CLEAN-PRECÍZ Integrált ügyviteli rendszer Őstermelői bevallás készítése
Őstermelői bevallások készítése A Számvitel modulon belu l a 3. Lekérdezések menu ben ke szı thetju k el az o stermelo i bevalla sokat. A program XML kiterjeszte su fa jlt ke szı t, amely az APEH oldala ro l leto ltheto Általános nyomtatványkitöltő programba beolvashato, e s ı gy a 1108M-es nyomtatva ny a megfelelo adatokkal automatikusan kito lto dik. Alapesetben ez a menu pont nem la thato. Egy rendszerva ltozo bea llı ta sa szu kse ges, hogy aktı vva va ljon. Ehhez va lasszuk ki a 1. Törzsadatok => 1. Törzsadatok karbantartása => 9. Rendszerparaméterek karbantartása menu pontot. Kattintsunk a P119 Rendszerparaméterek karbantartása ke pernyo jobb also sarka ban tala lhato Rendszerváltozók gombra, majd a megjeleno Változók ke pernyo bal oldala n va lasszuk ki isme t a Rendszerváltozókat (tegyu nk melle egy pontot). Ezt ko veto en a ne gyzetra csos re szben ba rmelyik va ltozo ra dupla n kattintva a felugro Változó karbantartása ke pernyo n a Változó neve mezo t to ro lju k ki, e s ıŕjuk bele: ŐSTER- MELŐI_BEVALLÁS, az Érték mezo be pedig egy nagy i betu t. OK-e zzuk le, e s indı tsuk u jra a programot. Ujraindı ta s uta n a leke rdeze sek ko zo tt megtala ljuk a keresett menu pontunkat. A globa lis va ltozo k ko ze me g fel kell vinnu nk az adatu tvonalat is, azt ahova szeretne nk, hogy a program az elke szu lt XML fa jlt helyezze. A Változók ke pernyo n a Globális változókat va lasszuk ki (tegyu nk melle egy pontot), e s a ne gyzetra csos re szbe ba rmelyik va ltozo ra dupla n kattintva az elo zo va ltozo alapja n vigyu k fo l a ko vetkezo t: ADOXMLPATH, Értéke pedig az adatu tvonal legyen, amit kitallo zhatunk az Elérési útvonal szo ta rgombja val (Érték mezo melletti bal oldali szo ta rgomb). 2
Az XML fa jl neve az a lloma ny neve bo l, a bevallott ido szakbo l e s a fa jl le trejo tte nek ido pontja bo l tevo dik o ssze (pe lda ul Hun-Trade201101_20110330_141753.xml = a lloma ny neve: Hun- Trade, bevallott ido szak 2011.01, fa jl le trejo tte nek ido pontja: 2011.03.30, 14 o ra 17 perc 53 ma sodperc), megko nnyı tve az eligazoda st, kerese st az XML fa jlok ko zo tt. A program futa sa sora n csak az o stermelo kkel foglalkozik, azaz azokkal a partnerekkel, akiknek a partnerto rzsben ki lett to ltve az o s- termelo i igazolva nysza m (Ősterm. ig. sz.) mezo ju k. Ha a partner o stermelo, akkor a P1121 Partner karbantartása ke pernyo n ki kell to lteni az Őstermelői adatok fu l mezo it. Az o stermelo i bevalla s miatt ko telezo en kito l- tendo mezo k: a partner Neme, Születési helye és ideje valamint az Anyja születési neve, e s az Adóigazgatási azonosító. Az o stermelo Adószám e s a TAJ-szám mezo inek kito lte se nem ko telezo, de ha ki vannak to ltve, akkor a bevalla s XML fa jlja nak ke szı te se ko zben a program ezeket elleno rzi. A bevalla s-program csak azokat a ko nyvele si bizonylat te teleket veszi figyelembe, amelyek 7 %-os (A) vagy 12 %-os (B) kompenza cio s AFA kulcscsal lettek lero gzı tve, valamint azokat a fo ko nyvi sza mokat, amelyekne l a F1111 Főkönyvi számla karbantartása ke pernyo n az Őstermelői adósor mezo ki van to ltve az ala bbi ko dokkal: C 453: élő állatok és állati termékek; C 454: egyéb őstermelői termékek. A program jelen verzio ja a 1108M-06 -os o stermelo i ado bevalla sban a bea llı tott ko dto l fu ggetlenu l a 456. A mezőgazdasági őstermelőkre vonatkozó szabályok szerint adózó magánszemélynek kifizetett összeg sora ba fogja a tadni a 453 e s a 454-es ado sorral rendelkezo fo ko nyvi sza mla k o sszege t. 3
Mivel ezekne l a bizonylatte telekne l a partner (jelen esetben az o stermelo ) az ellenpartnerne l keru l bea llı ta sra, eze rt az o stermelo i bevalla s elleno rze se t az F391 Utókalkulációs kimutatások ke pernyo n tehetju k meg, ahol az o stermelo inket az ellenpartnerintervallumna l kell beparame tereznu nk. Az F34 Őstermelői bevallások készítése ke pernyo n a bevalla sra keru lo adatok mezo i (Adóbevallási időszaka, Ügyintéző neve e s telefonszáma) ko telezo en kito ltendo ek. A Rögzítés dátuma intervallum a bizonylatok ro gzı te se ido pontja nak parame tereze se re szolga l, e s aze rt keru lt a rendszerbe, hogy ha egy ko nyvele si ido - szak to bb re szletben keru l bevalla sra, ezzel a parame terintervallummal kontrolla lhato, hogy csak azokbo l a bizonylatokbo l ke szu ljo n bevalla s, melyek ro gzı te se az adott intervallumba beleesik. Ez viszont felte telezi, hogy a bizonylatok ro gzı to je nyomon ko vesse, mikor mit ro gzı tett fo l, e s mely da tumok keru ltek ma r a tada sra. 4
Leheto se gu nk van egy adott o stermelo adatai alapja n ke szı teni bevalla st. Ebben az esetben kell haszna lnunk a Csak egy partner kódja mezo t, amelyne l a billentyu zeten F1 gombot nyomva vagy a szo ta r gombra kattintva a partnerto rzsbo l va laszthatjuk ki a megfelelo o stermelo t vagy ha tudjuk fejbo l a ko dja t, akkor azt is beıŕhatjuk egybo l a mezo be. Abban az esetben viszont, ha nem csak egy partnerrel szeretne nk dolgozni, hagyjuk u resen a mezo t. A Bevallás típusa mezo ne l a Bevallás kiva laszta sa sora n ke szu l el a hagyoma nyosan vett XML a lloma ny, amit a leıŕa s elso oldala n taglalt ADOXMLPATH va ltozo na l bea llı tott adatu tvonalon hoz le tre a program, e s amely beolvashato az APEH Általános nyomtatványkitöltő programja ba. Erdemes a bevalla s elo tt elo szo r a Lista mo dot kiva lasztani, amely sora n a program elleno rzi a bevalla sra keru lo te teleket e s hibalista t ad, ha valami hia nyossa got e szlel. Ha az elleno rze skor nem tala l hiba t, akkor megmutatja a bevalla si soron keletkezo o sszegeket. A Bevallás mo dban, ha hiba t tala l a program, akkor is ke szı t hibalista t, de ilyenkor le is a ll, teha t nem fog elke szu lni az XML a lloma nyunk. Ha azt szeretne nk, hogy a hiba s o s- termelo ko n kı vu l a rendben tala ltakat a tadja a program, akkor pipa ljuk be a ke pernyo n a Hiányosak hibalistára menu pontot. Ebben az esetben a rendben le vo o stermelo kkel elke szu l a bevalla s XML fa jlja, a hiba s o stermelo ket pedig egy Excel fa jlban o sszegyu jtve az XML fa jl melle helyezi. Abban az esetben, ha helyesbı te st (ado zo i javı ta st) szeretne nk ke szı teni, a Bevallás típusána l va lasszuk ki a Helyesbítés mo dot. Az XML a lloma ny nyomtatva nykito lto programba olvasa sa uta n a 1108M nyomtatva ny fo lapja n a megfelelo mezo be bejegyzo dik, hogy jelen esetben helyesbı te sro l (H) van szo. A Bevallás típusána l az utolso leheto se g az Excel tábla, amikor egy Excel fa jlt ke szı t a program a bevalla sra keru lo o stermelo k adataival. 5
Ha az o stermelo ne l az Adószám mezo ki lett to ltve, akkor a 1108M-06 lapon ko telezo - en kito ltendo a 458. Számlaadásra kötelezett nem egyéni vállalkozó és nem mezőgazdasági őstermelő magánszemély részére e tevékenységre tekintettel izetett összeg sor. A PRECIZ program az XML fa jlban ezt alapesetben 0-a val to lti ki. A 459. sor Az adóelőleg levonás elmaradásának indoka minden esetben a maga nszeme ly mezo gazdasa gi o stermelo e s ko ltse gnyilatkozata o sszege alapja n (456. sor), azaz a 2-es e rte k keru l automatikusan a mezo be. 6