5. TERMELÉSI TERV - A tervezett szolgáltatások terjedelme A szolgáltatások terjedelmének tervezésénél a jelenlegi szervezési struktúrából, a pillanatnyi technikai fölszereltségből, az előző évben megvalósított mennyiségekből és a várható keresletből indultunk ki. Figyelembe véve a környezetünkben beállt változásokat, a vásárlási erő csökkenésével való kereslet csökkenés és a költségvetési megszorításokat. TERMELÉSI TERV Sor Szolgáltatás Mérték Megvalósít va Becslés Mutató szá megnevezése 2012 2013 2013 2014 5/4 6/4 7/6 egység m 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1. Temetés szolg. db 252 275 250 275 109,13 99,21 110,00 2. 3. 4. Temetkezési kellékek Gépi szolgáltatások Piac és vásár Magyarkanizsán db 252 275 250 275 109,13 99,21 110,00 m 2 600 480 370 505 80,00 61,67 136,49 nap 165 165 165 164 100,00 100,00 99,39 5. Piaci hely. bérlés m2 512 520 487 500 101,56 95,12 102,67 6. 7. 8. Tisztaság fenntartás (utcaseprés) Magyarkanizsán A zöldterületek és virágok telepítése és gondozása Ciszterna (szippantóautó) m 2 1.230.000 1.318.680 1.300.000 757.350 107,21 105,69 58,26 (Magyarkanizsa község település rendezési közvállalatának és helyi Közösségeinek igényelése alapján) Ciszt 227 290 360 365 127,75 158,59 101,39 9. Kéményseprés db 32.000 32.400 32.000 34.800 101,25 100,00 108,75 10. A határátkelő karbantartás hónap 12 12 12 12 100,00 100,00 100,00
Összbevétel Az összbevétel tervezése a 2013.12.31 én érvénybelévő árak alapján, valamint a 2014- es évre tervezett szolgáltatások terjedelme alapján történt. A Kormány által 2014-re tervezett 5,50% árnövelési lehetőségét (Fiskális stratégia a 2014. évre, 2015. és 2016. évi vetülettel) az alapító jóváhagyásával tervezzük kihasználni az év utolsó negyedében, a közigazgatásban megszabott árpolitika alapján. (dinárban) Sor Jövedelem forrás Megvalósít Becslés szám va változtatás Mutató Szolgáltatás 2012 2013 2013 2014 2014 4/3 5/3 6/5 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1. Temetés szolg. 4.829.904 5.915.000 5.450.000 5.849.750 5.849.750 122,47 112,84 107,33 2. Temetkezési kellékek 6.100.014 7.217.600 6.250.000 6.825.120 6.825.120 118,32 102,46 109,20 3. Gépi szolg. és hulladék depon. 3.414.900 3.300.000 1.863.000 4.171.050 3.980.800 96,64 54,56 223,89 4. Piac és vásár 2.949.129 3.380.540 2.500.000 3.194.100 3.494.100 114,63 84,77 127,76 5. Piaci hely. bérlés 2.638.274 3.200.000 2.217.000 3.084.000 3.077.750 121,29 84,03 139,11 6. Tisztaság fenntartás (utcaseprés) 2.490.536 3.135.260 3.400.000 3.229.318 1.984.957 125,89 136,52 94,98 A zöldterületek és 7. virágok telepítése és 15.544.546 17.868.563 18.668.000 16.615.954 14.385.752 114,95 120,09 89,01 gondozása Zoo-higiénia 8. (gyepmester 1.192.955 1.500.000 2.000.000 2.500.000 1.500.000 125,74 167,65 125,00 szolgálat) 9. Ciszterna 113,60 1.024.713 1.144.010 1.300.000 1.476.760 1.476.760 111,64 126,86 (szippantóautó) 10. Kéményseprés 1.641.696 2.017.630 1.891.000 2.083.009 2.080.843 122,90 115,19 110,15 11. 12. 13. A határátkelő karbantartása Egyéb bevétel (Ing. bérbeadás, sírhely eladás, határ. közv.) 4.417.824 4.462.002 4.500.000 4.478.568 4.478.568 101,00 101,86 99,52 1.708.354 2.506.799 2.323.000 4.121.516 2.373.543 146,74 135,98 177,42 Összesen 47.952.845 55.647.404 52.362.000 57.629.145 51.507.943 116,05 109,19 110,06 Határátkelő karbantartás 34.429.155 32.019.306 32.500.000 26.522.499 19.622.070 93,00 94,40 81,61 alvállalkozók ÖSSZESEN: 82.382.000 87.666.710 84.862.000 84.151.644 71.130.013 106,41 103,01 99,16
Összbevétel struktúrája százalékban Sor szám Jövedelem forrás Megvalósítva Becslés Szolgáltatás 2012 2013 2013 2014 1 2 3 4 5 6 1. Temetés szolg. 5,86 6,75 6,42 8,22 2. Temetkezési kellékek 7,40 8,23 7,36 9,60 3. Gépi szolg. és hulladék depon. 4,15 3,76 2,20 4. Piac és vásár 3,58 3,86 2,95 5. Piaci hely. bérlés 3,20 3,65 2,61 6. Tisztaság fenntartás (utcaseprés) 3,02 3,58 4,01 7. A zöldterületek és virágok telepítése és gondozása 18,87 20,38 22,00 8. Zoo-higiénia (gyepmester szolgálat) 1,45 1,71 2,36 9. Ciszterna (szippantóautó) 1,24 1,30 1,53 10. Kéményseprés 1,99 2,30 2,23 11. A határátkelő karbantartása 5,36 5,09 5,30 12. Egyéb bevétel (Ing. bérbeadás, sírhely eladás, határ. közv.) 2,07 2,86 2,74 Összesen 58,21 63,48 61,70 5,60 4,91 4,33 2,79 20,22 2,11 2,08 2,93 6,30 3,34 72,41 13. Határátkelő karbantartás alvállalkozók 41,79 36,52 38,30 27,59 ÖSSZESEN: 100,00 100,00 100,00 100,00
Sor Összköltség és kiadás Költségnem Megvalósít va Becslés változtatás (dinárban) Mutató szám (Szolgáltatás) 2012 2013 2013 2014 2014 4/3 5/3 6/5 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1. Eladott áruk beszerzési értéke 3.468.000 4.456.890 3.710.000 3.800.000 3.800.000 128,51 106,98 102,43 2. Anyagköltség 4.189.000 3.198.800 4.144.000 3.610.000 4.651.850 76,36 98,93 87,11 3. Energia 3.534.000 4.800.000 3.655.000 4.788.000 4.820.000 135,82 103,42 131,00 4. 5. 6. 7. 8. 9. Bérköltség, bérjárulékok és személyi jellegű egyéb kifizetések 24.484.000 33.088.292 30.466.000 33.680.727 27.792.307 135,14 124,43 110,55 Szolgáltatások - Termelői 34.417.000 33.010.000 31.925.000 28.200.000 22.315.241 95,91 92,76 88,33 Egyéb szolgáltatás 1.342.000 1.600.000 1.880.000 1.910.000 1.935.000 119,23 140,09 101,60 Értékcsökkenésileírás 3.208.000 3.000.000 3.000.000 3.500.000 2.500.000 93,52 93,52 116,67 Egyéb ráfordítások 6.667.000 3.965.000 5.724.000 4.351.000 2.859.000 59,47 85,86 76,01 Pénzügyi kiadások 73.000 100.000 162.000 70.000 70.000 136,99 221,92 43,21 Összesen 81.382.000 87.218.982 84.666.000 83.909.727 70.743.398 107,17 104,04 99,11 Összköltség és kiadás struktúrája százalékban Sor Költségnem Megvalósít va Becslés szá m (szolgáltatás) 2012 2013 2013 2014 1 2 3 4 5 6 1. Eladott áruk beszerzési értéke 4,26 5,11 4,38 5,37 2. Anyagköltség 5,15 3,67 4,89 6,58 3. Energia 4,34 5,50 4,32 6,81 4. Bérköltség, bérjárulékok és személyi jellegű egyéb kifizetések 30,09 37,94 35,98 39,29 5. Szolgáltatások -Termelői 42,29 37,85 37,71 31,54 6. Egyéb szolgáltatás 1,65 1,83 2,22 2,74 7. Értékcsökkenési- leírás 3,94 3,44 3,54 3,53 8. Egyéb ráfordítások 8,19 4,55 6,76 4,04 9. Pénzügyi kiadások 0,09 0,11 0,19 0,10 Összesen 100,00 100,00 100,00 100,00
Számla csoport, számla P O Z I C I Ó Eredmény mérleg 2014. 01.01. től 31.12. ig terjedő időszakban AO П 2014.01.01-12.31 2014.01.01-03.31 2014.04.01-06.30 2014.07.01-09.30 2 3 4 5 6 7 8 9 Ezer dinárban 2014.10.01-12.31 А. RENDES ÜZLETVITELBŐL VALÓ 201 71.130 17.584 17.820 17.913 17.813 BEVÉTEL ÉS RÁFORDÍTÁS I. ÜZLETVITELI BEVÉTEL (202+203+204-205+206) 60 и 61 1. Eladásból származó bevétel 202 68.158 16.614 16.920 17.012 17.612 62 2. Az eladott áru és az elvégzett 203 szolgáltatásból származó jövedelem 630 3. Érték(készlet) NÖVEKEDÉS 204 631 4. Érték(készlet) csökkenés 205 478 120 120 119 119 64 и 65 Egyéb pénzügyi bevételek 206 3.450 1.090 1.020 1.020 320 II. ÜZLETI RÁFORDÍTÁSOK (208 ДО 212) 207 70.673 17.500 17.708 17.773 17.692 50 1. Eladott áruk beszerzési értéke 208 3.800 950 950 950 950 51 2. Anyagköltség 209 9.472 2.220 2.400 2.460 2.392 52 3. Bérköltség, bérjárulékok és személyi jellegű egyéb kifizetések 210 27.792 6.948 6.948 6.948 6.948 54 4. Értékcsökkenési leírások 211 2.500 625 625 625 625 53 и 55 5. Egyéb ráfordítások 212 27.109 6.757 6.785 6.790 6.777 III. ÜZLETI NYERESÉG (201-207) 213 457 84 112 140 121 IV. ÜZLETI VESZTESÉG (207-201) 214 66 V. PÉNZÜGYI BEVÉTELEK 215 56 VI. PÉNZÜGYI KIADÁSOK 216 50 12 13 12 13 67, 68 VII. EGYÉBB BEVÉTELEK 217 57, 58 VIII. EGYÉBB KIADÉSOK 218 20 5 5 5 5 IX. ÜZLETI NYERESÉG АDÓZÁS ELŐTT (2013-214+215-216+217-218) 219 387 67 94 123 103 69-59 X. ÜZLETI VESZTESÉG АDÓZÁS ELŐTT (214-213-215+216-217+218) 220 59-69 XI. MEGSZÜNTETETT ÜZLETI NYERESÉG 221 XII. MEGSZÜNTETETT ÜZLETI VESZTESÉG 222 Б. ADÓZÁS ELŐTTI HASZON (219-223 220+221-222) В. ADÓZÁS ELŐTTI VESZTESÉG (220-224
219+222-221) Г. JÖVEDELEMADÓ 721 1. Az időszak nyereségadó költsége 225 58 14 15 14 15 722 2. Az időszak elhalasztott nyereségadó 226 költsége 722 3. Az időszak elhalasztott nyereségadó 227 bevétele 723 Д. KIFIZETETT SZEMÉLYI JÖVEDELEM A 228 MUNKAADÓNAK Ђ. NETTÓ NYERESÉG (223-224-225-229 329 53 79 109 88 226+227-228) Е. NETTÓ VESZTESÉG (224-223+225+226-230 227+228) Ж. KISBEFEKTETŐKNEK BEFIZETETT 231 NETTÓ NYERESÉG З. TULAJDONOSOKNAK BEFIZETETT NETTÓ NYERESÉG 232 И. RÉSZVÉNY JÖVEDELEM 1. Alap részvény jövedelem 233 2. Csökkentett (szétválasztott) részvény 234 jövedelem
Bérmassza, munkások száma és átlagbér hónapok szerint a 2014.-as évre ÖSSZESEN RÉGI ALKALMAZOTTAK (ügyviteli munkák nélkül) ÚJ ALKALMAZOTTAK ÜGYVITELI MUNKÁK TERV 2014 Munkáso k létszáma а=d+g +j+k Bérmassza Átlagkereset Munkás ok létszám a Bérmassza Átlagkereset Munkás ok létszáma Bérmass za Átlagkeres et Munkások létszáma Új alkalmazo ttak Bérmassza Átlagkereset b=e+h+l c=b/a d e f=e/d g h i=h/g ј k l м=(j+k)/l I 33 1.841.277 55.796 30 1.517.460 50.582 2 1 323.817 107.939 II 33 1.826.671 55.354 30 1.507.898 50.263 2 1 318.773 106.258 III 33 1.822.215 55.219 30 1.501.313 50.044 2 1 320.902 106.967 IV 33 1.844.916 55.906 30 1.528.522 50.951 2 1 316.394 105.465 V 33 1.860.704 56.385 30 1.561.709 52.057 2 1 320.902 106.967 VI 33 1.882.611 57.049 30 1.561.709 52.057 2 1 320.902 106.967 VII 33 1.882.611 57.049 30 1.561.709 52.057 2 1 320.902 106.967 VIII 33 1.882.611 57.049 30 1.561.709 52.057 2 1 320.902 106.967 IX 32 1.792.611 56.019 30 1.565.191 52.173 1 1 227.420 113.710 X 32 1.810.537 56.579 30 1.580.843 52.695 1 1 229.694 114.847 XI 32 1.810.537 56.579 30 1.580.843 52.695 1 1 229.694 114.847 XII 32 1.810.537 56.579 30 1.580.843 52.695 1 1 229.694 114.847 ÖSSZESEN 392 22.067.838 675.563 360 18.609.749 620.325 20 12 3.479.996 174.000 ÁTLAG 33 1.838.986 56.297 30 1.550.812 51.694 2 1 290.000 96.667 * régi alkalmazottak a 2014.-as évre azok akik munkaviszonyban voltak 2013.-év decemberében
Az Igazgatóbizottság és a Felügyelőbizottság juttatásai nettóban TERV 2014 IB tagok Igazgatóbizottság/Közgyűlés Felügyelőbizottság ÖSSZESEN IB tagok IB tag átlagos IB elnökének IB elnök helyettes. IB össz FB tagok FB tagok FB tag átlagos FB elnökének FB elnök helyettes. FB össz ÖSSZE SEN IB és FB tagok ÖSSZES EN IB és FB bérmassza I 2 8.000 4.000-8.000 2 8.000 II 2 20.000 10.000-20.000 2 20.000 III 2 20.000 10.000 13.000 33.000 3 33.000 IV 2 20.000 10.000 13.000 33.000 3 33.000 V 2 20.000 10.000 13.000 33.000 3 33.000 VI 2 20.000 10.000 13.000 33.000 3 33.000 VII 2 20.000 10.000 13.000 33.000 3 33.000 VIII 2 20.000 10.000 13.000 33.000 3 33.000 IX 2 20.000 10.000 13.000 33.000 3 33.000 X 2 20.000 10.000 13.000 33.000 3 33.000 XI 2 20.000 10.000 13.000 33.000 3 33.000 XII 2 20.000 10.000 13.000 33.000 3 33.000 Összesen 24 228.000 114.000 130.000 358.000 34 358.000 Átlag 2 9.500 9.500 13.000 29.833 3 29.833
Az Igazgatóbizottság és a Felügyelőbizottság juttatásai bruttóban TERV 2014 IB tagok IB tagok Igazgatóbizottság/Közgyűlés Felügyelőbizottság ÖSZESEN IB tag átlagos IB IB elnök elnökének helyettes. IB össz FB tagok FB tagok FB tag átlagos FB FB elnök elnökének helyettes. FB össz ÖSSZES EN IB és FB tagok ÖSSZES EN IB és FB bérmassz a I 2 12.345 6.172-12.345 2 12.345 II 2 30.864 15.432-30.864 2 30.864 III 2 30.864 15.432 20.061 50.925 3 50.925 IV 2 30.864 15.432 20.061 50.925 3 50.925 V 2 30.864 15.432 20.061 50.925 3 50.925 VI 2 30.864 15.432 20.061 50.925 3 50.925 VII 2 30.864 15.432 20.061 50.925 3 50.925 VIII 2 30.864 15.432 20.061 50.925 3 50.925 IX 2 30.864 15.432 20.061 50.925 3 50.925 X 2 30.864 15.432 20.061 50.925 3 50.925 XI 2 30.864 15.432 20.061 50.925 3 50.925 XII 2 30.864 15.432 20.061 50.925 3 50.925 Összesen 24 351.849 175.924 200.610 552.459 34 552.459 Átlag 2 29.321 14.660 20.061 46.038 3 46.038
JUBILÁRIS JUTALMAK (dinárban) Hónap Jubiláris jutalmak ( 2013.) Jubiláris jutalmak (Megvalósítá s 2013.) Jubiláris jutalmak ( 2014.) Átvevők száma ( 2013.) Átvevők száma (Megvalósítás 2013.) Átvevők száma ( 2014.) Átlag (1/4) Átlag (2/5) Átlag (3/6) % (3/1*100) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Január Február Március Április 700.000 312.768-28 18-25.000 17.376 Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December ÖSSZESEN: 700.000 312.768 28 18 25.000 17.376 (у динарима) % (7/9)*100)
VÉGKIELÉGÍTÉSEK Hónap ( 2013.) (Megvalósítá s 2013.) Végkielégítésék Végkielégítésék Végkielégítések Átvevők Átvevők Átvevők Átlag Átlag Átlag ( 2014.) száma száma száma (1/4) (2/5) (3/6) (dinárban) % % (3/1*100) (7/9)*100) ( 2013) (Megvalósít ás 2013) ( 2014) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Január Február 200.000 1 200.000 Március Április Május Június Július Augusztus 350.000 1 350.000 Szeptember Október November December ÖSSZESEN 200.000 350.000 1 1 200.000 350.000 175,00 57,14
MUNKÁSOK KÖLTSÉGEI So Munkások költségei r szá m 1 Bérmassza BRUTTÓ 1 (bérek a hozzátartozó adókkal és járulékokkal a munkás terhére) 2 Munkások száma a személyzeti nyilvántartás alapján - egyenleg a jelentett időszak utolsó napján 2013. évre Becslés 2013. évre 2014.01.01-12.31. 2014.01.01-03.31. 2014.04.01-06.30. 2014.07.01-09.30. dinárban 2014.10.01-12.31. 26.340.723 24.806.235 22.067.838 5.490.163 5.588.321 5.557.833 5.431.611 456 429 392 99 99 98 96 3 Szolgáltatási szerződés juttatásai 130.000 50.000 50.000 4 Szolgáltatási szerződés juttatásának 2 1 1 átvevőinek száma 5 Térítések szerzői jogok alapján 6 Térítések szerzői jogok alapján átvevőinek száma 7 Térítések ideiglenes munkák alapján 8 Térítések ideiglenes munkák alapján átvevőinek száma 9 Térítések magánszemélyeknek más szerződések alapján 10 Térítések más szerződések alapján átvevők száma 11 Térítések igazgatóbizottsági tagoknak 116.735 12 Igazgatóbizottság tagjainak száma 48 13 Térítések a közgyűlés tagjainak 14 Közgyűlés tagjai 15 Térítések felügyelőbizottsági tagoknak 3.765 12.048 552.470 94.136 152.778 152.778 152.778 16 Felügyelőbizottság tagjainak száma 2 8 34 7 9 9 9 17 Munkások utazási költségei 832.080 574.118 369.469 84.527 92.942 96.000 96.000 18 Napidíj üzleti utakra 30.000 10.000 10.000 10.000 19 Költségtérítés az üzleti utakra 15.000 4.000 3.000 5.500 2.500
20 Végkielégítés a nyugdíjra 200.000 350.000 350.000 21 Átvevők száma 1 1 22 Jubiláris jutalmak 700.000 312.768 23 Átvevők száma 28 18 24 Szállás és étkeztetés a terepen 25 Segítség munkásoknak és családjaiknak 50.000 50.000 50.000 26 Ösztöndíjak 27 Egyéb költségtérítések munkásoknak és egyéb magánszemélyeknek * a 3 -tol 27 ig a pozíciók bruttó értékben vannak kimutatava MUNKÁSOK KÖLTSÉGEI 2 Sor Munkások költségei szá m 1. NETTÓ bérmassza (bérek az adók és a járulékok levonása után) 2. Bérmassza BRUTTÓ 1 (bérek a hozzátartozó adókkal és járulékokkal a munkás terhére) 3. Bérmassza BRUTTÓ 2 (bérek a hozzátartozó adókkal és járulékokkal a vállalat terhére) 4. Munkások száma a személyzeti nyilvántartás alapján - egyenleg a jelentett időszak utolsó napján 5. Munkások száma a PP OD nyomtatvány alapján (akik jövedelmet kaptak a múlt évben) 2013. évre Becslés 2013. évre 2014.01.01-12.31. 2014.01.01-03.31. 2014.04.01-06.30. 2014.07.01-09.30. 2014.10.01-12.31. 18.892.867 17.834.978 16.399.028 4.079.844 4.152.720 4.130.131 4.036.333 26.340.723 24.806.235 22.067.838 5.490.163 5.588.231 5.557.833 5.431.611 31.055.712 29.246.551 26.017.980 6.472.902 6.588.524 6.552.685 6.403.869 456 429 392 99 99 98 96 368 368
6. Átlag nettó kereset (1/4/hónapok száma) a 41.431 41.573 41.834 41.210 41.947 42.144 42.045 tervre, а (1/5/ hónapok száma) a megvalósításra 7. Átlag bruttó 1 kereset (2/4/hónapok száma) 57.764 57.823 56.296 55.456 56.447 56.713 56.579 a tervre, а (2/5/ hónapok száma) a megvalósításra 8. Átlag bruttó 2 kereset (3/4/hónapok száma) 68.104 68.174 66.372 65.383 66.551 66.864 66.707 a tervre, а (3/5/ hónapok száma) a megvalósításra 9. Szolgáltatási szerződés juttatásai 130.000 50.000 50.000 10. Szolgáltatási szerződés juttatásainak 2 1 1 átvevőinek száma 11. Juttatás átlag összege (9/10) 65.000 50.000 50.000 12. Térítések szerzői jogok alapján 13. Térítések szerzői jogok alapján átvevőinek száma 14. Juttatás átlag összege (12/13) 15. Térítések ideiglenes munkák alapján 16. Térítések ideiglenes munkák alapján átvevőinek száma 17. Juttatás átlag összege (15/16) 18. Térítések magánszemélyeknek más szerződések alapján 19. Térítések más szerződések alapján átvevők száma 20. Juttatás átlag összege (18/19) 21. Térítések igazgatóbizottsági tagoknak 120.500 12.048 22. Igazgatóbizottság tagjainak száma 50 8 23. Térítések felügyelőbizottsági tagoknak 552.470 94.136 152.778 152.778 152.778 24. Felügyelőbizottság tagjainak száma 34 7 9 9 9 25. Munkások utazási költségei 832.080 574.118 369.469 84.527 92.942 96.000 96.000 26. Napidíj üzleti utakra 30.000 10.000 10.000 10.000 27. Költségtérítés az üzleti utakra 15.000 4.000 3.000 5.500 2.500 28. Végkielégítés a nyugdíjra 200.000 350.000 350.000
29. Átvevők száma 1 1 1 30. Jubiláris jutalmak 700.000 312.768 31. Átvevők száma 28 18 32. Szállás és étkeztetés a terepen 33. Segítség munkásoknak és családjaiknak 50.000 50.000 50.000 34. Ösztöndíjak 35. Egyéb költségtérítések munkásoknak és egyéb magánszemélyeknek 11.2 speciális rendeltetésű eszközök Sorszá m POZICIÓ Megvalósítás a 2013-as évben 2014 2014 első negyede 2014 második negyede 2014 harmadik negyede dinárban 2014 negyedik negyede 1. Szponzorálás 2. Donáció 3. Jótékonyság 124.000,00 50.000,00 25.000,00 25.000,00 4. Sport aktivitás 5. Reprezentációs költség 238.000,00 250.000,00 62.500,00 62.500,00 62.500,00 62.500,00 6. Reklám és propaganda 20.000,00 10.000,00 10.000,00 7. Egyebek.