KULTÚRA & TURISZTIKA KÖZHASZNÚ NONPROFIT KFT Cg.: 08-09-019746 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET az 2013. évi egyszerűsített éves beszámolóhoz Győr, 2014.04.30. Tóthné Kardos Krisztina Ügyvezető
A, Általános kiegészítések. 2.oldal 1, A vállalkozás általános bemutatása - a társaság székhelye 9021 Győr, Baross Gábor u.21. - működési forma Korlátolt Felelősségű Társaság - közhasznúsági fokozat: közhasznú 2011.09.29-től - az alapítás időpontja 2010.03.26. - cégbejegyzés kelte 2010.04.01. - a mérleg készítés időpontja: 2014.január 31. - a gazdasági év 2013.január 01. 2013. december 31. - tevékenységi körök Fő közhasznú tevékenység ( kulturális tevékenység) Közhasznú tevékenységek: 94.99. 08 M.n.s egyéb közösségi, társadalmi tevékenység - 59.14 08 Filmvetítés - 70.21 08 PR, kommunikáció - 81.10 08 Építményüzemeltetés - 85.59 08 Mns.egyéb oktatás - 85.60 08 Oktatást kiegészítő tevékenység - 90.04 08 Művészeti létesítmények működtetése A közhasznú tevékenységet segítő üzleti tevékenységek: - 47.25 08 Ital kiskereskedelem - 47.29 08 Egyéb élelmiszer-kiskereskedelem - 47.51 08 Textil-kiskereskedelem - 47.61 08 Könyv-kiskereskedelem - 47.62 08 Újság-,papírárú-kiskereskedelem - 47.63 08 Zene-,videó felvétel kiskereskedelme - 47.64 08 Sportszer-kiskereskedelem - 47.65 08 Játék kiskereskedelem - 47.71 08 Ruházati kiskereskedelem - 47.75 08 Illatszer-kiskereskedelem - 47.78 08 Egyéb m.n.s. új áru kiskereskedelme - 47.89 08 Egyéb áruk piaci kiskereskedelme - 58.19 08 Egyéb kiadói tevékenység - 63.12 08 Világháló-portál szolgáltatás
- 68.20 08 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése - 70.22 08 Üzletvitel, egyéb vezetési tanácsadás - 73.11 08 Reklámügynöki tevékenység - 74.90 08 M.n.s egyéb szakmai, tudományos műszaki tevékenység - 79.11 08 Utazásközvetítés - 79.12 08 Utazásszervezés - 79.90 08 Egyéb foglalás - 82.30 08 Konferencia, kiskereskedelmi bemutató szervezése - 90.02 08 Előadó-művészetet kiegészítő tevékenység 3.oldal - számlavezető pénzintézet Duna Takarékszövetkezet 2013.07.10-én megszűnt OTP Bank Nyrt 2013.04.29-től - tulajdonosi struktúra Győr Megyei Jogú Város Önkormányzata 100% 9021 Győr, Városház tér 1. - a könyvelést végzi: Aranytoll Kft 9021 Győr, Szent István út 11. - a könyvvizsgálatot végzi: Raab-Audit Kft 9012 Győr, Hegymester út 50. A társaság vezetői és a mérlegbeszámoló aláírására jogosult személyek: Tóthné Kardos Krisztina (lakcíme: 9028 Győr, Aulich út 20.) 2013. évi személyi jellegű ráfordításai: 5.185.695 munkabér 200.000 személyi jell.egyéb kifiz. 1.400.137 TB járulékok Összesen: 6.785.832 Kft a számviteli törvényben rögzített alapelveknek megfelelően készítette el a mérlegét. Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek.
4.oldal A Kft-nél 3 tagú Felügyelő Bizottság működik. Tagok: Dr. Gál Miklós 2013-ban kifizetett tiszteletdíj 120.800 lakcím: 9024 Győr, Csokonai u. 21/A Németh Tibor 2013-ban kifizetett tiszteletdíj 120.800 lakcím: 9153 Öttevény, Rákóczi u. 26/A Takács Tímea lakcím: 9012 Győr, Győri u. 69. 2013-ban kifizetett tiszteletdíj 10.067 2013. februártól tiszteletdíjat nem vesz fel. 2. A számviteli politika fő vonásai A célok ismertetése: Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelő információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszer alkalmazása. Alkalmazott eredménykimutatás: A választott mérleg: A változat (összköltség eljárással) A változat Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplő eszközöket a számvitelről szóló törvény 46-51 -ai alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolónkban. Az értékcsökkenés elszámolása.: Értékcsökkenés elszámolása lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik. Az alkalmazott leírási kulcsok eszközcsoportonként: Immateriális javak: vagyoni jogok 15% szellemi termékek: 33%
5.oldal Tárgyi eszközök: ingatlanok 2% egyéb berendezések: 100 e. egyedi beszerzési értékig 100% számítástechnikai berendezések 33% egyéb irodai berendezések 14,5% járművek 20% Maradvány értéket csak az 1 millió forint egyedi bekerülési értéket meghaladó eszközöknél képez a társaság, egyedi elbírálás alapján. Céltartalék képzés : céltartalék képzés egyedi elbírálás alapján történik Értékvesztés: Követelések esetében: lejárat szerint: 30-180 nap 0% 181-360nap 0% 360 naptól 50% Rendkívüli tételek megítélése szokásos mértéket meghaladó tétel: a mérleg főösszeg 2,0%-a szokásos eseményektől eltérő esetekben egyedi elbírálás alapján 3. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása. Megnevezése A mutató 2012.év 2013.év Index % számítása Tárgyi eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Tőke ellátottság % Likviditás Tárgyi eszköz értéke Összes eszköz értéke Forgóeszköz értéke Összes eszk.értéke Saját tőke Összes forrás Forgóeszköz Rövid lej.kötelez. 22,93 15,90 69,34 76,82 52,82 68,76 62,35 70,92 113,75 6,28 4,51 71,82
6.oldal B, Mérleghez kapcsolódó kiegészítések BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: 14.284.042 Immateriális javak 5.300 Tárgyi eszközök: 14.278.742 - Ingatlanok 13.768.070 - Műszaki berendezések 91.878 - Egyéb berendezések 343.794 - Beruházásokra adott előleg 75.000 FORGÓESZKÖZÖK: 47.443.068 Készletek: 4.098.747 - Áruk 4.098.747 Követelések 10.509.526 Belföldi vevő követelés állománya 2013.12.31. 837.701 Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte Megnevezés Karmel Kft 1869218 48.065 2014.01.23 Golden Ball Club Kft 1869214 17.325 nincs fiz. 1869217 17.725 nincs fiz. Összesen 35.050 Helen-Dent Kft 1869220 194.935 2014.01.28 2041398 30.300 2014.01.03 9949901 10.000 2014.01.03 9949913 5.000 2014.01.21 Összesen 240.235 Pannon-Famulus Kft 1869221 6.600 2014.01.27 Danubius Zrt 1869219 75.920 2014.01.27
Megnevezés 7.oldal Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte DA-NA Kft 1869211 55.125 nincs fiz. 1869224 5.680 2014.01.24 Összesen 60.805 Magyar Kultúra Kiadó Kft 9949910 6.844 2014.01.20 Signal 971 Kft 9082118 14.300 nincs fiz. Eranthis Kft 2041399 7.899 2014.01.07 2041400 7.850 2014.01.07 9949909 1.800 2014.01.17 Összesen 17.549 Hefter Üveggaléria Bt 9082167 2.600 nincs fiz. BCD Travel Kft 1869196 13.400 2014.01.09 1869192 11.700 2014.01.09 Összesen 25.100 Győri ETO FC Kft 1843509 3.125 nincs fiz. Jegymester Kft 1843507 14.532 2014.01.23 MMX Sport Kft 3303924 30.000 nincs fiz Uno Fashion Kft 2041353 5.000 nincs fiz. 6735727 4.649 nincs fiz. 9949911 2.550 nincs fiz. Összesen 12.199
8.oldal Megnevezés Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte Vogo-Gast Kft 1869216 95.740 nincs fiz. 3489072 63.500 nincs fiz. 3489089 29.780 nincs fiz. Összesen 189.020 Győri Egyházmegyei Vagyonkezelő 1843506 4.606 nincs fiz. Ulpius-Ház Könyvkiadó Kft 2041381 8.052 nincs fiz. Arrabona-Dent Kft 1843508 3.810 2014.01.16 CWT Mo. Fióktelep 1843502 16.700 nincs fiz. 1869200 16.700 nincs fiz. Összesen: 33.400 Bankkártyás vevők 5.889 2014.01.hó bank MINDÖSSZESEN 837.701 Kiegyenlítetlen vevők 2014.01.31-én 387.477 Kiegyenlített vevők 2014.01.31-én 450.224 Mindösszesen 837.701 Egyéb követelések részletezése: 9.671.825 - ÁFA követelés 9.552.000 - Szállító túlfizetés 79.536 - Köv. évben visszaig. ÁFA 40.289
Pénzeszközök : 32.834.795 9.oldal Banki kapcsolatok bemutatása - OTP Bank Nyrt 11737007-20749738 10.341.223 - OTP Bank Nyrt 11737007-20751186 0 - OTP Bank Nyrt 11737007-20749738/196013216837 lek. betét 20.296.012 - OTP Bank Nyrt 11737007-20749738/191013135107 lek. betét 501.495 Összesen 31.138.730 Pénztárak és utalványok Pénztár Souvenir shop 943.595 Pénztár Tourinform iroda 592.570 Edenred utalvány 157.400 Erzsébet utalvány 2.500 Összesen: 1.696.065 Aktív időbeli elhatárolások 28.102.173 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 54.380 - lekötött betét kamat 54.380 Költségek aktív időbeli elhatárolása 28.047.793 - biztosítás 45.196 - előfizetés 2.597-2014. évi Nyárzáró rendezvény ktg. 28.000.000 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 89.829.283 SAJÁT TŐKE 63.708.267 Jegyzett tőke: 2.000.000 Tőketartalék - Eredménytartalék 37.527.888 Mérleg szerinti eredmény 24.180.379
A saját tőke alakulása: 10.oldal E Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Saját tőke 39.528 24.180 63.708 Jegyzett tőke 2.000 2.000 Jegyzett de be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék 9.995 27.533 37.528 Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény 27.533 3.353 24.180 KÖTELEZETTSÉGEK 10.516.319 Belföldi szállítók: 1.045.184 Szállító állomány 2013.12.31. Megnevezés Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte Aerobus Lux Kft 1356 13.000 2014.01.13 1217 6.500 2014.01.13 Összesen 19.500 Magyar Bencés Kongregáció 6081 30.000 2014.01.07. Eranthis Kft 3858117 59.117 2014.01.13 3858118 1.890 2014.01.13 Összesen 61.007 Audi Hungária Motor Kft 90833299 15.277 2014.01.07 Mobilis Kft 2330919 6.795 2014.01.13 2330920 660 2014.01.13 Összesen 7.455 Tóth Marietta Ildikó ev 2041822 18.040 2014.01.14 Győri Likőrgyár Zrt 112940 492.671 nincs fiz.
11.oldal Megnevezés Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte Signal 971 Kft 222497 4.800 2014.01.07 ETO Kalandpark Kft 22/13 13.600 2014.01.20 Leszlauer & Leszlauer Kft 110 19.050 2014.01.07 Pannon-Literatúra Kft 13516348 33.905 2014.01.14 Duna Present Kft 2/2013 31.540 2014.01.07 Győri Egyházmegyei Vagyonkezelő Központ 254 48.000 2014.01.14 255 65.800 2014.01.14 Összesen 113.800 TEX Hungary Kft 22721 32.783 2014.01.07 22722 122.736 2014.01.07 Összesen 155.519 Souvenir Brands Kft 6031691 14.478 2014.01.14 Nagy Bernadett 4148346 8.000 2014.01.07 Esély Kft 1400001 1.848 2014.01.07 Telenor Magyarország Kft 128917380 4.694 2014.01.02. Összesen: 1.045.184
12.oldal Kiegyenlítetlen szállítók 2014.01.31-én 492.671 Kiegyenlített szállítók 2014.01.31-én 552.513 Összesen 1.045.184 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek részletezése: 9.471.135 - Társasági adó 4.534.000 - SZJA 668.000 - EHO 44.000 - Szakképzési hjár 62.000 - Iparűzési adó 545.000 - Munkabér 1.254.135 - Egészségbizt.Alap 328.000 - Nyugdíjbiztosítási Alap 405.000 - Szociális hjár adó 1.081.000 - Bánatpénz Cs-Profit Kft-től 550.000 Passzív időbeli elhatárolások: 15.604.697 Bevételek passzív időbeli elhatárolása: 13.670.130 Halasztott bevétel tárgyi eszközök, immat.jav. nettó értéke 12.932.148 Halasztott bevétel készletek 737.982 Költségek passzív időbeli elhatárolása: 1.934.567 - utazási költség 11.900 - áru 972.342 - hődíj 95.260 - áramdíj +vízdíj 221.389 - support díj 24.000 - telefon + internet 47.013 - víz 6.322 - takarítás 73.098 - idegenvezetés 12.100 - jegyeladás 334.979 - szemétdíj 12.831 - tisztítás 6.568 - könyvelési díj 73.465 - karbantartás 35.800 - rendezvény 7.500 FORRÁSOK ÖSSZESEN: 89.829.283
C, Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók : A Kft 8 fő főfoglalkozású alkalmazottat foglalkoztat, szellemi állományban. Bérköltség: 22.302.003 munkabér 21.909.754 tiszteletdíj 251.667 külföldi napidíj 140.582 13.oldal Személyi jellegű ráfordítások 2.742.804 Reprezentáció 146.337 Munkaruha 7.091 Úti ktg. kiküldetés 704.838 Erzsébet utalvány 480.000 SZÉP kártya 1.120.000 Szállás ktg 117.020 Védőital (víz) 146.838 Utasbiztosítások 20.680 Bérjárulékok 6.421.093 Szociális hjár adó 5.792.656 EHO 294.536 Szakképzési hjár 333.901 Értékcsökkenés: 1.041.003 - terv szerinti ÉCS 491.400 - kis értékű eszközök ÉCS 549.603
14.oldal Egyéb ráfordítások : 1.037.344 - NAV eljárási illeték 5.000 - NAV önellenőrzési pótlék 12.000 - Készlet selejtezés 150.247 - Iparűzési adó 545.000 - Béren kívüli juttatások SZJA 321.623 - Kerekítés 3.474 Egyéb bevételekből támogatások részletezése: 43.000.000 Alapítótól kapott támogatás működésre 30.000.000 Alapítótól kapott támogatás szakmai feladatokra 12.000.000 Felhasználása: a Kft működési költségeire, idegenforgalmi rendezvényekre. A Kft 2013. évben közhasznú tevékenységet nem folytatott. EON Kft támogatás 1.000.000 Felhasználása: 2013. évi Nyárzáró koncert megvalósításához. Rendkívüli bevételek összege: 1.279.239 - Győr 2000 Közalapítvány vagyonából térítés nélkül kapott immateriális javak és tárgyi eszközök tárgyévi értékcsökkenésnek megfelelő összeg visszavezetése 362.800 - Győr 2000 Közalapítványtól átvett készlet ELÁBÉ-nak és selejtezésnek megfelelő összeg visszavezetése 916.439