SzEK.org 2013. évi költségvetés

SzEK.org 2013. évi költségvetés Készítette: Kis Ervin Egon Lezárva: 2012. december 11.

TARTALOMJEGYZÉK Bevezető...1 Az ÁFA...1 Bevételek...2 A bevételek megoszlása...2 Tagdíjbevétel...2 Egyéb bevétel...4 Konferencia bevételek...4 Egyéb bevételek...5 Összesítés...5 Egyéb források...5 Összes forrás... 6 Kiadások...7 Alaptevékenységhez kapcsolódó kiadások...7 A kiadások részletezése...7 Összefoglalás... 10 Áfa-köteles tevékenységhez kapcsolódó kiadások...11 Konferenciák költségei...11 Kiadások összesítése...12 Összegzés...13 Melléklet...14

SzEK.org 1. Bevezető Jelen dokumentum a Szövetség az Elektronikus Kereskedelemért Közhasznú Egyesület (SzEK.org) 2013. évi költségvetésének tervezete. A költségvetési időszak 2013. január 1-től december 31-ig tart. A költségvetés keretszámokat tartalmaz, esetenként havi bontásban, de a keret minden esetben éves távlatban értelmezendő, azaz nem a havi, hanem az éves keret tartása a cél. A költségvetést az elnök terjeszti be az elnökség számára. Az elnökség a költségvetést határozatban fogadja el. Az ÁFA A SzEK.org az általános forgalmi adó (áfa) alanya, így a nyilvánosság számára szabadon elérhető tevékenységeinek bevételei után áfa-fizetésre kötelezett, függetlenül attól, hogy az adott tevékenység cél-szerinti vagy gazdasági tevékenységnek minősül. Az ilyen jellegű, áfa-köteles tevékenységek könyvelése önálló főkönyvi számon, elkülönítetten történik, a bevétellel szemben feltüntethető költségek áfájának elkülönített elszámolásával. A szövetség tagjai által fizetett tagdíjak áfa-fizetést nem vonnak maguk után. Az olyan kiadások esetében, ahol nem választható szét a költség tevékenység szerint (pl. könyvelési költség), az arányosítás elvét kell alkalmazni. Eszerint az alaptevékenységhez kapcsolódó költségek áfája olyan arányban számolható el, amilyen arányban szerepelnek a szövetség teljes bevételében az áfa-köteles tevékenységekből származó bevételek. A költségvetés az egyes tételeket aszerint sorolja külön fejezetbe, hogy azok a tételes vagy az arányosított áfa-elszámolás körébe tartoznak. A SzEK.org a 2013-as év során várhatóan negyedéves áfabevallásra kötelezett.

SzEK.org 2. Bevételek A bevételek megoszlása A SzEK.org bevételi forrásai: tagdíjbevétel rendezvények rendezvények marketing-bevételei (szponzori díjak) pályázatok és egyéb támogatások egyéb áfa-köteles tevékenységek Tagdíjbevétel A SzEK.org cél-szerinti tevékenységeinek fő bevételi forrása a tagok által fizetett tagdíj. A tagdíj mértéke a tagok által realizált árbevétel mértékétől függ, amelyet az elnökség határoz meg. A 2012. január 1-től hatályos tagdíj mértékét az elnökség 3./2011.12.21. számú határozata az alábbiak szerint szabályozza: Forma Szervezet Árbevétel Rendes tagdíj Emelt tagdíj Vállalkozás 100 mft alatt 35.000 Ft/év 40.000 Ft/év Vállalkozás 100-500 mft 55.000 Ft/év 65.000 Ft/év vállalkozás 500-1.000 mft 110.000 Ft/év 120.000 Ft/év Rendes tagság Vállalkozás 1.000 mft felett 350.000 Ft/év 400.000 Ft/év Magánszemély - 30.000 Ft/év 35.000 Ft/év Oktatási intézmény - 30.000 Ft/év 35.000 Ft/év Nonprofit szervezet - 30.000 Ft/év 35.000 Ft/év Nappali tagozatos diák és nyugdíjas - 5.000 Ft/év 6.000 Ft/év Pártoló tagság - - 55.000 Ft/év 65.000 Ft/év A költségvetési tagdíjbevételek számításánál a jelenlegi tagságtól származó tagdíjbefizetéseknél a rendes tagdíj mértékét vettük figyelembe. A költségvetés 2013. évre 14,5 millió Ft tagdíjbevétellel kalkulál, amelynek összetétele a következő: Jelenlegi tagság által fizetett tagdíj Új tagok által fizetett tagdíj (toborzási terv szerint) Összes tagdíjbevétel 13 325 000 Ft 1 175 000 Ft 14 500 000 Ft

SzEK.org 3. A jelenlegi tagság által fizetett 2013-as tagdíjbevétel a 2012. december 6-án érvényes taglista alapján várhatóan 13 325 000 Ft lesz. A számításnál nem vettük figyelembe az egy évnél régebben tagdíjhátralékkal rendelkező tagokat. Ezen felül a költségvetés további 30 tag belépésével számol, akiktől az alábbi táblázatban részletezettek alapján további 1 175 000 Ft tagdíjbevételre számít. A tagság növekményének előrejelzését a 2012-es költségvetéshez képest jelentősen megnöveltük, mivel a 2012-re tervezett 20 taggal szemben 46 taggal bővült az egyesület. Tagdíj kategória Tagdíj Q1 Q2 Q3 Q4 Összes 1 Mrd felett 350 000 Ft 1 0 0 1 2 500 M és 1 Mrd között 110 000 Ft 0 1 0 0 1 100 M és 500 M között 55 000 Ft 2 2 1 2 7 100 M alatt / egyéni 35 000 Ft 5 5 3 5 18 Diákok 5 000 Ft 0 1 0 1 2 Tagdíj bevétel Q1 Q2 Q3 Q4 30 1 Mrd felett 350 000 Ft 0 Ft 0 Ft 87 500 Ft 500 M és 1 Mrd között 0 Ft 82 500 Ft 0 Ft 0 Ft 100 M és 500 M között 100 M alatt / egyéni Diákok 110 000 Ft 175 000 Ft 0 Ft 82 500 Ft 131 250 Ft 3 750 Ft 27 500 Ft 52 500 Ft 0 Ft 27 500 Ft 43 750 Ft 1 250 Ft Összesen 635 000 Ft 300 000 Ft 80 000 Ft 160 000 Ft Teljes évi 1 175 000 Ft Fenti táblázat negyedéves bontásban tartalmazza a várt taglétszám-bővülést, mivel a tagdíj mértéke az évközi belépés időpontjától függően változik: amennyiben az adott tag az első negyedévben csatlakozik a szervezethez, a tagdíj 100%-át, a második negyedévben 75%-át, a harmadik negyedévben 50%-át, a negyedik negyedévben pedig 25%-át kell megfizetnie. A 2013-as költségvetési cél 14,5 millió Ft tagdíjbevétel, melynek elérése a fentitől eltérő struktúrában is lehetséges.

SzEK.org 4. Egyéb bevétel K o n f e r e n c i a b e v é t e l e k A SzEK.org eddigi működése során évente két konferenciát szervezett, amelyek az utóbbi évek során nyereséget termeltek a szövetség számára. A konferenciákhoz a szervezők külön költségvetést készítenek, amely minden költséget részletesen tartalmaz. Itt csak arra van mód, hogy nagy vonalakban ismertessük a konferenciákhoz kapcsolódó bevételeket. A konferenciák szervezésekor követett alapelv, hogy a konferencia megrendezésének minden költségét beleértve a résztvevőkhöz kapcsolódó étkezés, szállás és terembérlet költségeit is a lehető legnagyobb mértékben fedezze a szponzorok által fizetett szponzori díj. A konferencia nyeresége az ezen felül fizetett résztvevői díj csökkentve a szervezési díjakkal és jutalékokkal. A konferenciák nyereségét a szövetség működési költségeinek fedezésére használja fel. A 2013-ban várható két konferencia bevételeit az alábbiak szerint tervezzük. A rendezvényeket tavaszi konferencia és őszi konferencia névvel azonosítjuk a megrendezés időpontjától függően. Tavaszi konferencia BEVÉTELEK Belépődíjak Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó Belépődíjak részvételi díj 1 2 200 000 Ft 2 200 000 Ft 27% 2 794 000 Ft Belépődíjak (közvetített szolgáltatás: étel/ital) 1 1 700 000 Ft 1 700 000 Ft 27% 2 159 000 Ft Belépődíjak (közvetített szolgáltatás: szállás) 1 1 312 500 Ft 1 312 500 Ft 27% 1 666 875 Ft Szponzori díjak Főtámogató 1 2 000 000 Ft 2 000 000 Ft 27% 2 540 000 Ft Kiemelt támogató 2 1 000 000 Ft 2 000 000 Ft 27% 2 540 000 Ft Támogató 2 400 000 Ft 800 000 Ft 27% 1 016 000 Ft Egyéb bevétel (reklám, stand stb., EKK) 1 100 000 Ft 100 000 Ft 27% 127 000 Ft Bevételek összesen Belépődíjak 5 212 500 Ft 27% 6 619 875 Ft Szponzori díjak 4 900 000 Ft 27% 6 223 000 Ft Összes bevétel 10 112 500 Ft 12 842 875 Ft Őszi konferencia BEVÉTELEK Belépődíjak Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó Belépődíjak részvételi díj 1 1 700 000 Ft 1 700 000 Ft 27% 2 159 000 Ft Belépődíjak (közvetített szolgáltatás: étel/ital) 1 1 060 000 Ft 1 060 000 Ft 27% 1 346 200 Ft Szponzori díjak Főtámogató 1 1 140 000 Ft 1 140 000 Ft 27% 1 447 800 Ft Támogató 2 400 000 Ft 800 000 Ft 27% 1 016 000 Ft Egyéb 1 130 000 Ft 130 000 Ft 27% 165 100 Ft Bevételek összesen Belépődíjak 2 760 000 Ft 27% 3 505 200 Ft Szponzori díjak 2 070 000 Ft 27% 2 628 900 Ft Összes bevétel 4 830 000 Ft 6 134 100 Ft

SzEK.org 5. E g y é b b e v é t e l e k Egyéb bevételek alatt főleg két támogatási formából származó bevétel értendő: 2013. január 1-től a SzEK.org jogosulttá válik a magánszemélyek személyi jövedelemadójának 1%-ának felajánlására. Ennek érdekében a tagság körében és a Facebook-on propagálni fogjuk az adófelajánlást, de ennek eredményességét előzetes tapasztalatok híján nehéz megítélni. A költségvetés emiatt csak egy kis összegű bevétellel számol. Az egyesület 2011-ben nyerte el elsőként a Nemzeti Civil Alap (NCA) működési támogatását, amelyet 2012-ben is automatikusan megkaptunk. Ennek összege mindkét évben 121.000 Ft volt. Ennek az összegnek jelentős emelkedésére nem számítunk. További pályázatokat várhatóan adott projektekhez kapcsolódóan fogunk benyújtani, amelyekhez külön költségvetést készítünk. Ezek a projektek csak akkor valósulnak meg, ha a pályázati támogatást sikerül megszereznünk hozzájuk. További bevételekkel egyelőre a költségvetés nem számol. Összesítés A SzEK.org a fentiek szerint tehát az alaptevékenységből összesen 14 950 000 Ft bevételre, áfaköteles tevékenységeiből pedig nettó 14 942 500 Ft bevételre számít 2013-ban. Ez összesen nettó 29 892 500 Ft bevételt jelent, melyből az áfa-arányosításba 1 bevonható bevétel aránya 49,99%. E g y é b f o r r á s o k A költségvetés további forrásokkal rendelkezik, egyrészt az előző időszakban képzett eredménytartalékból, másrészt a 2012-ben megcímzett, de fel nem használt keretösszegekből. Előző időszakból áthozott eredménytartalék A SzEK.org 2012-es módosított költségvetése, melyet az elnökség 7./2012.06.29. számú határozatával fogadott el, 4 161 372 Ft eredménytartalék képzéséről rendelkezett. Az elnökség ezt követően 3., 4. és 5./2012.08.30. számú határozataival csökkentette az eredménytartalékot az alábbiak szerint: Eredménytartalék 2012-ben képzett eredménytartalék Eredménytartalékot csökkentő összegek VAN kampány veszteség Victorinet pluszmunkák Adverticum projektmenedzselés VAN+ projektre jóváhagyott keret Csökkentő tételek összesen Eredménytartalék 2013-ra átvihető összege Összesen 4 161 372 Ft 451 934 Ft 310 800 Ft 480 000 Ft 1 300 000 Ft 2 542 734 Ft 1 618 638 Ft 1 Az áfa-arányosításba bevonható bevétel százalék-arányának kiszámítása: áfa-köteles tevékenységből származó bevételek nettó összege osztva a teljes bevétel nettó összegével és szorozva százzal.

SzEK.org 6. A 2013-as költségvetési évre tehát az előző időszakból áthozott eredménytartalék 1 618 638 Ft, amely a 2013-as év forrásainál kerül feltüntetésre. 2012-ben fel nem használt keretösszeg A 2012-es költsévetés 1 000 000 Ft-os keretösszeget hagyott jóvá a honlap és backoffice fejlesztésre, amelyet az egyesület nem használt fel. Ezt az összeget ugyancsak a 2013-as források között szerepeltetjük. Ugyancsak nem használtuk fel az Alapszabály szerinti támogatásokra felhasználható alap 390 000 Ft-os összegét, amely szintén a 2013-as forrásokat növeli. Fenti két összeg felhasználása a 2013-as évben is a 2012-ben jóváhagyott célokkal történhet. Ö s s z e s f o r r á s A SzEK.org 2013-as évben felhasználható összes forrása tehát az alábbi táblázat szerint 32 901 138 Ft. Előző időszakból áthozott eredménytartalék 2012-ben fel nem használt keretösszeg Összes forrás 1 618 638 Ft 1 390 000 Ft 32 901 138 Ft

SzEK.org 7. Kiadások Alaptevékenységhez kapcsolódó kiadások A szövetség kiadásai közül mindazok számítanak az alaptevékenységhez kapcsolódó kiadásokhoz, amelyek az alapszabályban rögzített célok megvalósítása érdekében merülnek fel és elsősorban olyan tevékenységekhez kapcsolódnak, melyek a tagságot érintik. A k i a d á s o k r é s z l e t e z é s e Könyvelő havidíja A könyvelést végző társaságnak megfizetett könyvelési díj. Magában foglalja a könyvvezetéssel kapcsolatos díjakat, kivéve az éves bevallások és mérleg elkészítésének díját, amelynek összege megegyezik egy havi könyvelési díjjal. Így összesen a 2012-es évre 13 havi könyvelési díjjal kell kalkulálni. A díj tartalmazza az alkalmazott munkabérének és a tisztségviselők tiszteletdíjának bérszámfejtését is. Titkársággal kapcsolatos költségek A SzEK.org közgyűlésének 2012. november 24-i döntése és az elnökség korábbi döntései alapján a SzEK.org választott titkári pozíciója megszűnt. Az így keletkező feladatok elvégzésére a szövetség 2012. január 1-től főállású egyesületi titkárt alkalmaz. A titkárság működési kerete az alábbi költségeket foglalja magában: főállású alkalmazott bére és a munkáltató által fizetendő közterhei iroda bérleti díja és rezsiköltségei dologi kiadások: a szövetség működéséhez kapcsolódó anyagjellegű kiadások, eszközvásárlások és előfizetési díjak. A költségvetés a főállású alkalmazott 2012-es 150.000 Ft-os munkabérének az inflációt kis mértékben meghaladó mértékű, 162.000 Ft-ra emelésével számol. Operatív működési keret A szövetség szervezeti működésével, az elnökség operatív tevékenységével kapcsolatos feladatok ellátására fenntartott keret, melynek felhasználásáról az elnök a nettó 250.000 Ft-ot meghaladó szerződéses kötelezettségvállalás esetén az elnökség jóváhagyásával, vagy az elnökség rendelkezik. Az operatív működési keret elsősorban azon máshova nem sorolható tevékenységek ellátásának fedezésére szolgál, amelyek a szövetség alapszabályában meghatározottaknak megfelelő működéséhez szükségesek (pl. banki, ügyviteli költségek). Tisztségviselők díjazása A SzEK.org taggyűlése 2012. május 24-i megtartott ülésén a következőképpen határozta meg az egyesület tisztségviselőinek díjazását:

SzEK.org 8. A taggyűlés 3/2012. május 24. számú határozatában a mindenkori elnökségi tagok részére az elnök és az alelnökök kivételével legfeljebb évi bruttó 240.000 Ft tiszteletdíjat szavazott meg. A taggyűlés 4/2012. május 24. számú határozatában a mindenkori elnök részére legfeljebb havi bruttó 500.000 Ft, a mindenkori alelnökök részére legfeljebb havi bruttó 150.000 Ft tiszteletdíjat határozott meg. Az egyes években alkalmazott tiszteletdíj mértékét és feltételeit az adott év költségvetésének keretén belül, annak teherviselő-képességének figyelembevételével kell az elnökségnek jóváhagyni. A 2013-as költségvetés, 2013. január 1-től kezdődő hatállyal az alábbi tiszteletdíjak kifizetését rendeli el: Tisztség Fő Bruttó díj Összesen Elnök 1 460 000 Ft 460 000 Ft Alelnök 2 90 000 Ft 180 000 Ft Elnökségi tag 6 15 000 Ft 90 000 Ft Összesen 730 000 Ft Az elnök és alelnökök havonta, az elnökségi tagok év végén, egy összegben kapják meg járandóságukat. Közlekedési keret A szövetség tagjainak a szövetség érdekében és annak megbízásából végzett tevékenységeik során felmerülő útiköltségüket amennyiben az utazáshoz saját gépjárművet vettek igénybe a szövetség a vonatkozó jogszabályokban meghatározott mérték szerint téríti. Egyelőre erre csak belföldi kiküldetések esetén van lehetőség, de ettől egyedi elbíráslás alapján amennyiben az anyagi fedezet előteremthető az elnökség eltekinthet. A kiküldetés elszámolásának bizonylata a kiküldetési rendelvény, amely a szövetség által két példányban kiállított bizonylat. Tartalmaznia kell a kiküldetés célját, idejét, útvonalát, személygépkocsi használat engedélyezését, az engedélyezett kilométer teljesítményt, az utazás költségtérítését: a felmerülő költségtérítés(ek) kiszámításához szükséges adatokat (üzemanyag-fogyasztási norma, üzemanyagár, stb.). Ennek eredeti példányát a szövetség, másolatát a kiküldött magánszemély a bizonylatmegőrzésre vonatkozó rendelkezések betartásával megőrizni köteles. Ennek a keretnek a terhére számolhatók el az esetleges taxi-költségek is, amennyiben azokat az elnök előzetesen jóváhagyta. Klubestek A szövetség évi 8 alkalommal, minden hónap kivéve június, július, augusztus és december utolsó csütörtökén este 18.00 órától klubestet rendez, amelyen a szövetség tagjai térítésmentesen vehetnek részt. A klubestek egy ebből a célból bérelt nyilvános helyen kerülnek megrendezésre. Telefon, posta, internet Telefon: A szövetség mindenkori elnöke által használt, a szövetség tulajdonában lévő mobiltelefon előfizetési és beszélgetési díjának 80%-a. A díjak 20%-át a telefon használója havonta megtéríti a szövetség által kiállított számla alapján. Ezen felül az iroda telefonköltségei.

SzEK.org 9. Posta: a tevékenység során felmerülő, egyéb projektekhez (pl. konferencia) nem sorolható posta és futárdíjak. Internet: az internetes kapcsolat, a tárhely és a doménfenntartás költségei. Ügyvédi, jogi munkák díjai A szövetség működésével, az alapszabály módosításával, elnökségi és közgyűlési határozatokkal stb. kapcsolatos jogi költségek fedezete beleértve az ügyvédi, közjegyzői, cégbírósági és egyéb hasonló jellegű díjakat. Közgyűlés A SzEK.org évi rendes közgyűlése megrendezéséhez kapcsolódó költségek (terembérlet, ellátás stb.), kivéve a közgyűléshez kapcsolódó jogi költségeket. Adótanácsadás, könyvvizsgálat A SzEK.org tevékenységével kapcsolatban felmerülő adózási, könyvelési, pénzügyi ellenőrzési kérdésekkel kapcsolatos tanácsadói díjak. Pályázatírási díjak és jutalékok A pályázatok megírásához és menedzseléséhez kapcsolódó díjak, illetve a nyertes pályázatok esetén kifizetett jutalék összege. Marketing A szövetség alaptevékenységéhez kacsolódó marketing-jellegű kiadások: szóróanyagok, névkártyák, molinó készítése, általános célú hirdetések, népszerűsítő jellegű támogatott sajtómegjelenések stb. Nem tartoznak ide a konferenciákhoz és egyéb rendezvényekhez kapcsolódó marketing kiadások. Honlap és back-office fejlesztés A szövetség honlapjának és az ahhoz kapcsolódó back-office rendszer továbbfejlesztésének költségei. 2013-ban 1 a szövetség honlapjának jelentősebb fejlesztése esedékes, amely kiterjed az alábbiakra: konferenciák részvételi jelentkezéséhez kapcsolódó automatikus számlázás és fizetési rendszer tagnyilvántartási és regisztrációs rendszer tagdíjfizetések adminisztrációja ergonómiai fejlesztések hírlevél-rendszer fejlesztése Nem várt költségek Egyéb nem várt költségek tartalék-kerete. 1 2012-re tervezett, de a minősítő rendszerrel kapcsolatos fejlesztési feladatok miatt el nem végzett fejlesztés.

SzEK.org 10. E-kereskedelem tanulmányi ösztöndíj keret A 2013-as munkatervben szereplő E-kereskedelem tanulmányi ösztöndíj alapításának fedezete. Tanulmányi ösztöndíjat az egyesület minden köztehertől és adótól mentesen adhat ki. Ö s s z e f o g l a l á s Összesen tehát az alaptevékenységhez kapcsolódó kiadásokra 2013-ban a szövetség nettó 21 195 640 Ft-ot tervez. A nettó kiadáson felül jelentkezik még az ezen költségek áfa-vonzatának az arányosítás alapján visszaigényelhető összegén felüli része. A szövetség alaptevékenységeihez kapcsolódó költsége az áfa megfizetendő részével együtt 22 080 436 Ft. A kiadásokra tervezett keretösszegek összefoglaló táblázata megtalálható a dokumentum végén, a mellékletben.

SzEK.org 11. Áfa-köteles tevékenységhez kapcsolódó kiadások A szövetség azon kiadásai tartoznak ide, amelyek az alapszabályban rögzített célok érdekében folytatott áfa-köteles tevékenységekhez kapcsolódnak. Ezek a kiadások közvetlenül az adott tevékenységből származó bevételekhez kapcsolódnak és könyvelésük is elkülönítve, önálló főkönyvi számon történik, így az utánuk megfizetett áfa 100%-a levonható a beszedett áfa összegéből. K o n f e r e n c i á k k ö l t s é g e i A szövetség jelenleg két konferencia szervezésével folytat bevételszerző tevékenységet. Az alábbi táblázatok az ezekhez tervezett kiadások mértékét mutatják. Tavaszi konferencia KIADÁSOK Helyszín, marketing Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó Helyszín 1 80 000 Ft 80 000 Ft 27% 101 600 Ft Technika 1 50 000 Ft 50 000 Ft 27% 63 500 Ft Étkezések (2 főétkezés+2 kávészünet+reggeli) 1 950 000 Ft 950 000 Ft 27% 1 206 500 Ft Italfogyasztás 1 550 000 Ft 550 000 Ft 27% 698 500 Ft Szállásdíj 75 17 500 Ft 1 312 500 Ft 18% 1 548 750 Ft Egyéb (marketing, meghívók, videó, fotós stb.) 1 1 100 000 Ft 1 100 000 Ft 27% 1 397 000 Ft Szervezési díjak Konferencia operatív szervezés és bonyolítás 1 300 000 Ft 300 000 Ft 27% 381 000 Ft Konferencia programszervezés 2 300 000 Ft 600 000 Ft 27% 762 000 Ft Szervezői jutalékok 1 1 843 000 Ft 1 843 000 Ft 27% 2 340 610 Ft Kiadások összesen 6 785 500 Ft 8 499 460 Ft Őszi konferencia KIADÁSOK Helyszín, marketing Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó Terem 1 400 000 Ft 400 000 Ft 27% 508 000 Ft Technika 1 100 000 Ft 100 000 Ft 27% 127 000 Ft Étkezések (1 főétkezés+2 kávészünet) 200 5 300 Ft 1 060 000 Ft 27% 1 346 200 Ft Egyéb 1 700 000 Ft 700 000 Ft 27% 889 000 Ft Szervezési díjak Konferenciaszervezés 1 200 000 Ft 200 000 Ft 27% 254 000 Ft Szervezői díjak és jutalékok 1 648 000 Ft 648 000 Ft 27% 822 960 Ft Kiadások összesen 3 108 000 Ft 3 947 160 Ft

SzEK.org 12. Összesítés Áfa-köteles tevékenységhez kapcsolódó kiadások Tavaszi konferencia (összes kiadás) 6 785 500 Ft 1 713 960 Ft 8 499 460 Ft Őszi konferencia (összes kiadás) 3 108 000 Ft 27% 839 160 Ft 3 947 160 Ft Összesen 9 893 500 Ft 2 553 120 Ft 12 446 620 Ft Kiadások összesítése Kiadások összesen Alaptevékenységhez kapcsolódó kiadások Áfa-köteles tevékenységhez kapcsolódó kiadások Összes kiadás 22 080 436 Ft 9 893 500 Ft 31 973 936 Ft A szövetség alaptevékenységéhez illetve gazdasági tevékenységéhez kapcsolódó, 2013-as évre tervezett összes nettó kiadása, az arányosítás alá vont költségek megfizetendő áfájával együtt 31 973 936 Ft.

SzEK.org 13. Összegzés A SzEK.org 2013-as évre tervezett összes forrásainak és kiadásainak mérlege: Összes forrás Összes kiadás Egyenleg 32 901 138 Ft 31 973 936 Ft 927 202 Ft A 2013-as költségvetés tehát kiegyensúlyozott, hiányt nem mutat. A költségek jelentős része proporcionális, így a bevételek elmaradása kisebb költséget von maga után, várhatóan tehát a költségvetés egyensúlyban tartható.

SzEK.org 14. SzEK.org költségvetés 2013. Melléklet Egys. Egységár Éves nettó Áfa Áfa összege Éves bruttó BEVÉTELEK Alaptevékenységből származó bevételek Tagdíjak Jelenlegi tagság által fizetett tagdíj 13 325 000 Ft 0% 0 Ft 13 325 000 Ft Új tagok által fizetett tagdíj (toborzási terv szerint) 1 175 000 Ft 0% 0 Ft 1 175 000 Ft Egyéb bevételek 1%-os SZJA felajánlások 30 10 000 Ft 300 000 Ft 0% 0 Ft 300 000 Ft Egyéb támogatások 1 150 000 Ft 150 000 Ft 0% 0 Ft 150 000 Ft Áfa-köteles tevékenységből származó bevételek Tavaszi konferencia (összes bevétel) 1 10 112 500 Ft 10 112 500 Ft 27% 2 730 375 Ft 12 842 875 Ft Őszi konferencia 1 4 830 000 Ft 4 830 000 Ft 27% 1 304 100 Ft 6 134 100 Ft (...) 0 0 Ft 0 Ft 27% 0 Ft 0 Ft Bevételek összesen Alaptevékenységből származó bevételek 14 950 000 Ft 0% 0 Ft 14 950 000 Ft Áfa-köteles tevékenységből származó bevételek 14 942 500 Ft 27% 4 034 475 Ft 18 976 975 Ft Összes bevétel Előző időszakból áthozott eredménytartalék 2012-ben fel nem használt keretösszeg Összes forrás 29 892 500 Ft 1 618 638 Ft 1 390 000 Ft 32 901 138 Ft 33 926 975 Ft Az áfás bevételek aránya a teljes bevételből 49,99% KIADÁSOK Alaptevékenységhez kapcsolódó kiadások Könyvelő havidíja 13 50 800 Ft 660 400 Ft 27% 178 308 Ft 838 708 Ft Titkársági költségek Iroda bérleti díj + tárgyaló + rezsi 12 54 000 Ft 648 000 Ft 27% 174 960 Ft 822 960 Ft Főállású alkalmazott bruttó bére 12 162 000 Ft 1 944 000 Ft 0% 0 Ft 1 944 000 Ft Bér közterhei 12 46 170 Ft 554 040 Ft 0% 0 Ft 554 040 Ft Dologi kiadások 12 42 000 Ft 504 000 Ft 27% 136 080 Ft 640 080 Ft Operatív működési keret 12 50 000 Ft 600 000 Ft 27% 162 000 Ft 762 000 Ft Tisztségviselők díjazása 12 730 000 Ft 8 760 000 Ft 0% 0 Ft 8 760 000 Ft Tisztségviselők díjazásának közterhei 12 197 100 Ft 2 365 200 Ft 0% 0 Ft 2 365 200 Ft Közlekedési keret 12 35 000 Ft 420 000 Ft 0% 0 Ft 420 000 Ft Klubestek 8 120 000 Ft 960 000 Ft 27% 259 200 Ft 1 219 200 Ft Telefon, posta, internet 12 35 000 Ft 420 000 Ft 27% 113 400 Ft 533 400 Ft Ügyvédi, jogi munkák díjai 12 20 000 Ft 240 000 Ft 27% 64 800 Ft 304 800 Ft Közgyűlés megrendezése 1 100 000 Ft 100 000 Ft 27% 27 000 Ft 127 000 Ft Adótanácsadás, könyvvizsgálat 1 250 000 Ft 250 000 Ft 27% 67 500 Ft 317 500 Ft Pályázatírási díjak és jutalékok 0 0 Ft 0 Ft 27% 0 Ft 0 Ft Marketing 1 350 000 Ft 350 000 Ft 27% 94 500 Ft 444 500 Ft Honlap és back-office fejlesztés 1 1 400 000 Ft 1 400 000 Ft 27% 378 000 Ft 1 778 000 Ft (...) 0 0 Ft 0 Ft 27% 0 Ft 0 Ft Nem várt költségek 12 35 000 Ft 420 000 Ft 27% 113 400 Ft 533 400 Ft E-kereskedelem tanulmányi ösztöndíj keret 12 50 000 Ft 600 000 Ft 0% 0 Ft 600 000 Ft (...) 0 0 Ft 0 Ft 0% 0 Ft 0 Ft Összesen Levonható áfa Megfizetendő áfa (áfa-költség) Összes alaptevékenységhez kapcsolódó kiadás 21 195 640 Ft 884 796 Ft 22 080 436 Ft 1 769 148 Ft 884 352 Ft 22 964 788 Ft Áfa-köteles tevékenységhez kapcsolódó kiadások Tavaszi konferencia (összes kiadás) 1 6 785 500 Ft 6 785 500 Ft 1 713 960 Ft 8 499 460 Ft Őszi konferencia (összes kiadás) 1 3 108 000 Ft 3 108 000 Ft 27% 839 160 Ft 3 947 160 Ft (...) 0 0 Ft 0 Ft 27% 0 Ft 0 Ft Összesen 9 893 500 Ft 2 553 120 Ft 12 446 620 Ft Kiadások összesen Alaptevékenységhez kapcsolódó kiadások Áfa-köteles tevékenységhez kapcsolódó kiadások Összes kiadás Összes forrás Összes kiadás Egyenleg ÖSSZESÍTŐ 22 080 436 Ft 9 893 500 Ft 31 973 936 Ft 32 901 138 Ft 31 973 936 Ft 927 202 Ft

SzEK.org 15. Tavaszi konferencia segédtábla 2013. BEVÉTELEK Belépődíjak Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó Belépődíjak részvételi díj 1 2 200 000 Ft 2 200 000 Ft 27% 2 794 000 Ft Belépődíjak (közvetített szolgáltatás: étel/ital) 1 1 700 000 Ft 1 700 000 Ft 27% 2 159 000 Ft Belépődíjak (közvetített szolgáltatás: szállás) 1 1 312 500 Ft 1 312 500 Ft 27% 1 666 875 Ft Szponzori díjak Főtámogató 1 2 000 000 Ft 2 000 000 Ft 27% 2 540 000 Ft Kiemelt támogató 2 1 000 000 Ft 2 000 000 Ft 27% 2 540 000 Ft Támogató 2 400 000 Ft 800 000 Ft 27% 1 016 000 Ft Egyéb bevétel (reklám, stand stb., EKK) 1 100 000 Ft 100 000 Ft 27% 127 000 Ft Bevételek összesen Belépődíjak 5 212 500 Ft 27% 6 619 875 Ft Szponzori díjak 4 900 000 Ft 27% 6 223 000 Ft Összes bevétel 10 112 500 Ft 12 842 875 Ft KIADÁSOK Helyszín, marketing Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó Helyszín 1 80 000 Ft 80 000 Ft 27% 101 600 Ft Technika 1 50 000 Ft 50 000 Ft 27% 63 500 Ft Étkezések (2 főétkezés+2 kávészünet+reggeli) 1 950 000 Ft 950 000 Ft 27% 1 206 500 Ft Italfogyasztás 1 550 000 Ft 550 000 Ft 27% 698 500 Ft Szállásdíj 75 17 500 Ft 1 312 500 Ft 18% 1 548 750 Ft Egyéb (marketing, meghívók, videó, fotós stb.) 1 1 100 000 Ft 1 100 000 Ft 27% 1 397 000 Ft Szervezési díjak Konferencia operatív szervezés és bonyolítás 1 300 000 Ft 300 000 Ft 27% 381 000 Ft Konferencia programszervezés 2 300 000 Ft 600 000 Ft 27% 762 000 Ft Szervezői jutalékok 1 1 843 000 Ft 1 843 000 Ft 27% 2 340 610 Ft Kiadások összesen 6 785 500 Ft 8 499 460 Ft Őszi konferencia segédtábla 2013. BEVÉTELEK Belépődíjak Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó Belépődíjak részvételi díj 1 1 700 000 Ft 1 700 000 Ft 27% 2 159 000 Ft Belépődíjak (közvetített szolgáltatás: étel/ital) 1 1 060 000 Ft 1 060 000 Ft 27% 1 346 200 Ft Szponzori díjak Főtámogató 1 1 140 000 Ft 1 140 000 Ft 27% 1 447 800 Ft Támogató 2 400 000 Ft 800 000 Ft 27% 1 016 000 Ft Egyéb 1 130 000 Ft 130 000 Ft 27% 165 100 Ft Bevételek összesen Belépődíjak 2 760 000 Ft 27% 3 505 200 Ft Szponzori díjak 2 070 000 Ft 27% 2 628 900 Ft Összes bevétel 4 830 000 Ft 6 134 100 Ft KIADÁSOK Helyszín, marketing Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó Terem 1 400 000 Ft 400 000 Ft 27% 508 000 Ft Technika 1 100 000 Ft 100 000 Ft 27% 127 000 Ft Étkezések (1 főétkezés+2 kávészünet) 200 5 300 Ft 1 060 000 Ft 27% 1 346 200 Ft Egyéb 1 700 000 Ft 700 000 Ft 27% 889 000 Ft Szervezési díjak Konferenciaszervezés 1 200 000 Ft 200 000 Ft 27% 254 000 Ft Szervezői díjak és jutalékok 1 648 000 Ft 648 000 Ft 27% 822 960 Ft Kiadások összesen 3 108 000 Ft 3 947 160 Ft