SZOLNOKI FŐISKOLA ZÁRÓVIZSGA érvényes a 2013/2014. tanévtől felmenő rendszerben PÉNZÜGY ÉS SZÁMVITEL FELSŐOKTATÁSI SZAKKÉPZÉSI SZAK Pénzintézeti szakirány Szolnok
1. Záróvizsga A Pénzügy és számvitel felsőoktatási szakképzés végén a hallgató teljesítményének értékelése záróvizsga bizottság előtti záróvizsga keretében történik. A záróvizsga bizottság elnöke a szakirány témaköreiben szakértő pénzintézeti szakember. A záróvizsga bizottság további két tagja a szaktanszék oktatóiból kerül ki. A záróvizsga két részből tevődik össze: A szakdolgozat védése A hallgató a szakmai gyakorlathoz kapcsolódó, pénzintézeti szakirányához illeszkedő szakdolgozatot készít és azt a záróvizsgán prezentációval (Power Point vagy Prezi formátumban) megvédi. A hallgató a prezentáció során ismerteti: kapcsolatát témával, indokolja témaválasztását, dolgozata fő fejezeteit, a feldolgozás módszertanát, munkája, szakdolgozata legfontosabb megállapításait és következtetéseit. A prezentáció után a hallgatónak válaszolnia kell a bizottság által feltett kérdésekre, amelyek a szakdolgozattal kapcsolatosak. Szóbeli vizsga, vizsgatételek számonkérése Ez után a záróvizsgán rendelkezésre álló felkészülési idő letelte után (15 perc) szóbeli vizsga keretében ad számot elméleti tudásáról, annak alkalmazhatóságát gyakorlati példákkal alátámasztva. A záróvizsgára történő jelentkezés feltételeit a Szolnoki Főiskola Tanulmányi és Vizsgaszabályzata rögzíti. Hogyan zajlik a záróvizsga? Ön megjelenik a vizsgateremben a vizsga kezdete előtt fél órával, és a jelen lévő oktatás technikus segítségével installálja prezentációját a teremben lévő számítógépre. A vizsga kezdetekor a vizsga elnöke - valamennyi vizsgázó részvételével - megnyitja a záróvizsgát. Ezt követőn a bizottság elnöke elmondja, hányan maradjanak a teremben - a teremben maradók húznak egy-egy tételt (a mellékelt kérdések egyikét), majd leülnek kidolgozni. Erre kb. 15 perc áll rendelkezésükre. A felkészülést követően kezdődik az Ön vizsgája. A vizsga két részének sorrendjét az elnök határozza meg. Ha végzett: elhagyhatja a termet, vizsgázik az Önt követő, illetve tételt húzni és felkészülni mehet a következő vizsgázó. Miután a Bizottság előtt valamennyien záróvizsgát tettek, együttesen jelennek meg a közös értékelésen, az eredményhirdetésen. Ekkor megtudják a dolgozat témájára kapott jegyet, a komplex kérdés témájának válaszára adott jegyet, a záróvizsga eredményét, illetve oklevelének minősítését.
Az záróvizsga eredményének értékelése az alábbiak szerint történik: Az oklevél minősítése a kreditekkel súlyozott tanulmányi átlag (STA), és a záróvizsga eredményének számtani közepe. A kiszámított átlageredmény alapján az oklevelet a következők szerint kell minősíteni: kiváló 4,51-5,00 jó 3,51-4,50 közepes 2,51-3,50 elégséges 2,00-2,50 1.1. Szakdolgozat A szakdolgozat olyan közgazdasági tartalmú tanulmány, melynek elkészítésével a hallgató bizonyítja, hogy jártas az üzleti szakterület elméleti ismeretanyagában, a tananyagon túlmenően ismeri az lapvető hazai szakirodalmat. Fontos követelmény, hogy legyen képes az elsajátított ismeretanyag gyakorlati alkalmazására, továbbá irányítással önálló pénzintézeti munkavégzésre. A szakdolgozatok témaválasztása és a szakdolgozati tevékenység a szakirány minőségirányítási rendszerének központi eleme. A szakdolgozati tevékenység rendszerének koordinálását az érintett tanszék, illetve a szakirány felelőse látja el. A képzés 3. félévében szeptember 30-ig a hallgatók neptunon szakdolgozati témaválasztási kérvényben a tanszékre benyújtják választott szakdolgozati témájukat és előzetes egyeztetés esetén a témavezető nevét. A hallgatók szakdolgozati témát a szakdolgozati témajegyzékből választhatnak egyéni szakdolgozati témákat a szakirány felelős engedélyezhet. A szakirányfelelős 30 napon belül neptunon értesíti a hallgatókat a téma elfogadásáról vagy elutasításáról, előbbi esetben a témavezető személyéről. Elutasítás esetén a hallgatónak a szakirány felelőssel egyeztetve újabb szakdolgozati neptun kérvényt kell benyújtania az új szakdolgozati téma címével. A képzés 3. félévében gyakorlati jeggyel záró Szakdolgozati konzultáció tantárgy keretében heti 1 tanórában a szakirány felelős felkészíti a hallgatókat a szakdolgozatírásra, primer és szekunder kutatás valamint szakirodalom feldolgozás eszközeinek és módszereinek átadásával. A tantárgy során a szakirány felelős segíti a hallgatókat a szakdolgozat elkészítésében, megismerteti a hallgatókat a szakdolgozatok tartalmi, stílusbeli és formai követelményeivel. A szakdolgozat beadási határidő a 4. félévben április 20., illtetve november 30. A szakdolgozatot a témavezető és egy szaktanszéki oktató bírálja el. A bírálók érdemjegyet javasolnak a szakdolgozatra, - ez nem végleges jegy - a két jegyjavaslat, a hallgató szakdolgozat védése és témában bizonyított szóbeli szakértelme alapján a záróvizsgabizottság ad egy jegyet a szakdolgozatára. A hallgató a két írásbeli bírálatot neptunon megkapja - azokra a záróvizsga során nyílik lehetősége reagálni. 1.1.1. Szakdolgozati témajegyzék 1. Pénzforgalmi bankszámla, illetve lakossági folyószámla nyitása, számlavezetés, és a bankszámlák pénzforgalmával kapcsolatos feladatok 2. A számlanyitással, a számlavezetéssel és az ügyfélgondozással kapcsolatos leggyakrabban felmerülő banküzemi és jogi problémák kezelése 3. Az ügyfelek szakszerű tájékoztatása a banki kondíciókról (költségek, kamatozás, óvadék, díjak stb.) 4. A bankkártya jellegzetességei, az autorizáció folyamata és az autorizációs limittípusok
5. A bankkártya-csalást megakadályozó feladatok és ezek szakszerű megoldása 6. A hitelintézetnél igénybe vett hitelekkel kapcsolatos nyilvántartási, adatszolgáltatási és egyéb teendők 7. A hitelintézeti adósminősítési rendszer főbb jellemzői, és alkalmazása egy kisvállalkozás esetében 8. A hitelkérelem összeállítása 9. A banki hitelezési folyamat egy lépései 10. A hiteldíj-számítás módszere 11. A hitelbiztosítékok fajtái, valamint egy adott hitelkérelemhez felajánlott biztosíték értelmezése 12. A hiteldosszié és a páncéldosszié tartalma 13. A banki hiteladminisztráció folyamata; az iktatási, tárolási rendszer, és a hitelezési eljárási rend 14. A kamatszámítás módszerei, egy-egy banki termék hozamszámításának elvei, a banki termékek hozam szerinti összehasonlítása 15. Az értékpapír-forgalmazásból adódó adminisztratív feladatok 1.1.2.Tudnivalók a szakdolgozat elkészítéséről A szakdolgozattal szemben követelmény, hogy Valós problémát dolgozzon fel, aktuális témáról szóljon. Önálló munkát tükrözzön, önálló dolgozat legyen (ne egy néhány irodalomból összeszerkesztett, önálló gondolatokat nem tartalmazó iromány). Széleskörű forrásbázisra épüljön (ezek lehetnek könyvek, tanulmányok, cikkek, hírek, de interjúk is). A dolgozat feleljen meg az írásos művekkel szemben fennálló szigorú szakmai-formai követelményeknek. Terjedelme a szakdolgozat Bevezetéstől az Összegzésig intervallumban minimum 30 oldal, 60 ezer karakter. A szakdolgozat formai és további tartalmi követelményei tekintetében segítséget nyújt a Főiskola által kiadott Útmutató a szakdolgozat elkészítéséhez kiadvány. 1.2. Szóbeli vizsga A szóbeli vizsga tételsora két részből áll. Komplex módon kell tudnia gondolkodnia a megadott témákban, önálló feladatmegoldásra kell képesnek lennie. A tételek mindegyike egy komplex, a tárgyi tudás mellett az önálló véleményalkotásra, gondolatokra, tájékozottságra is építő feladathalmazt tartalmaz. A tételek alkalmasak mind az elméleti háttér, mind a gyakorlati tudás és a tájékozottság mérésére. Az értékelésnél a bizottság mindezeket a szempontokat figyelembe veszi. Elvárás az is, hogy tisztában legyen azokkal az aktuális eseményekkel, amelyek az adott témakörhöz kapcsolódnak. A záróvizsga tételeinek második része nagyban hasonlít egy szakmai beszélgetésre - ezért arra kérjük, hogy a bizottság által feltett kérdésre válaszoljon, ne térjen vissza a kidolgozott tétel oda nem kapcsolódó részeihez! A vizsga-vizsgálat részét képezik az Ön kommunikációs képességei is. A szóbeli vizsgán a hallgató egy tételt húz, amely és részből tevődik össze, amely témakörökben tudásanyagáról a felkészülési idő után ad számot.
1.2.1. Záróvizsgakérdések 1. tétel Mutassa be a mai magyar hitelintézeti rendszert! Ismertesse a hitelintézetek működését meghatározó legfontosabb prudencionális szabályokat! Egy új ügyfél számlát kíván megnyitni Önöknél. Mutassa be, hogy a pénzmosás szabályozásához kapcsolódóan milyen ügyintézői feladatokat kell elvégeznie a fizetési számla nyitása során! Ismertesse a fizetési számlán végrehajtott fizetési tranzakciók esetében a pénzmosással kapcsolatos bejelentési kötelezettségét, és szabályokat! 2. tétel Definiálja a betét fogalmát! Ismertesse a kereskedelmi bankok által forgalmazott betéttípusokat, azok legfontosabb jellemzőit, és a betétek szerepét a kereskedelmi bankok működésében! Mutassa be a betétszerződés tartalmi elemeit! Ismertesse az EBKM számítás módszerét, a szabályozás lényegét és szerepét a betételhelyezésben! Bankjuk egyik ügyfele arról érdeklődik, hogy milyen előnyei vannak a Tartós Befektetési Számla megnyitásának? Tájékoztassa az ügyfelet a számlakonstrukció előnyeiről, működéséről, típusairól, megnyitásának és megszűnésének módjáról! 3. tétel Ismertesse a kamatszámítás módszereinek elméleti összefüggéseit! Mutassa be és hasonlítsa össze a kötvény, a letéti jegy, a részvény és a befektetési jegy értékpapírok között az ügyfelek szempontjából fontos hozam-kockázat összefüggéseket! Ismertesse az elvárt hozam, lépcsőzetes- és sávos kamatozás jelentését! Milyen befektetési típusok kapcsolódhatnak az emberi életpálya egyes szakaszaihoz? Milyen befektetést tanácsolna fiatal szülőknek, akik két kisgyermeket nevelnek, és nagyobb lakást szeretnének?
4. tétel Ismertesse a bankhitel szerepét a vállalkozások finanszírozásában! Mutassa be a kereskedelmi bankok által a vállalati ügyfeleik részére kínált hiteltípusokat! Mutassa be a devizahitelezés során felmerült kockázatokat, és ezek okait! Bankjuk egyik régi ügyfele nagyberuházás megvalósításához hitelt vesz fel Önöktől. Tájékoztassa az ügyfelet a hitel lehívásának módjáról, amennyiben az készenléti jellegű hitel! Ismertesse az ügyféllel a hitelszerződés tartalmi elemeit, lehetséges mellékleteit, az Általános Szerződési Feltételek lényegét és célját! 5. tétel Mutassa be a kereskedelmi bankok által az ügyfeleik részére kínált hiteltípusokat! Definiálja a jelzáloghitelezéshez kapcsolódó alábbi fogalmakat: jelzáloglevél, rendes- és pótfedezet, LTV arány, likvidációs érték, likviditációs szorzó! Egy lakossági ügyfél egy nagy elektronikai áruházban televíziót kíván vásárolni. Az áruházban jelenleg az ügyfél által megvásárolni kívánt televízió esetében kamatmentes (0% THM) részletfizetési kedvezményt kínál a bankjuk. Az ügyfél igénybe kívánja venni a lehetőséget, és Önnél bonyolítja le az ügyletet. Tájékoztassa az ügyfelet a fogyasztási kölcsön igénylés ügymenetéről! 6. tétel Definiálja a lízing, faktoring, forfeting és a váltó aktív jellegű bankügyleteket! Mutassa be az egyes ügyletekben résztvevő szereplőket, működését, esetleges altípusait, valamint a finanszírozásban betöltött szerepüket! Bankjuk egyik ügyfele autót szeretne vásárolni, de nem rendelkezik elegendő pénzzel, ezért lízingelés mellett dönt. Tájékoztassa az ügyfelet a lízing lényegéről, feltételeiről és az ügylet gyakorlati lebonyolításáról!
7. tétel Ismertesse a fizetési rendszerek alaptípusait, a belföldi fizetési rendszer két alapelemének legfontosabb jellemzőit! Mutassa be a nemzetközi fizetési rendszereket és a SEPA-t! Definiálja a fizetési művelet, fizetési számla és a pénzforgalmi számla fogalmakat! Mutassa be a belföldi és külföldi pénzforgalmi jelzőszámok szerepét, felépítését, helyességük ellenőrzését! Bankjuk ügyfele azzal a problémával fordul Önhöz, hogy az internet bankon keresztül elindított átutalása nem érkezett meg az átutalás napját követő munkanapon a kedvezményezett számlájára. Tájékoztassa az ügyfelet az átutalások időigényéről, menetéről a belföldi fizetési rendszerben! 8. tétel Mutassa be a fizetési számlák közötti fizetési módokat, valamint a fizetési számlákhoz kötődő készpénzfizetési módokat! Ismertesse az innovatív fizetési formák (mobiltelefonra épülő, elektronikus pénz) és a postai pénzforgalmi szolgáltatások csoportjait! Egy új ügyfél számára fizetési számlát nyit. Ismertesse a fizetési- és a pénzforgalmi számlanyitáshoz szükséges dokumentumokat, az igényelhető egyéb elektronikus bankszolgáltatásokat a lehetséges ügyféltípusok esetében! Ismertesse a bankok tájékoztatási kötelezettségét a számla tranzakciók esetében! 9. tétel Definiálja a bankkártya üzletág alábbi fogalmait: bankkártya, kártyabirtokos, kártya tulajdonos, kibocsátó, elfogadó hely, bankkártya rendszerek! Ismertesse a bankkártya típusait! Ismertesse a bankkártya és a hitelkártya közötti különbségeket! Ismertesse a bankkártya igénylés során elvégezendő ügyintézői feladatokat, és a kapcsolódó tájékoztatási kötelezettségeket! Egy ügyfél reklamál Önnél, mert hitelkártyájával történő vásárlása során nem tudja igénybe venni a 45 napos kamatmentes fizetési periódust. Tájékoztassa az ügyfelet a hitelkártya működési mechanizmusáról és döntse el, hogy jogos-e az ügyfél panasza!
10. tétel Mutassa be a kereskedelmi bankok mérlegen kívüli szolgáltatásait! Ismertesse a bankgaranciák és a banki kötelezettségvállalások típusait, jellemzőit, felmerülő költségeit és hozamait! Munkája során bankgarancia szerződést kell kötnie. Ismertesse a szerződő ügyféllel a bankgarancia tartalmi elemeit! Mutassa be a konkrét ügyintézői feladatokat a bankgarancia kiadásához kapcsolódóan! 11. tétel Definiálja a befektetési alapokhoz kapcsolódó kiemelt fogalmakat: befektetési jegy, befektetési alap, alapkezelő, letétkezelő! Mutassa be a befektetési alapok fajtáit és szerepét az ügyfeleknek kínált megtakarítási és befektetési szolgáltatások között! Bankjuk egyik ügyfele az általa választott alap havi jelentését tanulmányozza. Ismertesse az ügyféllel az alábbi mutatók funkcióját, és információ tartalmát: szórás, béta, duráció, követési hiba, benchmark, alfa! 12. tétel Mutassa be a hitelezés kockázat elleni védekezés 3 szintjét (jogszabályi szint, külső ellenőrzés, belső ellenőrzés)! Mutassa be a bankok által kötelezően elkészítendő belső szabályzatok közül a fedezetértékelési-, a hitelezési-, az ügyfél- és partnerminősítési, valamint az ügyletminősítési és ügyletértékelési szabályzatok tartalmi elemeit! A fedezetértékelési szabályzat kapcsán mutassa be a biztosítékok elfogadhatóságának, értékelhetőségének és jogi érvényesíthetőségének szempontjait! Egy ügyfél szabad felhasználású hitelt szándékozik felvenni. Mutassa be az ügyfélnek a bankjuk által elfogadott lehetséges biztosítékokat az ügylethez kapcsolódóan! Tájékoztassa az ügyfelet a szerződések közokiratba foglalásának feltételeiről, előnyeiről a bank és ügyfél számára! 13. tétel Ismertesse a lakossági és vállalati hitelkérelem összeállításának legfontosabb kérdéseit, a hitelkérelem kötelező mellékleteit! Mutassa be a hitelezés folyamatának egyes szakaszait, a tájékoztatástól a work out-ig! Mutassa be a hitel-monitoring fogalmát és szerepét a kockázatkezelésben! Ismertesse a hiteldosszié és a páncéldosszié funkcióját és felépítését!
Tájékoztassa részletesen egy Ön által választott és paramétereiben ismertetett ügyfelet a hitelkérelem összeállításának feladatairól, a hitelkérelem elbírálásának az ügyfelet érintő részletekről! Milyen fogyasztói jogok illetik meg ügyfelét? 14. tétel Ismertesse a vállalati hitelezésben alkalmazott rating, mint ügyfélminősítő módszer elméleti és gyakorlati összefüggéseit! Ismertesse a vállalkozások pénzügyi-gazdasági elemzésénél, értékelésénél használható technikákat, mutatók rendszerét, az elemzéshez használható külső adatbázisokat, információforrásokat! Mutassa be az egyoldalú szerződésmódosítás szabályozásának legfontosabb összefüggéseit! Tájékoztassa bankjuk vállalati ügyfelét arról, hogy az objektív ügyfélminősítés szempontjainak elvégzéséhez milyen dokumentumokra van szüksége. Fogalmazzon meg 5 kérdést az ügyfelének, mely alapján a szubjektív minősítés elvégezhető! 15. tétel Ismertesse a lakossági hitelezésben alkalmazott scoring, mint ügyfélminősítő módszer elméleti és gyakorlati összefüggéseit! Ismertesse a THM szerepét, számításának elvi technikáját éven belüli, éven túli annuitásos és éven túli állandó tőketörlesztéses hitel esetében! Ismertesse a különböző limit típusokat és a limit meghatározás alapelveit! Lakossági ügyfelük részére hiteltörlesztési tervet készíttet. Ismertesse az ügyféllel a hiteltörlesztési terv felépítését és annak tartalmát! Tájékoztassa az ügyfelet azokról a különbségekről, amelyek az annuitásos és állandó tőketörlesztésű hitel hiteltörlesztési terve között az adósságszolgálat, a tőke- és kamatfizetési kötelezettség esetében adódnak!