TELEFON: FAX: POLGÁRMESTERE ELŐTERJESZTÉS. - a Közgyűléshez -

Átírás

1 NYíREGYHÁZA 4400 NYíREGYHÁZA, KOSSUTH TÉR 1. PF.: 83. MEGYEI JOGÚ VÁROS TELEFON: FAX: POLGÁRMESTERE Ügyiratszám: /2012. XII. Ügyintéző: Patóné ELŐTERJESZTÉS - a Közgyűléshez - NVrREGVHÁZA MEGVEI JOGÚ VAROS ÖNKORMÁNYlATA AOóssAGKONSZOLlOAClÓJÁRÓL, VALAMINT ÉVEN TÚLI MŰKÖOÉSI HITEL FELVÉTELÉRŐL lu (\A- ~bp>-- ~ Or. Kovács Ferenc PO Igármester l~1c-~ KósaTíme~ alpolgármester fvic0' Patóné Nagy Magdolna osztályvezetes Véleményező bizottságok: 1. Pénzügyi Bizottság 2. Gazdasági és Tulajdonosi Bizottság 3. Jogi és Ügyrendi Bizottság Az előterjesztés törvényességi ellenőrzését végző személy aláírása ~ Dr. Szemán Sándor címzetes főjegyző rt ' ti; ~ Itt: l... Faragóné Széles Andrea jegyzői kabinet vezetője G> NY REGYHÁZA

2 Tisztelt Közgyűlés! MÓDOSÍTOTT! Magyarország stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) alapján az önkormányzatok működési célra a Kormány hozzájárulásához nem kötött likvid (naptári éven belül visszafizetendő) hitelt és a Kormány hozzájárulásához kötött éven túli hitelt is felvehetnek. A kormányzati hozzájárulás iránti kérelem benyújtásának végső határideje ez évi hitelfelvételre vonatkozóan december 10. Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény kimondja, hogy az önkormányzatok év végén likvid hitelt nem mutathatnak ki könyveikben, annak állományát át kell konvertálni éven túli működési hitellé. Önkormányzatunk ez évben eft folyószáma hitel állománnyal kezdte a gazdálkodási évet, és év közben eft további hitelfelvétellel számoltunk. Év közben a likviditási helyzet javítása érdekében eft központi támogatásban részesültünk, így év végén a folyószámlahitel állomány várhatóan eft lesz. Annak érdekében, hogy a jogszabályi kötelezettségnek eleget tegyünk, át kell alakítanunk az év végén meglévő folyószámlahitel állományát éven túli lejáratú működési hitellé. Önkormányzatunk december 19 én kötött bankszámlavezetésre vonatkozó szerződéséhez eft folyószámlahitel keret és eft munkabérhitel keret tartozik. A hitel kondícióira vonatkozóan a folyószámlahitel kondícióját vettük alapul. A törlesztést az alábbiak szerint ütemezzük: szeptember szeptember szeptember szeptember szeptember 30. évente azonos ( eft) összegben. A kamat maximum három havi BUBOR+1,95 %. Fentiek értelmében szükségessé válik a számlavezetése vonatkozó bankszámlaszerződés II.sz. melléklete 2. pontjának módosítása is az alábbiak szerint: Az OTP Bank Nyrt eft összegű folyószámla hitelkeretet tart a számlatulajdonos rendelkezésére. A Kormányzat eltökélt szándéka, hogy évben (részben) konszolidálja az önkormányzatok adósságállományát. A probléma kezelése azért vált aktuálissá, mert január 1 től átalakul az önkormányzati feladatellátás, ezzel párhuzamosan a finanszírozás rendszere is. Az 5000 fősnél nagyobb települések adósságállománya tervek szerint legalább 40 % os kulccsal kerülne konszolidálásra. Ezen felül a kompenzáció további mértéke az önkormányzatok 1 főre jutó adóbeszedési képességének függvényében alakulna. A megyei jogú városok esetében az átvállalás pontos mértéke egyedi tárgyalások eredményeként külön szerződéssel kerül meghatározásra. 1

3 A konszolidáció részletes szabályai a megfelelő törvények és végrehajtási rendeletek megalkotásával válnak ismertté, de a kormányzati-önkormányzati egyeztetések már elkezdődtek. A tárgyalások lezárására, valamint a megállapodások megkötésére legkésőbb július 30-ig sor kerül. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az előterjesztést tárgyalja meg és amellékelt határozat-tervezetet fogadja el. Nyíregyháza, november 22. tll6f~ r. Kovács Ferenc 2 NYíREGYHÁZA

4 HATÁROZAT TERVEZET MÓDOSÍTOTT! NYÍREGYHÁZA MEGYEI JOGÚ VÁROS KÖZGYŰLÉSÉNEK A Közgyűlés /2012. (XI..) számú h a t á r o z a t a NYÍREGYHÁZA MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA ADÓSSÁGKONSZOLIDÁCIÓJÁRÓL, VALAMINT ÉVEN TÚLI MŰKÖDÉSI HITEL FELVÉTELÉRŐL 1. Egyetért a eft összegű éven túli működési hitel felvételével legfeljebb 6 éves lejáratra, évi azonos összegű visszafizetési kötelezettség és maximum 3 havi BUBOR+1,95 % kamatfeltétel mellett. 2. Utasítja a Gazdasági Osztály vezetőjét a kormányzati hozzájárulás iránti kérelem benyújtására. Felelős: Patóné Nagy Magdolna Határidő: folyamatos, legkésőbb december Utasítja a Polgármesteri Kabinet vezetőjét, hogy a hitel közbeszerzési eljárását indítsa el. Felelős: Batizi Tamás Határidő: azonnal. 4. Utasítja a Gazdasági Osztály vezetőjét, hogy az éven túli lejáratú működési hitelszerződést, valamint a folyószámlahitel szerződés módosítását készítse elő. Felelős: Patóné Nagy Magdolna Határidő: folyamatos 5. Felhatalmazza a Polgármestert a hitelszerződések aláírására. Felelős: dr. Kovács Ferenc Határidő: december Felhatalmazza a Polgármestert az adósság konszolidációs tárgyalásokon való részvételre Felelős: dr. Kovács Ferenc Határidő: folyamatos. Nyíregyháza, november. A határozatot kapják: 1. A Közgyűlés tagjai 2. A Címzetes főjegyző és a Polgármesteri Hivatal belső szervezeti egységek vezetői 3

5 KÖNYVVIZSGÁLÓI VÉLEMÉNY Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzatának adósságkonszolidációjáról, éven túli működési hitel felvételéről. NYÍREGYHÁZA MEGYEI JOGÚ város KÖZGYŰLÉSE RÉSZÉRE Nyíregyháza Kossuth tér I. MEGBÍZÁS Végrehajtottuk mindazokat a vizsgálati eljárásokat, amelyekben Önökkel írásban megállapodtunk, és amelyeket a megállapodásban felsoroltunk. Megbízásunkat az érvényes nemzeti könyv"vizsgálói standardok alapján vál1a1tuk és végeztük el. A vizsgálati eljárásokat kizárólag azért hajtottuk végre, hogy alapot szo1gá1tassunk Nyíregyháza Megyei Jogú Város Közgyűlése számára, valamint eleget tegyünk a helyi önkonnányzatokról szóló évi LA'V. törvény (továbbiakban: Ötv.) 92/A. (2) bekezdésében foglaltaknak, amely kimondja "amennyiben a helyi önkormányzat éven túli hitelt vesz fel, vagy kötvényt bocsát ki, a képviselő-testület előzetesen köteles könyvvizsgálót megbízni és a könyvvizsgáló köteles a tervezett kötelezettségvállalással kapcsolatos szakmai véleményét a képviselő-testülettel ismertetni. A:z előzetes véleményről a képviselő-testület a pénzügyi szolgáltatást nyújtó pénzintézetet köteles tájékoztatni. A:z éven túli hitelfelvételről és kötvénykibocsátásról a képviselő-testület minősített többséggel dönt." Megbízási szerződésünk értelmében feladatunk volt az éven túli hitelfelvétel könyvvizsgálói véleményben történő megerősítése. A vélemény a Nemzetközi Könyvvizsgálati Standard alapján nem minősül teljes körű könyvvizsgálatnak. A véleményünk kialakítása során azt vizsgáltuk, hogy az előterjesztés a hitel felvételére: kellő részletezettséggel készült-e, tartalmaz-e minden lényeges.infonnációt a döntés meghozatalához, a fizetési kötelezettség a futamidő alatt nem haladja meg az önkonnányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. II. ELŐZMÉNYEK A könyvvizsgáló január 16-án kelt könyvvizsgálói jelentésében a 2012-es évre vonatkozó költségvetést korlátozás nélküli hitelesítő záradékkallátta el. A 2012-es költségvetési évben az Önkonnányzat öt alkalommal módosította a költségvetést, melynek főbb adatait az alábbi táblázatok tartalmazzák. 1

6 ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti összeg Módosított Költségvetési bevételek Költségvetési kiadások Összes bevétel Összes kiadás Megttevezés Tárgyévi költségvetés hiánya Költségvetés összesített hiánya ezer Ft-ban Eredeti összeg I Módosított i I Az Ötv a szerint tételesen meg kell határozni, hogy a költségvetés hiányát mely forrásokból finanszítozza az Önkormányzat. A hiány forrása: efh a költségvetési hiány belső finanszítozására szolgáló előző évi pénz maradványból; eft-t beruházási hitelfelvétellel (előző évben fel nem használt összeg); OOO eft-ot az Országos Takarékpénztár és Kereskedelmi Bank Nyrt-vel megkötött hitelszerződés alapján a évi rövidlejáratú működési hitelfelvétellel finanszítozza. Magyarország gazdasági stabilitás áról szóló évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Mgs. tv.) alapján az önkormányzatok működési célra: a Kormány hozzájárulásához nem kötött likvid' hitelt és a Kormány hozzájárulásához kötött éven túli hitelt is felvehetnek. *likvid hitel: a naptári éven belül visszajizetendó hitel, ideértve apéniforgalmi számlához kapcsolódóan '!Yt!itott hitelt is. Az Mgs. tv. 10. (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet - a (2) bekezdésben meghatározott kivétellel - érvényes en csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet. A Kormány hozzájárulása nélkül lehetséges: a) a magyar költségvetést érintő, az Európai Uniós vagy más nemzetközi szervezettől megnyert pályázat önrészének és a támogatás előfmanszítozásának biztosítására szolgáló adósságot keletkeztető kötelezettségválla1ásra, b) az adósságrendezési eljárás során a hitelezői egyezség megkötés éhez igénybe vett reorganizáció s hitelre, c) a likvid hitelre vonatkozó, valamint d) a Fővárosi Önkormányzat és a megyei jogú város esetében a 100 millió forintot, országos nemzetiségi önkormányzat esetében a 20 millió forintot, egyéb önkormányzat esetében pedig a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötése. / A d) pont alkalmazása tekintetében az ugyanazon fqles:{!ési cél megvalósitását szolgáló fqles:{!éshez kapcsolódó ügyletek értékét egybe kell számítani./ A helyi önkormányzat az Mgs. tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes ftzetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. 2

7 III. NYILATKOZAT/VÉLEMÉNY A Nyíregyháza Megyei Jogó Város ;2012 XII. számú előterjesztéshez OOO eft folyószámlahitel éven túli hitellé történő átkonvertálásához - a könyvvizsgáló az alábbi nyilatkozatot/véleményt fogalmazza meg: 1. Az Önkormányzat a jogszabályi rendelkezések figyelembevételével jogszerűen megteheti. A hitel futamideje 4 év, amely szeptember 30-ig visszafizetésre kerül. A tervezett hitel konvertálás a nem veszélyezteti a város működését, a vagyoni, pénzügyi és gazdasági helyzetet. 2. Az Önkormányzat vezetése bemutatta, számításokkal igazolta a hitel visszafizetésének biztosítékát. 3. A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény által előírt és kötelező felső korlátként rögzített 50%-os mértéket - az adósságot keletkeztető ügyletek együttes értéke - az Önkormányzat számítással bemutatta, azt egyetlen évben sem haladja. Njíregyháza, november 26. Jelen kó"!jvvizsgálói vé/emé'!) ki~rólag az első stflkas~ban ismerletett célra és az Önök t4jéko~atására szolgá4 és nem stflbad más célrafelhasijzálni vagy másfelek kó'zött szétos~ani. VERSATILE AUDIT KFl 4400 Nyíregyháza, Munkás u. 53. Adoszám: _15 Piroska Sándorné ~ Dr. KvanczJózsef 17 ÜfJJ'vezetó iga:<gató kamarai tag köf!yvvizsgáió VERSATILE AUDIT Kőnyvvizsgáló Kft Nyíregyháza, Nefelejcs u. 2/d. Nyíregyháza, Munkás u. 53. MKVK engedély szám: MKVK engedély szám: