SZARVASMARHATARTÁS FŐBB TERMELÉSI ÉS GAZDASÁGI MUTATÓI, JÖVEDELMEZŐSÉGE NEMZETKÖZI SZARVASMARHA AKADÉMIA BUDAPEST, 2012. november 30. Dr. Ózsvári László PhD, MBA egyetemi docens, tanszékvezető SZIE-ÁOTK Állat-egészségügyi Igazgatástani és Agrárgazdaságtani Tanszék 1
Állattartó telepeken, mint vállalkozásokban a fő cél a gazdasági haszon nagyságának növelése! 2
PIACI VISZONYOK 3
A nyerstej termelői árának alakulása a világon AKI, 2012. Dr. Ózsvári László 4 Dr. Ózsvári László
A nyerstej termelői ára néhány európai országban AKI, Európai Bizottság, 2012. Dr. Ózsvári László 5 Dr. Ózsvári László
A nyerstej termelői ára az Európai Unióban AKI, Európai Bizottság, 2012. Dr. Ózsvári László 6 Dr. Ózsvári László
A nyerstej termelői árának alakulása Magyarországon (Ft/kg) AKI, 2012. Dr. Ózsvári László 7 Dr. Ózsvári László
A III. kategóriájú nyerstej jegyzése a chicagói árutőzsdén (USD/tonna) CME, 2012. Dr. Ózsvári László 8 Dr. Ózsvári László
A IV. kategóriájú nyerstej jegyzése a chicagói árutőzsdén (USD/tonna) CME, 2012. Dr. Ózsvári László 9 Dr. Ózsvári László
Tehénlétszám adatok változása az EU-ban AKI, 2005. Ezer egyed 35000 30000 25000 20000 15000 10000 5000 1971 1973 1975 1977 1979 1981 1983 1985 1987 1989 1991 1993 1995 1997 1999 2001 2003 Húshasznú tehén Tejhasznú tehén
A világ nyerstej termelése Forrás: OECD, FAO, AKI; 2010. Argentína 1% Egyéb 26% EU 21% Törökország 2% Brazília Új-Zéland 2% 4% Oroszország 5% Pakisztán 5% Kína 6% Egyesült Államok 12% India 16%
A felvásárolt nyerstej mennyisége az Európai Unióban (millió tonna) EUROSTAT, 2012. Dr. Ózsvári László 13 Dr. Ózsvári László
A beszállítási tejkvóta és a felvásárlás alakulása az Európai Unióban EU Bizottság, 2012. Dr. Ózsvári László 14 Dr. Ózsvári László
A felvásárolt nyerstej mennyisége Lengyelországban (ezer tonna) GUS-ARR, 2012. Dr. Ózsvári László 15 Dr. Ózsvári László
A felvásárolt nyerstej mennyisége Csehországban (ezer tonna) MZCR, 2012. Dr. Ózsvári László 16 Dr. Ózsvári László
A felvásárolt nyerstej mennyisége Szlovákiában (ezer tonna) PPA ATIS, 2012. Dr. Ózsvári László 17 Dr. Ózsvári László
A felvásárolt nyerstej mennyisége Magyarországon (ezer tonna) AKI, 2012. Dr. Ózsvári László 18 Dr. Ózsvári László
A marhahús világpiaci ára AKI, 2012. Dr. Ózsvári László 19 Dr. Ózsvári László
A vágótehén O3 vágóhídi belépési ára az EU néhány tagállamában AKI, 2012. Dr. Ózsvári László 20 Dr. Ózsvári László
1) Hol termelik a legtöbb nyerstejet? A) Egyesült Államok B) Európai Unió C) Ausztrália D) Új-Zéland E) Brazília 22
Mit hoz a jövő? 23
Az élelmiszer világpiac fejlődése a népesség és a GDP fejlődésétől függ A népesség és a GDP változása a kiválasztott országokban 2009 2,0% A népesség növekedése 1,6% 1,2% 0,8% 0,4% 0,0% Germany 0% 2% 4% 6% 8% 10% 12% -0,4% Brazil India US Mexico Argentina China France Italy Japan A GDP növekedése Russia -0,8% Source: UN, IMF, Rabobank, 2009 24
Népességnövekedés éves üteme (%) 25
Egy főre jutó éves GDP növekedés (%) 26
A tejtermelés várható alakulása világ meghatározó országaiban Forrás: OECD, FAO, AKI
2025-re 40%-kal növekszik a hús iránti kereslet million tonnes 400 350 300 250 200 150 100 50 0 +23% +25% 33% +29% 32% +34% 30% 27% 39% 39% 21% 40% 40% 40% 34% 28% 25% 24% 23% 1985 1995 2005 2015 2025 Sheepmeat Poultry Pork Beef 28 Source: Rabobank with data from USDA Rabobank International 28
2) Mit jósol az élelmiszerek jövőbeli árával kapcsolatban? A) Növekedés B) Stagnálás C) Csökkenés 29
A FAO élelmiszerár-index alakulása ÉLEMISZERÁR-ROBBANÁS! MIKOR? 30
Az elkövetkező 5 év kihívásai az állattenyésztők részére Változó piac Fokozódó verseny Versenyképességet biztosító stratégia 31
A megváltozott piac jellemzői Az árakra a kereslet-kínálat arányának van a legnagyobb hatása Az árakra a termelőknek szinte alig van hatásuk A termelők csak az önköltségre tudnak közvetlenül hatni Az alacsony önköltség a versenyképesség záloga 32
Az állattenyésztés sikerességének az alappillérei Menedzsment Genetika Termelés-orientált állomány-egészségügy Takarmányozás Tartástechnológia Vállalkozás 33
Haszonállattartás sikeréhez vezető út Méret és termelési lánc hatékonysága: TÉSZ, BÉSZ, vertikális integráció Menedzsment, szervezés javítása: nincs tőkeszükséglete munkatermelékenység, hatékony és bevethető munkaerő, továbbképzés stratégiai gondolkodás komplex szemlélet és csapatmunka Tartástechnológia javítása: nagy tőkeszükséglet (támogatások) Takarmánygazdálkodás javítása: legnagyobb költségtényező ÁLLOMÁNY-EGÉSZSÉGÜGY JAVÍTÁSA 34
Állomány-egészségügy javítása Preventív szemlélet Kis költségtétel Költségoptimalizálás! (költségminimalizálás helyett) 35
TERMELÉSI MUTATÓK ÉS TERMELÉSI ÉRTÉK 36
ORSZÁGOS ZÁRÁSI ADATOK 2011. (Forrás: OMMI - MgSZH ÁT. Kft.)) Laktációs átlagtermelés: Első ellési kor (nap) 821 Két ellés közti idő 437 Tejelő nap 299 Átlaglaktáció 2,30 Laktációs tejtermelés 8 592 kg Fajták szerinti eredmények: Átlag Fehérje Tej kg Zsír % laktáció % Holstein-fríz 220-225 Magyartarka 010-015 Két ellés közti nap 2,30 8 726 3,58 3,28 438 2,70 5 986 4,05 3,47 413
A két ellés közötti idő változása a termelésellenőrzött teheneknél (1970-2010) Forrás: AT. Kft. 446 Nap 439 432 A TEJTERMELÉS-ELLENŐRZÖTT TEHÉN ÁLLOMÁNY KÉT ELLÉS KÖZTI IDEJÉNEK ALAKULÁSA 1970-2010 Forrás: OÁF, OTÁF, MMI, OMMI, MgSzH Összeállította: Dr.Mészáros Gyula 437 440 425 424 418 415 411 404 407 399 400 400 399 397 390 1970 1971 1972 1973 1974 1975 1976 1977 1978 1979 1980 1981 1982 1983 1984 1985 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 38
A két ellés közötti idő holstein-fríz és magyar tarka teheneknél Forrás: AT. Kft. 449 NAP 442 435 437 438 435 436 438 440 441 442 442 443 440 441 428 421 A teljes tejtermelés-ellenőrzött tehén állomány, a Holstein - Fríz és a Magyartarka tehén állomány KÉT ELLÉS KÖZTI IDEJÉNEK ALAKULÁSA 2005-2010 414 407 408 412 406 Forrás: OÁF, OTÁF, MMI, OMMI, MgSzH Összeállította: Dr.Mészáros Gyula 410 408 410 400 2005 2006 2007 2008 2009 2010 A Holstein - Fríz állomány (220-226) (220-225)* két ellés közti ideje Az ellenőrzött állomány két ellés közti ideje A Magyartarka állomány (010-016) (010-015)* két ellés közti ideje 39
MARHAHIZLALÁS MEGHATÁROZÓ TERMELÉSI MUTATÓI Testtömeg-gyarapodás Takarmány-értékesítés Elhullás és technológiai selejtezés 40
3) Több mint 10.000 literes laktációs tejtermelés esetén mekkora két ellés közötti időt tartana gazdaságilag optimálisnak? A) 360-370 nap B) 370-400 nap C) 400-410 nap D) 410-420 nap E) 420-430 nap 41
100 tehenes családi gazdaság 2011. évi magyarországi termelésellenőrzött tejelő tehénállományra jellemző átlagos termelési mutatók, valamint árak és költségek (támogatások nem) 1 gazdálkodó + 4 másik teljes munkaidős alkalmazott 150 ha saját és 50 ha bérelt takarmánytermelő terület (30 ezer Ft/ha bérleti díj) Tejfeldolgozónak értékesítés Saját nevelésű vemhes üszők Bikahizlalás és eladás Beruházás: 10 millió saját tőke 18 millió Ft hitel (10%-os kamat)
Állattartó telep termelési értékének számítása + Termékek értékesítése és családi fogyasztása + Állatok értékesítése és családi fogyasztása, ill. premizálásként átadott állatok + Állományból kikerülő állatok - Vásárolt állatok - Állományba kerülő állatok + - Állomány záróértéke Állomány nyitóértéke Ez a két tétel egyben, az állomány értéknövekedése formájában is figyelembevételre kerülhet
Állatállomány létszáma Állománykategória Borjú (0-6 hó; üsző, bika) Nyitóállomány (év elején) Záróállomány (év végén) 41 43 Üsző (>6 hó) 62 60 Hízóbika (>6 hó) 23 21 Tehén 100 102
Állatállomány nyitó- és záróértéke Állomány kategóriák Ár/állat ezer Ft Létszám Nyitó érték Érték (ezer Ft) Záró érték Létszám Érték (ezer Ft) Borjú 70 41 2 870 43 3 010 Üsző 210 62 13 020 60 12 600 Hízóbika 220 23 5 060 21 4 620 Tehén 250 100 25 000 102 25 500 Összesen 226 45 950 226 45 730
A telep termelési értéke 1) Pozitív tételek: Tejtermelés: (83 x 7.250 x 85) = +51.148.750 Ft Értékesítés: hízóbikák: (42 x 270.000) = +11.340.000 Ft tehén (selejt): (17 x 225.000) = +3.825.000 Ft Részösszeg: + 66.313.750 Ft 2) Negatív tételek: Ajándékba kapott tehén: = - 250.000 Ft 3) Állomány értékváltozása: = - 220.000 Ft VÁLLALKOZÁS TERMELÉSI ÉRTÉKE = + 65.843.750 Ft
A telep árbevétele Az összes tejtermelés értéke: 51.148.750 Ft 4% saját felhasználás és otthoni fogyasztás: 2.045.950 Ft, Értékesítés: (51.148.750 2.045.950) = 49.102.800 Ft. Árbevétel (pénzbevétel): Tej és állatértékesítés: (66.313.750 2.045.950) = 64.267.800 Ft Árbevétel aránya: (64.267.800 / 65.843.750 x 100) = 97,8%
4) Mi NEM tartozik bele egy telep ÁRBEVÉTELÉBE? A) Hízóbikák értékesítése B) Tenyészüszők értékesítése C) Állomány értékváltozása D) Tej értékesítése 48
JÖVEDELMEZŐSÉG 49
A tej önköltsége MEGNEVEZÉS FAJLAGOS KÖLTSÉG (Ft/l) Tehénlétszám (állat) 100 Hozam (megtermel tej/tehén/év) 7 250 Saját takarmány költség 37,8 Vásárolt takarmány költség 7,6 Takarmány költség együtt 45,4 Tenyészállomány-értékkülönbözet 2,9 Energiaköltség 2,9 Állat-egészségügyi költség 2,3 Egyéb anyagok 1,4 Anyagköltség összesen 54,9 Munkabér 16,6 Munkabér járulékai 6,1 Személyi jellegű költség összesen 22,8 Értékcsökkenési leírás 5,0 Fenntartási és karbantartási költség 3,5 Földbérleti díj 2,5 Kamatköltség 3,0 Egyéb költség (pl. biztosítás) 2,9 Összes közvetlen költség 94,5 Melléktermék (hízóbika) értéke -18,8 Tejtermelés szűkített önköltsége 75,7 Gazdasági általános költség (szervezés, irányítás) 2,1 Összes költség 77,8 Értékesítési átlagár 85
TELEPI KÖLTSÉGVETÉS VÁLLALKOZÁS KIBOCSÁTÁSA (TERMELÉSI ÉRTÉK) ÁGAZAT KIBOCSÁTÁSA VÁLTOZÓ KÖLTSÉGEK (kivéve a takarmánytermesztési változó költségek) = FEDEZETI HOZZÁJÁRULÁS (takarmánytermesztési változó költségek levonása előtt) VÁLTOZÓ TAKARM. KTG. = FEDEZETI HOZZÁJÁRU- LÁS (takarmánytermesztési költségek levonása előtt) ÁGAZAT FEDEZETI HOZZÁJÁRULÁSA ÖSSZES ÁGAZATI FEDEZETI H. = ÖSSZES FEDEZETI H. ÖSSZES TELEPI FEDEZETI HOZZÁJÁRULÁS ÖSSZES FEDEZETI H. - ÁLLANDÓ KÖLTSÉGEK (kivéve gazdálkodó és felesége bérköltségeit, kamatot, de beleértve a fizetett menedzsment költségeit) = NETTÓ TELEPI JÖVEDELEM GAZDÁLKODÓ ÉS FELESÉGE KTG + FIZETETT MENEDZSMENT KTG. = MENEDZSMENT ÉS BERUHÁZÁSOK JÖVEDELME / ÖSSZES BEFEKTETETT TŐKE = NETTÓ TELEPI JÖVEDELEM MENEDZSMENT ÉS BERUHÁZÁSOK JÖVEDELME TŐKE HOZAMA
Telepi költségvetés MEGNEVEZÉS ÖSSZEG Ft/év TERMELÉSI ÉRTÉK 65.843.750 ÖSSZES VÁLTOZÓ KÖLTSÉG 50.057.020 FEDEZETI HOZZÁJÁRULÁS 15.786.730 ÁLLANDÓ KÖLTSÉGEK Értékcsökkenési leírás 3.000.000 Fenntartási és karbantartási költség 2.114.583 Földbérleti díj 1.500.000 Kamat 1.800.000 Egyéb költség (pl. biztosítás) 1.752.083 Gazdasági általános költség (pl. adminisztráció) 1.268.750 ÖSSZES ÁLLANDÓ KÖLTSÉG 11.435.416 TELEPI JÖVEDELEM 4.351.314
Menedzsment és beruházási jövedelem Menedzselési díj MEGNEVEZÉS ÖSSZEG Ft/év TERMELÉSI ÉRTÉK 65.843.750 ÖSSZES VÁLTOZÓ KÖLTSÉG 50.057.020 FEDEZETI HOZZÁJÁRULÁS 15.786.730 MÓDOSÍTOTT ÁLLANDÓ KÖLTSÉGEK 8.336.666 MENEDZSMENT ÉS BERUHÁZÁSI JÖVEDELEM 7.420.064 KAMAT 1.800.000 GAZDASÁGI ÁLTALÁNOS KÖLTSÉG 1.268.750 MENEDZSELÉSI DÍJ 4.351.314
Gazdasági profit SZÁMVITELI KÖLTSÉGEK EXPLICIT KÖLTSÉGEK BEVÉTELEK ELSZÁMO LHATÓ SZÁMVITELI PROFIT NORMÁL PROFIT EL NEM SZÁMOLHATÓ IMPLICIT KÖLTSÉGEK TERMELÉS KÖLTSÉGEI GAZDASÁGI PROFIT
Számviteli és gazdasági profit MEGNEVEZÉS ÖSSZEG (Ft) 1. Árbevétel 64.267.800 2. Explicit költségek 53.392.436 3. Bruttó profit (1-2) 10.875.364 4. Elszámolható implicit költség 8.100.000 5. Számviteli profit (3-4) 2.775.364 6. El nem számolható implicit költség 5.000.000 Saját tőke haszonáldozati költsége 500.000 Elvárt munkajövedelem haszonáldozati költsége 4.500.000 7. Gazdasági profit (5-6) -2.224.636
5) Érdemes-e a bemutatott telepet üzemeltetni? A) IGEN B) NEM 56
Amikor azt gondolod, hogy már minden lehetőséget kimerítettél, még mindig van legalább egy. (Thomas Alva Edison) 57
Köszönöm a figyelmet! +36-30-488-76-51 Ozsvari.Laszlo@aotk.szie.hu 58