22. számú előterjesztés Minősített többség ELŐTERJESZTÉS Dombóvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2012. július 5-i rendes ülésére Tárgy: Működési hitel igénybevétele Előterjesztő: Hegedüs Csaba képviselő, Pénzügyi Bizottság elnöke Készítette: Városgazdálkodási Iroda Tárgyalta: Pénzügyi Bizottság Tanácskozási joggal meghívott: - Költségvetési, pénzügyi-gazdálkodási szempontból ellenőrizte: Kovács Gyula, Városgazdálkodási Iroda vezetője Törvényességi szempontból ellenőrizte: dr. Gábor Ferenc jegyző
Tisztelt Képviselő-testület! 2 A Képviselő-testület a költségvetési kiadások finanszírozása céljából az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 10/2012. (III.12.) rendeletének 4. - ában 283.358 eft összegű forrás kiegészítő hitel felvételét rendelte el. A költségvetési rendelet előírása alapján a költségvetés hiányának fedezésére hitelfelvételről a Képviselő-testület dönt. A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (Stabilitási törvény) 10. -a értelmében adósságot keletkeztető ügyletet (likvid hitel és célonként 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet kivételével) az önkormányzat érvényesen csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet, melyhez kapcsolódóan kérelmet kell benyújtani. Az adatszolgáltatási és engedélyezési eljárás kizárólag elektronikus úton, az Önkormányzati Előirányzat-gazdálkodási Modul (ÖNEGM) rendszeren keresztül történik. A kérelemhez csatolni kell: - a hitelszerződés tervezetét a Stabilitási törvény 10. (9) bekezdése szerint, - a tárgyévi költségvetési rendeletet, - ha az önkormányzat a saját bevételét a költségvetési évet követő évekre a tárgyévi előirányzatnál magasabb mértékben határozza meg, ennek indokolását, - a költségvetési évet követő három évre vonatkozó költségvetési kitekintésről szóló, Áht. 29. (3) bekezdése szerinti határozatot (73/2012. (III.8.) Kt. határozat), - ha a saját bevételek tervezett növekedése a helyi adó kulcsának növelésén alapul, az önkormányzat kihirdetett adórendeletét. A kérelemben szerepeltetni kell az ügylet típusát, futamidejét, devizanemét. Az ügylethez a Kormány az alábbi feltételek együttes fennállása esetén járul hozzá: - az adósságot keletkeztető ügylet az államháztartás önkormányzati alrendszere adósságának a központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott mértéke teljesítését nem veszélyezteti, - az adósságot keletkeztető ügylet az önkormányzat törvényben meghatározott feladatának ellátásához szükséges kapacitás létrehozását eredményezi azzal, hogy a működési kiadások folyamatos teljesítése biztosított (fejlesztési cél esetén), és - az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. A kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettségek között csak azokat kell figyelembe venni, amelyek esetében a jogosult már benyújtotta az igényét, az ebből adódó fizetési kötelezettségeket az esedékesség évében kell feltüntetni. A hiteleknél a tőketörlesztés mellett a kamatfizetést is figyelembe kell venni. A rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének számít: - a helyi adóból származó bevétel,
- az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, - az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, - a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, - bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint - a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. 3 A költségvetési kitekintés alapján a fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (hitelfelvételi korlát) 2012. évben 183.602 eft, 2013. évben 300.000 eft, 2014. évben 236.105 eft. A bevételek között 2013. évben terveztük a Gunaras Zrt. részvények értékesítésének bevételét. A helyi adóbevételek növekedésével számoltunk, azonban az önkormányzatok 2013-tól változó finanszírozása miatt ez az összeg, illetve a felhasználási célja változhat. Az önkormányzat 2012. év elején 200 millió forintos folyószámla hitelkerettel és 150 millió forintos munkabér hitelkerettel rendelkezett, a 2011. év végi folyószámlahitel állomány 198 millió forint volt. A hitelszerződések 2012. június 1-gyel lejártak, a képviselő-testület 158/2012. (IV.26.) Kt. határozatában döntött 280 millió forint folyószámlahitel és 150 millió forint munkabérhitel felvételéről. A Stabilitási törvény előírásai alapján a folyószámlahitel likvid hitelnek minősül, felvételéhez nem volt szükség a Kormány hozzájárulása. A számlavezető bank a hitelkérelmünk alapján a folyószámlahitel esetében a korábbi 200 millió forint hitelkeretet engedélyezte, a hitelszerződést ezzel az összeggel megkötöttük. A 280 millió forintos hitelkeret megnyitásának feltételeiként a következőket kérte a bank: - forgalomképes ingatlan(ok) fedezetként való bevonása, - a bevont ingatlan(ok)nak a banki szabályozó rendszer szerinti 100%-os fedezetet kell biztosítania a 200 millió Ft feletti hitelösszegre, - OTP Jelzálogbank Zrt. által készített értékbecslés, - az ingatlan(ok)nak érvényes biztosítással kell rendelkeznie, - ingatlan biztosításának engedményezése az OTP Bank Nyrt-re, - hitelszerződés és jelzálogszerződés közjegyzői okiratba foglalása. Az év eddig eltelt időszakában (január-május) mindössze 2 olyan nap volt, amikor az önkormányzat nem rendelkezett folyószámlahitellel, az átlagos hitelállomány 105 millió forint, ehhez jön a munkabérhitel átlagos 100 millió forintos összege. Az önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatására az I. ütemben a pályázatot benyújtottuk, az eredményéről még nincs információnk. A hitelállomány alapján látható, hogy már nem átmeneti likviditási nehézségről van szó, az önkormányzatnál kialakult egy állandó működési hiány, ami év végéig várhatóan nem rendeződik, azonban a folyószámlahitel és a munkabérhitel szerződések 2012. december 21-gyel lejárnak (mivel likvid hitelek, ezért ezeknek év
4 végén nem lehet egyenlegük), ezért javaslom, hogy a likvid hitelek egy részét az önkormányzat váltsa ki éven túli működési célú hitellel. Célszerűnek látom 200 millió forint összegű rulírozó (lejárat előtt visszafizethető, majd ezt követően ismét igénybe vehető) hitel felvételét 2 éves futamidővel, forint alapon. A 24 hónapra számított becsült érték (44.000.000 Ft amennyiben folyamatosan kihasználjuk a 200 millió forintos hitelkeretet) a szolgáltatások megrendelésénél jelenleg érvényes 54.560.000 Ft-os uniós közbeszerzési értékhatárt nem éri el, a nemzeti eljárásrend alól pedig kivételt képez a hitel és pénzkölcsön igénybevétele a Kbt. 120. k) pontja alapján. A vagyonrendelet előírásai szerint ajánlatkérési eljárást kell lefolytatni, melynek eredményéről mivel a becsült érték az 5 millió forintot meghaladja a képviselő-testület dönt. Az engedélyeztetési kérelemhez már a kiválasztott hitelintézettel megkötendő szerződés tervezetét kell csatolni, ezért a finanszírozó kiválasztása meg kell, hogy előzze a kérelem beadását. A felhívásban hivatkozni kell arra a tényre, hogy a hitelfelvétel a Kormány engedélyéhez kötött, szerződéskötésre csak a jóváhagyást követően kerülhet sor. A hitelre a folyószámlahitel- és munkabérhitel szerződések lejáratának időpontjától, 2012. december 21-től van szüksége az önkormányzatnak. A folyószámlahitel biztosítékaként az önkormányzat a bankra engedményezte a költségvetési támogatásokat, a személyi jövedelemadót, a gépjárműadót és a helyi adóbevételeket. Nem likvid hitel esetében a hitel fedezetéül az önkormányzati törzsvagyon, a helyben maradó személyi jövedelemadó, a normatív hozzájárulás, támogatás, a települési önkormányzatok jövedelemkülönbségének mérséklését szolgáló támogatás és a költségvetési támogatás nem használható fel, ezért javaslom a helyi adóbevételek és a gépjárműadó engedményezését biztosítékként felajánlani. Kérem a képviselő-testületet a határozati javaslat jóváhagyására. Határozati javaslat 1. Dombóvár Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 200 millió Ft összegű működési célú hitel felvételét rendeli el. A hitel lejáratának időpontja 2014. december 31. A Képviselő-testület kötelezettséget vállal arra, hogy a hitel futamideje alatt a hitel és járulékainak fizetését az éves költségvetésébe a fejlesztési kiadások előtt betervezi, jóváhagyja, biztosítékként a helyi adóbevételek és a gépjárműadó bevételt a finanszírozó bankra engedményezi. 2. A Képviselő-testület a finanszírozó bank kiválasztására az önkormányzat vagyonáról és a vagyongazdálkodás szabályairól szóló 10/2011. (III. 4.) rendelet szerinti közbeszerzésen kívül nyílt ajánlatkérési eljárás lefolytatását rendeli el. Az ajánlati felhívás jóváhagyását a Városgazdálkodási Bizottságra bízza.
5 3. A Képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. előírásai alapján kérelmet nyújt be a Magyar Államkincstáron keresztül 200 millió forint összegű működési célú hitel felvételének kormányzati engedélyeztetéséhez. A hitelfelvétel a kötelezően ellátandó önkormányzati feladatok ellátásának finanszírozásához szükséges. Határidő: 2. pont esetében: 2012. július 31. az ajánlati felhívás megküldésére 3. pont esetében: 2012. augusztus 31. a kérelem benyújtására Felelős: Polgármester Végrehajtásért felelős: 2. pont esetében: Jegyzői Titkárság, Városgazdálkodási Iroda 3. pont esetében: Városgazdálkodási Iroda Hegedüs Csaba bizottsági elnök