ol. UTASfTAs A M. KIR. CSENOÖRStG PÉNZTÁR- ÉS CSEKK-KEZELÉSÉRE. (PUT.) HIYATAI..OS KIADÁS..UO... UT.,.. s_... KHL ",.,,..""...,... 1
Cs.-33.,... UTASíTAs A M. KIR. CSENDŐRSÉG PÉNZTÁR- ÉS CSEKK-KEZELÉSÉRE. (PUT.) HIVATALOS KIADÁS. BUDAPEST, 1943. M. KIR. ÁLLAMI NYOMDA. 1'164.
MU" afa.'u/iprici Nem kölcsödözbell
lj., Tartalom Bevezetés.................. l.. 2.. 3.. 4.. 5.. 6.. 7.. 8.. 9.. I. FEJEZET. Csendőrségi pénztárak............. Pénztári szekrények és azok elhelyezése....'. A pénztárak kezelői, azok hivatása és felelőssége. Pénztárkulcsok kezelése ".......... Eljárás a kulcs elvesztése esetén........ Eljárás pénztár bizottsági tagok változása alkalmával Pénztárak átadása..... Pénzkezelési határozványok Pénztári bevételek..... 10.. A havi javadalmazás felvétele ll.. Egyéb bevételek... 12.. Pénzkiadások....... 13.. Úvadékok és letétek kezelése 14.. Pénztári naplók... 15.. Pénztár álladéki kimutatás. 16.. A naplók lezárása és a pénztár rovancsolása. 17.. Elszámolás alá nem tartozó idegen pénzek megőrzése 18.. Levonások és visszahagyások.... '... 19.. Illetékek levonása és beszolgáltatása........ 20.. Kereseti összegek engedményezésénél követendő eljárás 21.. A bélyegek felülbélyegzése..... '................... Oldal 15 16 16 16 17 17 17 18 18 20 20 21 22 23 24 27 27 28 29 29 30 31 II. FEJEZET. 22.. Csekk-kezelési határozványok. 23.. Bevételi számlák...... 24.. Kiadási számlák.... 25.. A csekk űrlap ok nyilvántartása és kiállítása 26.. Illetményszámlák,.......... 27.. javadalmazás és annak igénylése, elszámolása, számlakivonatok I{ezelése, naplózás 28.. Csekkforgalmi napló 29.. Számlakivonatok.... 30.. Összesítő naplók.... 31.. Tömegpénzek elhelyezése. 32.. Egyéb rendelke7ések... 31 32 33 33 37 40 40 41 42 43 43 ~
Tárgym utató. Adók levonása, kiutalása és befizetése. Adótartozás esetén eljárás.. Alnapló vezetése.......... Azonos járandóságok kifizetése............. Áthelyezésnél fizetési előleg törlesztörészleteinek átszámolása Átutalás csekkszámlára Átutalása levont összegeknek. Átutalások kliring forgalomban Átutaló lap formái..... Átutaló lap kiállítása.... Átutaló lapok, csekkfizetési utalványok használata Átutaló lapoknak egyező kiállitása Á tvételi kön yv..... Bankjegyek megszámlálása Bánatpénzek...... Be- és kifizetések posta takarékpénztár útján Befizetés bevételi számlákra....... Befizetések a központi igazgatás bevételi számlájára Befizetések magánosok részéről. Befizetések napjának számítása Befizetésekről elismervény B.efizetési lap..... '.. ". Befizetési lap kitöltése.... Befizetési lapon írásbeli közlemény Be- vagy kifizetendő összegek számlálásánál a pénztárbizottság kötelessége Beszolgáltatásokról szerkesztendő okmányok Bevételek és kiadások kezelése csekkszámlákon Bevételek jóváírása kíadásí számlára..... Bevételezések a tömeg pénztár naplóba.... Bevételi, kiadási tételek bevezetése a pénztár-naplóban Bevételi pénzek átvétele.. Bevételi számlákra befízetés... Bélyegek felülbélyegzése..... Bíróilag letíltott összegek kiutalása Bírói letétek kezelése..... Bírói letiltások járandóságokból. Biztosítékok Csekkek kíállítása Csekkek kiállftására jogosított személyek bejelentése Csekkek továbbítása............ Gsekkfizetési- és postautalványok kézbesitése Csekkfizetési utalvány formái........ Csekkfizetési utalvány kiállltása.... Csekkfizetési utalvány és átutal ó lapok használata Csekkfizetési utalvány és átutaló lapon közlemények Csekkforgalmi napló lezárása.......... Csekkforgalmi napló lezárásánál tételek egyeniegbe álutása 179 126 101 70 177 136 161 138 155 158 159 160 57 és 59 42 52 132 134 135 47 139 140 136 137 137 42 41 130 145 IOS.93-94 58 134 129 182 83 és 130 162 52 151, 152, 154 es 158 151 166 187 156 155 és 158 159 157 193 194
II Csekkforgalmi napló okmányolása........... Csekkforgalmi napló vezetése.... Csekkforgalmi napló és pénztárnapló tételeire hivatkozás Csekkforgalmi naplóban fizetési előleg naplózása... '...... Csekkforgalmi naplóban hivatkozás csekklap és számlakivonat számra Csekk.könyvecskék beszerzése és kezelése Csekkszámla számok és elnevezések Csekkszámlák kezelési költségei Csekkszámlák lezárása..,. Csekkszámlák megszüntetésénél eljárás Csekkszámlák megterhelése Csekkszámlára átutalás Csekkszámlára készpénzbefizetés Csekkszámláról kiutalás a költségvetési év végén Csekkszelvény kiállftása....... Csekkszelvény megőrzése.... Csekkűrlapok elvesztése esetén teendő. Csekkűrlapok nyilvántartása. Dologi csekkszámláról kiutalás Dologi számlák megterheléséről havi eredménykimutatás Ehhez, ebből járandóságok naplózása Elismervény befizetésekről..... Ellátási díjak kifizetésének költségei Ellentételezés........... Elöljárók és kiküldöttek rovancsolásí joga Elrontott csekkekkel eljárás..... Elveszett pénztárkulcsok helyett újak beszerzése Engedményezés............... Eredménykimutatás szerkesztése a nem rendszeres, dologi és kiküldetési számlák megterheléséről Esedékességi nap feltüntetése iiietménycsekken Ezüst és váltópénz megszámlálása. Érkezett pénzek elhozatala a post áról Érték és pénzletetek nyilvántartása. '. Érték. és pénzküldemények felvétele Értékek, pénzek, okmányok megmentése tíízvésznél Értékletétek elhelyezése........... Érvényesítése bevételi és kiadási okmányoknak Észrevétel alapján kiadások......... Fedezet jóváírásának kérés e a kiadási számlára Feladandó összegeknek a pénztárból való kivétele Felbontása pénzesleveleknek.... Felbontása pénzeszacskóknak Felelősség átutaló lapok kiállításáért Felelősség határozványok betartásáért Felelősség kiutalásokért................... Felelősség okmányok helyességéért, valódiságáért és szerkesztéséért Felelősség a fizetési összesítés szerkesztésért..... Felelősség pénz felvétel énél............. Feljegyzés okmányokra a csekkek kiállftása alkalmával Felnyitása pénztáraknak.. Feloldása értékletéteknek Feloldása készpénzletéteknek FelOlbélyezgése bélyegeknek Felterjesztése, lezárása pénztári naplóknak. 19\ 191 és 193 192 195 193 149 130 207 209 212 146 136 136 209-211 154 150 168 150 54 I 104 I 140 208 116 167 20 128 184 45 60 80-81 55 12 84 37 97 144 76 62 43 160 5 147 39 174 56 169 35 85 81 129
7 Felterjesztése pénztár álladéki kimutatásnak Felvétele pénz- és értékküldeményeknek. Felvételi okmányok szerkesztése..... Fizetési előleg átszámolása........ Fizetési előleg megtérltése nyugállományba helyezettek után Fizetési előleg számlák.............. Fizetési előlegek naplózása............. Fizetési elóiegek naplózása a csekkforgalmi naplóban. Fizetési előleg törlesztések kimutatása a csekkforgalmi naplóban. Fizetési jegyzék készítése és beküldése Fizetési jegyzék szerinti levonások... Fizetési összesítés adataiért fele16sség Fizetési összesítés készítése és bekűldése. Fizetési összesítés záradékolása..... Forgalomból kivont pénzek megállapításánáj teendő. '. Forgalomról kimutatás az összesítő naplóban. Főzárlatok foganatosítása......... Főzárlatokon kívűl naplók lezárása..... Fűggő tételek felsorolása letétnapló lezárásánál. Gazdasági hivatalfőnökök Gazdasági hivatalfőnökök kötelessége rovancsolás oknál megbízatása idegen pénzek kezelésével. Gazdászat-közigazgatási hivatal főnök kirendelése pénztárkulcsok elvesztésénél Gyanus, hiányos, át javított okmányokkal teendő. Gyermektartási díjak naplózása......... Hamis fémpénzek, bankjegyek átvételénél teendő Határozványok betartása Havi eredménykimutatás.. Havi iiietmények naplózása Havi javadalmazás felvétele Helybeli kifizetések.... Helyesbítések pénztári naplóban. Helyszini kiszállás a gazdasági hivatal főnök elhalálozásakor Hiány - pénzátolvasáskor - esetén teendő Hiány- vagy többlet esetén teendő........ Hiányos, gyanus, átjavftott okmányokkal teendő. Hiányos pénzcsomagokkal teendő Hitelátruházás tilalma........... Hitelmaradvány kimutatása..... Honvédegyének nyugdíjjárulékának befizetése Idegen fizetési ellíleg törlesztések kimutatása a csekkforgalmi naplóban Idegen hatóságok által befizetett pénzekkel teendő..... Idegen pénzek kezelése... Ideiglenesen megbízott pénztár kezelő elhalálozásánál eljárás Illetékfizetés........... Illeték levonása és beszolgájtatása.... Illeték levonása kereseti összegekből.... IIIetéktelenűl kiutalt ilietmények visszatartása Illetmény csekkeken esedékességi nap fclttinteése llietmények átvétele és kifizetése. llietmények, járandóságok felvétele IlIetmények kifizetése...... liietmények kiutalása..... llietmények leszállitásával, vagy beszűntetésével járó változások bejelentése /Iletményszámlák........... liletmények visszatartása változás esetén................ 111 55 71 177 178 171 195 196 172 176 174 173 175 44 204 112 113 114 117 5 22 40 48 5 104 53 68 32. 44, 46 110 40 44 108 203 101 196 122 121.30-31 77 124 161 185 184 183 4 69 104, 175 186 171 184
rt lrasbeli közlemenyek befizetési lapon Irodaszolgák nyugdijának levonása es befizetese Javadalmazás elszámolása......... Javadalmazás felvétele.......... Javadalmazás kiutalása a nem rendszeres alrovatra Javított, hiányos, gyanus okmányokkal teendő Járandóság kiuta!ása a félnek..... Járandóságok - időszakonkénti - kiutalása J árandóságok utalványozása....... Járandóságok utánküldése........ Járandóságokból térítmény, kötbér, visszakövetelés, birói Jóváírása bevételeknek a kiadási számlára. letiltás levonása Karhatalmai költségek kezelése... Kereseti összegek kifizetése engedményezéseknél Kereseti összegekből illeték levonása Készpénzbefizetések csekkszámlára Készpénz és értékletétek nyilvántartása h,ézipénztár....... l.;,iadás eszrevétel alapján.... Kiadási, bevételi tételek bevezetése a pénztári naplóba Kiadási okmányokra utalványozás a központi gazdasági hivatalnál Kiadási számlák.... Kiadási számlára bevételek jóváírása.,kiadási számlára újabb fedezet kérése Kiadási számláról kiutalások.... Kiadások és bevételek kezelése a csekkszámlákon Kiadások elszámolása............. f<iadások nyilvántartása a számlakivonat beerkeztéig Kiállitott csekkek továbbítása.......... Ki- és befizetések postatakarékpénztár útján... Kffizetendó pénzek számlázásánál a pénztárbizottsági tagok kötelessége Kfizetések helyben.... Kifiietések a pénztárból.........kifizetési költségek ellátási dijak után Kiküldetési csekkszámláról utalványozás. Kiküldetési számlák megterheléséröl kimutatás Kimutatás beküldése levonásokról... Kimutatás és nyugta..........,.... Kimutatás felterjesztése a rendszeres illetmények terhére elszámolt összegekről Kimutatása a számlaköveteléseknek.................... Kimutatása idegen fizetési előleg törlesztőrészleteknek a csekkforgalmi naplóban. Kincstári pénzek elhelyezése........ Kincstári pénzek őrzése.... Kiutalás Kiutalás csekkszámláról a költségvetési év végén. Kiutalás kiadási számláról...... Kiutalása adók nak......... Kiutalása biróilag le tiltott összegeknek Kiutalása időszakonkénti járandóságoknak Kiutalása illetményeknek...... Kiutalása illetményeknek a kerületi- vagy osztály parancsnokság székhelyén Kiutálása járandóságoknak a fél részére... Kiutalása laktanyabéreknek..... Kiutalása pótilletményeknek... '~' Ki utalásokért felelősség.... ~ I\;[ltalt illetmenyek \ isszatartása változás esetén.' 137 10\, 180 106 53 128 40 165 164 163 72 162 145 122 128 161 136 80-81 58 97 93-94 67 142 145 144........ 143, 146 130 168 169 \66 132 42 68 66 208 54 18\ 70 203 1~6 8 7 133 209-210 143, 146 179 182 \64 104, 175 69 16f> 73 183 147 \84
~ Kiutalt összegek meg nem terhelésénél teendő.. Kiutalt összeg kifizetése............ Kliring átutalásnál záradékolása az okmányoknak Kliring forgalom.... Kliring forgalomban átutalások.... Költségek megtéritése zárak átalakitásánál... Költségvetési év végén maradvány visszautalása Költségvetési év végén maradványok befizetése. Költségvetési év végén kiutalás a csekkszámlákról Kötbér levonása járandóságokból........ Követelések feletti rendelkezés.......,. Központi gazdasági hivatal pénztárának felnyitása Központi gazdasági hivatalnál utalványozás... Központi igazgatás bevételi számlájára befizetés. Közlemények átutal ó lapon, utalvány szelvényen. Köztartozások hátralékaival teendő. Közvetlen befizetéseknél teendő Kulcsok - tartalékpéldány - őrzése Külföldi pénzek bevételezése. Külön pénztári napló vezetése... Lakbérvisszahagyások naplózása Laktanyabérek kiutalása.... Laktanyabérek letiltásánál teendő. Laktanyabérek után levont bélyegilleték naplózása Legénység pénzkezelésének tilalma Lerovása illetéknek.... Letétek.... Letétek - birói - kezelése Letétek befizetése csekkszámlára Letétek bevételezése 'l letétnaplóba Letétek, óvadékok.. Letétnapló..... Letétnapló lezárásánál függő tételek felsorolása Letétnapló vezetése. Letéti csekkszámlák : Letiltása laktanyabéreknek Letiltott laktanyabérek kifizetése Levonása és beszolgáltatása illetéknek. Levonása illetéknek a kereseti összegből Levonása járandóságokból térítmény-kötbér és birói letéteknek. Levonások és visszahagyások Levonásokról kimutatás beküldése Lezárása csekkforgalmi naplónak. Lezárása csekkszámláknak.... Lezárása és felterjesztsée pénztári naplónak Lezárása letétnaplónak....... Lezárása naplóknak........... Lezárása naplóknak főzárlaton kivül.... Lezárások után tovább vezetése a letétnaplónak Lezárása összesítő-naplónak.... MA B l, OT I tartozások kiegyenlltése Magánosok által történt befizetéseknél teendő Magánpénzek elhelyezése a pénztárban Maradványok visszautalása il költségvetési év végén Melléklet-tétel számozása pénztári okmányokon 170 146 75 131 138 23 105 209-210 162 148 18 38 135 157 125 57 g 94 109 73 127 17 17 52 130 87 87 78 57 114 79 130 127 127 124 161 162 123 181 193 209-103 112 113 114 203 126 47 65 96
lg Mcllekletek csatolása a pénztári naplóhoz.. Minta. naplók lezárásához.. ', '..... Naplótételek megjelölése a pénztári naplóban NapiMételek kettéosztásának tilalma... Naplók helyesbltése tévedéseknél Naplók lezárása..... Naplók lezárása pénztárátadásoknál Naplók lezárására minta..... Naplók továbbvezetése lezárások után. Naplózása bélyegilletéknek.... Naplózása fizetési előlegeknek Naplózása gyermektartási díjaknak Naplózása illetményeknek.... Naplózása járandóságoknak (ehhez, ebből)..... Naplózása kifizetések- és ugyanakkor levonásoknak. Naplózása lakbérvisszahagyásoknak. Naplózása pénzintézeti kölcsönöknek Naplózása térítményeknek........, Naplózása tömeges kifizetéseknek.. Nem hivatalos pénzek kezelése... Nem naplózott bevételekkel és kiadásokkal teendő Nemrendszeres csekkszámláról utalványozás... Nemrendszeres rovat ra javadalmazás kiutalása.. Nemrendszeres számlák megterheléséről kimutatás Nyilvántartás érték- és készpénzletétekről.... Nyilvántartása csekkürlapoknak........ Nyilvántartása kiadásoknak a számlakivonat beérkeztéig Nyilvántartás a pénztárkulcsokról. Nyilvántartó-Iap (fehér szin ű) Nyilvántartó-Iap (kék színű). Nyilvántartó-lapok megőrzése. Nyilvántartó-lapok vezetése Nyugál\ományba helyezettek fizetési előleg törlesztő részletei nek befizetése Nyugállományba helyezettek törlesztetlen fizetési előlegeinek megtérltése Nyugdíjjárulék befizetése......... Nyugdíjjárulék levonása az irodaszolgáktól Okmányok átlyukasztása...... Okmányok céljaira papír kiválasztása Okmányok érvényesítése...... Okmányok kezelése........ Okmányok megmentése tíízvész alkalmával Okmányok számfejtése.......... Okmányok szerkesztése beszolgáltatott pénzekről Okmányok szerkesztése pénzfelvételekhez Okmányok szerkesztéséért stb. felelősség. Okmányok tétel- és melléklet számozása Okmállyokon hivatkozás........ Okmányokra feljegyzés a csekkek kiállításánál..... Okmányokra utalványozás a központi gazdasági hivatal nál Okmányolása a csekkforgalmi naplónak....... Okmányolása a külön pénztári naplónak...... Osztály gazdasági hivatalfőnök elhalálozásánál eljárás. Osztály gazdasági hivatalfőnök elhalá\ozásánál kiszállás Osztály gazdasági hivatalf6nök felelőssége...... Osztály gazdasági hivatalfönök fogyatékánál pénztár átadása......... 98 119 95 112 34-119 114 104 104 100 97 98 122 118 54 188 80-81 150 169 19 85 80-81 82. 81, 86 196 178 101 180 16 103 37 16 12 37 41 71 39 9fi 96 169 67 191 109 30-31 32 15 29
Osztály gazdasági hivatalfőnök hivatása.......... Osztály gazdasági hivatalfőnöki teendők ideiglenes ellátásánál Or,ztályparancsnoki rovancsolás... OrBA levonások befizetése..... OTI, MABI tartozások kiegyenlítése évadékok, letétek......... pénztár átadása II 14! 29 116 180 126 78 Összesítő napló lezárása........ Összesítő napló vezetése........ Összesítő naplóban forgalom kimutatása. Papír kiválasztása okmány céljára... Páncélszekrények kulcsainak megőrzése Pénz átolvasásánál észlelt hiányesetén eljárás Pénz átvételének elismerése Pénzek átvétele és kifiz~tése... Pénzek egyiittartása a pénztárban. Pénzek el hel yezése a pénztárban. Pénzek - idegen hatóságoktól - kezelése. Pénzek kezelése............. Pénzek kezelésénél a gazdasági hivatalfőnök hivatása. Pénzek kezelésénél a pénztárbizottság hivatása. Pénzek megmentése tűzvész alkalmával Pénzek megőrzése zárak átalakításakor.. Pénzeknek postán való továbbítása.... Pénzeslevelek és értékkiildemények átvétele Pénzeslevelek felbontása.. Pénzeslevelekben pénzkiildés. Pénzeszacskó felbontása... Pénz- és értékkézbesítő könyv Pénz- és értékkiildeméynek felvétele Pénzintézeti Központ-i kölcsönök naplózása Pénzfelvételre jogosultak neveinek feltüntetése Pénzkiildemények átvétele.... Pénz küldés pénzeslevelekben..... Pénztárálladéki kimutatás aláírása... Pénztárálladéki kimutatás felterjesztése Pénztárálladéki kimutatás vezetése Pénztár felnyitása.......... Pénztárak átadása.......... Pénztárak átadása a gazdasági hivatalfőnöki teendő ideiglenes ellátásánál Pénztárak átadása az osztály gazdasági hivatal főnök fogyatékánál Pénztárak átadásánál eljárás........... Pénztárak kezelése az osztály gazdasági hivataloknál Pénztárak kezelése a központi gazdasági hivatalnál. Pénztárakban pénzek együttartása..... Pénztárbizottság kötelessége befolyó pénzeknél Pénztárbizottság kötelessége rovancsolásoknál. Pénztárbizottságok.... Pénztárbizottsági tag megbetegedésénél eljárás Pénztárbizottsági tag végleges változás ánál eljárás Pénztárbizottságí tagok akadályoztatásánál eljárás Pénztárbizottsági tagok elhalálozásánál eljárás.. Pénztárbizottsági tagok felelőssége pénzek álladékáért, Pénztár bizottsági tagok hivatása... Pénztárból kifizetések........ Pénztárkezeléssel legénység megbízatása Pénztárkulcsok átadása....... 203.202, 204 204 103 8 44, 46 153 35 50 49 122 121 14 14 12 24 76 61 62 74 43 59 55 152 187 74 III III 110 35 28, 33 29 29 34 13 13 50 42 117 13 25 27 27 27 15 14 \o 66 17 19
12 Pénztárkulcsok elvesztése az osztály gazdasági hivatalnál,., ',, ' Pénztárkulcsok elvesztése a központi gazdasági hivatalnál : '.,,,, Pénztárkulcsok elvesztésének bejelentése az osztály gazdasági hivatalnál Pénztárkulcsok elvesztésének bejelentése a központi gazdasági hivatalnál Pénztárkulcsok felcserélésének tilalma.,, ', ', Pénztárkulcsokról nyilvántartás..... '.... Pénztár- és csekkforgalmi 'napló tételeire hivatkozás Pénztári bevételek..,. Pénztári.-alnapló vezetése Pénztár-napló togalmazványa Pénztár-napló hiteles/tése Pénztár-napló másolatának beküldése Pénztár-naplók lezárása és felterjezstése Pénztár-naplók megőrzése Pénztár-naplók összeáll/tása Pénztár-naplók vezetése.. Pénztár-naplókban tételek bevezetése Pénztár-naplókban tévedések helyesbítése Pénztár-naplókhoz több melléklet csatolása Pénztár-naplótételek vezetése Pénztár rovancsolása Pénztárszekrény elhelyezése Pénztárszekrény őrzése. Pénztárügyeleti szolgálat.. Pénzttelvevő kötelessége.......,.. ', Polgári alkalmazottak adójának naplózása.... Portóköltség befizetése pénzek feladásánál...... Postafeladókönyvvel való feladásoknál okmányok záradékolása Postafeladóvevények kezelése....... Postaküldemény hiányossága esetén eljárás ~ostautalvány kézbesítése........ Postautalványon küldött összeg átvételének igazolása Postán érkeíett pénzek elhozatala Postán pénzfeladás Pótilletmények kiutalása......, 1 20 21 22 21 19 19 192 51 101 91 91 107 92 91 88-90 93-94 95 98. 112 10 I 1 I 1 56, 137 75 75 63 187 64 60 76 173, 183 Rabtartási költségek befizetése ~ -.,. Rendelkezés csekkszámlák felett Rendszeres illetményszámlák terhére elszámolt. összegekről kimutatás.. '. '. '.'.'.'.'..'. -Régi és új pénztárkulcsokkal eljárás.. '.'. '. Részletkifizetések pénzkötegekből....... :, ", ".,",, ',, Rovancsolása külön pénztári naplónak ',,.,,,,., Rovancsolási kötelezettsége az,osztályparancsnoknak 'Rovancsoláskor pénzek megszámlálása.,,.,,, Rovancsolásnál a gazdasági hivatalfőnök kötelessége Rovancsolásnál a pénztárbizottság kötelessége,,. Rovancsolásnál a pénztárálladéki kimutatás aláirása Rovancsolások. '.. ' Rovancsoló személyek..... -..' 122 148 23 43 106 116 120 117 117.. 11 1 112 116 Számfejtett - illetéktelenül - illetmények kifizetésének Számfejtése bevételi és kiadási okmányoknak Számlakivonat helyesbítése Számlakivonatok............. Számlakivonatok átvétele, kezelése és elhelyezése Számlakivonatok mellékleteinek felhasználása Számlakivonat szigorlat alá vétele '.',. megakadáiyozasa................. ", '- 185 37 200 197 198 201 1
13 Számlaköveteles kimutatása.... Szállítási - vállalati - összegek kifizetése Személyi illetmények és járandóságok felvétele Tartalékkulcs kiadása........ Távollevők járandóságainak utánkűldése Téritmények levonása járandóságokból Térítmények naplózása........ Tétel- és mellékletszámozás okmányokon Téves befizetéseknél teendő.... Téves bejegyzések helyesbítése a pénztárnaplóban Tömeg bevételei.... Tömegpénztári naplóban bevételezések Tömeges kifízetések naplózása.... Tömegpénzek elhelyezése....... Tűzvésznél pénzek, értékek, okmányok stb. megmentése Uj és régi pénztárkulcsokkal teendő Uj pénztárkulcs beszerzésének engedélyezése Uj pénztárkulcsok míkénti beszerzése... Utalványozás.............. Utalványozás a központi gazdasági hivatalnál Utalványozás a központi gazdasági hivatalnál kiadási okmányokra. Utalványozása járandóságoknak Utalványozás csekkszámlákról Utalványozásra jogosítottak Utielőlegek kiadása..... Vagyonváltozások teljesítése a postatakarékpénztári forgalomban Vállalati összegek kifizetése "....... Váltópénz megszámlálása........... Változás bejelentése illetményekkel kapcsolatban Változásnál visszamaradt illetményekkel teendő Visszahagyások és levonások........ Visszkönyvelésből származó összegekkel teendő Visszakövetelések levonása járandóságokból Visszamaradt illetményekkel teendő.. Zárak átalakításakor pénzek megőrzése Zárak átalakftási költségeinek megtérítése Zárlatoknál a gazdasági hivatalfőnök kötelessége 203 126 4 22 72 162 97 141 141 52 108 98 205 12 23 20 23 133 38 67 163 54 36-37 97 131 126 45 186 184 123 189 162 184 24 23 l 15 /(0 ~t-7yvtk\t