126/2013. sz. előterjesztés A határozati javaslat elfogadásához a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 20/2013. (VI.30.) sz. önkormányzati rendelete 37. i. pontja alapján minősített többség szükséges. Tárgy: Beszámoló az Önkormányzat 2013. évi pénzügyi tervének I. félévi teljesítéséről. Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87.. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendeletben előírt kötelezettségünknek eleget téve - az alábbiak szerint számolunk be. A Polgármesteri Hivatal és az önállóan működő költségvetési szervek, a fenti jogszabályhelyen rögzített kötelezettségüknek tesznek eleget a jelen előterjesztés benyújtásával, amely a Polgármesteri Hivatal mint az önkormányzat egyetlen önállóan működő és gazdálkodó szerve az általa koordinált feladatok, valamint a gazdálkodási jogkörébe tartozó, önállóan működő helyi önkormányzati intézmények gazdálkodásának főbb mutatóit ismerteti. Pilis Város Önkormányzatának képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló, többször módosított 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban: Ötv.) 156. (2. a) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény (továbbiakban: Áht.) 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján valamint az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelettel alapján, az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 5/2013. (III. 10.) sz. önkormányzati rendelettel módosított a 19/2013. (VI.30.) sz. önkormányzati rendelettel módosított 2013 január 01. napjától hatályos eredeti, valamint módosított előirányzati adatait alapul véve, - a 2013. év I. félévi gazdálkodás teljesítési adatai az alábbiak: I. Kiadások: ÖNKORMÁNYZAT A hatályban lévő költségvetési rendelet rendelkezései szerint, az Önkormányzat kiadási főösszegének eredeti és módosított előirányzata 1.104.810 e Ft, amely a költségvetési és finanszírozási kiadások rögzítése után 687.881 e Ft értékben realizálódott (62,3 % teljesítés). 1
Forgalmi adatatok részletesen: (adatok e Ft-ban) Jogcímek Előirányzat Mód. Előirányzat Teljesítés Eltérés (%) Személyi juttatások 52 745 52 745 23 637 44,8% Munkaadókat terhelő jár. 14 242 14 242 5 100 35,8% Dologi kiadások 354 081 354 081 175 364 49,5% - készletbeszerzés 8 148 8 148 2 343 28,8% - szolgáltatás 192 335 192 335 92 813 48,3% - különféle dologi kiadások 59 100 59 100 29 505 49,9% - egyéb folyó kiadások 94 498 94 498 50 703* 53,7% Ellátottak pénzbeli juttatásai 28 279 28 279 14 749 52,2% Pénzeszköz átadás 520 032 520 032 246 185 47,3% - Felügyelet alá tart.ktgv-.i szervnek 439 027 439 027 197 416 45,0% - Támog.értékű működ.-i kiadás 21 623 21 623 15 626 72,3% - Működési célú pe.átadás 59 382 59 382 33 144 55,8% Beruházás 0 0 68 671 Felújítás 350 350 2 080 594,4% Egyéb pénzügyi műveletek 135 081 135 081 152 094 112,6% Összesen 1 104 810 1 104 810 687 881 62,3% * Megjegyzés: Az egyéb folyó kiadások között számoljuk el a 31.404 e Ft működési hozzájárulást a Gubányi Károly Ált. Iskola működtetésére. Felügyelet alá tartozó költségvetési szervnek folyósított működési támogatás: Hivatal Óvoda KJVK Összesen: 106.040 e Ft 79.808 e Ft 11.568 e Ft 197.416 e Ft Támogatás értékű működési kiadások: Főépítészeti Társulás 2012. II. félévi tagdíj Monor TÖKT (CSSK) Bölcsőde pályázat előleg visszavonása Összesen: 639 e Ft 900 e Ft 14.087 e Ft (pályázati támogatásból levont összeg) 15.626 e Ft Működési célú pe. átadás: Nonprofit szervezetnek : - Labdarúgók 1.969 e Ft - mozgássérültek egyesülete 25 e Ft Kulturális Alap 500 e Ft Összesen: 2.494 e Ft 2
Feladatellátásra átadott pénzeszköz: - Gerje Kft 30.650 e Ft Beruházás: Intézményi beruházások soron a Bölcsőde beruházás került elszámolásra. A 2008. évben induló Bölcsőde beruházásunk befejeződött. A beruházás teljes költsége 366.267 e Ft. A pályázatból 236.405 e Ft került kifizetésre a támogató szervezet részéről. A fennmaradó (129.862 e Ft) összeg fedezetét hitelből (113.645 e Ft) valamint az Önkormányzat saját forrásból (16.216 e Ft) biztosította. Az adósságkonszolidáció lehetőségével élve, a fennmaradó 129.862 e Ft 73.753 e F-tal csökkent, így a hiteltartozás összege 39.892 e Ft-ra csökkent. Megjegyzés: A 2. adósságkonszolidáció lehetőségével a fenti összeg tovább csökkenthető. Felújítás: A Gubányi Károly Általános Iskola épületére költöttünk az alábbiak szerint: - világítás, lámpatestek 846 e Ft, - villámhárító (Kossuth L. u.) 458 e Ft, - villámhárító ( Széchényi út) 129 e Ft, - lapos tető felújítás 647 e Ft. ( 2012. évben végzett beruházás számlája 2013. évben érkezett.) Összesen: 2.080 e Ft Egyéb pénzügyi műveletek részletesen az alábbiak: - Az adósságkonszolidáció 2013. 06.28-án megvalósult. A Bölcsőde beruházáshoz kapcsolódó, 2011 és 2012. évben felvett hitel 113.645,385 e Ft, amelyből az adósságkonszolidáció során 73.753,431 e Ft-al csökkent, így a fennálló hiteltartozásunk 2013. 06.30.-án 39.891,954 e Ft. - A 2008.12.12-én igénybe vett 60 M Ft összegű folyószámlahitelből 45.939 e Ft hitel is az adósságkonszolidáció kapcsán teljes egészében kiváltásra került. A Gerje kötvény konszolidációja csak 2013.06.28-t követően valósult meg, amelyről e dokumentumok még nem tartalmaznak információt. - A 2013. évben még nyitott folyószámlahitelből tárgyév I. negyed évében 30.112 e Ft került visszafizetésre. Ezzel a befizetéssel ez a hitel megszűnt. - Ivóvíz minőség javítására, 2005. 09.21-én felvett 33.210 e Ft felvett hitelből a 2013. I. félévére esedékes ütemezés szerinti visszafizetésére 2.290 e Ft-ot fordítottunk. II. Bevételek: Bevételi főösszeg eredeti és módosított előirányzata 1.104.810 e Ft, amely a költségvetési és finanszírozási bevételek rögzítése után 684.816 e Ft értékben realizálódott (61,9 % teljesítés). 1./ Intézményi működési bevételek 38.276 e Ft értékben realizálódtak az I. félévben a 70.964 e Ft tervvel szemben, amely 53,9 %-ban teljesült az I. félévben. 2./ Támogatás értékű működési bevételekből (pl: OEP, Közhasznú foglalk. áll.tám elszámolása) címen 28.822 e Ft érkezett, amely ütemezés szerint érkezik. 3
3./ Helyi adók Az Önkormányzatnak a helyi adókból befolyt időarányos bevétele összesen 78.739 e Ft, amely az előirányzat 64,5%-a. Részletesen az alábbiak szerint: - Iparűzési adóból befolyt bevétele 36.448 e Ft - Talajterhelési díjból befolyt bevétele 1.525 e Ft - Kommunális adó bevétele 36.251 e Ft - Építményadó 4.410 e Ft - Idegenforgalmi adóból 105 e Ft. 4./Átengedett központi adók Az Önkormányzatnak a gépjárműadó - amelyet nem helyi adóként, hanem a fenti jogcímen rögzítünk (40% utáni bevétele 9.921 e Ft, a tervezett 22.000 e Ft-tal szemben, amely az I. félévben 45,0 %-ban realizálódott. Termőföld bérbeadásából származó jövedelemadó 819 e Ft, amely a tervezett 952 e Ft-al szemben az I. félévben 86 %-ban teljesült. - Önkormányzatnak átengedett közhatalmi bevétel összege 6.566 e Ft, amely a 16.380 e Ft tervvel szemben az adott időszakban 40%-ban teljesült. 5./ Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek Az Önkormányzatnak egyéb adók jogcímen természetvédelmi bírság befolyt be tárgyidőszakban, mindössze 19 e Ft értékben. Adópótlék és bírság címen 1542 e Ft összeg folyt be. Összes adóbevételünkre tervezett éves előirányzat 169.282 e Ft volt, ebből a fentiek alapján 97.587 e Ft realizálódott, amely 57,6%-os mértékű teljesítést mutat. 6./ Igazgatási szolgáltatási díjat nem terveztünk 2013 évben, azonban 68 e Ft bevétel érkezett az I. félévben. III. Felhalmozási bevételek Ezen a soron föld és ingatlan eladásából 23.148 e Ft bevételt realizáltunk az I. félévben. IV. Támogatások: Az Önkormányzat működési célú költségvetési támogatás címen befolyt bevétel összege 301.314 e Ft volt. E támogatás összege tartalmazza az adósságkonszolidációra kapott 45.939 e Ftot. Felhalmozási célú központi támogatás címen kaptuk a Bölcsőde adóság konszolidációjához a 73.753 e Ft-ot,a beruházásnál korábban bemutatottak szerint, valamint a Bölcsőde pályázat megelőlegezett kiadásaira, benyújtott kifizetési kérelmek alapján az I. félévben 90.298 e Ft érkezett. Továbbá a lakosságtól befolyt víz-, szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás címén 1.419 e Ft folyt be a tárgyidőszakban. V. Hitelek: 2013. év I. negyed évében 30.112 e Ft folyószámlahitelt vettünk fel. (A kiadások között ez az összeg már visszafizetésre is került.) 2013.06.28-án megvalósult az adósságkonszolidáció, melynek eredményeként a Bölcsőde beruházáshoz igénybe vett 113.645 e Ft hitel 73.753 e F-tal csökkent, így a jelenleg még fennálló hitel összege 39.892 e Ft. 4
Polgármesteri Hivatal I. Kadások A hatályban lévő költségvetési rendelet rendelkezései szerint, az Önkormányzat módosított kiadási főösszege módosított előirányzat 254.943 e Ft, amely a költségvetési és finanszírozási kiadások rögzítése után 112.219 e Ft értékben realizálódott (44 % teljesítés). Forgalmi adatatok kiemelt előirányzatonként: (adatok e Ft-ban) Jogcímek Előirányzat Mód. Előirányzat Teljesítés Eltérés (%) Személyi juttatások 80 731 80 731 41 747 51,7% Munkaadókat terhelő jár. 21 428 21 428 11 068 51,7% Dologi kiadások 86 872 86 872 21 329 24,6% - készletbeszerzés 5 290 5 290 1 205 22,8% - szolgáltatás 59 701 59 701 15 205 25,5% - különféle dologi kiadások 20 301 20 301 4 376 21,6% - egyéb folyó kiadások 1 580 1 580 543 34,3% Ellátottak pénzbeli juttatásai 65 912 65 912 38 075 57,8% Összesen 254 943 254 943 112 219 44,0% Személyi juttatások és munkaadói járulékok sorokon az időarányos tervhez képest minimális az eltérés. Ezt az eltérést a Polgármester Úr munkabére és annak járulékai okozzák, mivel költségvetés készítésekor az Önkormányzat költségvetésébe terveztük meg, de kifizetése a Hivatal kiadásai között jelentkezik. A polgármester bére nélkül a személyi juttatásokon és a munkaadókat terhelő járulékok soron is a teljesítési mutató csak 48 % lenne. Dologi kiadások: E sorokon a Hivatal nagyon takarékos gazdálkodást folytatott az I. félévben. A mutatószámok alapján az éves tervünk negyedét költöttük. Ellátottak pénzbeli juttatásai az időarányos tervhez képest némi túlköltést mutat. Előre pontosan nem tervezhetőek a rendszeres segélyek kifizetései. II. Bevételek A bevételi főösszeg eredeti előirányzata 254.943 e Ft, amely a költségvetési és finanszírozási kiadások rögzítése után 131.165 e Ft értékben realizálódott (51,4 % teljesítés). A Hivatal bevétele elsősorban az intézményfinanszírozás összegéből és a továbbszámlázások összegéből tevődik össze. A kamatbevételek 1.000 Ft összegű bevétele elmarad a tervezett 10.000 Ft-tól. Játékország Óvoda I. Kiadások Önállóan működő helyi önkormányzati költségvetési szerv 2013. évre elfogadott működési költségvetése 185.304 e Ft. Az intézmény a tárgyi, beszámolási időszakban 80.534 e Ft-ot használt fel a nevelési feladatok folyamatos ellátására, az alábbiak szerint részletezve: 5
(adatok e Ft-ban) Jogcímek Előirányzat Mód. Előirányzat Teljesítés Eltérés (%) Személyi juttatások 127 967 127 967 50 435 39,4% Munkaadókat terhelő jár. 34 801 34 801 12 636 36,3% Dologi kiadások 22 536 22 536 17 463 77,5% - készletbeszerzés 5 871 5 871 641 10,9% - szolgáltatás 11 124 11 124 11 057 99,4% - különféle dologi kiadások 5 541 5 541 3 488 63,0% - egyéb folyó kiadások 0 0 2 277 Összesen 185 304 185 304 80 534 43,46% Személyi juttatás és munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának felhasználása (39,4%; 36,3 %) elmarad az időarányos teljesítési adathoz képest. Ennek oka 1 fő tartós betegállománya miatti bérmegtakarítás. Készletbeszerzésre a tervezett előirányzat mindössze 11 %-át, 641 e Ft-ot fordították. Szolgáltatások igénybevétele 11.057 e Ft összegben valósult meg, amely 99 % teljesülésnek felel meg. Az időarányos, tervtől való magas érték oka, hogy 2012. évi II. félévi rezsi számlák kifizetése tavaly nem történt meg, csak ez év I. félévében. Különféle dologi és egyéb kiadások együttes felhasználása 5.765 e Ft, amely az előirányzat 64 %- át képezi. E soron jelentkező túlköltés is a tavalyi számlák áfa tartalma miatt keletkezett. Az intézmény 2012. évi elfogadott költségvetési előirányzatok felhasználása összességében 43,5 %- os felhasználást mutat a beszámolási időszakban. II. Bevételek Az intézmény elsősorban az állami támogatásból gazdálkodik. Saját bevétele minimális, mindössze 306 e Ft-ot tervezett terembérlet címén, amely 206 e Ft, (67,25%) realizálódott. Nem tervezett bevétel, de bevételként befolyt, mobil telefontérítés (2 e Ft) és dolgozók térítése (60 e Ft), valamint kamatbevétel a bankszámla után (6 e Ft). Kármán József Városi Könyvtár és Közösségi Ház I. Kiadások A Kármán József Városi Könyvtár és Közösségi Ház gazdálkodási feladatait is a Polgármesteri Hivatal végzi. Az Önkormányzat az intézmény 2013. évi elfogadott költségvetése 23.213 e Ft, az intézmény a beszámolási időszakban 11.303 e Ft-ot használt fel, az alábbiak szerint részletezve: 6
(adatok e Ft-ban) Jogcímek Előirányzat Mód. Előirányzat Teljesítés Eltérés (%) Személyi juttatások 10 485 10 485 5 923 56,5% Munkaadókat terhelő jár. 2 831 2 831 1 376 48,6% Dologi kiadások 9 897 9 897 4 004 40,5% - készletbeszerzés 3 099 3 099 1 506 48,6% - szolgáltatás 4 243 4 243 1 788 42,1% - különféle dologi kiadások 2 531 2 531 711 28,1% - egyéb folyó kiadások 24 24 0 0,0% Összesen 23 213 23 213 11 303 48,7% Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok sorokon az alultervezés miatt, az időarányostól magasabb költés mutatkozik. Dologi kiadások az tervhez képest időarányosan teljesült. A gazdálkodásuk összességében takarékosnak mondható az I. félévben. II Bevételek Az intézmény elsősorban az állami támogatásból gazdálkodik. Saját bevétele minimális, mindössze 19 e Ft-ot tervezett terembérlet címén, amely ez idáig még nem realizálódott. Szolgáltatásokra tervezett 298 e Ft-ból 96 e Ft folyt be, amely 32,26 %-os teljesítést jelent. Egyéb saját bevétel címén (Nyári-nyári Muzsika belépőjegyek) 357 e Ft-ot tervezett, amely az I. félévben nem realizálódott. Telefonköltség térítés címén nem tervezett bevételt, de 1 e Ft befolyt ebben az időszakban. Tisztelt Képviselő-testület! Az Önkormányzat 2013. I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámolója pénzforgalmi és mérlegjelentés - a kincstári információs rendszer követelményeinek megfelelően (új rendszerben, KGR rendszerben) határidőre elkészült, és - mellékleteivel együtt - a Magyar Államkincstár területileg illetékes Regionális Igazgatóságához benyújtásra kerül. A fent írtak alapján javasolom T. Képviselő-testületnek és szerveinek elfogadásra az Önkormányzat 2013. évi I féléves gazdálkodásáról szóló írásbeli beszámolót az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87.. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendeletben előírtak valamint az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelettel alapján. A fent írtak alapján, az alábbi határozati javaslatot terjesztem a T. Képviselő-testület elé: I.sz. N o r m a t í v h a t á r o z a t i j a v a s a l a t Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy dönt, hogy az Önkormányzat 2013. évi I. félévi gazdálkodásáról szóló, a Polgármesteri Hivatal aljegyzője által előkészíttetett, a település polgármestere által benyújtott beszámolót - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87.. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendelet és az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelet alapján - elfogadja. Felelős: Szabó Márton polgármester Határidő: azonnal, a beszámoló Magyar Államkincstár részére történő továbbítására: a központi jogszabályban meghatározottak szerint. 7
Ezen normatív önkormányzati határozat a helyben szokásos eszközökkel közzétéve 2013. augusztus hó 30. napjától 2013. szeptember hó 01. napjáig. II.sz. N o r m a t í v h a t á r o z a t i j a v a s a l a t Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy dönt, hogy a Polgármesteri Hivatal 2013. évi I. félévi gazdálkodásáról szóló, a Polgármesteri Hivatal aljegyzője által előkészíttetett, a település polgármestere által benyújtott beszámolót - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87.. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendelet és az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelet alapján - elfogadja. Felelős: Szabó Márton polgármester Határidő: azonnal, a beszámoló Magyar Államkincstár részére történő továbbítására: a központi jogszabályban meghatározottak szerint. Ezen normatív önkormányzati határozat a helyben szokásos eszközökkel közzétéve 2013. augusztus hó 30. napjától 2013. szeptember hó 01. napjáig. III.sz. N o r m a t í v h a t á r o z a t i j a v a s a l a t Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy dönt, hogy az Játékország Óvoda 2013. évi I. félévi gazdálkodásáról szóló, a Polgármesteri Hivatal aljegyzője által előkészíttetett, a település polgármestere által benyújtott beszámolót - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87.. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendelet és az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelet alapján - elfogadja. Felelős: Szabó Márton polgármester Határidő: azonnal, a beszámoló Magyar Államkincstár részére történő továbbítására: a központi jogszabályban meghatározottak szerint, az intézmény vezetőjének tájékoztatására: a döntést követő 15 napon belül. Ezen normatív önkormányzati határozat a helyben szokásos eszközökkel közzétéve 2013. augusztus hó 30. napjától 2013. szeptember hó 01. napjáig. IV.sz. N o r m a t í v h a t á r o z a t i j a v a s a l a t Pilis Város Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy dönt, hogy az Kármán József Városi Könyvtár és Közösségi Ház 2013. évi I. félévi gazdálkodásáról szóló, a Polgármesteri Hivatal aljegyzője által előkészíttetett, a település polgármestere által benyújtott beszámolót - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87.. /1/ bekezdésében, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) számú Korm. rendelet és az azt módosító 413/2012 (XII. 29.) Korm. rendelet alapján - elfogadja. Felelős: Szabó Márton polgármester Határidő: azonnal, a beszámoló Magyar Államkincstár részére történő továbbítására: a központi jogszabályban meghatározottak szerint, az intézmény vezetőjének tájékoztatására: a döntést követő 15 napon belül. Ezen normatív önkormányzati határozat a helyben szokásos eszközökkel közzétéve 2013. augusztus hó 30. napjától 2013. szeptember hó 01. napjáig. Pilis, 2013. augusztus hó 12. Szabó Márton polgármester 8
Az előterjesztés véleményezésére jogosult / illetékes: a Képviselő-testület Kulturális, Oktatási, Sport és Kommunikációs Bizottsága, a Képviselő-testület Pénzügyi Bizottsága, a Képviselő-testület Szociális és Egészségügyi Bizottsága, valamint a Képviselő-testület Településfejlesztési, Városgazdálkodási és Közbiztonsági Bizottsága. Az előterjesztést törvényességi szempontból áttekintette: dr. Fónagy Ágota aljegyző Az előterjesztést szakmai részét készítette: Hajdu Zsoltné Adó-, pénzügyi és számviteli irodavezető Az előterjesztés megtárgyalásához tanácskozási joggal meg kell hívni: a) az Önkormányzat fenntartásában lévő oktatási-nevelési intézmények vezetőit, b) az Önkormányzat fenntartásában lévő egészségügyi, szociális és gyermekvédelmi intézmények megbízottjait, c) Rafael Oszkárt, a helyi Roma Nemzetiségi Önkormányzat elnökét, d) Sedró Jánost, a helyi Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat elnökét, 9