/2013. (I.11.) Korm.rend. előírásaira hivatkozva- további 786 eft összegű, 2014. évi maradvány előirányzat növekedés vált szükségessé. A belső maradvány előirányzat növekedése technikai jellegű, tehát a ténylegesen rendelkezésre álló pénzeszközeink összege nem változott. Kistarcsa Város Önkormányzata 5/2016. (II.25.) önkormányzati rendeletében a 2015 évi költségvetése kiadási és bevételi eredeti előirányzat főösszegét 1 698 593 eft összegben és a módosított előirányzat főösszegét 1 771 373 eft összegben jóváhagyta, a jelen előterjesztés nem érinti a költségvetés kiadási és bevételi eredeti és módosított előirányzat főösszegét. A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. -a alapján, a 2015.évi költségvetése módosításáról szóló rendelet előkészítése során az előzetes hatásvizsgálat a szabályozás várható következményeiről megtörtént. A tervezett jogszabály hatásai: a) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás: A tárgyévi költségvetés végrehajtásához szükséges előirányzatok, bevételek és kiadások számbavétele jelenik meg az előterjesztésben. adminisztratív terheket befolyásoló hatások: a Polgármesteri Hivatal pénzügyi irodájának el kell látnia a mindenkori költségvetési rendelet módosításával kapcsolatos beszámolási, nyilvántartási feladatokat, melyhez szükséges személyi állomány rendelkezésre áll. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: a költségvetést érintő módosítások átvezetése kötelező, a rendeletalkotás elmaradásának következménye a törvényességi észrevétel lehet, az éves beszámolóban megjelenő előirányzatok egyezőségét a jóváhagyott rendelettel biztosítani kell. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi, pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak. Kérem a tisztelt Képviselő-testületet/Bizottságot, hogy az előterjesztésben megjelenő részletes indokolásra a figyelemmel, az előterjesztés szerinti tartalommal hagyja jóvá az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló rendelete módosítását! Rendeletalkotás! Kistarcsa Város Önkormányzatának Képviselő-testülete megalkotja Kistarcsa Város Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről szóló 6/2015.(II.19.) számú önkormányzati rendelete módosításáról szóló../2016.(..) önkormányzati rendeletét A rendelet elfogadása minősített többséget igényel. Kistarcsa, 2016. május 13. Solymosi Sándor polgármester
Kistarcsa Város Önkormányzata /2016. (..) önkormányzati rendelete Kistarcsa Város Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről szóló 6/2015. (II.19.) önkormányzati rendelet módosításáról Kistarcsa Város Önkormányzata képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. 23. és 34. (1) bekezdésében foglaltakra tekintettel az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 6/2015. (II.19.) önkormányzati rendelet módosításáról az alábbi rendeletet alkotja: 1. Az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 6/2015. (II.19.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: Rendelet) 4. (1)-(3) bekezdései helyébe az alábbi rendelkezések lépnek: (1) Az Önkormányzat összevont 2015. évi bevételei kiemelt előirányzatonként az alábbi összegben kerülnek meghatározásra: a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 629 637 eft, ebből önkormányzat működése állami támogatása 587 237 eft b) működési célú átvett pénzeszköz bevétele 17 611 eft ebből Európai Uniós forrásból 17 611 eft c) közhatalmi bevétel 388 500 eft d) önkormányzati/intézményi saját működési bevétel 147 087 eft e) központi költségvetési támogatás felhalmozási célra 216 943 eft ebből Európai Uniós forrásból 110 089 eft f) felhalmozási bevételek 12 550 eft g) felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 4 000 eft. (2) Az Önkormányzat-finanszírozási bevételek nélküli- összesített bevételeiből a) működési célú bevételek 1 182 835 eft, b) felhalmozási célú bevételek 233 493 eft. (3) Az Önkormányzat finanszírozási bevételei a) előző évi maradvány igénybevétele 355 045 eft b) külső finanszírozási bevétel fejlesztési hitel igénybevételével 0 eft. 2. A Rendelet 5. (1)-(3) bekezdései helyébe az alábbi rendelkezések lépnek: (1) Az Önkormányzat összevont 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban kerülnek meghatározásra: a) a működési költségvetés kiadásainak összege 1 227 414 eft, melyből aa) személyi juttatások összege 467 838 eft, ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összege 135 678 eft,
ac) dologi jellegű kiadások összege 500 945 eft, ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 18 773 eft, ae) egyéb működési célú kiadások összege 104 180 eft, af) ae) alpontból működési célú általános tartalék összege 4 607 eft, ae) alpontból felhalmozási jellegű tartalék 1 239 eft, ae) alpontból céltartalék tulajdonosi döntéshez önkormányzati tulajdonú cég vesztesége kiegyenlítésére 0 eft. b) felhalmozási költségvetési kiadások összege 526 166 eft, melyből ba) beruházások, felújítások összege 444 381 eft, bb) felhalmozási célú pénzeszközátadás, támogatás 81 785 eft, c) a finanszírozási kiadások összege 17 793 eft. (2) Az Önkormányzat összesített bevételeiből és kiadásaiból a) a kötelező feladatok bevételi-kiadási előirányzatai 1 695 906 eft, b) az önként vállalt feladatok előirányzatai 75 467 eft, c) az önként vállalt kiadáson belül a költségvetési tartalékok összege 5 846 eft. (3) Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott pénzbeli szociális ellátások előirányzata 18 773 eft összegben kerül meghatározásra. 3. A Rendelet 6. helyébe az alábbi rendelkezés lép: Az Önkormányzat 2015. évi módosított költségvetésének összevont egyenlege, a tárgyévi bevételek és kiadások egyenlege: a) működési költségvetési előirányzatok vonatkozásában 44 579 eft hiány, b) felhalmozási költségvetési előirányzatok vonatkozásában 292 673 eft hiány, melynek belső finanszírozását 355 045 eft összegű 2014. évi maradvány igénybevétele biztosítja. 4. (1) A Rendelet 1. számú melléklete helyébe e rendelet 1. számú melléklete lép, mely az Önkormányzat összevont 2015. évi költségvetési bevételeit mérlegszerűen, előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban tartalmazza. (2) A Rendelet az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek, valamint az Önkormányzat elemi kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban bemutató 2. számú melléklete helyébe e rendelet 2. számú melléklete lép. (3) A Rendelet 3. számú melléklete helyébe jelen rendelet 3. számú melléklete lép. (4) A Rendelet 3.1. számú melléklete helyébe jelen rendelet 3.1. számú melléklete lép. (5) A Rendelet 3.2. számú melléklete helyébe jelen rendelet 3.2. számú melléklete lép. (6) A Rendelet 3.3. számú melléklete helyébe jelen rendelet 3.3. számú melléklete lép. (7) A Rendelet 3.4. számú melléklete helyébe jelen rendelet 3.4. számú melléklete lép.
(8) A Rendelet 4.1. számú melléklete helyébe jelen rendelet 4.1.számú melléklete lép. (9) A Rendelet 4.2. számú melléklete helyébe jelen rendelet 4.2.számú melléklete lép. (10) A Rendelet 5. számú melléklete helyébe - mely az Önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások és egyéb felhalmozási kiadások 2015. évi tervezett kiadásait célonként tartalmazza-, e rendelet 5. számú melléklete lép. (11) A Rendelet 7. számú melléklete helyébe jelen rendelet 6. számú melléklete lép. 5. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és hatályba lépését követő napon hatályát veszti. Solymosi Sándor polgármester Czukkerné dr. Pintér Erzsébet jegyző