Tárgy: BALATONKENESE VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL 8174 Balatonkenese, Béri Balogh Ádám tér 1. Telefon: +36(88)481-741 Fax: +36(88)481-741 email: hivatal@balatonkenese.hu Előterjesztés Balatonkenese Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2011. december 19. napján tartandó rendkívüli nyílt ülésére Tájékoztató az információs táblázatok alapján Balatonkenese Város Önkormányzatának 2011. év I.-III. negyedévi gazdálkodásáról Melléklet: Információs táblázatok Iktatószám: 996-1/2011/PÜ Meghívott(ak): Kiss Mária könyvvizsgáló Az előterjesztést készítette: Wildné Gál Marianna, Álich Tiborné, Kovács Zsoltné pénzügyi ügyintézők A tájékozató elfogadásához az Ötv. 15. (1) bekezdése értelmében minősített többség szükséges A határozati javaslatot törvényességi szempontból megvizsgáltam. Fodor Krisztina jegyző Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló - többször módosított - 1992. évi XXXVIII. törvény 79. (1) bekezdése alapján a polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának háromnegyedéves helyzetéről, a költségvetési koncepcióhoz kapcsolódóan tájékoztatja a képviselő-testületet. Ennek megfelelően Balatonkenese Város Önkormányzatának 2011. év I. III. negyedévi gazdálkodásáról az alábbi tájékoztatást adom. A tájékoztatás kötelező tartalmi kellékei a hivatkozott jogszabályhely alapján: - a költségvetési előirányzatok időarányos alakulásának bemutatása, - beszámoló a tartalék felhasználásról, - a tervezett, illetve keletkezett hiány és többlet összegének alakulására vonatkozó tájékoztatás, - a helyi önkormányzat költségvetése teljesülésének ismertetése A I.-III. negyedévi költségvetési beszámoló Balatonkenese Város Önkormányzata Képviselőtestületének az önkormányzat 2011. évi költségvetéséről szóló 2/2011 (II.24.) önkormányzati rendelet szerkezeti rendjének megfelelően és a rendeletben meghatározott címrend szerint került összeállításra. A beszámoló elfogadásához kérem szíveskedjenek elhozni a 2011. december 1. napján tartandó képviselő-testületi ülésre készített mellékleteket a 2011. évi I.-III. negyedévi végrehajtásáról szóló beszámolóhoz. A teljesítés alakulása az információs táblázatokban a III. negyedévi tervezett módosított előirányzatokhoz képest került megadásra. 1
A beszámolóban külön rész foglalkozik a költségvetési szervek költségvetésének teljesítésével, hogy intézményenként is értékelhető, átlátható legyen a gazdálkodás milyensége, hogy iránymutatást lehessen adni az év fennmaradó részében folytatandó gazdálkodási tevékenységhez. A I.-III. negyedévi gazdálkodás értékelése, információk, tájékoztatás a beszámolóban közölt adatokhoz Az Önkormányzat 2011. I.-III. negyedévében: 948.251 e Ft bevételt és 783.797 e Ft kiadást teljesített Balatonkenese Város Önkormányzata feladatait intézményhálózatán keresztül 2011. I.-III. negyedévében is igyekezett maradéktalanul ellátni, a szükséges működési kiadások fedezetét biztosítani. 2011. I. III. negyedévében a gazdálkodás a tervezéskor meghatározott takarékossági szempontok alapján történt. Az adóbefizetések szeptember 30-ig az egész évi tervhez képest helyi adók tekintetében 90%-ban, míg az átengedett adók tekintetében 77%-ban teljesültek. Tájékoztató a bevételek alakulásáról, a bevételek értékelése Az 1. számú melléklet jogcímcsoportonként tartalmazza a bevételek alakulását. A bevételek összességében a tervezett előirányzat módosításhoz képest 77%-osra teljesültek 2011. év I. III. negyedévében. Az állami támogatások, valamint a személyi jövedelemadóból származó támogatások időarányosan érkeztek számlánkra. A normatív állami hozzájárulások összességében 76%-os teljesítést mutatnak. A központosított állami hozzájárulások és a normatív kötött felhasználású támogatások az igényeknek megfelelően teljesültek. Ezen összegekkel az eredeti költségvetés előirányzatait módosítani kell. A működési támogatásértékű bevételek időarányosan alakultak. A helyi adók az eredeti előirányzathoz képest időarányosnál magasabb szinten teljesültek. Az adóbevételek teljesítése már szeptember 30-án 90%-os teljesítést mutat, mivel az adócsoport a behajtásokra és a felszólításokra nagyobb hangsúlyt helyezett. Felhalmozási hitelt ebben az évben nem vett igénybe az Önkormányzat. A 313/2011. (VI.22.) számú Képviselő- testületi határozat alapján egy éves futamidejű folyószámla hitelkeret biztosítását kérte az Önkormányzat az OTP banktól 50 millió Ft keretösszegben. 2
A bevételek intézményenkénti részletezését a 3. számú melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat bevételeinek teljesítése 89 %-on áll. A túlteljesítés a következőkből adódik: Egyéb bevételeknél 3.282 e Ft- os teljesítés jelentkezik. Ez a következőkből tevődik össze: Groupama Zrt. kétszeres utalás miatt visszautalt számlánkra: 762 e Ft-ot, Probio Zrt. a 2010. évi támogatási összegből visszautalt: 1.841 e Ft-ot, Egyetértés 2000 Kft. hozzájárult a mezőőri feladatokhoz: 400 e Ft-tal Közl.fejl. Koord. Közp. hozzájárulása a buszöblök karbantartásához: 240 e Ft-tal Fényképező gép elveszítésének megtérítése: 39 e Ft. A fenti tételekkel év elején nem lehetett tervezni, ezért ezzel meg kell emelni az Önkormányzat bevételeinek előirányzatát. A kifüggesztési díjak 100%-os teljesítése abból adódik, hogy a kifüggesztések számával előre nem lehet tervezni, és a szeptember 30-ig ténylegesen jelentkező kifüggesztési díjak összegével kerül emelésre a kifüggesztési díj. A Területi Szociális Szolgáltató Intézmény bevételei összességében 80 %-os teljesítést mutatnak a III. negyedév végén. A Közművelődési Intézmény és Könyvtár bevételei a vártnál kedvezőbb képet mutatnak. 2011. szeptember 30. napjáig a bevételek teljesítése 88%-on áll. A túlteljesítés a nevezési díjak, hirdetési díjak, belépődíjak összegéből adódik. A Pilinszky János Általános Iskola bevételei 2011. I. III. negyedévében 87 %-ra teljesültek összességében. Az eltérést az okozza, hogy a 2011. évben az előző évektől eltérően az iskolához kerül könyvelésre a balatonvilágosi iskolások étkeztetésének díja. Ez 2011. szeptember 30. napjáig 1.662 e Ft, továbbá az egyéb épület bérbeadás bevétele 94%-os teljesítést mutat a III. negyedév végén. A Kippkopp Óvoda bevételeinek teljesülése 70%-on áll. Az elmaradás abból adódik, hogy az alkalmazottak térítési díj befizetései a tervezetthez képest jóval alacsonyabbak, a cafeteria rendszer változása miatt, illetve az intézményi ellátási díjak is az időarányostól elmaradnak, mivel nőtt a kedvezményes étkeztetésben részesülő gyermekek száma. A Városgondnokság bevételei összességében 96%-os teljesítést mutatnak szeptember 30-ig. A túlteljesítés a strandbevétel III. negyedévi realizálódásából, illetve az ÁFA visszatérülések teljesüléséből adódik. Az előző évek pénzmaradványának igénybevétele 101%-os teljesítést mutat. Ennek oka, hogy a MÁK tévesen utalta ki az Önkormányzat az előző évre még jogos állami hozzájárulást. A téves utalás korrigálásakor a pénzmaradvány könyvelése javításra kerül. Tájékoztató a kiadások alakulásáról, a kiadások értékelése 3
A kiadások jogcím csoportonkénti alakulását az 2. számú melléklet tartalmazza A kiadások összességében 63%-os teljesítést mutatnak a III. negyedévi tervezett előirányzat módosításhoz képest 2011. év I. III. negyedévében. A kötött előirányzatokat I.-III. negyedéves szinten nem léptük túl, a jogszabályban előírtaknak megfelelően gazdálkodunk. A szakfeladatonkénti címenkénti bontást a 4. számú melléklet tartalmazza. A Polgármesteri Hivatal kiadásai összességében 71%-on állnak. A személyi juttatások előirányzatánál a jegyző asszony indoklás nélküli felmentésének következtében kifizetésre kerülő, 1.486 e Ft szabadságmegváltás és a 2.920 e Ft végkielégítés összegével kellett emelni, továbbá a kifizetésre kerülő összegek járulékai kerültek módosításra a hivatal kiadásai között. A közfoglalkoztatás átalakítása miatt a közcélú, közhasznú, illetve a településőrök bére is a Hivatal kiadásai között szerepelnek, külön feltüntetve. A polgármesteri hivatal dologi kiadásainak teljesülése 86%-on áll, ennek egyik oka, hogy az ügyvédi díjak is ezen a szakfeladaton kerülnek lekönyvelésre. A 2011. évre az ügyvédi költségekre 1.540.000,- Ft került betervezésre a költségvetésbe. 2011. 09. 30. napjáig 2.315.024,- Ft került kifizetésre, mivel a Képviselő-testület az általánydíjas megbízási szerződésen felül további megbízásokat adott a 128/2011.(III.24.) számú, a 203/2011. (IV.14.) számú, a 366/2011.(VII.14.) számú, 418/2011.(VIII.25) számú határozataival. A közcélú foglalkoztatás, mint kiadás 110%-on áll. Ennek oka, hogy az előirányzat csak a MÁK által utalt összeggel került emelésre, ez az összeg azonban a kifizetett bérek és járulékainak csak 90%-a. A közhasznú foglalkoztatásnál szintén az okozza a 135%-os túlteljesítést, hogy a Munkaügyi központ által utalt támogatás összege nem fedezi a bérek és járulékainak teljes összegét. A Területi Szociális Szolgáltató Intézménynél a kiadások összesen 72%-ra teljesültek. A házi segítségnyújtás szakfeladaton a személyi juttatások 89%-os teljesítése abból adódik, hogy év közben személyi változások történtek. A Közművelődési Intézmény esetében a kiadások összességében 78 %-on állnak. A személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok az időarányosnak megfelelően teljesültek, a tourinform szakfeladat kivételével, ahol a tanulók nyári foglalkoztatása okozza a túlteljesítést. A dologi kiadások az időarányosnak megfelelően teljesültek az egyes szakfeladatoknál. A művelődés szakfeladaton a teljesítés 81%-on áll, mivel a rendezvények zöme a III. negyedévben lezajlott. A Pilinszky Általános Iskola kiadásai összességében 70%-os teljesítést mutatnak. Az 1-4. évfolyam dologi kiadásai 159%-os teljesítést mutatnak, viszont az 5-8. évfolyam dologi kiadásai 2%-os teljesítést mutatnak. Ennek oka, pályázatokhoz kapcsolódó dologi kiadások utólagos finanszírozása. A fejlesztő pedagógia III. negyedéves teljesítése 125%-on áll. Ennek oka, hogy a vártnál több tanuló szorul logopédiai fejlesztésre. A Kippkopp Óvoda és Bölcsődénél a kiadások összességében 71%-ra teljesültek. Az egyes szakfeladatoknál a kiadások az időarányosnak megfelelően alakultak. A Városgondnokság kiadásai összességében 58%-on állnak a 2011. év III. negyedévének végén a III. negyedévi tervezett módosított előirányzathoz képest. Az elmaradás oka, hogy a 4
beruházásokról átcsoportosításra került 20.000 e Ft az utak karbantartására, a dologi kiadások közé. A társadalom és szociálpolitikai ellátások teljesítése összességében a III. negyedévi tervezett módosított előirányzathoz képest 88%-on áll. Ez az igényeknek megfelelően alakult. Az egyes ellátástípusok előirányzatát a normatív kötött felhasználású támogatások keretében nyújtott támogatási összegekkel meg kell emelni. Az ellátottak pénzbeli juttatása 198%-os teljesítést mutat a III. negyedév végén. Ennek oka, hogy az útravaló támogatás központi költségvetésből származó bevételének teljesítése átcsúszott a IV. negyedévre. A támogatásértékű működési kiadások teljesítése összesen 84%-os teljesítést mutat. Ezen belül: - Tátorján Kft. támogatása 90%-on áll. A túlteljesítés oka, hogy az intézmény az éves ütemezés szerint utoljára október hónapban kap támogatást. - Szociális Szövetkezet támogatása 100%-on áll. A képviselő testületi határozat alapján megtörtént a támogatási összeg kifizetése. - A Kelet Balatoni Kistérségi Társulás esetében a teljesítés 147%-on áll. Az utalások a megállapodások alapján történtek. A működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre összességében 49%-os teljesítést mutat. Ezen belül: - Az egyházak támogatása 50%-os teljesítésen áll. A támogatási szerződés a Református Egyházzal is megkötésre került, az utálás szeptember 30. napja után történt meg. - Öböl Tv támogatása szintén 50%-ot mutat. Az első utalástól számított rendszeres időközönként. A IV. negyedévre kerül a következő 50% kifizetése. - Egészségügyi ellátások tartalmazzák a háziorvosok támogatását és az orvosi ügyelet támogatását. A kifizetések az igényeknek megfelelően alakulnak. - A Polgárőrség támogatása 105%-ot mutat, mivel ezen soron került kimutatásra a gépjármű felelősség biztosítás díjának kifizetése is. - A civil szervezetek támogatása 80%-os teljesítést mutat. A kifizetések a támogatási szerződések megkötésének megfelelően alakultak. - A népdalkör támogatásának kifizetése szeptember 30. napja után történt meg. - Az ösztöndíjak (Bursa, Arany J.) az igényeknek megfelelően alakult. - A vállalakozók egyesületének támogatása 2011. szeptember 30. napja után történt. - A sport célú támogatások teljesítése a III. negyedév végén 95%-os teljesítést mutat. A támogatási szerződések megkötésének megfelelően került kifizetésre. - A Kenese Alapítvány támogatásának teljesítése helytelenül került feltüntetésre. Az alapítvány 2011. szeptember 30. napja után kapta meg a 250 e Ft támogatási összeget. Az ezen a soron feltüntetett 300 e Ft összeg a gyermekétkeztetési támogatás összege. - A védőoltások kifizetése megtörtént, könyvelése a rendkívüli gyermekvédelmi támogatás sorra történt. - A Turisztikai Egyesület támogatásának kifizetése 2011. szeptember 30. napja után történt. - A rendőrség támogatása kifizetésre került a IV. negyedévben. - A tűzoltóság, a csángó bál és Vér László támogatása a IV. negyedévben történik. 5
A felhalmozási és tőke jellegű kiadások teljesítése önkormányzati szinten 42%-os teljesítést mutatnak. Ezen belül a felújítások 51%-ra, a beruházások 30%-ra teljesültek. A felhalmozási kiadásokkal kapcsolatos részletes adatokat a 5. számú melléklet tartalmazza. A beruházási hitelek a költségvetési rendeletben tervezett ütemezésben kerültek visszafizetésre. Az Intézményvezetők tájékoztatást kaptak az I. III. negyedévi költségteljesítésükről, mely alapján megállapíthatták mely sorokon szükséges előirányzat módosítási kérelmet benyújtaniuk a T. Testület felé. Javaslatok a 2011. I.-III. negyedévi költségvetési beszámoló tapasztalatai alapján A 2011. évi I.-III. negyedéves költségvetési beszámoló tapasztalatai alapján az alábbi javaslatokat kívánom megtenni: 1. Tekintve, hogy jelentős többletbevétel nem várható, ezért továbbra is megfelelő és szoros gazdálkodással lehet megőrizni a jelenlegi szintet. 2. A kiadásoknál ügyelni kell az előirányzat-felhasználási ütemterv szerinti, illetve annál kedvezőbb teljesítésre, a szükséges előirányzat átcsoportosításokra. 3. Körültekintően kell eljárni a pótlólagos előirányzatok megszavazásával, csak a bevételi forrás meghatározása mellett vállalhat a testület jelentősebb kiadásokat. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy Balatonkenese Város Önkormányzatának 2011. I.-III. negyedévi költségvetése végrehajtásáról szóló tájékoztatót tárgyalja meg és a határozati javaslatnak megfelelően fogadja el. Balatonkenese, 2011. december 14. Tisztelettel: Tömör István Polgármester 6