Kiegészítı melléklet I. Általános rész 1. A társaság bemutatása A cég neve: Zöld Folyosó Közalapítvány Székhelye: 8708 Somogyfajsz Kossuth u. 62 Az alapítás idıpontja: 1995. augusztus 1. A mőködés megkezdésének idıpontja: 1995. augusztus 1. Mőködési forma: Közhasznú Szervezet A társaság telephelyei: 8708 Somogyfajsz Kossuth u. 62 Alapítók: MME Somogy Természetvédelmi Szervezete Somogyfajsz Önkormányzata Németh Marianna Judit Hivatal Nándor Tömösváry Tibor Nagy Tibor A közalapítvány vagyona Tulajdonos neve Törzstıke E Ft-ban Törzstıke %-os megoszlása MME Somogy Természetvédelmi 100 80 Szerv. Somogyfajsz Önkormányzata 5 4 Németh Mariann Judit 5 4 Hivatal Nándor 5 4 Tömösváry Tibor 5 4 Nagy Tibor 5 4 Ö s s z e s e n : 125 100-1 -
Egyéb információk: A mérleget aláírta Hunyady József, a kuratórium elnöke 8714 Kelevíz, Lehner puszta A társaság tevékenységi köre: TEÁOR száma M e g n e v e z é s e Környezet és természetvédelmi programok támogatása, amelyek elısegítik az önkormányzatok és gazdálkodók környezet- és természetvédelmi feladatainak megvalósítását Olyan beruházások és vállalkozások támogatása, melyek a térség hagyományain alapulnak, elısegítik a természeti és kulturális értékek védelmét, bemutatását és elısegítik a térség fejlıdését. Természetes és jogi személyek által önként vállalt természet- és környezetvédelmi kötelezettségek finanszírozása. Veszélyeztetett ill. agrár-környezetvédelmi gazdálkodásra alkalmas élıhelyek vásárlása, bérlete és egyéb jogcímen történı használata és fenntartása, természetvédelmi céllal. A természetvédelmi turizmus fejlesztése és támogatása 2. A számviteli politika fıbb vonásai Könyvvezetés módja A Közalapítványnál a könyvvezetés belsı szabályait, a fıkönyvi és analitikus nyilvántartások rendjét a számlarend tartalmazza. Beszámoló készítés rendje Az egyszerősített éves beszámoló készítésének idıpontja a számviteli politikában foglaltak szerint 2012. május 20. A beszámoló a mérleget, az eredmény-kimutatást, a közhasznú jelentést tartalmazza. - 2 -
Az eredmény-kimutatás választott formája Közalapítvány állapítja meg. Amortizációs politika a tevékenység eredményét összköltséges-eljárással a) Tervszerinti értékcsökkenés elszámolása Az értékcsökkenés elszámolása a szervezet üzletpolitikájára épülve a várható használati idınek megfelelıen történik. Az értékcsökkenést a bruttó értékbıl kiindulva lineáris leírással állapítjuk meg éves gyakorisággal. A 100.000 Ft alatti kis értékő tárgyi eszközök beszerezési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési költségként. Eszközök és források értékelési eljárása A Közalapítvány a vásárolt készleteit a FIFO elv szerinti beszerzési árat alkalmazva tartja nyilván év végi leltározás alapján. Év közben mennyiségi és éték nyilvántartás nincs. - 3 -
3. A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése 3.1 A vagyoni helyzet alakulása M e g n e v e z é s Elızı évi Tárgyévi Változás E Ft E Ft %-a A. Befektetett eszközök 128557 125179 97 I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök 128457 125079 97 III. Befektetett pénzügyi eszközök 100 100 0 B. Forgóeszközök 23432 25649 109 I. Készletek 2169 2536 117 II. Követelések 19880 22294 112 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök 1383 819 59 C. Aktív idıbeli elhatárolások 0 0 0 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN(A+B+C) 151989 150827 99 D. Saját tıke 113555 98386 87 I. Induló tıke 125 125 100 II. Tıkeváltozás 131291 113429 86 III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységbıl -17980-15395 -86 VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tev. 119 227 191 E. Céltartalékok F. Kötelezettségek 38434 52411 136 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek 38434 52411 136 G. Passzív idıbeli elhatárolások 0 30 100 FORRÁSOK ÖSSZESEN (D+E+G) 151989 150827 99-4 -
Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó és nettó értékének alakulása 2011. december 31-én 1sz. tábla Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték Vagyoni értékő jogok Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek 85 85 0 Kísérleti fejlesztés akt. értéke Alapítás-árszerv. akt. értéke Immateriális javak értékhely. Ingatlanok 126059 7140 118919 Mőszaki berend., felsz., 24385 20596 3789 járm. Egyéb berendezések, 4647 3420 1227 járm. Beruházások 323 323 Beruházásokra adott elılegek Tenyészállatok. 550 491 59 Összesen: 156049 31732 124317-5 -
Készletek állományváltozásával kapcsolatos adatok 3.sz. tábla Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Nyitó Tárgyévi Záró Növekedés Csökkenés Érték 2169 1331 964 2536 Mennyiség A Közalapítvány vagyoni helyzete lényegesen nem változott az elmúlt évhez képest. A tárgy évi mőködési feltételek romlottak. A társaság fejlesztési célra támogatást tudott igénybe venni. A tárgyi eszköz bıvülés is volt. A készletek értéke az állatállomány változásból adódóan csökkenést mutat tavalyhoz képest. A követelés állomány nıtt. 3.2 Pénzügyi helyzet értékelése A Közalapítvány pénzügyi helyzete változó, elsısorban a kapott támogatásoktól függ a gazdálkodás. A közalapítványnak bár nem jelentıs, de általában van elmaradása az állami szervek felé. A tartozásokat meg tudja fizetni, de a befolyó bevételek egyenetlen és kiszámíthatatlan befolyása miatt ez nehéz feladat a határidı betartása. A szállítói tartozás csökkent a bázishoz képest, értéke 5657.- eft. Ugyanakkor a vevı követelések alacsonyabb( 400 e Ft ). A követelések befolyása és a tartozások kiegyenlítése a mérleg készítésig megtörtént. 3.3 A tárgyévi eredmény alakulása A társaság az elmúlt évben -15.168,- eft veszteséget ért el. Ez az alaptevékenység 15395,- eft veszteségébıl és vállalkozási tevékenység 227,-e Ft nyereségébıl tevıdik össze. Az elmúlt évek növekvı eredménye után a tárgy évben romlott az alapítvány gazdálkodása. - 6 -
Vállalkozási tevékenység bevétele: 250 eft Fafeldolgozás : 443 eft Ingatlan bérbeadás: - eft Egyéb bev. - eft A vállalkozási tevékenység a felsorolásból kitőnik, hogy a szervezet céljainak megfelelı meglévı eszközök hasznosításából adódik. Tevékenység célja szerinti bevétele: 43.491 e Ft Állat értékesítés Növénytermesztés: Faáru értékesítés: Egyéb szolgáltatás: Külföldi szervezetektıl kapott támogatás: Belföldi szervezettıl kapott támogatás : Központi költségvetés: De minimis támogatás SZJA 1 %: Egyéb bevételek: 3.535 e Ft 5.326 e Ft 2.126 e Ft 2.034-e Ft --- eft --- e Ft 30.085 eft 86 e Ft 297 e Ft 2 eft Költségvetéstıl kapott támogatások: 30.170.- eft. Folyósító szervezet Kapott támogatás Program célja MVH 495 e Ft Natura 2000 LIFE támogatás 55 e Ft Kerecsensólyom védelme MVH 1280 eft Extenzifikációs tám. MVH 711 e Ft Tört.bázis szm. Tám. MVH 414 e Ft Anyatehén támogatás MVH 16552 e Ft Területalapú támogatás MVH 10502 e Ft Agrárkörnyezetgazd.tám. MVH 20 e Ft Képzési támogatás MVH 86 eft De minimis támogatás MVH 55 eft Juhtenyésztı támogatás - 7 -
A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás 3. számú táblázat Adatok e Ft-ban A Összes közhasznú tevékenység bevétele 43491 1 Közhasznú célra kapott támogatás 30470 a) alapítóktól b) államháztartás más alrendszereitıl 30470 1/a Aktivált STKÁV 2 Pályázati úton nyert támogatás 3 Közhasznú tevékenységbıl származó 13021 4 Tagdíjból származó bevétel 5 Egyéb bevétel 0 B Vállalkozási tevékenység bevétele 443 6 Nem cél szerinti vállalkozási bevétel 7 Egyéb cél szerinti bevétel 443 C Összes bevétel 43934 D Közhasznú tevékenység költségei 58886 E Vállalkozási tevékenység költségei 2161 1 Nem cél szerinti tev. költségei 2 Egyéb cél szerinti tev. költségei 216 F Összes tevékenység költségei 59102 G Adózás elıtti eredmény -15168 H Adófizetési kötelezettség 0 I Tárgyévi eredmény -15168 A szervezet felmerült költségei A Személy jellegő ráfordítások 15354 Bérköltség 11511 Megbízási díjak Tisztelet díjak Személy jellegő egyéb költségek 452 Személy jellegő költségek közterhei 3391 B Anyag jellegő ráfordítások 26913 C Értékcsökkenés 4168 D Egyéb ráfordítások 8969 E Szervezet által nyújtott támogatás 0 -ebbıl pályázat útján nyert támogatás 0-8 -
Kimutatás a vezetı tisztségviselık juttatásáról A Közalapítvány vezetı tisztségviselıi juttatásban nem részesültek. Tömösváry Tibor 1.500.000,- Ft, Hivatal Nándor 1.680.000,- Ft és Lancz Kálmán 2.093.032,- Ft munkabér kifizetésben részesültek, mint a Közalapítvány alkalmazottai. Vállalkozási Közhasznú A Személy jellegő ráfordítások 143 15211 Bérköltség 115 11511 Megbízási díjak Tisztelet díjak Személy jellegő egyéb költségek 0 452 Személy jellegő költségek közterhei 28 3248 B Anyag jellegő ráfordítások 31 26514 C Értékcsökkenés 42 4127 D Egyéb ráfordítások 0 8970 E Szervezet által nyújtott támogatás 0 0 -ebbıl pályázat útján nyert támogatás Munkavállalók átlagos statisztikai létszáma, bérköltsége és személyi jellegő egyéb kifizetései Fıállásban teljes munkaidıben Alkalmazásban álló Megnevezés fizikai foglalkozásúak szellemi foglalkozásúak Egyéb állományba nem tartozó munkavállalók Átlagos statisztikai állományi létszám (fı) Munkaviszonyból származó összes kereset E Ft 3 4694 4 5802 5.sz. tábla Egyéb munkajövedelem E Ft 1130 Foglalkoztatottak összesen 7 10496 1130-9 -
- 10 -