KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET AZ ÉVES BESZÁMOLÓHOZ

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET AZ ÉVES BESZÁMOLÓHOZ I. ÁLTALÁNOS KIEGÉSZÍTÉSEK 1. A vállalkozás bemutatása 1.1. A társaság neve, székhelye A társaság cégneve Argenta Kereskedelmi Szolgáltató Zrt. (rövidített neve: Argenta Zrt.) amely a Fővárosi Bíróságon, mint Cégbíróságon került bejegyzésre 1991. július 19. napján, 09-07487 cégjegyzéki számon Argenta Plusz Kft.-ként és 1995. november 30-án átalakult részvénytársasággá. (Cégjegyzékszám: 01-10-042982) A társaság székhelye: 1026 Budapest, Hűvösvölgyi út 27. A társaság másutt telephellyel nem rendelkezik. A társaság határozatlan időre alakult. 1.2. A társaság törzstőkéje A társaság 1 millió forint törzstőkével alakult 1991. február 21. napján. A törzstőkét a felhalmozott vagyon terhére 75 millió forint összegre emelte 1991. augusztus 8. napján. Az alaptőke emelés a Cégbíróságon 1991. évben került bejegyzésre. Az 1995. december 1-jén történt átalakulás időpontjában alaptőkéjét a tőketartalék és eredménytartalék terhére 400 millió forint összegre emelte. 1996. május hónapban 100 millió forint készpénz befizetéssel újabb tőkeemelésre került sor. Az 500 millió forint törzstőke 5000 db, egyenként 100 ezer forint névértékű törzsrészvényből állt. A tulajdonosok 1999-ben leszállították az alaptőkét 20 millió forintra, amely 1999. június 17. napjától hatályos. 1.3. A társaság tulajdonosi köre 2001. július 27-e óta a társaság részvényeinek 99,5 %-os tulajdonosa Orehóczki László, a részvények 0,5 %-a az Argenta Trend Kft. (1026 Budapest, Hűvösvölgyi út 27.) tulajdona, 2007. április 24-ig, 2007 április 24-től egyszemélyes tulajdonos Orehóczki László. 1.4. A társaság tevékenységi köre A társaság a hitelintézetekről és pénzügyi vállalkozásokról szóló törvényben (Hpt) meghatározott pénzügyi szolgáltatások közül pénzügyi lízinggel foglalkozott, amelynek megszüntetésére vonatkozó bejelentést az Állami Pénz- és Tőkepiaci Felügyelet 1394/98 számú határozatával tudomásul vette. Az 1997. év folyamán kötött pénzügyi lízing szerződéseit 1998-ban a cég átengedte erre szakosodott vállalatának. A részvénytársaság eleinte a kifutó pénzügyi- és operatív lízing szerződéseit kezelte, besorolása 6523 Egyéb máshová nem sorolt pénzügyi szolgáltatási tevékenység. Jelenleg a társaság tevékenységi körei (2008 TEÁOR) 7010 üzletvezetés. 1

1.5. Az Argenta Zrt. leányvállalatai, tulajdoni részarány Név Jegyzett tőke Eredménytartalék 2012.12.31 2012. évi eredmény Saját tőke 2012.12.31 ezer Ft Tulajdonosi részarány Argenta Credit Zrt. 400.000 1.348.340 9.689 1.758.029 100 % Argenta Faktor Zrt. 120.000-284.736 22.583 237.847 100 % Argenta Reál Kft. 45.000 1.614 0 46.614 100 % Argenta Car Kft. 5.000 76.217 0 81.217 100 % Argenta Office Kft* 153.000 17.458 0 345.849 100 % Argenta Risk Kft. 10.000 123.952 0 133.952 100 % *Argenta Office Kft. értékelési tartalék: 175.391 ezer Ft A felsorolt társaságok székhelye: 1026 Budapest, Hűvösvölgyi út 27. 2. A számviteli politika főbb vonásai A vállalkozás a 2000. évi C. törvény által meghatározott számviteli szabványt alkalmazza. 2.1. Értékelési elvek A társaság az immateriális javak, tárgyi eszközök mérlegben kimutatott értékének meghatározásakor a számviteli politikájában meghatározott elvek szerint jár el. A vállalkozás csak vásárolt készletekkel rendelkezik, azokat tényleges beszerzési áron tartja nyilván. Az év végén meglévő készletek esetében az értékesítési lehetőségek figyelembe vételével, a mérlegkészítéskor ismert piaci értéken - értékvesztés elszámolásával - szerepelteti mérlegében. A forgatási célú eszközök esetében amennyiben nem állhat rendelkezésre piaci érték (pl. üzletrész, részvény esetében nincs tőzsdei bevezetettség), akkor vagy a vagyonértékelő, vagy a könyvvizsgáló által hitelesített beszámoló szerinti saját tőkét kell piaci értéknek tekinteni. A társaság a devizaszámláin lévő pénzeszközeit számviteli politikájának megfelelően MNB fordulónapi középárfolyamon értékeli. Gazdasági társaságban lévő üzletrészeire értékvesztést számol el a társaság a könyv szerinti érték és a piaci érték szerinti, veszteségjellegű, tartósnak és jelentős mértékűnek mutatkozó különbözetre. A hitel és más miatt külföldi pénzértékre szóló tartozás forintértékét az MNB által meghirdetett, az év utolsó napjára vonatkozó deviza közép árfolyamon átszámított forintértéken szerepelteti a társaság mérlegében, amennyiben a mérlegfordulónapi értékelésből adódó különbözetnek az eredményre gyakorolt összesített hatása jelentős. A társaság nem alkalmazza a valós értéken történő értékelést. 2

2.2. Az értékcsökkenés elszámolásának módszerei Az értékcsökkenést lineárisan, a bruttó érték százalékában, az üzembe helyezéskor meghatározott kulccsal vette számításba a társaság. A Zrt. saját használatú eszközeire azok élettartama, erkölcsi avulása, illetve betöltött szerepe alapján határozta meg az értékcsökkenés elszámolását. Gép, 1992. január 1. előtti beszerzésű 15 %, jármű 9 %, 1992. január 1. után aktivált gép 14.5 %, jármű 20 %, ügyvitel-technikai eszköz 33%. Földterületek, telkek, üzembe nem helyezett beruházások után értékcsökkenés nem került elszámolásra. Az immateriális javak körében nyilvántartott szoftverek leírási kulcsa 33 %-os. A társaság kis értékűnek minősíti a 100 ezer forint alatti egyedi beszerzési értékű eszközöket, amelyek azonnal elszámolásra kerülnek terv szerinti értékcsökkenési leírásként. 2.3. 2013. évi beszámolója elkészítésénél a társaság a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény előírásait alkalmazza. A beszámoló fordulónapja december 31., elkészítésének időpontja január 31. Aláírására a vezérigazgató Orehóczki László (1161 Budapest, Budapesti út 84/A.), Csordás Beáta Nikoletta (1098 Budapest, Dési Huber u. 2.) valamint Láner Judit (1111 Budapest, Lágymányosi u.13.) jogosultak. 2.4. Rendkívüli eseménynek tekintjük az esetenként 1 millió forint összeghatárt meghaladó kárértéket. Számviteli elszámolás és közzététel szempontjából lényegesnek és jelentősebb összegű hibának tekintjük azt, amely az adott év mérlegfőösszegének 1 %-át, vagy 500 millió forintot - vagy mérlegszerinti eredményét 10 millió forintot - meghaladó mértékben érintené, figyelemmel a Számvitelről szóló 2000. évi C. tv. 3 (3) 3. pontjára. 2.5. A vállalkozás tevékenységét meghatározó szabályzatok A vállalkozás rendelkezik: számviteli- (ez magában foglalja az értékelési-, kintlévőség minősítési-, céltartalék képzési, belső ellenőrzési előírásokat), leltározási-, selejtezési-, pénz- és értékkezelési-, pénzmosás megelőzéséről és megakadályozásáról szóló-, számítástechnikai-, tűzvédelmi-, szerződéskötési és kezelési-, valamint általános iratkezelési szabályzattal. 3

II. A VALÓS VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSA 1. Az eszközök értékének és összetételének bemutatása Az eszközök 70,6 %-át a befektetett eszközök, 27,6 %-át a forgóeszközök, 1,8 %-át az aktív időbeli elhatárolások teszik ki. A forgóeszközök összetétele: 1,8 % pénzeszköz, 87,4 % egyéb követelések. 10,8 % forgatási célú értékpapír 1.1. Befektetett pénzügyi eszközök A társaság befektetett pénzügyi eszközei a leányvállalatokban birtokolt tulajdoni részeket tartalmazza, melynek megoszlását a társaság leányvállalatai c. pontban részleteztünk. A társaságokat az Argenta Zrt. a saját tőke/jegyzett tőke aránnyal minősítve úgy döntött, hogy él az értékhelyesbítéssel, és 2008 évben piaci értékre átértékelte a részesedéseket. 2013-ban az óvatosság elve alapján módosította az átértékelést a társaság, az Argenta Faktor Zrt. esetében 2010 évben értékvesztést számolt el. Az alábbiakban bemutatjuk a tőke arányokat, valamint az értékhelyesbítés mértékét. cég 2010 saját tőke Argenta Risk Kft. Argenta Reál Kft Argenta Car Kft Argenta Credit Zrt Argenta Faktor Zrt Argenta Office Kft 2010 jegyzett tőke 2011 saját tőke 2011 jegyzett tőke 2012 saját tőke 2012 jegyzett tőke Argenta Zrt.nyilvá ntartási ár 2013 Nyilvántartott átértékelési különbözet 2013 150040 10000 195759 10000 133952 10000 150000 140000 56468 45000 57324 45000 46614 45000 45000 0 249810 5000 105063 5000 81217 5000 75000 70000 1651393 400000 1748340 400000 1758029 400000 1090000 690000 240686 120000 215264 120000 237847 120000 400000-100000 369849 153000 392067 153000 345849 153000 275249 0 4

Az Argenta Faktor Zrt. a cégcsoport egyetlen tagja, ahol a saját tőke tartósan a jegyzett tőke értéke alatt van, az időközben történt tőkeemelés ellenére. Ennek oka, hogy a cég tevékenységének jellegéből következően (vásárolt követelések kezelése) nagy összegű kiadások jelentkeznek, melyekhez kapcsolódóan a bevételek időben elhúzódva várhatóak. A behajtással kapcsolatos kiadások nem határolhatók el, így várhatóan a következő években a társaság nyereségessé válásával a tőke arány kiegyenlítődik. Előzőekre tekintettel 100.000 eft értékvesztést számolunk el a 2010. évi beszámolóban, 2013 évben nem indokolt a változtatás. 1.2. Immateriális javak és tárgyi eszközök Immateriális javak Számítástechnikai eszköz Irodabútor összesen Bruttó érték 2012.12.31. 3.794 7.506 253 11.553 Értékcsökkenés 2012.12.31 3.794 7.506 253 11.553 Beszerzések 2013. évben 0 0 0 0 Értékcsökkenés 2013.12.31 0 0 0 0 Könyv szerinti érték 2013.12.31 0 0 0 0 1.3. Készletek A társaság készletekkel nem rendelkezik. 1.4. Követelések Követelések kapcsolt vállalkozással szemben: 734.567 eft Argenta Faktor Zrt.-nek adott kölcsön 503.594 eft. Az Argenta Faktor ZRt. 2004. decemberben kezdte pénzügyi tevékenységét lejárt követelések vásárlásával. Ezek behajtása sok ráfordítást követel, melyek megtérülése időben elhúzódva várható. A nyereséges működés eléréséig az Argenta Zrt., valamint az Argenta cégcsoport nyújt hitelt a társaságnak. Az Argenta Credit Zrt.-től a 2008.és 2009 évi előírt, ki nem fizetett osztalék követelések között nyilvántartott összege 220.000 eft. Az Argenta Risk Kft-től 2012 évben előírt, még ki nem fizetett osztalék nyilvántartott összege: 10.973 eft. 5

Egyéb követelések Ezen a mérlegsoron szerepelnek: Helyi önkormányzattal szembeni követelés Mindösszesen: 2.058 eft 2.508 eft 1.5. Értékpapírok A társaság 2013. dec.31-i forgatási célú értékpapír állománya: típus névérték Könyv szerinti érték D140205 43.550.000 HUF 43.376.699 HUF OTP EUR kötvény 300.000 EUR 47.279.950 HUF. Az 250.000 EUR névértékű OTP EUR kötvényt a társaság 2011.11.18-án 50 %-os árfolyamon vette, 50.000 EUR névértékű kötvényt 68,48 %-os árfolyamon. 2013.12.30-án a piaci ár 81,165 %, átértékeléssel nem élt a társaság, a nyilvántartás 2013.12.31-i MNB árfolyamon történik. 1.6. Pénzeszközök részletezése 2012.12.31. 2013.12.31. Pénztár 186 2.092 Elszámolási betétszámla, folyószámla 18.262 13.195 PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 18.448 15.287 6

1.7. Aktív időbeli elhatárolások 2012.12.31. 2013.12.31. Kamat bevételek elhatárolása, értékpapír kamatok 917 828 Argenta Credit Zrt-től ki nem fizetett osztalék után kamat 30.850 52.488 Kiadások elhatárolása 123 193 Egyéb kölcsön kamatok, lekötött kamatok elhatárolása 5.940 497 Összesen 37.830 54.006 A kiadások aktív elhatárolása 2014. évre vonatkozó költségek (előfizetési díjak aktív elhatárolása): 193 eft 2. A források változása 2.1. Saját tőke 2012.12.31. 2013.12.31. Jegyzett tőke 20.000 20.000 Eredménytartalék 1.265.195 1.362.786 Mérlegszerinti eredmény 97.591 71.390 Tőketartalék Értékelési tartalék 925.000 900.000 Általános tartalék - - Saját tőke 2.307.786 2.354.176 7

2.2. Kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek 2012. 12. 31. 2013. 12. 31. Adók 3.979 3.345 Rövid lejáratú kölcsön, kapcsolt vállalkozástól 0 0 Szállítók 47 42 Társadalombiztosítási kötelezettség 64 36 Január 3-i munkabér 216 131 Osztalék előírás 248.263 133.423 Erste Bank Nyrt. hitelből éven belüli lejárat 28.546 29.097 Egyéb, ki nem emelt rövidlejáratú kötelezettségek * 11.554 5.754 ÖSSZESEN: 292.669 171.828 *Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek összegéből 5.670 eft a kibocsátott kötvény fel nem vett kamatának előírása. Hosszú lejáratú kötelezettségek A hosszú lejáratú kötelezettségek között a 300.000 eft névértékű Argenta G kötvény értéke; az Erste Bank Nyrt-től éven túli EUR hitel összege 127.961 eft (2013.12.31-i árfolyamon); az Argenta cégcsoporttól kapott 18.543 eft kölcsön szerepel. A teljes hosszú lejáratú kötelezettség értéke a mérleg fordulónapon: 446.504 eft. 2.3. Céltartalék Az Argenta Zrt-nek hosszú lejáratú kötvénykibocsátásból következően jelentős kamatfizetési kötelezettsége van. A 300.000 eft névértékű kötvény után fizetendő kamat alap- és változó kamatrészből áll. A változó kamat sávosan, az adózás előtti eredmény függvényében kerül megállapításra, 2 év átlagát alapul véve. A társaság a fizetendő kamatprémiumra 78.450 eft céltartalékot képzett. 8

2.4. Passzív időbeli elhatárolás 2012.12.31. 2013.12.31. Bevételek időbeli elhatárolása 0 0 Kiadások, kamatok elhatárolása 4.863 865 ÖSSZESEN: 4.863 865 A kamatok elhatárolásában a társult vállalkozásoknak fizetendő kamat 368 eft. Költségek 2013 évre eső elhatárolt összege: 497 eft 3. Az Argenta Zrt. pénzügyi helyzete a mutatószámok tükrében A különböző pénzügyi mutatókat három fő csoportra osztva szemléltetjük az Argenta Zrt. 2013. évi eredményeit. A. BIZTONSÁGI MUTATÓK 2013. 1. Saját tőke / mérlegfőösszeg % 77,1 2. Tárgyi eszközök / mérlegfőösszeg % B. JÖVEDELMEZŐSÉGI MUTATÓK 1. Nettó eredmény / árbevétel 62,2 2. Nettó eredmény / saját tőke 7,2 C. LIKVIDITÁS 1. Likviditási mutató 4,9 A vizsgált mutatók: A. Vagyoni helyzet 1./ Saját tőke az összes eszköz százalékában 2./ Tárgyi eszközök/összes forrás B. Jövedelmezőség 1./ Nettó bevétel arányos eredmény (%) (adózott eredmény / pü.szolg. + nem pü. árbevétel) 2./ Vagyon megtérülési ráta (%) (adózott eredmény / saját tőke) C. Likviditás, hatékonyság 1./ Likviditási mutató: forgóeszközök / rövid lejáratú kötelezettségek 9

4. Kötvénykibocsátás Az Argenta Zrt. által kibocsátott, 2004. augusztus 16-a óta dematerializált értékpapír megnevezése: Argenta G sorozatú kötvény. Mennyisége: 3000 db Névérték: 100.000,- Ft Lejárata: 2026. december 31. A kamat mértéke és számításának módja: A kötvény változó kamatozású. A fizetendő kamat két részből, alapkamatból és változó összegű kamatrészből áll. Az alapkamat a tárgynegyedévet megelőző negyedév utolsó napján megállapított 3 hónapos BUBOR + 1 %. A változó összegű kamatrész mértéke a társaság előző 2 évi adózás előtti eredményének függvénye. Ez utóbbi jövőbeli kifizetésére, a kibocsátási tájékoztató alapján megállapítható időintervallum szerinti kiszámítható kamatrészre, a társaság céltartalékot képzett,2013 évben 78.450 eft értékben. 10

III. EREDMÉNYKIMUTATÁS 1. Értékesítés bevétele A társaságnál 2013. év folyamán értékesítési bevétel nem volt. 2. Egyéb bevételek Az egyéb bevételek összege 12.600 eft. 3. Anyagjellegű, személyi jellegű és egyéb ráfordítások 2012. 2013. Anyagköltség 66 0 nyomtatvány, irodaszer 66 0 energia 0 0 Igénybevett szolgáltatás 8.981 9.497 jogi tanácsadás, közgazdasági kutatás 25 bérleti díj 2.984 3.047 raktározás, biztonsági őrzés karbantartás 762 762 hirdetés, közzététel 0 0 szakmai továbbképzés 19 23 kiküldetési költségek 0 0 könyvviteli szolgáltatás, számviteli tanácsadás 457 1.372 telefon, internet, postai szolgáltatás 863 741 szakkönyv, folyóirat 708 582 szállítási költség takarítás 861 828 egyéb szolgáltatás, döntően kutatás 2327 2.117 Személyi jellegű ráfordítások 5.602 3.785 bérköltség 4.080 2.680 bérjárulékok 1.324 893 személyi jellegű egyéb kifizetés 198 212 Értékcsökkenési leírás 0 0 Nem anyagjellegű szolgáltatás 1.792 1.783 pénzügyi, befektetési szolgáltatás költsége 1.792 1.783 Egyéb ráfordítások 31.060 60.027 Céltartalék képzés 31.050 60.000 adójellegű ráfordítások 22 egyéb 10 5 4. Pénzügyi műveletek bevételei, ráfordításai 11

Pénzügyi műveletek tekintetében 2013 év folyamán a céges kölcsönök, valamint az Erste Banktól felvett EUR hitel kamatai jelennek meg, a fizetendő Argenta G kötvény kamata, valamint a devizás tételek (EUR hitel, OTP EUR alapú kötvény) év végi értékelése. Pénzügyi műveletek bevételei 2012.12.31 Pénzügyi műveletek bevételei 2013.12.31 Pénzügyi műveletek ráfordításai 2012.12.31 ezer forintban Pénzügyi műveletek ráfordításai 2013.12.31 3.134 Leányvállalatnak fizetett, 67.086 51.232 ill. leányvállalattól kapott 4.135 kamat G kötvény kamata 66.975 25.807 Pénzintézet kamat 21 13 11.509 9.740 Értékpapír kamat 9.857 8.656 Egyéb kamat 2.148 585 Devizás tételek árfolyamváltozása Határidős ügyletek nyeresége /vesztesége Opciós prémium kifizetés/nyereség Kapott osztalék 217.800 215.000 Árfolyamnyereség /veszteség 13.853 0 2.999 2.723 47.686 0 47.747 0 (részvény, kamatozó értékpapír) Összesen 358.451 275.486 133.365 41.404 Az előző évhez képest jelentősebb változások: Az Argenta G kötvény után előírt kamat csökkenését a kibocsátási feltételeknek megfelelően megállapított, sávos kamatprémium okozza. A kamatfelár az előző két év adózás előtti nyereségének átlaga szerint van megállapítva, így alacsonyabb, mint 2012 évben volt. A kamat előírása a kötvény tájékoztatóban meghatározott időpontokban került előírásra, a számviteli szabályoknak megfelelően. A kifizetésre nem került kamat összege a mérlegforduló napon 5.670 eft. Az osztalék az Argenta Car Kft, valamint az Argenta Risk, Reál, Office Kft Zrt. határozata alapján került a tulajdonos, Argenta Zrt. könyveiben előírásra. 12

5. Rendkívüli bevételek és ráfordítások A társaságnak 2013. évben nem volt rendkívüli bevétele. A rendkívüli ráfordítása 2013 évben nem volt a társaságnak.. 6. Adózás TÁRSASÁGI ADÓ Adózás előtti eredmény 171.590 Adózás előtti eredményt csökkentő tételek 229.595 Tao. szerinti értékcsökkenés, tárgyi eszköz kivezetési ért. céltartalék felhasználás 12.600 kapott osztalék 215.000 Előző évek veszteségéből leírt összeg 1.995 Adózás előtti eredményt növelő tételek 60.000 Sztv. szerinti értékcsökkenés, te. Kivezetés céltartalék képzés miatt 60.000 visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás kapcsolt vállalkozástól a bevételt meghaladóan elszámolt kamat APEH bírság, előző évek adóellenőrzési eredményeként ráfordításként elszámolt összeg A számított adó alapja 1.995 Számított adó 10% 200 Adókedvezmény 0 Fizetendő adó 200 EGYÉB ADÓK 2013. 13

Személyi jövedelemadó, magánszemélyek különadója 430 Osztalék után forrásadó 34.374 Kamatadó G kötvény kamat után 5.039 Általános forgalmi adó 0 Helyi iparűzési adó 0 Szakképzési hozzájárulás 40 7. Létszám és béradatok A munkavállalókkal kapcsolatos költségek Megnevezés Fő Összeg Bér: főfoglalkozású, főállású, szellemi alkalmazott bére 2 2.680 Társadalombiztosítási és bérjárulékok 792 Egyéb személyi jellegű költségek 212 Vezető tisztségviselők részére történt tiszteletdíj kifizetések: A Felügyelő Bizottság és Igazgatóság nem működik az egyszemélyes társaságnál. 8. Mérlegen kívüli tételek A vállalkozás 2013. december 31-én függő kötelezettségeket nem tart nyilván.. A könyvviteli szolgáltatásokért felelős: Láner Judit Lakcím: 1111 Budapest, Lágymányosi u. 13. PM regisztrációs szám: 124264 A társaság könyvvizsgálója: Benkő Pálné dr. 1121 Budapest, Rácz A.u. 41. Kamarai tagsági szám: 002972 Budapest, 2014. január 31. CASH-FLOW KIMUTATÁS a vállalat vezetője 14

2012.12.31 2013.12.31 Kamatbevételek 79 112 60 486 Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei 61 539 Egyéb bevételek 6 - Befektetési szolgáltatások bevétele Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatások bevételei Osztalék bevétel 217 800 215 000 Rendkívüli bevétel Kamatráfordítások - 82 619-38 681 Egyéb pénzügyi szolgáltatatás ráfordításai - 50 746-2 723 Egyéb ráfordítások /céltartalékképzés kivételével/ - 10-27 Befektetési szolgáltatások ráfordítása Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatások ráfordításai - 16 441-15 065 Pénzügyi és befektetési szolgáltatás költségei Rendkívüli ráfordítások Tárgyévi társasági adófizetési kötelezettség - 200 Kifizetett osztalék - 80 000-100 000 MŰKÖDÉSI PÉNZÁRAMLÁS 128 641 118 790 Kötelezettség állományváltozása /ha növekedés +, ha csökkenés -/ - 74 582-196 712 Követelés állományváltozása /ha növekedés-, ha csökkenés +/ 10 717 170 375 Készlet állományváltozása /ha növekedés -, ha csökkenés +/ Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása /ha növekedés -, ha csökkenés +/ - 34 331 44 560 Befektetett pénzügyi eszközök állományváltozása /ha növekedés -, ha csökkenés +/ - 120 000 Beruházások /beleértve az előleget is/ állományának változása /ha növekedés -, ha csökkenés +/ Immateriális javak állományának változása /ha növekedés -, ha csökkenés +/ Tárgyi eszközök /beruházások és beruházási előlegek kivételével/ nettó értékben bekövetkezett állományváltozás /ha növekedés-, ha csökkenés +/ Aktív időbeli elhatárolás állományváltozása /ha növekedés -, ha csökkenés +/ - 35 148-16 176 Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása /ha növekedés +, ha csökkenés -/ - 692-3 998 Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök Bevont saját részvény, vagyjonjegy névértéke NETTÓ PÉNZÁRAMLÁS ebből: - 5 395-3 161 * készpénz /forint- és valutapénztár, csekkek/ állományváltozása - 66 1 906 * számlapénz /az MNB-nél elhelyezett, forintban és devizában vezetett pénzforgalmi számla, és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint a külön jogszabály alapján más hitelintézetnél forintban vezetett pénzforgalmi betétszámla/ állományváltozása - 5 329-5 067 15

16