AEGON ÓZON ÉVES TŐKEVÉDETT BEFEKTETÉSI ALAP 2014. ÉVES JELENTÉS

AEGON ÓZON ÉVES TŐKEVÉDETT BEFEKTETÉSI ALAP AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT.

AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 1

AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 2

AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 3

A jelen tájékoztatót az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt., mint az AEGON Ózon Éves Tőkevédett Befektetési Alap (továbbiakban: az Alap) ) alapkezelője - a befektetési alapkezelőkről és a kollektív befektetési formákról szóló 2011. évi CXCIII. Törvény (a továbbiakban: Batv.) 106. és 107. alapján készítette az Alap 2014. évi működésének bemutatása céljából. Az Alap általános működésével kapcsolatos további adatokat az Alap befektetési jegyeinek nyilvános forgalomba hozatalához készült MNB által jóváhagyott tájékoztató tartalmazza, mely megtalálható az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelőnél, az Alap befektetési jegyeinek forgalmazási helyein, valamint az Alapkezelő honlapján (www.aegonalapkezelo.hu). Budapest, 2015. április 28. Kocsis Bálint vezérigazgató Kadocsa Péter elnök-vezérigazgató *** Jelen dokumentum sajátkezű aláírásképet biztonsági okból nem tartalmaz. Jelen dokumentum tartalma az eredeti, cégszerű aláírással és egyéb felelős személy aláírásával ellátott papír alapú dokumentum tartalmával mindenben egyező és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűnek illetve hitelesnek tekinthető. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 4

Az Alap elnevezése: AEGON Ózon Éves Tőkevédett Befektetési Alap Az Alap rövid neve: Aegon Ózon Alap Az Alap lajstromszáma: 1111-212 Az Alap fajtája nyíltvégű Az Alap típusa nyilvános ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK AZ ALAPRÓL A tárgyidőszakban forgalmazott Befektetési jegyek sorozata és típusa AEGON Ózon Befektetési Alap HU-0000705157 Hozamfizetés Az Alapok a tőkenövekmény terhére hozamot nem fizetnek, a teljes tőkenövekmény újra befektetésre kerül az Alapok befektetési politikájának megfelelően. A Befektetők a tőkenövekményt a tulajdonukban álló Befektetési jegyek vételi es visszavásárlási árának különbözeteként, mint árfolyamnyereséget realizálhatják. A Befektetők köre A Befektetési jegyeket egyaránt megvásárolhatják devizabelföldi es devizakülföldi természetes személyek, jogi személyek es jogi személyiség nélküli gazdasági társaságok. Alapkezelő adatai Letétkezelő adatai AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. 1091 Budapest, Üllői út 1. Telefon: (06-1) 476-52-02 UniCredit Bank Hungary Zrt. 1054 Budapest, Szabadság tér 5-6. A megbízott könyvvizsgáló társaság adatai A PricewaterhouseCoopers munkatársának adatai PricewaterhouseCoopers Könyvvizsgáló Kft. 1055 Budapest, Bajcsy-Zsilinszky út 78. Cégjegyzékszám: 01-09-063022 Nyilvántartásba vételi szám: 001464 Szabados Szilvia Kamarai tagsági szám: 005314 AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 5

I. Vagyonkimutatás A befektetési alap eszközeinek és forrásainak összetétele a tárgyidőszak elején és végén, valamint az adott eszköz összes eszközön belüli aránya: 2013.12.31. 2014.12.31. Megnevezés Összeg / Érték (HUF) A NEÉ százalékában (%) Összeg / Érték (HUF) A NEÉ százalékában (%) Banki egyenlegek 23 785 313 1,43 396 462 994 7,26 Repo - - - - Átruházható értékpapírok 1 645 023 107 98,73 5 063 398 708 92,74 Származékos ügyletek 1 918 694 0,12-2 636 017-0,05 Egyéb eszközök 2 000 000 0,12 17 114 000 0,31 Összes eszköz 1 672 727 114 100,40 5 474 339 685 100,26 Kötelezettségek -6 601 800-0,40-14 355 369-0,26 Nettó eszközérték 1 666 125 062 100,00 5 459 985 617 100,00 A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült. II. Forgalomban lévő befektetési jegyek száma Befektetési jegy 2013.12.31. 2014.12.31. alap sorozat deviza ISIN AEGON Ózon Éves Tőkevédett A HUF HU0000705157 1 087 975 096 3 436 343 530 Befektetési Alap A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült, amely számításánál a befektetési jegyek állományában az időszak utolsó forgalmazási napján megvalósult forgalmakat is figyelembe vesszük. III. Az egy befektetési jegyre eső nettó eszközérték Befektetési jegy 2013.12.31. 2014.12.31. alap sorozat deviza ISIN AEGON Ózon Éves Tőkevédett Befektetési Alap A HUF HU0000705157 1.5314 1.588894 IV. A befektetési alap összetétele A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült. Megnevezés Összeg / Érték (HUF) 2013.12.31. 2014.12.31. Százalékban Összeg / Érték Százalékban (%) (HUF) (%) Részvény - Belföld - Nem pénzügyi vállalatok 62 800 000 3,82 - - Tőzsdén hivatalosan jegyzett átruházható értékpapírok összesen 62 800 000 3,82 - - Más szabályozott piacon forgalmazott átruházható értékpapírok összesen - - - - A közelmúltban forgalomba hozott átruházható értékpapírok összesen - - - - Egyéb átruházható értékpapírok - - - - Hitelviszonyt megtestesítő - Belföld - Államháztartás 565 885 052 34,40 5 063 398 708 100,00 Hitelviszonyt megtestesítő - Belföld - Monetáris pénzügyi intézmények 1 016 338 055 61,78 - - Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok összesen 1 582 223 107 96,18 5 063 398 708 100,00 Értékpapírok összesen 1 645 023 107 100,00 5 063 398 708 100,00 A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 6

V. A befektetési alap eszközeinek alakulása Befektetésből származó jövedelem: adatok eft-ban Pénzügyi műveletek bevételei 2014 Pénzintézettől kapott kamatok 1 798 Diszkont kincstárjegyek árnyeresége 49 918 Kötvények ár- és árfolyamnyeresége 25 274 Repo ügyletek kamata 285 Részvények ár- és árfolyamnyeresége 30 161 Értékpapírok felh. kamata 4 190 Értékpapírok kapott kamata 53 746 Pénzeszközök év végi átértékeléséből származó deviza árfolyamváltozással kapcsolatos nyereség 473 Származékos ügyletek nyeresége 4 424 Összesen: 170 269 Az Alap 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. adatok eft-ban Pénzügyi műveletek ráfordításai 2014 Kötvények ár- és árfolyamvesztesége 20 071 Részvények ár- és árfolyamvesztesége 11 384 Származékos ügyletek vesztesége 4 271 Összesen: 35 726 Az Alap 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. Egyéb bevétel és egyéb ráfordítás: Az Alapnál 2014-ben Egyéb bevétel kapott bűntető jutalékból (5e Ft) és kerekítési különbözetekből származik. Egyéb ráfordítása nem volt. Üzleti évben elszámolt költségek, díjak és adók: adatok eft-ban Működési költségek 2014 Alapkezelői díj 8 224 Letétkezelői díj 2 270 Könyvvizsgálói díj 387 Felügyeleti díj 870 Főforgalmazói jutalék 2 090 Forgalmazói jutalék 9 191 Megbízási díj 1 710 Keler díj 288 Bankköltség 58 Tranzakciós díjak 124 Sikerdíj 4 802 Összesen: 30 014 Az Alap 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 7

Nettó jövedelem, tőkeszámla változásai és a befektetések értéknövekedése: adatok eft-ban Tőkenövekmény: 2013 2014 Visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete 222 382 1 543 877 Értékpapírok értékelési különbözetéből 20 071 39 522 Előző évek eredményből 243 561 335 847 Üzleti év eredményéből 92 286 104 534 Összesen: 578 301 2 023 780 Az Alap 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. Felosztott és újra befektetett jövedelemmel az alap nem rendelkezett 2014-ben. VI. A nettó eszközértékének és az egy jegyre jutó nettó eszközértékének a változása Alap neve Fund AEGON Ózon Éves Tőkevédett Befektetési Alap AEGON Ózon Éves Tőkevédett Befektetési Alap AEGON Ózon Éves Tőkevédett Befektetési Alap AEGON Ózon Éves Tőkevédett Befektetési Alap Sorozat Serie Deviza Currency ISIN Nettó eszközérték Net Asset Value 1 jegyre jutó eszközérték Unit price Értéknap Value date A HUF HU0000705157 1 086 313 019 1,341829 2011.12.30. A HUF HU0000705157 1 138 352 583 1,447419 2012.12.28. A HUF HU0000705157 1 666 125 062 1,531400 2013.12.31. A HUF HU0000705157 5 459 985 617 1,588894 2014.12.31. VII. Származtatott ügyletek Ügylet lejárat nyitott kötésár utolsó h.ár érték deviza nap EUR/HUF 14.03.05 2014.03.05. 305 000 306,650 311,9055-1 602 928 HUF 2014.01.31. Összesen -1 602 928 HUF 2014.01.31. USD/HUF 14.05.14 2014.05.14. 30 000 227,340 227,2134 3 798 HUF 2014.02.28. USD/HUF 14.03.24 2014.03.24. 43 000 229,470 226,4134 131 434 HUF 2014.02.28. EUR/HUF 14.04.04 2014.04.04. 305 000 310,880 311,0549-53 344 HUF 2014.02.28. Összesen 81 887 HUF 2014.02.28. EUR/HUF 14.04.04 2014.04.04. 305 000 310,880 307,0975 1 153 662 HUF 2014.03.31. USD/HUF 14.05.14 2014.05.14. 30 000 227,340 224,0482 98 754 HUF 2014.03.31. Összesen 1 252 416 HUF 2014.03.31. USD/HUF 14.05.14 2014.05.14. 30 000 227,340 223,3167 120 699 HUF 2014.04.30. EUR/HUF 14.06.06 2014.06.06. 305 000 307,940 308,4945-169 123 HUF 2014.04.30. Összesen -48 424 HUF 2014.04.30. EUR/HUF 14.06.06 2014.06.06. 305 000 307,940 302,7766 1 574 837 HUF 2014.05.30. Összesen 1 574 837 HUF 2014.05.30. EUR/HUF 14.07.07 2014.07.07. 305 000 305,590 310,2558-1 423 069 HUF 2014.06.30. Összesen -1 423 069 HUF 2014.06.30. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 8

Ügylet lejárat nyitott kötésár utolsó h.ár érték deviza nap EUR/HUF 14.08.06 2014.08.06. 305 000 311,890 312,0729-55 785 HUF 2014.07.31. EUR/HUF 14.08.18 2014.08.18. 140 000 310,010 312,3238-323 932 HUF 2014.07.31. Összesen -379 717 HUF 2014.07.31. EUR/HUF 14.09.08 2014.09.08. 215 000 313,510 315,3764-401 276 HUF 2014.08.29. EUR/HUF 14.09.08 2014.09.08. 90 000 314,120 315,3764-113 076 HUF 2014.08.29. EUR/HUF 14.09.08 2014.09.08. 140 000 312,920 315,3764-343 896 HUF 2014.08.29. Összesen -858 248 HUF 2014.08.29. EUR/HUF 14.11.10 2014.11.10. 361 000 313,420 311,1010 837 159 HUF 2014.09.30. EUR/HUF 14.11.10 2014.11.10. 177 000 314,160 311,1010 541 443 HUF 2014.09.30. Összesen 1 378 602 HUF 2014.09.30. EUR/HUF 14.11.10 2014.11.10. 177 000 314,160 307,2981 1 214 556 HUF 2014.10.31. EUR/HUF 14.11.10 2014.11.10. 361 000 313,420 307,2981 2 210 006 HUF 2014.10.31. Összesen 3 424 562 HUF 2014.10.31. EUR/HUF 14.12.11 2014.12.11. 274 000 310,470 307,5743 793 422 HUF 2014.11.28. USD/HUF 14.12.31 2014.12.31. 205 000 246,640 247,6509-207 235 HUF 2014.11.28. Összesen 586 187 HUF 2014.11.28. EUR/HUF 15.02.10 2015.02.10. 274 000 306,020 315,6405-2 636 017 HUF 2014.12.31. Összesen -2 636 017 HUF 2014.12.31. VIII. A befektetési alapkezelő működésében bekövetkezett változások, valamint a befektetési politika alakulására ható fontosabb tényezők A 2014-es év folyamán a Társaságnak a következő szabályzói változásoknak kellett megfelelnie: Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) és annak magyarországi implementációja; első határidő: 2014. július 1. European Market Infrastructure Regulation (EMIR); határidő: 2014. február 15. Alternative Investment Fund Managers Directive (AIFMD) és annak magyarországi implementációja; határidő: 2014. július 22. A FATCA-nak való megfelelést a Társaság 2014. július 1-ig elérte: ez volt az a dátum, amelyet a magyar és az amerikai kormány által aláírt kormányközi megállapodás (IGA) első határidőként jelölt meg a megfeleléshez az új ügyfeleket ezen időponttól kell szűrni olyan szempontból, hogy amerikai adóalanyok-e vagy sem. A Társaság és minden általa kezelt alap vonatkozásában kötelező volt továbbá az ún. global identification number =GIIN) igénylése az Egyesült Államok adóhivatalától (IRS), melyet a Társaság annak feltételeivel együtt sikeresen teljesített. Ezek megszerzése után ugyanezen entitásokat az Aegon Magyarország Általános Biztosító Zrt. adócsoportjának közreműködésével a Társaság a magyar adóhatóságnál is regisztrálta. Az EMIR szabályainak való megfelelést a Társaság azáltal biztosította, hogy mind a saját, mind az általa kezelt alapok és fókuszban lévő (derivatívokkal kereskedő) portfóliók részére kért és kapott ún. LEI (legal AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 9

entity identifier)-számot, mely a tőzsdén kívüli származtatott ügyletek jelentéséhez kötelező. A jelentéstételi kötelezettséget a Társaság kereskedési partnereire delegálta szerződés-kiegészítések útján (olyan partnerrel nem lehetséges a származtatott ügyletek kötése, aki nem vállalja át a Társaságtól a jelentéstételt). Az AIFMD- nek és annak magyar implementációjának, a Kbftv-nek (elfogadva: 2014. március 15.) való megfelelés volt az év során a legnagyobb kihívás a Társaság számára. A törvény által előírt minden dokumentáció és információ határidőre benyújtásra került a Magyar Nemzeti Bank részére, valamint a kezelt alapok kezelési szabályzatai és tájékoztatói is átdolgozásra kerültek a megfelelés érdekében. Hiánypótlási kérések után a Magyar Nemzeti Bank az új törvény szerinti működési engedélyeket az alapok számára 2014 végén, míg a Társaság számára 2015. elején adta meg. Az Alap befektetési politikájával összhangban a portfólióban hazai diszkont kincstárjegyek, illetve hazai államkötvények vannak. A portfólió összetételében jelentős változás nem történt. IX. A befektetési alapkezelő által kifizetett javadalmazás Javadalmazás teljes összege ABA kockázati profiljára tevékenységük révén lényeges hatást gyakoroló személyek (ideértve ügyvezetők) Létszámadatok (fő) 33 5 Rögzített 267 828 131 109 326 000 Változó 92 251 440 56 897 635 Nyereségrészesedés 0 0 X. Az ABAK ide nem értve a 2. (2) bekezdés szerinti ABAK-ot által kezelt minden uniós ABA és minden, általa az EGT-államokban forgalmazott ABA tekintetében a) az ABA olyan eszközeinek aránya, amelyekre nem likvid jellegüknél fogva különleges szabályok vonatkoznak; Az Alap a tárgyidőszakban nem tartott az Alapkezelő Likviditási politikájában definiált nem likvid eszközt. b) az ABA likviditáskezelésével kapcsolatos minden, az adott időszakban kötött új megállapodás; Az alap a 2013-ban kötött Többdevizás Hitelkeret-Szerződését a tárgyévben módosította, új szerződést nem kötött. c) az ABA aktuális kockázati profilja és az ABAK által e kockázatok kezelése érdekében alkalmazott kockázatkezelési rendszerek. Az Alap alapdevizában denominált A sorozata az alábbi befektetői profillal rendelkezik: AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 10

ABA neve ABA alapdevizája javasolt minimális befektetési idő kockázati besorolás Aegon Ózon Éves Tőkevédett Befektetési Alap HUF 1 év 2 (alacsony) Az Alapot elsősorban olyan Befektetőknek szánjuk, akik legalább a javasolt minimális befektetési időre terveznek befektetni, és a kockázat/nyereség profil 1-től 7-ig terjedő skáláján a megjelölt értéket a kockázatviselési hajlandóságukhoz mérten elfogadhatónak tartják. Az Alap célja, hogy alacsony mértékű kockázatvállalás mellett, értékpapírok vásárlása vagy eladása révén a pénzpiaci hozamoknál nagyobb hozamhoz juttassa a befektetőket. Az Alap a rendelkezésre álló vagyon legjelentősebb részét hazai diszkontkincstárjegyekbe, rövid lejáratú államkötvényekbe fekteti amelynek célja a befektetők tőkéjének megóvása, míg a másik részéből kockázatos eszközöket - hazai és külföldi részvényeket, magasabb kockázatú kötvényeket, valamint kollektív befektetési értékpapírokat vásárol az azonnali illetve határidős piacokon. Az Alap a kockázatos eszközök vásárlásakor követett szemlélet alapján az abszolút hozamú alapok sorába illeszkedik: a hazai és nemzetközi pénz- és tőkepiacon rendelkezésre álló lehetőségek közül a lehető legjobb várható hozam/kockázat-aránnyal rendelkező befektetési lehetőségeket választja. Az Aegon Ózon Éves Tőkevédett Befektetési Alap mindenkori befektetési portfóliójának legalább 80 százalékos arányban kell EGT-állam által kibocsátott, forintban jegyzett, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírt tartalmaznia. Az Alap benchmarkja: 100% RMAX index. Az Alap származékos ügyleteket használ a portfólió hatékony kezelésének céljából, a befektetési célok elérésének érdekében. Az Alapkezelő a kockázatkezelési feladatok ellátására külön szervezeti egységet hoz létre, melynek működéséért a kockázatkezelési vezető felelős. A kockázatkezelési egység célja, hogy olyan kockázatkezelési gyakorlatot alakítson ki, amely alkalmas az Alap kockázatainak azonosítására, mérésére, folyamatos nyomon követésére és kezelésére. Az alkalmazott eljárások és szabályok biztosítják, hogy a befektetők tudomására hozott kockázati profil összhangban legyen az Alap kezelési szabályzatában meghatározott kockázati korlátokkal. A kockázatkezelési egység a kockázatkezelési folyamat részeként limitrendszert működtet, melyben külön alrendszerekben figyeli az egyes tranzakciók megkötésére, az egyes partnerek felé irányuló kitettségre vonatkozó törvényi, szerződéses és belső limiteket, valamint azon befektetési korlátokat, melyeket az Alapkezelő az Alap kezelési szabályzatában felállított és befektetői irányába kommunikált. Az Alapkezelő az Alap vonatkozásában likviditáskezelési rendszert alkalmaz, hogy nyomon követhesse az Alap likviditási kockázatát, valamint, hogy az Alap befektetéseinek likviditási profilja megfeleljen az Alap kötelezettségeinek. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 11

XI. Tőkeáttétel alkalmazása Az Alap tőkeáttételt csak a törvényben megengedett korlátokon belül vehet fel: A befektetési alap teljes nettósított kockázati kitettsége nem haladhatja meg a befektetési alap nettó eszközértékének a kétszeresét, azaz az Alap felvehető tőkeáttétel maximális értéke 2. Az Alap befektetési politikája további korlátozásokat nem tartalmaz. Az Alap a tárgyidőszakban származtatott ügyleteket elsősorban fedezeti céllal kötött.. Az Alap teljes nettósított kockázati kitettsége 2014.12.31-én a következő: 1. XII. Eredménykimutatás AEGON Ózon Éves Tőkevédett Befektetési Alap 2014. év Előző év Tárgyév I. Pénzügyi műveletek bevételei 131 475 170 269 II. Pénzügyi műveletek ráfordításai 21 352 35 726 III. Egyéb bevételek 0 6 IV. Működési költségek 17 836 30 014 V. Egyéb ráfordítások 1 0 VI. Rendkívüli bevételek 0 0 VII. Rendkívüli ráfordítások 0 0 VIII. Fizetett, fizetendő hozamok 0 0 Tárgyévi eredmény (I.-II.+III.-IV.-V.+VI.-VII.-VIII.) 92 286 104 534 Az Alap 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. eft eft Budapest, 2015. április 28. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 12