MAGYAR TUDOMÁNYOS AKADÉMAI KÖZGAZDASÁGTUDOMÁNYI INTÉZET INDOKLÁS a 2010 évi költségvetési beszámolóhoz Budapest 2010. február 15.
I. Szakmai tevékenységek alakulása Az MTA Közgazdaságtudományi Intézet feladatai 2010-ben A KTI 2010-ben a 2008-2012 évekre kialakított kutatási stratégiájának megvalósításából adódó célokkal folytatta kutatásait, teljesítette a kutatási szerződésekben és megállapodásokban vállalt kötelezettségeit. Legfőbb feladatai a Verseny és szabályozás, valamint a Munkaerőpiaci Tükör 2010. évi kötetének összeállítása, az Európai Bizottság 6. és 7. keretprogramja által támogatott kutatási projektek időarányos teljesítése, a munkapiaci keresleti és kínálati előrejelző rendszer megvalósításának megkezdése, valamint az MTA Lendület program keretében játékelméleti kutatócsoport felállítása, és a kutatási terv megkezdése voltak. A piac- és vállalatelméleti kutatások terén vizsgálták, hogy az adóversenyt az Európai Unió tagországainak gázolajra kivetett jövedéki adókulcsain, az egységesülő európai piacokon működő hálózatos szolgáltatásokat, a vertikális korlátozásokkal kapcsolatos újabb közgazdasági irodalmat, az innováció-orientált magyarországi vállalkozások kockázati tőkével történő finanszírozásának problémái, a romániai privatizációs folyamatot. A makrogazdaságtani kutatások foglalkoztak a verseny és az innováció közötti kapcsolattal, a vállalatok különbözőségének a hatékonyság és a külkereskedelmi teljesítmény alakulásában betöltött szerepével, a vállalati teljesítmény, a K+F, az innováció és az állami támogatás közötti összefüggés elemzésével, strukturális átalakulás és gazdasági növekedés kapcsolatásval. A globalizáció, EU integráció és felzárkózás területén vizsgálták országok relatív makrogazdasági teljesítményét és nemzetközi versenyképességét, a külföldi közvetlen beruházások körében a multinacionális láncok részeit képező hazai vállatok versenyelőnyeit, a válság hatását az autóiparban. Az oktatásgazdaságtan területén kutatásokat folytattak az önkormányzatok költségvetési helyzete és az oktatási minőség közötti összefüggést feltárandó, tanári minőségnek a tanulói kompetenciák fejlődésére gyakorolt hatásáról, a kis gimnáziumok oktatási szelekcióban játszott szerepéről, a középiskolai továbbtanulásról és lemorzsolódást, a roma és nem roma tanulók teszteredményeinek különbségeiről. A munkapiaci kutatások területén vizsgálták a munkanélküliség hosszát befolyásoló különböző tényezőket, a rejtett gazdaság, be nem jelentett foglalkoztatás és a gazdasági válság viszonyát, roma foglalkoztatás helyzetét a rendszerváltás utáni időszakban, válság munkapiaci hatásait, a népesedésöregedés és nyugdíjreform kérdéskörét, köz- és a versenyszféra közötti bérkülönbségeket. A közösségi gazdaságtan s közpolitikák területen elemezték a budapesti futárpiac szereplőinek adózási magatartását, a vállalkozások létszámgazdálkodásra vonatkozó szándékait illetve a szándékok és megvalósulásuk eltéréseit, Magyarország és más új EU tagországok munkaügyi viszonyait nagyban meghatározó multinacionális vállalatok szerepét. Az agrárgazdaságtani és vidékfejlesztési kutatások kiterjedtek a mezőgazdaságon kívüli jövedelmek beruházásokra gyakorolt hatásának elemzésére, agrárrendtartási és kereskedelmi törvények egyes beszállító-védelmi szabályainak érvényesülésének vizsgálatára, a magyar és a lengyel tejpiac horizontális integrációjának tanulmányozására. A játékelméleti kutatások a súlyozott szavazási játékok általánosításával, az Európai Unió Miniszterek Tanácsában fennálló hatalmi viszonyok vizsgálatával kezdődtek meg. Az intézet Adatbankja frissítette állományait, megvizsgálta, hogy a TEÁOR változásból milyen elemzési problémák adódnak, és azokat hogyan lehet áthidalni. Elkészült a Verseny és szabályozás 2009 című évkönyve, és a Munkaerőpiaci Tükör 2010 című kötete. Ebben az évben is megrendezte a kétnapos Nyári Műhelyt, a sziráki munkatudományi konferenciát, a Transition in Agriculture Agricultural Economics in Transition című nemzetközi konferenciát. Két online műhelytanulmány sorozatot jelentet meg, a Budapesti Munkagazdaságtani Füzeteknek 10, a Műhelytanulmány sorozatnak 32 kötete jelent meg az évben. 2
II. Gazdálkodással kapcsolatos adatok 1. Szervezeti változások bemutatása A 2.253/81/1954. Mt. Határozattal alapított Közgazdaságtudományi Intézet tevékenységét továbbvivő és kiterjesztő Közgazdaságtudományi Kutatóközpont 1997. december 31-ével történő létrehozásáról a Magyar Tudományos Akadémia 1997. decemberi közgyűlése határozott. Nevét a Magyar Tudományos Akadémia 2004. május 4-i határozata MTA Közgazdaságtudományi Intézetre változtatta. Az Intézet önálló jogi személy, önállóan gazdálkodó köztestületi költségvetési szerv. 2010. évben szervezeti felépítésében változás nem történt. 2. Gazdálkodási környezet alakulása, pozitív, negatív hatások A 2010. évi költségvetés eredeti előirányzata 293.559 eft, ami 3.380 eft-tal kevesebb, mint az előző évben. Pozitív hatásként értékelhető az Akadémiától kapott 2.050 e Ft számítástechnikai eszközökre kapott támogatás, melyből az adminisztratív munkakörben dolgozók számítógépeit frissítettük. Pozitívum az Akadémiai önrész támogatás, melyből az EU-s projektjeink önrész kötelezettségét ha nem is teljesen biztosítani tudtuk. Negatívum, hogy a hazai pályázatok egyre nagyobb számban nem engednek elszámolni klasszikus rezsi kiadásokat, miközben a rezsi költségek évről-évre nőnek. A hazai és nemzetközi projektek esetében egyaránt a támogatók egyre nagyobb előlegfinanszírozást várnak el a pályázóktól, a projektek elszámolását követően pedig hónapokat is várnak a támogatás átutalásával. 2010. évben még sikerült likviditási probléma nélkül áthidalni az előfinanszírozási kötelezettségeket. Negatívum, hogy a Magyar Államkincstár nem fizet az intézetek forgalma után kamatot, viszont kezelési költséget felszámol, és magasak a deviza műveleti költségek is. 3.) Kiadási bevételi előirányzatok alakulása a.) előirányzat módosítások okai Eredeti előirányzathoz viszonyítva 472 376 -tal növekedett előirányzatunk a következő bontásban: Kormányzati Hatáskörben 1.) Kormányzati hatáskörben 5 469 2.) Saját hatáskörben 88 959 3.) Fejezeti hatáskörben 377 948 Összesen 472 376 Ügyirat száma 26673/10 27571/10 Tárgy Szem.jutt M.adót terh. Egyéb Összes 2010. évi kereset-kiegészítés biztosítása 4 802 1 296 0 6 098 2010. évben fizetett eseti keresetkiegészítés -496-133 0-629 Összesen 4 306 1 163 0 5 469 3
Saját hatáskörben Tárgy Szem.jutt M.adót Egyéb Összes Ügyirat száma terh. 603705/10 Maradvány igénybevétel 0 0 782 782 603706/10 Maradvány igénybevétel 0 0 25 000 25 000 603707/10 Maradvány igénybevétel 10 189 6 085 13 041 29 315 603708/10 Maradvány átvétel 2 558 375 2 067 5 000 603709/10 Maradvány igénybevétel helyesbítés 0 0-185 -185 603710/10 Maradvány igénybevétel 0 0 185 185 603711/10 Maradvány igénybevétel 0 0 4 092 4 092 603714/10 Maradvány átvétel 2 272 298 1 430 4 000 603715/10 Maradvány átvétel 970 184 3 449 4 603 603716/10 Maradvány átvétel 0 0 2 000 2 000 603717/10 Maradvány átvétel 3 538 890 3 572 8 000 603719/10 Maradvány átvétel 0 0 189 189 603720/10 Maradvány igénybevétel 0 0-189 -189 603721/10 Maradvány igénybevétel 0 0 67 67 603722/10 Maradvány igénybevétel 0 0-1 115-1 115 603723/10 Maradvány igénybevétel 0 0 1 115 1 115 603726/10 Maradvány átvétel 0 0 1 505 1 505 603727/10 Maradvány igénybevétel 0 0-185 -185 603728/10 Maradvány igénybevétel 0 0 185 185 603732/10 Maradvány átvétel 0 12 597 23 401 35 998 603733/10 Maradvány átvétel 0-12 597-23 401-35 998 603734/10 Maradvány átvétel 12 597 3 401 20 000 35 998 603743/10 Maradvány átvétel 0 0 120 120 603744/10 Maradvány átvétel -12 597-3 401-15 525-31 523 Összesen 19 527 7 832 61 600 88 959 4
Fejezeti hatáskörben Az Intézet a fejezeti kezelésű előirányzatokból megpályázott és elnyert keretekhez felügyeleti szervi előirányzat módosítással jut. Ilyen például a Fiatal kutatók pályázatos támogatása. A jogszabályi változásokból eredően megnőtt a pótelőirányzatok száma, mivel államháztartáson belülről érkezet támogatások csak a fejezeten keresztül érkezhetnek. Tárgy Szem.jutt M.adót terh. Egyéb Összes Ügyirat száma 27053/10 OTKA Kutatás támogatása 1. ütem 0 0 150 150 27053/10 OTKA Kutatás támogatása 1. ütem 450 24 1 304 1 778 27460/10 OTKA Kutatás támogatása 2. ütem 409 97 3 106 3 612 27460/10 OTKA Kutatás támogatása 2. ütem 0 0 1 070 1 070 27517/10 2005-2009. évi fiatal kutatók tám. 2010 évi 1 574 394 0 1 968 27632/10 OTKA Kutatás támogatása 3. ütem 90 18 542 650 27632/10 OTKA Kutatás támogatása 3. ütem 0 0 400 400 28169/10 Támogatási szerződés (EU- 019/2010) 0 0 2 471 2 471 28220/10 Intézeti utazások támogatása 189 51 410 650 28333/10 Lendület Program támogatása LP- 004/2010 0 0 2 500 2 500 28333/10 Lendület Program támogatása LP- 004/2010 18 589 5 019 8 892 32 500 28545/10 OTKA Kutatás támogatása 5. ütem 1 531 479 1 297 3 307 28545/10 OTKA Kutatás támogatása 5. ütem 0 0 100 100 28644/10 OTKA Kutatás támogatása 6. ütem 0 0 100 100 28644/10 OTKA Kutatás támogatása 6. ütem 115 33 2 944 3 092 29073/10 OTKA Kutatás támogatása 8. ütem 1 410 211 3 432 5 053 29073/10 OTKA Kutatás támogatása 8. ütem 0 0 180 180 29920/10 KFB-021-ei átadás Acta Oeconomica 1. része 0 0 535 535 30084/10 2010. évi fiatal kutatók alkalmazásának támogatása 525 142 0 667 30102/10 EU program támogatása (EU- 053/2010) 0 0 2 462 2 462 30155/10 Számtech. eszközök pótlása SZ- 44/2010 0 0 2 050 2 050 27385/10 Többletbevétel miatti előirányzatmód. igény 62 827 16 904 67 481 147 212 27385/10 Többletbevétel miatti előirányzatmód. igény 0 0 25 160 25 160 27937/10 Többletbevétel miatti előirányzatmódosítási 22 640 6 114 0 28 754 28489/10 Maradványátvétel miatti előirányzati-módosítása 500 130 0 630 29243/10 Többletbevétel miatti előirányzatmódosítás 39 505 10 666 0 50 171 30293/10 Többletbevétel miatti előirányzatmódosítási 0 0 18 513 18 513 30293/10 Többletbevétel miatti előirányzatmódosítási 0 0-18 513-18 513 5
30294/10 30440/10 30869/10 31019/10 Többletbevétel miatti előirányzatmódosítás 12 597 3 401 36 315 52 313 Többletbevétel miatti előirányzatmódosítás 0 0 2 337 2 337 Többletbevétel miatti előirányzatmódosítás 0 0 5 798 5 798 Többletbevétel miatti előirányzatmódosítási 0 0 278 278 Összesen 162 951 43 683 171 314 377 948 b.) Tényleges teljesítés és az eredeti előirányzat közötti eltérés Kiadások Eredeti Teljesítés Különbség Személyi juttatás 266 870 411 818 144 948 Munkaadókat terh. járulékok 63 727 113 546 49 819 Dologi kiadások 7 664 211 791 204 127 Támogatásértékű működési kiadások 0 20 089 20 089 Intézményi beruházási kiadások 3 910 20 846 16 936 Ebben az évben is a dologi kiadásoknál mutatkozik a legnagyobb eltérés. Az itt jelentkező hiányt a pályázati pénzek terhére történt kifizetésekkel, illetve a pályázati pénzek elvonásaiból pótoljuk. Bevételek Eredeti Teljesítés Különbség Intézményi működési bevételek 9 612 94 935 85 323 Költségvetési támogatás 293 559 364 323 70 764 Támogat. értékű működési bevételek 39 000 253 582 214 582 Kamatbevétel 0 300 300 Egyéb mük.c. pénzeszköz átvétel 0 69 052 69 052 Az eredeti előirányzathoz viszonyítva a bevételeknél mutatkozó különbség az év közben kötött szerződésekből adódik. 6
c.) Az intézmény által kiemelésre érdemes megjegyzések a bevételi és a kiadási tételekkel kapcsolatban Eredeti költségvetési támogatás A módosított támogatás 472 376 E Ft-al több volt, mint az eredeti költségvetési támogatás. Személyi juttatás 151 127 Munkaadókat terhelő járulékok 50 114 Egyéb 271 135 Könyvtárral kapcsolatos kiadások: A tudományos folyóiratok előfizetése, valamint könyvek vásárlása ebben az évben 8 068 E Ft-ot tett ki. Dologi kiadásaink egyes tételeinek összehasonlítása az előző évhez viszonyítva 2009. évi 2010. évi Irodaszer 2 583 3 021 Kommunikációs szolgáltatások 6 853 11 755 Üzemeltetés 17 169 19 240 Könyv, folyóirat, információhordozó 9 501 9 263 Kiküldetés 22 461 27 191 Bevételek alakulása - intézményi működési bevétel Állami feladatok ellátása során.létrehozott.árués készletértékesítés. 557 Szolgáltatások ellenértéke 50 667 Továbbszámlázott szolgáltatás bevételei ÁH-n kívülre 2 254 Bérleti díjbevétel 4 744 Egyéb bevétel 21 085 Általános forgalmi adó bevételek 15 628 Hozam és Kamat bevételek 300 Intézményi működési bevételek 95 235 7
- Támogatás értékű működési bevétel - Egyéb pénzeszköz átvétel d.) Személyi juttatásokkal kapcsolatos előirányzat módosítások Költségvetési támogatás MTA-tól 344 831 OTKA - támogatás 19 492 OTKA - támogatás értékű bevételként vagy maradványátvételként 9 062 Összesen 617 905 - pénzeszköz átvétel EU 69 052 Előző évi pénzmaradvány 59 256 Összesen 128 308 Támogatás és bevétel összesen 841 448 Személyi juttatási keretünk az eredeti előirányzathoz viszonyítva 151 127 -tal növekedett. Személyi juttatási keretünk támogatásból 5 469 -tal nőtt. Kutatói pályázatok miatt 145 658 -tal nőtt a személyi juttatási előirányzatunk. 4. Vagyoni helyzet alakulása a.) Beruházás - Intézményi keretből 2010. évben Intézményi keretből 20 846 Mennyiség 11 db Számítógép 3 540 8 db Notebook 4 070 1 db Telefon 127 1 db Állvány 16 10 db Monitor 551 20 db Szoftver 4 910 8 db Forgószék 139 6 db Két ajtós szekrény 270 1 db Szkenner 28 3 db Külső winchester 145 1 db Digitális kamara 264 1 db Projektor 155 4 db Egyéb gép, berendezés 2 580 Eszköz értékbe be nem számítandó ÁFA 4 051 8
- 0 számlaosztályba átvezettünk számítástechnikai eszközt 7 128 Az intézet eszközeire vonatkozóan egyedi értékelést hajtott végre, melyek összességét nézve jelentéktelen nagyságú az eltérés a piaci és a könyvszerinti érték között, így nem számoltunk el érték vesztést. c.) Egyéb befektetések Az intézet nem rendelkezik részesedéssel. Befektetett pénzügyi eszközei között munkáltatói lakáskölcsön állományát tartja nyilván. - Lakásépítési alapba 1 fő visszafizetett 2 -ot. 5. Előirányzat-maradvány alakulása Az Intézet 2010. évi előirányzat-maradványa 63.358 E Ft., kutatási programokkal kapcsolatos, kötelezettségvállalással terhelt maradvány. Intézményi maradvány (fejezeti kezelésű előirányzatból átcsoportosított összeg nélkül) 37 237 - Tárgyévben kifizetett személyi juttatások áthúzódó levonási része 1 369 - OTKA 24 435 - Külföldi programok (PHARE, MAKA, TÉT, EU stb.) 8 354 - OKM (TÁMOP) 3 079 Fejezeti kezelésű előirányzatok 26 121 - Szakmai feladatok támogatása 1 475 - Lendület Program 24 646 Összesen 63 358 Önreviziós tételek 0 Összesen 63 358 - Az Intézmény kisegítő tevékenysége: Intézményünk kiegészítő, kisegítő tevékenységet nem végzett. 6. Vállalkozási tevékenység alakulása Intézetünk vállalkozási tevékenységet nem végez. 9
7. Létszám változás okai 2010 évben az Intézetből 0 fő nyugdíjazása történt. Az állások betöltésre kerültek. 2010. évi elfogadott létszámkeretünk 76 fő, ebből 46 fő kutatói, 30 fő adminisztratív munkakör. Ebben az évben 3. fő volt fizetés nélküli szabadságon. 8 Átlagkeresetek alakulása Az Intézet 2010.12.31.-i létszámának az összetétele végzettség szerint 72 fő felsőfokú végzettségű és 4 fő középfokú végzettségű. A 46 fő kutatóra a kutatói illetmények megállapítására a Kjt.tv. 2 sz. melléklete vonatkozik, amely szerint a tudományos munkatársak illetménye az egyetemi tanári munkakör 1. fizetési fokozatához tartozó garantált illetmény arányában kerül meghatározásra. A szöveges indoklás a kiegészítő melléklet számszaki tábláival együtt, a valóságos helyzetet tükrözően mutatja be az Intézet 2010 évi feladat ellátását és gazdálkodását. Kérem a 2010. évi költségvetési beszámoló elfogadását. Budapest, 2011. február 15. Szabó Luca gazdasági ig.h. 10