JELENTÉS AZ AGRÁR-VÁLLALKOZÁSI HITELGARANCIA ALAPÍTVÁNY 2007. ÉVI TEVÉKENYSÉGÉRŐL A jelentés nem tartalmaz banktitkot és a bankok érdekeit sértő adatokat.
BEVEZETŐ A 2007. évet alapvetően meghatározta az Alapítvány státuszának változása, illetve ezt a változást előkészítő, megalapozó munka. A Bazel II. egyezményben előírt követelményeknek való megfelelés miatt ugyanis komoly háttér munkát kellett kifejteni ahhoz, hogy az Alapítvány immár pénzügyi vállalkozásként végezze tevékenységét. Az idevonatkozó törvényi előírásoknak eleget téve, az Alapítvány megkapta a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének engedélyét. E feladat megoldása a szokásos napi munka mellett irányt adott az egész évi tevékenységnek. Munkánk középpontjában továbbra is a kis- és középvállalkozások hitelhez jutásának segítése áll, amely célunk találkozik a gazdaságpolitika törekvéseivel. Mutatja ezt, hogy a kormányzat a legfontosabb, támogatandó feladatok között jelölte meg a mikro- kis- és középvállalkozások versenyképességének javítását. Az Új Magyarország Fejlesztési Terv keretében megnyíló Gazdaságfejlesztési Operatív Program (GOP) vissza nem térítendő támogatások, és kedvezményes pénzügyi konstrukciók formájában jelentős forrásokhoz juttatja a vállalkozókat. Az uniós csatlakozást megelőző, valamint az első évekre jellemző nagy hitel-, illetve támogatási programok ideje lezárult. Ezzel új szakasz kezdődött az Alapítvány tevékenységében is. Immár több, kisebb volumenű pénzügyi termékkel kell hozni azt az eredményt, amelyet korábban kevesebb, ám nagy programokhoz kapcsolódó garancianyújtással elért az Alapítvány. Ezért hangsúlyosan előtérbe került a termékfejlesztés, aminek eredményeként több új, a vállalkozói igényekhez igazodó pénzügyi termékkel, illetve magas színvonalú szolgáltatással jelentünk meg a piacon. «2»
Pontosan tudjuk, hogy hosszú távon a vállalkozások jövőjét alapvetően határozza meg a vállalkozói tudás, a vállalkozói ismeretek birtoklása, a kezdő vállalkozások aktivitása. E célok pénzügyi segítése is fontos feladat, ami fellelhető mind a központi programokban, mind a hitelintézetek gyakorlatában. Az Alapítvány a színvonalas pénzügyi szolgáltatásokon túl, küldetésének tekinti a vállalkozói tudás, tisztesség, egyáltalán a vállalkozói kultúra terjesztését a magyar vidéken. Mindezt gazdasági pénzügyi tanácsadással is igyekszik segíteni, hogy gyarapodjon a sikeres vállalkozások száma, a sikeres vállalkozók tábora. Törekvéseink helyességét, annak visszaigazolását látjuk abban, hogy a garancianyújtás mind az ügyfeleink számát illetően, mind a garantált összeget tekintve egyenletesen növekszik. Ugyancsak munkánk elismerésének tekintjük az Európai Bizottság illetékes szerveivel, illetve a nemzetközi pénzügyi szervezetekkel kialakult kölcsönös, jó kapcsolatokat is. Az elmúlt év eredményei arra köteleznek bennünket, hogy az Alapítvány a továbbiakban is az immár megszokott, magas színvonalon folytassa tevékenységét. Kérem, fogadják szeretettel az Agrár-Vállalkozási Hitelgarancia Alapítvány 2007. évi tevékenységéről szóló beszámolót, melynek teljes szövegét a Kuratórium a 21/2008. V. 8. számú határozatával hagyott jóvá. A közzétett jelentés ennek rövidített változata, amely nem tartalmaz banktitkot és a bankok érdekeit sértő adatokat. Dr. Ulrich Anikó ügyvezető igazgató «3»
Tartalomjegyzék I. FEJEZET Az Agrár-Vállalkozási Hitelgarancia Alapítvány kezességi tevékenységéről, a beváltott és visszatérült kezességek helyzetéről 5 1. Általános rész 5 A kuratórium működése 6 Az alapítvány stratégiája 7 Az Alapító Okirat módosításai 8 Pénzügyi vállalkozássá válás 11 Tevékenységfejlesztés 13 Együttműködő pénzügyi intézmények 14 Kommunikáció 14 Euró vagyonrész 15 Informatika 15 2. A kezességnyújtás bemutatása 16 A kezességnyújtás összefoglaló adatai és az Alapítvány kötelezettségvállalása 16 A 2007-ben nyújtott kezességek elemzése 18 A kezességek megoszlása különböző szempontok szerint 19 Termékfejlesztés, egyedi termék megállapodások 30 Elutasított kezességi kérelmek 32 Lezárt kezességek 2007-ben 33 Kezességek módosításai 34 Az események vizsgálata 34 Monitoring tevékenység 35 A kezességvállalások támogatástartalma 37 3. A 2007-ben beváltott kezesi szerződések bemutatása és elemzése 40 A beváltások elemzése 40 A beváltások összefoglaló adatai 40 A beváltások alakulása 41 A 2007-ben bekövetkezett beváltások főbb adatai 45 Beváltott hitelgaranciák megoszlása további szempontok szerint 47 Elutasított beváltási kérelmek 48 4. Visszatérülések, lezárt beváltások, követelésértékesítés, monitoring 50 A visszatérülések alakulása 50 A lezárt ügyek alakulása 53 Követelésértékesítés 54 Monitoring 55 Költségvetési viszontgarancia 56 II. FEJEZET Az Alapítvány pénzügyi tevékenységének értékelése, eredményének alakulása 57 Bevezetés 57 Az alapítvány eszköz-forrás állományának bemutatása 57 Eszközök 57 Befektetett eszközök 57 Immateriális javak változása 58 Tárgyi eszközök változása 58 Beruházások 58 Befektetett pénzügyi eszközök 59 Forgóeszközök 60 Követelések 60 Értékpapírok 60 Pénzeszközök 60 Aktív időbeli elhatárolások 61 Források 61 Saját tőke 61 Céltartalék állomány 62 Kötelezettségek 63 Passzív időbeli elhatárolások 63 Összegzés 63 Az eredmény alakulása a 2007-es gazdasági évben 64 Bevételek 65 Kiadások 66 Eredmény értékelés 66 Az un. üvegzseb törvény 67 III. FEJEZET Az Alapítvány előtt álló feladatok 2008-ban 69
I. FEJEZET AZ AGRÁR-VÁLLAKOZÁSI HITELGARANCIA ALAPÍTVÁNY KEZESSÉGI TEVÉKENYSÉGÉRŐL, A BEVÁLTOTT ÉS VISSZATÉRÜLT KEZESSÉGEK HELYZETÉRŐL 1. Általános rész A 2007-es év az Alapítvány pénzügyi vállalkozási státuszának előkészítése jegyében zajlott. A pénzügyi intézményekre előírt un. Bazel II. tőkekövetelménynek való megfelelés miatt komoly háttér munka után az Alapítvány felkészült arra, hogy tevékenységét a 2007. évi LI törvénynyel módosított, a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (a továbbiakban: Hpt.) előírásainak eleget téve a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének (a továbbiakban: PSZÁF) engedélye alapján pénzügyi vállalkozásként végezze. Ennek a feladatnak a megvalósítása - a szokásos napi feladatok mellett - irányt adott az Alapítvány egész évi munkájának. A 2007. évi tevékenységről szóló beszámolónk első részében a következő témaköröket érintjük:» a Kuratórium működése» az Alapítvány stratégiája» az Alapító Okirat módosításai» a pénzügyi vállalkozássá válás előkészítése» tevékenységfejlesztés» együttműködő pénzügyi intézmények «5»
» kommunikáció» Euró vagyonrész átváltása» informatika A Kuratórium működése Az alapítók a kuratóriumi tagok mandátumát 2007-ben átfogóan rendezték, mely a 13 fős Kuratóriumból három kivételével valamennyi tag megbízását érintette. A Kuratóriumban történt személyi változásoknak két indoka volt: egyrészt néhány kuratóriumi tag mandátuma lejárt, másrészt a pénzügyi vállalkozási státuszhoz kapcsolódóan a Kuratórium létszámának csökkentésével egy kisebb operatívabb kezelő szervezet kezdte meg működését. Mandátumának lejárata miatt az év vége előtt kivált a Kuratóriumból dr. Vida Sándor, dr. Lőrincz György, dr. Forgács Barna, Matics Pál, Szentirmay Zoltán, és Szabó Levente, valamint lemondott dr. Baksa Ákos az MNB képviselője a tagságát előíró nemzetközi szerződés időközbeni módosítása miatt. Az alapítók újrajelölték Németh Zoltán vállalkozót, a Kuratórium elnökét, dr. Szöllősi Endrét, az FVM főosztályvezetőjét és dr. Molnár Jánost, a PM vezető tanácsosát. Tagja lett a Kuratóriumnak az Alapítvány ügyvezetője is. Két banki képviselőnek és egy vállalkozónak a mandátuma az év végén még folyamatban volt. A változások eredményeképpen az Alapítványt 2007. év végétől 7 tagú testület irányítja. A Kuratórium 2007-ben hét alkalommal ült össze annak érdekében, hogy az Alapító Okiratban rögzített feladatának eleget tegyen, nevezetesen irányítsa és ellenőrizze a szervezet tevékenységét. A kezelő szerv a bázisévi 72 határozathoz képest sokkal több, szám szerint, 108 határozatot hozott. A kuratóriumi határozatok közül 39 kapcsolódott az Alapítvány gazdálkodásához, ugyanennyi számban vett tudomásul tájékoztatási céllal tárgyalt napirendi pontokat a kezelő szerv, míg 30 esetben «6»
foglalkozott a működéssel. A határozatok aránya is jól mutatja, a 2007-es évben megnövekedett feladatokat: a Kuratórium kétharmad részben érdemi döntéseket igénylő témákkal foglalkozott. E pontnál kell megemlíteni, hogy az Alapítványt létrehozó alapítók, nevezetesen a Földművelésügyi és Vidékfejlesztési Minisztérium, a BUDA- PEST BANK Nyrt, az Erste Bank Nyrt. és a K&H Nyrt. képviselőiből álló alapítói értekezlet 2007-ben három alkalommal ült össze és élt az Alapító Okiratban biztosított konzultációs lehetőséggel. Az alapítói fórum résztvevői javaslattal éltek az Alapítvány státuszát alapvetően érintő kérdésekben, valamint az Alapítvány szerveit illetően. Tevékenységük eredménye az Alapító Okirat módosításaiban mérhető. A 2007. december 3 án hatályossá vált Alapító Okirat módosítással felállításra került az Alapítványnál az ellenőrzési feladatokat ellátó Ellenőrző Testület, amely 2008. január 24-i alakuló ülésével kezdte meg működését. Az Alapítvány stratégiája A Kuratórium az Alapítvány stratégiájának éves felülvizsgálata során a megváltozott jogi környezethez való igazodás, a BAZEL II. tőkedirektívának való megfelelés érdekében hajtott végre változtatásokat, amelyek elsősorban finomításokat, és pontosításokat jelentettek. Az alapítványi stratégia a jövőben stratégiai elemként nem tartalmazza az EU konformitás biztosítását, arra való tekintettel, hogy Magyarország uniós tagsága miatt az Alapítvány számára ez már nem stratégiai elem, hanem napi gyakorlat. A kis- és középvállalkozások mezőgazdasági tevékenységéhez kapcsolódó alapítványi kezességvállalás továbbra is előtérben marad az Alapítvány életében, de a támogatási szabályok merevségének enyhülése miatt az Alapítvány a céljával összefüggő egyéb területeken «7»
is szabadabban tevékenykedhet (pl. több, agrártámogatási kategóriába sorolt tevékenység átkerült a viszonylag kedvezőbb szabályok szerint kezelt általános támogatási körbe, megnyíltak az alternatív jövedelemszerzést is célzó 2007-13-as uniós költségvetési források, pl. a Leader, és a Jeremie típusú pénzügyi eszközök). E körben meg kell azonban említeni a Kuratóriumnak azt a határozatát, mely a jövőre nézve kimondja, hogy az Alapítványnak a 2008. évi Üzletszabályzatának megfogalmazása és alkalmazása kapcsán elsősorban Magyarországnak az EU Bizottság által elfogadott Új Magyarország Vidékfejlesztési Programjában és az Új Magyarország Fejlesztési Tervben meghatározott intézkedések, illetve az azokban megfogalmazott célok megvalósulását kell segítenie. A kuratóriumi határozatnak volt egy korábbi, ugyanilyen tartalmú, értelemszerű előzménye. Az Alapítvány számára stratégiai célt jelentett a kis- és középvállalkozások tevékenységét segítő tanácsadás bevezetése. A tevékenységfejlesztésről szóló fejezet tartalmazza, hogy miért volt szükség a tanácsadási tevékenység megszüntetetésére, illetve, hogy mi az indoka annak, hogy az Alapítvány a jövőben kizárólag készfizető kezességvállalási tevékenységet folytat. Tekintettel arra, hogy az Alapítvány 2008. január 1-jétől pénzügyi vállalkozás, ezért az üzleti tervezésére új szabályok kerülnek bevezetésre: a Kuratórium a stratégia évenkénti felülvizsgálatát 2008-tól kezdve a középtávú üzleti, valamint éves terv keretében végzi el. Az Alapító Okirat módosításai Az Alapító Okirat 2007. évi módosításainak elsődleges indoka az általában minden évben szokásos személyi és a működésből eredő változtatásokon túl a Hpt.-nek a BAZEL II. tőkedirektívát implementáló, 2007. július 1-jétől hatályos módosításának való megfelelés, illetve a módosított jogszabályi környezetre történő felkészülés. «8»
2007 folyamán a következő módosítások kerültek be az alapító dokumentumban, a főbb változtatások ismertetése mellett: 19. számú alapító okirat módosítás Módosítás időpontja: 2007. január 30. Jogerőre emelkedésének időpontja: 2007. április 27.» kibővült az Alapítványhoz csatlakozók köre (bármely lízing, és faktoring tevékenységet végző pénzügyi vállalkozásra, amely a Kuratórium által elfogadott feltételeknek megfelel)» bővült az Alapítvány kedvezményezettjeinek köre (a vállalkozásokkal szemben a jövőben nem feltétel, hogy devizabelföldi természetes személyek többségi irányítása alatt álljanak)» feltüntetésre került, hogy az Alapítvány az Alapító Okiratban rögzített alapítványi cél megvalósításának elősegítése érdekében tanácsadási tevékenységet, mint vállalkozási tevékenységet folytat» egységesen 3 évre módosult a kuratóriumi tagok megbízatása. 20. számú Alapító Okirat módosítás Módosítás időpontja: 2007. szeptember 7. Jogerőre emelkedésének időpontja: 2007. december 3.» felállításra került egy új összetételű, kisebb létszámú, 8 fős Kuratórium, amelynek tagja maradt a tagságát előíró nemzetközi szerződés módosításának aláírásáig az MNB képviselője, továbbá a Kuratóriumba kijelölésre került az ügyvezető igazgató. (A Kuratórium struktúrájára nézve az Alapító Okirat kimondja, hogy taggá a Földművelésügyi és Vidékfejlesztési Minisztérium és Pénzügyminisztérium jelöl ki egy-egy személyt; két tagot sikeres vállalkozókból jelölnek ki az Alapítók. További két fő banki delegált, amelyből az egyik «9»
személy az alapítói kapcsolatban álló hitelintézet, a másik delegált pedig a csatlakozotti kapcsolatban álló pénzügyi intézmény képviselője, valamint az alapítványi formában működő pénzügyi vállalkozásra vonatkozó Hpt. előírás alapján az ügyvezető igazgató.).» felállításra került egy 5 fős Ellenőrző Testület, továbbá az Alapítvány belső ellenőrt alkalmaz. (Az Ellenőrző Testület tagja lehet egy sikeres vállalkozó, a Földművelésügyi és Vidékfejlesztési Minisztérium által jelölt személy, továbbá három banki jelölt, akik közül két főt az alapító, egy főt pedig a csatlakozott hitelintézetek jelölnek. A banki jelölteket az Alapítvány Szervezeti és Működési Szabályzatában meghatározott rotációban delegálják, amely sorrendet az Alapítóknak is jóvá kell hagyniuk).» lehetővé vált, hogy az Alapítványhoz egyszerűsített eljárással azok a pénzügyi vállalkozások is csatlakozhassanak, amelyeknek a többségi tulajdonosa ugyanaz, mint az alapító, vagy csatlakozott hitelintézetnek, és hogy a Takarékbank integrációjába tartozó takarékszövetkezetek a jövőben közvetlenül csatlakozhassanak az Alapítványhoz. 21. számú Alapító Okirat módosítás Módosítás időpontja: 2007. október 5. Jogerőre emelkedésének időpontja: 2008. február 28.» rögzítésre került az Alapítvány pénzügyi szolgáltatási tevékenysége, amely kizárólag készfizető kezességvállalás, és b) típusú ügynöki tevékenység» a kizárólagos pénzügyi szolgáltatási tevékenységre tekintettel törlésre került az Alapítvány tanácsadási tevékenysége» felállításra került a 7 fős Kuratórium «10»
» az Alapítók tekintettel arra, hogy ez az okirat módosítás a pénzügyi vállalkozási engedélyezés alapját képezi az ügyvezető igazgatót Hpt. szerinti ügyvezetővé jelölik ki» az ügyvezetőre vonatkozó, a Hpt. által előírt további rendelkezések beépítésre kerültek» rögzíti, hogy az alapítványi formában működő pénzügyi vállalkozás esetében a Kuratórium tagjai és az Ellenőrző Testület elnöke, és az ügyvezető Hpt. szerinti vezető állású személyek, és tartalmazza a vezető állású személyekre vonatkozó egyéb szükséges rendelkezéseket» szabályozza az Alapítvány könyvvizsgálójára, Kuratóriumára, Ellenőrző Testületére, belső ellenőrére vonatkozó, valamint az összeférhetetlenséget szabályozó olyan rendelkezéseket, amelyeket kizárólag csak pénzügyi vállalkozások alkalmazhatnak. Pénzügyi vállalkozássá válás A 2007. július 1-jétől hatályos Hpt. módosítás értelmében az Alapítvány a hitelintézetek számára elismert fedezetnyújtó abban az esetben lehet, ha hitelintézetekkel egyenértékű prudenciális szabályozásnak megfelelő pénzügyi vállalkozásként működik. Az Alapítvány ekvivalens pénzügyi vállalkozássá egy a PSZÁF általi engedélyezési eljárást követően válik, amely két engedélyezési lépcsőben történik: elsőként a pénzügyi vállalkozói státuszt, majd ezt követően az ekvivalencia szabályainak megfelelő minősítés iránt engedélyt kell megszereznie. Az ekvivalencia elv lényege, hogy az ennek megfelelő pénzügyi vállalkozás az új tőkedirektíva alapján elfogadható garancianyújtónak minősül, és így a vele szembeni követelések kockázati súlyozása kedvezőbben alakul. Az egyenértékűségnek a szavatoló tőke, kockázatok, befektetések korlátozása, eszközök minősítése, vállalatirányítási rendszer «11»
és kockázatkezelési követelmények, irányítás és ellenőrzés tekintetében kell fennállnia. A Hpt-t módosító 2007. évi LI. törvény 75. (16) bekezdésének a) pontja szerint az Alapítvány köteles volt legkésőbb 2007. december 31-jéig (amely határidő jogvesztő) a módosított Hpt. rendelkezéseinek való megfelelés érdekében az Alapító Okiratát módosítani, illetve eddig az időpontig a PSZÁF-hoz a pénzügyi vállalkozás engedélyezésére vonatkozó kérelmét benyújtani. Az Alapítvány a fent ismertetett jogi környezetben kezdte el a felkészülést, illetve a szükséges feltételek megteremtését, első fázisban a pénzügyi vállalkozási engedély megszerzése érdekében. A munkaszervezet számára mindez komoly kihívást jelentett, tekintettel a több mint 16 év alatt kialakított működésre. Egy zárt, és szabályozott tevékenységet ugyanis egy másik rendszerbe átvinni lényegesen nagyobb feladatot jelent, mint egy új szervezetet részletesen előírt szempontok szerint elindítani. Elsőként az Alapítvány átvilágítására volt szükség abból a szempontból, hogy szervezete, szabályozottsága és működése mennyiben felel meg, illetve tér el a pénzügyi vállalkozásokra vonatkozó előírásoktól. Az Alapítvány a feladat nagysága, összetettsége és a rendelkezésre álló idő rövidsége miatt pályázat útján kiválasztott tanácsadó céget vett igénybe a helyzetfelmérő, és eltérés-elemző feladatokra, továbbá speciális szakértelmet igénylő munkák elvégzésére, és szakértői támogatásra. A felkészülés során figyelemmel voltunk az engedélyezési kérelemhez a PSZÁF Módszertani Útmutatójában foglalt feltételekre. Több új szabályzatot kellett elkészíteni, illetve a hatályos szabályzatokat módosítani. Az Alapítvány számára egyik leghangsúlyosabb feladatot az informa- «12»
tikai rendszernek a Hpt. szerinti megfeleltetése jelentette. Ennek során átalakítottuk a teljes belső informatikai szabályozó és biztonságvédelmi rendszert. Megfogalmaztunk egy három évre szóló informatikai stratégiát abból a célból, hogy az Alapítvány mindenkori missziójával összefüggő érdekeit és folyamatait optimálisan támogató, hatékony működést biztosító informatikai rendszert alakítsunk ki, és ezt folyamatosan továbbfejlesszük. Elkészítettük az adatvédelem belső eljárásrendjét is. Az Alapítvány 2007. október 5-én nyújtotta be kérelmét a PSZÁF-hoz. Az eljárás keretében a Felügyelet a Közigazgatási hatósági eljárás és szolgáltatás általános szabályairól szóló 2004. évi CXL. törvény 37. (2) bekezdése alapján 2008. január 1-jei hatállyal engedélyezte az Alapítvány pénzügyi vállalkozásként történő működését, ennek keretében pedig üzletszerűen, a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény 3. (1) bekezdésének f) pontja alá tartozó kezességvállalás pénzügyi szolgáltatási tevékenység végzését. Tevékenységfejlesztés Az Alapítvány 2006-ban kibővítette tevékenységét vállalkozói tanácsadással, melynek bevezetését még az elhatározás évében elkezdte. 2007. július 1-jével hatályba lépett a Hpt módosítása, amely előírta az Alapítvány számára a pénzügyi vállalkozássá történő átalakulást. A pénzügyi vállalkozás kizárólag a törvényben rögzített pénzügyi szolgáltatási tevékenységet végezheti, ezért Alapítvány az engedély megszerzését követően az uniós források hatékony felhasználását segítő szakmai tanácsadói tevékenység, illetve egyéb más nem pénzügyi szolgáltatási tevékenység végzésére már nem volt jogosult. Erre figyelemmel az Alapítványnak az engedély iránti kérelem benyújtásáig a nem pénzügyi szolgáltatási tevékenységét meg kellett szüntetnie. Az Alapítvány a tanácsadási tevékenység folyamatosságát úgy teremtette meg, hogy a Kuratórium döntése «13»
alapján erre a működési körre egyszemélyes, kizárólag alapítványi tulajdonban álló korlátolt felelősségű társaságot hozott létre 2007. szeptember 17-én, AVHA Tanácsadó és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság néven, 27 millió forint törzstőkével. A társaság alapítására azért került egyszemélyes formában sor, mert ez a forma biztosíték arra, hogy az Alapítvány kis-és középvállalkozásokat és a vidékfejlesztést segítő céljaival összhangban legyen a társaság működése. A társaság munkavállalóinak létszáma a 2007. év végén három fő volt. Az Alapítvány és a Kft. 2007. október 4-én együttműködési keret-megállapodást kötött. A megállapodás szerint az Alapítvány korábbi tanácsadási tevékenységét a jövőben a Kft. végzi, továbbá az Alapítvány számára annak pénzügyi szolgáltatását segítő marketing, ügyfélkapcsolati és piackutatási tevékenységet folytat. Együttműködő pénzügyi intézmények Az Alapítvány 2007. december 31-én 26 pénzügyi intézménnyel, valamint 117, az integráció keretében együttműködő takarékszövetkezettel működött együtt. Az év során önállóan csatlakozott az Alapítványhoz a Szeghalom és Vidéke Takarékszövetkezet, a SAVARIA Takarékszövetkezet, a Biharnagybajom és Vidéke Takarékszövetkezet, a Mecsekvidéke Takarékszövetkezet, a BUDA FAKTOR Zrt, valamint az UniCredit Bank. Kommunikáció Az Agrár-Vállalkozási Hitelgarancia Alapítvány Kuratóriuma a 4/2007. II. 22. számú határozatával fogadta el az Alapítvány 2007. évi termékfejlesztési tevékenységéről és a kommunikációs tervéről szóló előterjesztést. A terv célja az Alapítvány szolgáltatásainak még szélesebb körű megismertetése. A kommunikáció öt pillérre épült, nevezetesen hirdetések rendszeres megjelentetése gazdasági, pénzügyi, vállalkozói lapok- «14»
ban, Hitelgarancia Sajtóklub létrehozása, szórólapok készítése, pénzügyi intézményekkel a kapcsolat erősítése és kiállításokon való részvétel. A kommunikációs terv végrehajtásában az AVHA Kft. tevékenyen részt vett. Összességében az Alapítvány 2007-es kommunikációs tevékenysége eredményes volt. Sikerét a sokoldalúsága, a különböző médiák adta lehetőségek hatékony igénybevétele, felkészült szakértőkkel való közös munka eredményezte. Euró vagyonrész Az Alapítvány még 2000-ben kezdeményezte a tulajdonában lévő 20 millió Euró vagyonrész feletti szabad rendelkezési jogot. A jelen beszámolóban örömmel adunk hírt arról, hogy az eljárás befejeződött, melynek eredményeként a Magyar Kormány nevében Gráf József miniszter 2007. november 5-én aláírta a Kilépési Memorandumot, miután erre a 2175/2007. (X.4.) sz. Kormányhatározatban felhatalmazást kapott. Ez azt jelenti az Alapítvány számára, hogy 2008-tól a 20 millió Eurót már nem az MNB-ben tartjuk, hanem a Kuratórium döntése alapján fektetjük be, az Alapítvány számára legkedvezőbb módon, az Alapítvány befektetési szabályzata szerint. Informatika Mint az a 4. pontban ismertetésre került, az Alapítvány a 2007-ben kiemelkedően nagy volumenű, a teljes informatikai rendszert érintő fejlesztést hajtott végre a pénzügyi vállalkozási státusz elérése érdekében. Az említett feladat teljesítése átfogó, informatikai változtatások végrehajtását jelentette. Súlyponti elemként valósult meg az informatikai rendszer és a szabályzó környezet teljes körű - a PSZÁF elvárásainak megfelelő szintű - dokumentációinak elkészítése, valamint a meglévő dokumentá- «15»
ciók aktualizálása. Ezen felül a pénzügyi vállalkozásoktól elvárt jelentési kötelezettségek kiszolgálására is alkalmas új főkönyvi modult vezettünk be a Garancia rendszerbe. A korábbi években elindított elektronikus aláírási rendszer programozása és tesztelése megtörtént a Garancia rendszerben. A hitelintézetek körében felmérést végeztünk a fogadókészséget illetően, melynek eredményeként az Erste Bank Hungary Nyrt.-től pozitív visszajelzést kaptunk. Kétoldalú, a szabályozási környezet kialakítására és összehangolására is kiterjedő pilot projekt elindítását kezdeményeztük. Az év végén a Bank egyéb fejlesztései elvégzésének prioritásai miatt haladékot kért a projekt elindítását és bevezetését illetően. 2. A kezességnyújtás bemutatása A kezességnyújtás összefoglaló adatai és az Alapítvány kötelezettségvállalása Az Alapítvány működése során 2007. év végig 23.243 db kezességi levelet adott ki, ezzel 379 milliárd forint hitel igénybevételét segítette. Az alapítványi kötelezettségvállalás átlagos mértéke 57,3 % volt, a vállalt kötelezettségek összege pedig 217 milliárd forint. Az Alapítvány működése óta évenként nyújtott kezességek számát és a garantált összegeket (hitel-, kölcsön,- bankgarancia - és faktoring szerződéseket együttesen) az alábbi grafikon szemlélteti. A 2004-es, korábbi években kialakult növekvő tendenciát az EU csatlakozást megelőző tőkepótló és Agrár-Európa hitelek rendkívüli nagy száma pozitív irányban megtörte. Várható volt a 2004-et követő évek kezességi igényeinek mérséklődése, azonban 2007-ben sikerült visszaállni egy új, konszolidált növekedési trendre. «16»
Az Alapítványnál 2007. év végén hatályban lévő aktív kezességek száma 2007.12.31.-én fennálló garantált szerződés állománya 5.528 db 85,2 milliárd forint 2007. 12.31.-én fennálló kötelezettség állománya 50,7 milliárd forint. A fenti kötelezettségből mindössze 2 db, összesen egymillió forint öszszegű a fennálló hagyományos, költségvetési viszontgarancia nélküli alapítványi garancia. Ezt azt jelenti, hogy gyakorlatilag az Alapítvány hatályban lévő teljes kezességállományához 70 %-os mértékű költségvetési viszontgarancia kapcsolódik. 2007-ben 1.534 db, 42,4 milliárd forint összegű szerződéshez érkezett új kezességi kérelem. Ezekből 1.489 db-ot, 39,1 milliárd forint szerződés szerinti összeget bíráltunk el kedvezően, amely 24,2 milliárd forint kö- «17»
telezettségvállalást jelent. Az átlagos kezességvállalási mérték 62 % volt, az előző évi 56,6 %-kal szemben. A kezesség módosítások, prolongációk révén az Alapítvány 2,0 milliárd forint szerződésállományhoz további 1,1 milliárd forint kezességet vállalt. Az elutasított kezességi kérelmek száma 45 db volt. Az előző, 2006-os évhez képest a kezességgel biztosított szerződések száma 93 %-kal nőtt, a garantált összeg 89 %-kal, amely 18,4 milliárd forinttal több az egy évvel korábbinál. A kezességgel biztosított szerződések átlaga 2007-ben 26,2 millió forint, a bázis évi 26,7 millió forinttal hasonló nagyságrendű volt. A 2007-ben nyújtott kezességek elemzése Az Alapítvány által 2007-ben nyújtott kezességeket az alábbi szempontok szerint vizsgáljuk és elemezzük: A kezességek megoszlása gazdálkodási forma foglalkoztatottak száma vállalkozások tevékenysége hitelek finanszírozási célja futamidő támogatás fajtája területi, megye és régió kezességgel biztosított hitelek összege vállalkozók neme és kora szerint Termékfejlesztés, egyedi termék megállapodások Elutasított kezességi kérelmek Lezárt kezességek 2007-ben Kezességek módosításai «18»
Az események vizsgálata Monitoring tevékenység A kezességvállalások támogatástartalma A kezességek megoszlása különböző szempontok szerint Az egyes gazdálkodási formák közül évek óta kiemelkedik a kft-k részére igényelt kezességek száma és összege. A kezességek közel felét, 47 %-át igényelték a kft-k részére, a garantált összeg pedig 28 milliárd forint volt, amely kétszerese az előző évinek. Az egyéni vállalkozók részére 273 db kezességet nyújtott az Alapítvány 3 milliárd forint hitelhez, amely a bázis évi másfélszerese. Említésre méltó az őstermelők 267 db kezessége, melyekhez 1,7 milliárd forint hitel kapcsolódott. Ez az összeg közel ötszöröse az előző évinek. A részvénytársaságok kezességgel biztosított hitele is jelentősen, közel kétszeresére növekedett, míg a mezőgazdasági szövetkezeteké szinten maradt, a betéti társaságoké pedig 26 %-kal csökkent. A kezességek gazdálkodási formák szerinti megoszlását a következő grafikonok szemléltetik. «19»
Kezességgel biztosított összeg szerint Kft. Egyéni vállalkozó Őstermelő Betéti társaság Családi vállalkozás Részvénytársaság Mg. szövetkezet Egyéb Kezességgek száma szerint Kft. Egyéni vállalkozó Őstermelő Betéti társaság Családi vállalkozás Részvénytársaság Mg. szövetkezet Egyéb «20»
A foglalkoztatottak száma tekintetében továbbra is jellemző az Alapítvány kezességvállalásánál a kis létszámú vállalkozások hitelhez jutásának elősegítése. A szám szerint legtöbb kezességet, a teljes állomány közel harmadát az egy fős vállalkozások igényelték. Hasonló nagyságrendű, közel 500 db kérelmet nyújtottak be a 2-10 fős közötti vállalkozások részére. A nagyobb, 100 főt meghaladó vállalkozásoktól összesen 36 db kezesi kérelem érkezett. A 2-10 fő közötti vállalkozások, a teljes garantált összeg 30 %-át, 11,4 milliárd forintot igényeltek. Az Alapítvány céljának teljesítését jól mutatja, hogy a 10 fő alatti, kis létszámú vállalkozások részére 17,4 milliárd forint hitelhez nyújtottunk kezességet, míg az 50 főt meghaladó vállalkozások esetében ez az összeg 8,2 milliárd forint volt. A kezességi igények a 200 fő feletti vállalkozások kivételével minden kategóriában növekedtek. A kérelmek növekedése a legtöbb létszámcsoportban a bázis évi kétszerese volt. A vállalkozások méretének növekedése, a kisebb méretű vállalkozások összevonása következtében különösen kiemelkedik az 50-100 fő közötti kategória, ahol az igények a korábbi négyszeresére emelkedtek. A KKV törvény szerint csoportosított vállalkozási méret alapján vizsgálva a 2007-es kezességekből szám szerint és értékben is - a bázishoz hasonlóan - legtöbbet a mikrovállalkozások részére adott az Alapítvány, 1002 db-ot, és összesen 11,4 milliárd forint összeghez. A középvállalkozások részére 139 db, míg az adóregisztráció nélkül működő termelők, elsősorban őstermelők, családi gazdaságok és kisvállalkozói hitelekhez 348 esetben adtunk kezességet. «21»
Megnevezés Kezességek száma Kezességgel biztosított összege MFt Kezesség összege MFt 2007. 2006. 2007. 2006. 2007. 2006. 1 fő 553 252 6.047 3.130 4.065 1.963 2-10 fő 489 296 11.398 6.735 7.438 3.967 11-20 fő 136 82 4.701 2.773 2.955 1.595 21-50 188 85 7.644 4.420 4.602 2.350 51-100 fő 87 29 6.188 1.540 3.434 748 101-200 33 23 2.824 1.841 1.556 960 201-fő felett 3 4 283 216 157 110 ÖSSZESEN 1.489 771 39.085 20.655 24.207 11.693 Az alapítványi kezességet igénylő vállalkozások főtevékenységének nemzetgazdasági ágak szerinti megoszlásának fontosabb jellemzői a következők: a mezőgazdaság, vadgazdálkodás, erdőgazdálkodás nemzetgazdasági ágban tevékenykedő vállalkozások részére 764 db kezességet bíráltunk el 12,9 milliárd hitelösszeggel. Ebből meghatározóak a növénytermesztéssel foglalkozó vállalkozások, melyek részére 550 db kezességgel 7,7 milliárd forint hitelhez nyújtottunk kezességet. Az állattenyésztéssel foglalkozó vállalkozások 207 db kezességet igényeltek 5,0 millió forint hitelhez. A feldolgozóipar egyes jellemző nemzetgazdasági ágaiban az élelmiszeripari tevékenységhez 57db kezességet bíráltunk el 2,9 milliárd forint hitelösszeggel, míg a különböző iparágakhoz tartozó vállalkozások számára 160 db-ot, 7,0 milliárd forint hitelösszeggel. Kiemelkedő még a kereskedelmi, elsősorban a nagykereskedelmi vállalkozások hiteleihez igényelt 242 db kezességi kérelem, 9,2 milliárd forint hitelhez. A kezességi kérelmek tevékenység szerinti megoszlását vizsgálva megállapítható, hogy folytatódik a mezőgazdasági és a közvetlen mezőgazdasági termékfeldolgozáshoz kapcsolódó élelmiszeripari célú hitelek kezességi igényeinek mérséklődése, ezzel együtt a vidékfejlesztési tevékenységek növekedése. 2007-ben az agrárkezességek a kérelmek száma szerint ugyan 58 %-ot képviseltek, de a kezességgel biztosított összegnek «22»
már csak a 40 %-át tették ki. Az előző évben ez az arány még 50-50 % volt. A mezőgazdasági célú hiteleknél legszámottevőbb a növénytermesztési hitelekhez igényelt kezesség, ezen belül is az integrátori és a gazdahitelek kezessége, míg a vidékfejlesztési célok jelentősen szóródnak, de jellemzőek a kereskedelmi célú hitelek, melyek aránya a teljes garantált állomány 23,5 %-a. A 2007-ben kiadott kezességek agrár-, és nem agrártevékenységek szerinti megoszlását az alábbi grafikon szemlélteti. A hitelek finanszírozási típus szerinti megoszlásból a termeléshez igényelt forgóeszköz-, illetve forgóeszköz típusú hitelek (folyószámla-, forgóeszköz- és rulírozó hitel) 1.064 db-bal, 25,3 milliárd forint hitellel emelkednek ki a kezesség állományból. Az épület- építmény és ingatlan beruházások hiteleihez 96 esetben nyújtottunk kezességet 5,4 milliárd Ft hitelösszeggel. A gépberuházási hitelekhez 51 db kezességi kérelem érkezett közel 1,5 milliárd forint hitelhez, a vidéki szolgáltatások létesítéséhez pedig 37 db 1,7 milliárd forint hitelösszegben. Az előzőek mellett említést érdemel a 119 db integrátori, a 11 db technológiafejlesztési és a 12 db ter- «23»
mőföld vásárlási hitel is. A hiteleken kívül 51 db bankgaranciához is nyújtottunk kezességet. A faktoring szerződések kezességvállalását az Alapítvány 2006- ban kezdte el. 2007-ben 7 db, (az előző évi 4 db-al szemben) összesen 327 millió forint összegű faktoring szerződéshez nyújtottunk kezességet részben a vevői számlák, részben pedig a földtámogatás megelőlegezése érdekében. A faktoring szerződések továbbra is mérsékelt kezességi igényét részben az okozza, hogy a tényleges kockázat a vevői oldalon jelentkezik, az Alapítvány Üzletszabályzatának megfelelően azonban a szállító cégek kockázatát mérlegeli és osztja meg a faktorcégekkel, másrészt a faktor üzletágban 2007-ben több súlyos pénzügyi probléma jelentkezett, amely mérsékelte a faktorálási igényeket. A hitelek futamideje szerinti megoszlásból az éven belüli lejáratú hitelek 689 db-bal emelkednek ki, s ezzel a kezességi igények 46 %-a a rövidlejáratú hitelekhez kapcsolódik, melyeknél a hitelösszeg is jelentős, 17,8 milliárd Ft. Az 1-2 év közötti lejáratú hitelek száma és aránya is jelentősen megnőtt: a kérelmek száma 346 db, a kezességgel biztosított hitelek összege pedig 3,6 milliárd forint volt. Kiemelkedik még a 4-7 év közötti futamidejű, elsősorban a beruházásokhoz kapcsolódó hitelekhez kért kezességek száma (214 db) és 8,3 milliárd forintos összege is. Figyelemreméltó a hosszúlejáratú hitelek között (az előző évihez hasonlóan) a 9-10 év közötti és a 14-15 év közötti futamidejű hitelek 89 db kezességi kérelme, melyek együttes összege 4,3 milliárd forint. Az átlagos futamidő 2007-ben 2,86 év volt jóval rövidebb a 4,19-es alapítványi átlagnál. Ez a beruházások, a beruházási hitelek arányának jelentős visszaesését, a folyószámla és a forgóeszköz típusú hitelek növekedését jelzi. A futamidő tekintetében a kezességi igény csökkenése a 2-4 év közötti sávban jelentkezett. Ennek elsődleges oka, hogy a hitelintézetek terme- «24»
lést, cégek működését szolgáló hiteleket legfeljebb 2 éves időszakra nyújtanak, a tartós tőkepótló jellegű forgóeszközhitelek, illetve a beruházási hitelek futamideje általában 5 év körüli. Néhány százalékkal mérséklődött még a 14-15 év közötti lejáratú hitelek kezességi igénye is. Futamidő Kezességek száma Kezességgel biztosított összeg Kezesség összege Kezességvállalás változása MFt MFt % 1 évig 698 18.164 11.379 247,5 1 és 2 év között 339 3.340 2.317 662,0 2 és 3 év között 33 1.109 702 285,4 3 és 4 év között 39 1.008 580 202,1 4 és 5 év között 94 2.600 1.641 155,5 5 és 6 év között 59 2.099 1.219 224,1 6 és 7 év között 62 3.586 2.093 262,6 7 és 8 év között 42 747 486 373,8 8 és 9 év között 7 769 391 210,2 9 és 10 év között 60 2.970 1.755 96,0 10 és 11 év között 20 858 535 92,7 11 és 12 év között 5 504 276 306,7 12 és 13 év között 2 42 33 220,0 14 év felett 29 1.289 800 80,6 Összesen 1.489 39.085 24.207 207,0 Az alapítványi cél a kis- és középméretű vállalkozások hitelhez jutásának elősegítése, amely cél a foglalkoztatotti létszám mellett a hitelek nagyságrendi megoszlása alapján kellően megítélhető. Így az Alapítvány kezességnyújtásának fő jellemzője a kisebb összegű hitelek garantálása. A kérelmek száma szerint az előző évi 64 %-kal szemben 68 %-ot ért el a 20 millió forint összeg alatti hitelekhez igényelt kezességek száma. Ezen belül a legtöbb kezesség, 760 db, a kezességek számának 51 %-a pedig az 1-10 millió forint közötti hitelekhez kapcsolódik. A 100 millió forintot meghaladó hitelek sorában az Alapítvány 65 db-hoz, az előző évi kétszereséhez nyújtott kezességet. Figyelemreméltó azonban, hogy ez utóbbiak adják a teljes garantált összeg közel egyharmadát. «25»
Az előző évhez viszonyítva nem volt olyan hitelsáv, ahol a kezességi igény mérséklődött volna. A legnagyobb ütemű növekedés a kisebb összegű hiteleknél jelentkezett, az 1-10 millió forint közötti sávban ez 2,3-szoros, a 10-20 millió forint közötti hiteleknél pedig 59%-os volt. A 2007-ben lehetővé vált a nagy, maximum 800 millió forint összegű hitelek garantálása is, azonban a 400 millió forint feletti sávban 3 esetben, összesen 1,3 milliárd forint hitelhez igényeltek kezességet. Az alábbiakban bemutatjuk az egyes vállalkozási formák kezességgel biztosított hitelei átlagát a bázisévi adatokhoz mért változással Kezességgel biztosított átlagos hitelösszeg 2007. 2006. Változás MFt MFt %-ban Egyéb szövetkezet 194,19 20,75 935,9 TÉSZ 94,60 81,54 116,0 Részvénytársaság 68,08 62,64 108,7 Kft. 40,65 37,75 107,7 Mg. Szövetkezet 33,53 29,89 112,2 Új típusú szövetkezet 13,33 28,97 46,0 Betéti társaság 11,74 23,03 51,0 Egyéni vállalkozó 11,02 12,92 85,3 Mezőgazdasági kistermelő 10,00 3,14 318,5 Közkereseti társaság 8,00 4,98 160,6 Egyéb 7,34 29,13 25,2 Őstermelő 6,48 3,64 178,0 Egyéni cég 5,70 5,70 100,0 Családi vállalkozás 5,64 8,96 63,0 Alapítványi átlag 26,25 26,79 98,0 A különféle támogatásokhoz a 2007. évi hitelek előző évinél jóval kisebb része, összesesen 12 db kapcsolódik, amely a korábbinak 11 %-a. A 2007-es kezességgel biztosított hitelekből 4 db kapcsolódott még az elhúzódó AVOP támogatással létrejövő beruházásokhoz és 8 db a géptámogatási hitelekhez. «26»
Az Alapítvány részéről kibocsátott 1.489 db kezességi levél többsége támogatásnak minősült. A kezességek 84 %-a az agár, vagy az általános de minimis támogatási kategóriába, míg 16 %-a a piaci típusú kezességi körbe tartozott. A megyénkénti kezességi igények az előző évek gyakorlata szerint jelentősen szóródnak. Jellemző továbbra is az erős mezőgazdasági hagyományokkal rendelkező megyék kiemelkedő kezességi kérelme. A hitelösszeg alapján a legtöbb, négymilliárd forintot meghaladó kezességi kérelem Bács-Kiskun megyéből, három-hárommilliárd forintot meghaladó kérelem pedig Békés, Pest és Szabolcs-Szatmár-Bereg megyékből érkezett. Négy megye kivételével (Fejér, Komárom-Esztergom, Nógrád és Vas) a kezességi igények meghaladták az egy milliárd forintos szerződési összeget. A kezességi igények kezességgel biztosított összeg szerinti megoszlását az alábbi térképen szemléltetjük (MFt-ban): «27»
A területi, megyei megoszláson belül további jellegzetes tendencia kialakulása látható. A hagyományosan agrár-jellegű megyékből mind több nem közvetlen mezőgazdasági, hanem ahhoz kapcsolódó vidékfejlesztési hitelekhez igénylik a kezességet. A teljes kezességi állomány azokban a megyékben növekedett jelentősen (pl. Bács-Kiskun, Békés, Pest megye) ahol a vidékfejlesztéshez (pl. fémfeldolgozás, bútorgyártás, ingatlan ügyletek, nagykereskedelem, stb.) a mezőgazdaságtól gyakran teljesen független vállalkozások hiteleihez kérték az Alapítvány kezességét. A vállalkozások életképessége, a piaci verseny, a vállalkozók vállalkozó kedve - a kezességi igények fő tevékenységek közötti megoszlása alapján is - azt jelzi, hogy a jól működő vállalkozások egymást kölcsönösen segítik, a vidéki vállalkozások a különböző megrendelések, szolgáltatások révén egymást erősítik. A megyénkénti agrár - nem agrárkezességi arányokat az alábbi grafikon szemlélteti. Az ország egyes régióira jellemző főbb adatokat is megvizsgálva a megyénként bemutatott tendenciák állapíthatók meg: a korábban egyértel- «28»
műen agrárjellegű régióból érkezett a kezességi kérelmek jelentősebb hányada, a kezességi igények növekedése is e körzetekben történt. A régiók közül évek óta a Dél-Alföldi területekről kérik a legtöbb hitelhez a kezességet, ezt követi az Észak- Alföldi és a Dél-Dunántúli régió. A régiónként kezességgel biztosított teljes szerződésállomány alakulását a következő grafikonon mutatjuk be. A kezességek egyéb szempontok szerinti megoszlásából látható, hogy a vállalkozók életkora szerint a 2007-es kezességekből a az előző évhez hasonlóan - legtöbb kezességet, 486 db-ot, összesen 13,7 milliárd forint összegű szerződéshez az 50-60 év közötti korosztályból igényelték. A 40-50 év közötti korosztály is jelentős, 412 db, kezességet kért. A 30 év alattiak részére 69, ezen belül a 20 év alattiak közül mindössze egy db, a 60 év felettieknek pedig 150 kezességet nyújtottunk. A bázis évi arányok- «29»
hoz viszonyítva 30-50 év közötti vállalkozók aránya 4 %-kal növekedett, míg az 50 év felettieké mérséklődött. E kedvező változást segítette a fiatal agárvállalkozók részéről igénybe vehető támogatási és hitelkonstrukciók működtetése. Nemek szerint az 1.489 db kezességet döntő részben, 84 %- ban férfi vállalkozók vették igénybe. Ez az arány az egy évvel korábbi 82 %-hoz képest tovább növelte a férfi vállalkozók arányát. Az alapítványi Üzletszabályzat előírása szerint az 50 millió forintot meghaladó garantált hitelek alapítványi fedezeti értékének el kell érnie a nem garantált hitelrész tőke összegét. A garantált hitelek alapítványi fedezettségét vizsgálva megállapítható, hogy a hitelintézetek - fedezeti követelmény tekintetében - a kisebb összegű (50 millió forint alatti) hiteleket kockázatosabbnak tekintik, mivel a hitel összegéhez viszonyítva általában több fedezetet követelnek meg a vállalkozóktól, mint a nagyobb hiteleknél, ügyfeleknél. A nagyobb összegű hiteleket általában a jelentősebb méretű, nagyobb termelési, szolgáltatási volumennel rendelkező vállalkozások igénylik, ahol a hitelintézetek a kockázat megítélésekor - hagyományos anyagi jellegű fedeztek mellett - figyelembe veszik a vállalkozás bonitását, cash-flowját és az adott hitelintézetnél bonyolított számlaforgalmat is. Termékfejlesztés, egyedi termék megállapodások Az Alapítvány 2007-ben a kezességvállalás növelése érdekében több speciális feltételű kezességet és egyedi terméket dolgozott ki, továbbá a hitelintézetek egy részében a hitelezői fórumokon, területi vezetői értekezleten ismertette a kezességvállalás feltételeit, lehetőségeit. Az Alapítvány egyik, a referenciára is figyelemmel legsikeresebb terméke 2007-ben a Kaláka garancia. Ennek lényege, hogy a 2006-ban az EIFel kötött megállapodás alapján a 70 %-os költségvetési viszontgaranciával nem fedezett szerződés összegére az EIF 50 % viszontgaranciát vállalt. «30»
Az ebből eredő kisebb alapítványi kockázatra tekintettel az Alapítvány kedvezményes díjat, egyszeri 0,25 %-ot számít fel a Kaláka garanciákra. A Kaláka garancia a vidékfejlesztési célú beruházási hitelekhez kapcsolódhat, melyek futamideje 3-10 év közötti lehet, a vállalkozás létszáma pedig maximum 100 fő. 2007-ben 67 db Kaláka garanciát adtunk ki 2,7 milliárd forint hitelhez 1,7 milliárd forint kezességet vállalva. A pályázatos támogatásokhoz kapcsolódó szerződések egyszerűsített készfizető kezességvállalása érdekében bevezettük a Gyors garanciát. Az Alapítvány az e termékhez sorolható kezességeket egyszerűsített eljárás keretében, csak a jogi kizáró okokat vizsgálva bírálja el, kedvezményes díjak mellett. A kezesség csak akkor nyújtható kedvezményes feltételek mellett, ha a pályázatban előírt támogatás-intenzitási mérték a kezesség támogatástartalom beszámításával is megtartható, egyéb esetekben piaci feltételű kezesség adható. Ezért mindössze 3 kérelmet - 49 millió forint hitelhez - lehetett a Gyors garancia feltételei szerint elbírálni. A hitelintézetek követeléseinek banki fedezetekből való megtérülési elsőbbségét teszi lehetővé a kezesség beváltása esetén a Kezesség plusz termék. Egyedi megállapodás alapján, 10 millió forint vállalkozónkénti hitelösszegig lehet igénybe venni e terméket. Az Alapítvány összesen az év utolsó hónapjaiban tíz hitelintézettel kötött megállapodást. A piaci reagálásokra rendelkezésre álló rövid időszak miatt a termékből kis számú kérelmet bíráltunk el. A projekt garancia keretében kidolgoztuk a kezességi ígérvényt, amely révén az Alapítvány egy teljes projekthez kapcsolódó hitelek, bankgaranciák ígérvényeinek együttes összegéhez vállalhat visszavonhatatlan kezességi kötelezettséget. A Takarékbank Zrt. kezdeményezésére - az Alapítvány közreműködésével - bevezetésre került a Gazdahitel és a hitelhez kapcsolódó Gazdakártya. A hiteltermék egyik alapfeltétele az Alapítvány 80 %-os kész- «31»
fizető kezességének igénybevétele. 2007-ben 337 db, 2 milliárd forint összegű hitelhez nyújtottunk kezességet. A Gazdahitel iránti érdeklődés folyamatosan növekszik, 2007-ben 53 takarékszövetkezet kért e termékhez kezességet. Több éve sikeresen alkalmazzuk az integrátori megállapodások alapján az integrátorokhoz tartozó termelők hiteleinek kezesség vállalását. 2007 évben az integrátori kezességek száma 141 db, a hitelszerződések együttes összege 1,3 milliárd forint, amelyhez kezességet vállaltunk. Marketing tevékenység keretében a hitelintézetek aktivizálása, az Alapítvány tevékenységének, a kezesség feltételeinek részletesebb megismertetése érdekében a bankok és a takarékszövetkezetek egy részére személyes tájékoztatásokat, konzultációkat szerveztünk. A Gazdahitel és a kapcsolódó kezesség feltételeinek részletes ismertetése érdekében - a Takarékbank Zrt. szervezésében - több alkalommal tájékoztattuk a hitelezésben résztvevő hitelintézetek üzleti vezetőit, hitelező munkatársait A tapasztalatok és az előzőekben ismertetett adatok azt mutatják, hogy a kezességállomány érdemi növekedését, az Alapítvány sikeres működését a nagyobb hitelintézetekkel, bankokkal való konstruktív együttműködés, a banki hitelezői igényekhez való igazodás eredményezi. Elutasított kezességi kérelmek A 2007-ben beérkezett kezességi kérelmekből összesen 45 db, 3,3 milliárd forint hitel kezességi kérelmét utasította el az Alapítvány. Az elfogadott kérelmek számához viszonyítva az elutasítások aránya (az előző évi 1 %-os arányt követően) 3 %-os, a kezességgel biztosított összeget véve figyelembe pedig a bázis évi 2,7 %-kal szemben 8 %, melyet a kezességi kérelmek bírálata során megállapított egyértelmű kockázatok, kizáró okok alapján elfogadhatónak és reális mértékűnek tekintünk. «32»
Az elutasítások okai: a kérelem túlzott mértékű kockázata, a hitelcél tisztázatlansága, az Üzletszabályzatban előírt 180 napos futamidőnél rövidebb futamidő, a szükséges fedezet hiánya, a Gazdahitelnél a vállalkozásra és az ügyfélcsoportra egységesen alkalmazott egy Gazdahitel-kártya egy ügyfél szabály alkalmazása. Lezárt kezességek 2007-ben Az Alapítvány által 1991-2007 között vállalt 23.243 db kötelezettségből (garanciából, illetve készfizető kezességből) 2007 végéig 17.321 ügy került különböző jogcímeken lezárásra, melyekkel az Alapítvány 235 milliárd forint hitel folyósítását segítette elő. 2007-ben 1.745 kezességet zártunk le. Ezek főbb adatait és a lezárás módját a következő táblázatban tüntetjük fel. Megnevezés Határidőben visszafizetett Határidő előtt megfizetve Kezességek száma 1991-2007 ebből 2007-ben Garantált összeg MFt Kezességek száma Garantált összeg MFt 12 235 144 439 931 13 976 3 694 60 891 671 12 121 Visszavonva 250 5 444 11 705 Megszüntetve 253 7 140 46 2 275 Nem lépett hatályba 22 666 5 70 Beváltás után lezárva 727 13 505 63 1 216 Megtérülés nélkül lezárva 28 487 5 149 Beváltás elutasítva 92 2 678 13 739 Hatályát vesztette 20 238 - - Összesen 17 321 235 489 1 745 31 252 A vállalkozások jó fizetési fegyelmét, a hitelintézetek aktív ügyfél- és követeléskezelő tevékenységét mutatja az is, hogy a lezárások közel 92%- a határidőben, vagy határidő előtti visszafizetés eredményeként történt. «33»
Kezességek módosításai 2007 folyamán összesen 547 db kezességi levelet módosítottunk. A legtöbb munkát a különböző cégadat változások átvezetése okozta, 233 kezességnél 9,5 milliárd forint hitelösszeget érintve. Fedezetek megváltozása miatt 232 db módosítás történt, 9,7 milliárd forint hitelösszeghez kapcsolódva. A fedezetek módosítására csak előzetes alapítványi hozzájárulás mellett kerülhetett sor. A módosítások során a hitelintézetek - a több éve kialakult gyakorlat szerint általában a korábban lekötött fedezetek egy részének felszabadítását kérték, részben a támogatásokhoz szükséges terheletlen fedezet felajánlása érdekében, részben pedig a fedezetek értékesítéséből származó bevételből hitelt előtörlesztettek. Esetenként előfordult, hogy új hitel felvételéhez a finanszírozó hitelintézet első ranghelyű jelzálogjogot követelt meg ügyfelétől, ezért a korábbi hitelek fedezeteinek részbeni tehermentesítését kérte. A módosítások keretében 82 olyan kérelem érkezett 3,4 milliárd forint együttes hitelösszeghez kapcsolódva, amelynél elsősorban a futamidő növekedése miatt új, módosított kezességi levelet kellett kiadni. A futamidő módosítás 59 db kezességnél olyan mértékű volt, amely az Alapítványnál az átütemezés időszakára többlet kötelezettségvállalással járt együtt. E módosítások 2,0 milliárd forint hitelt érintve 1,1 milliárd forint átmeneti többlet kötelezettséget jelentettek. Az események vizsgálata Az Alapítvány működési rendjének megfelelően, a hitelintézetekkel kialakított együttműködési megállapodások alapján a hitelintézetek negyedévente jelentést készítenek az Alapítvány részére a kezességgel biztosított hitelek tőke- és kamatfizetési kötelezettségeinek teljesítéséről. A «34»
jelentésekben csak a szerződésektől eltérő teljesítésekről, fizetés elmaradásokról kell tájékoztatást adni. A negyedévek közötti időszakban a hitelintézetek az elmaradt fizetések teljesítéséről, a kezességek megszüntetéséről, lezárásáról, a beváltott kezességgel kapcsolatos intézkedésekről, megtérülésekről küldenek az Alapítványnak un. eseményeket. A kezességi ügyek, illetve a mögöttük álló hitelszerződések adatainak változásaihoz kapcsolódóan összesen 1.265 (bázisévben 1.119) különféle eseményt rögzítettünk és vezettünk át az adatbázisunkban, melynek legnagyobb hányadát, 51 %-át (651) a hitel teljes kiegyenlítése tette ki. Cégadat változást az események 18 %-ában, közel 10 %-ában a kamat- és tőkefizetési kötelezettségek elmaradása okozta. A beváltott kezességekhez kapcsolódó esemény 6 %-ot tett ki. Kezességi kérelem hitelintézet részéről történő visszavonására 9 alkalommal került sor. Monitoring tevékenység A negyedéves jelentések előzetes felülvizsgálatát és átvezetését követően összefoglaló értékelést készítünk a kezességhez kapcsolódó szerződések állapotáról, az esetleges fizetési késedelmekről. A negyedéves jelentésekből megállapítható főbb tendenciákat, jellemző változásokat a következőkben foglaljuk össze: Az Alapítványnál 2007-ben is a legnagyobb összegű garantált szerződésállomány az Agrár Európa hitelekből származott. A 2004-ben garantált 2.948 db szerződésből összesen 369 db, 2007-ben 182 db kezességet vontak vissza elsősorban a kezesség megszüntetése, másodsorban a nehezebb helyzetben lévő vállalkozások hiteleinek hosszabb futamidejű, támogatás nélküli hitellel való kiváltása következtében. Az alapítványi kezességhez jelentős hitelállomány kapcsolódott még a tőkepótló hitelekből, mintegy 8 milliárd forint összegben. A kezességek megszüntetésének mind gyakoribb oka valamennyi közép és hosszúlejáratú hitelnél az, «35»