www.mkbnyp.hu www.mkbep.hu www.mkbszepkartya.hu Vállalati és egyéni megtakarítási lehetőségek az MKB Pénztárak és a SZÉP Kártya segítségével Lehoczky László 2014. október 15.
MAKACS TÉNYEK
Nyugdíj de miből? Jövőkép Nyugdíjpénztár Ratkó-nemzedék most, a Ratkó-unokák (GYES-nemzedék) 2040-től mennek nyugdíjba A nyugdíjban töltött élettartam folyamatosan nő Rémkép: munkanyugdíj nem lesz, csökkenő életszínvonal Öngondoskodás: soha nem elég korán kezdeni, soha nem késő megkezdeni. Öngondoskodás: nem vagyonteremtés. Jelenlegi fogyasztásunk elhalasztása nyugdíjas időszakra: akár 1 liter tej is számít majd. Önkéntes pénztár: rugalmas, kényelmes, ezzel kezdje mindenki. Egyéni adókedvezmény: kihasználatlanul hagyni?
..csak egészség legyen! Jövőkép Egészségpénztár A növekvő magán egészségügyi szolgáltatások, 1991-2008 között az eü közkiadások duplázódtak, a magánkiadások hatszorozódtak Magánkiadás évente: 2 fős családra 140 ezer Ft/év átlagosan Egyre fontosabb a nagy egészségügyi kiadásokra való előtakarékosság (adómentes a hozam).megoldást jelent az Egészségpénztári számla: Nem a zsebéből vásárol gyógyszert, szemüveget, gyógykezeléseket stb., hanem előtte befizet a pénztárba, s a pénztári kerete/pénze terhére (a pénztári pénzéből) vásárol Nincs hálapénz a pénztári számláról fizetett költség számlaköteles Pótolhatja betegségéből adódó kieső jövedelmét Az egész család egészségügyi költségeit finanszírozhatja Nyugdíjas években: egészség romlásával arányosan növekszik a költség Szolgáltatói kedvezmények, sorban állás rövidítése Az önkéntes egészségpénztár az egyedüli adókedvezménnyel támogatott egészségügyi forma. NE VESZÍTSE EL- IGÉNYELJEN VISSZA EGYÉNI BEFIZETÉSEI UTÁN!
Mit tehetünk? Mint egyén: öngondoskodással olcsóbban lehet minőségi nyugdíjunk és / vagy több pénzt fordíthatunk az egészségre Mint felelős munkáltató: béren kívüli juttatásokkal ösztönzés a megtakarításokra!
Adóelőnyt, de mire o Hosszú távra: nyugdíj kiegészítés elősegítése = nyugdíjpénztár o Rövid távra: a család egészségügyi kiadásainak támogatása = egészségpénztár, o Még rövidebb távra: étkezés, o rekreáció támogatása = SZÉP Kártya
Munkáltatói támogatások Szempontok Kinek adható? Adó fizetési kötelezettség a Munkáltatónál Adó fizetési kötelezettség a Munkavállalónál Mire használható? összehasonlítása Munkáltatói hozzájárulás Vállalat minden munkavállalójának egységesen (azonos összegben, azonos %-ban, vagy cafetéria keretében) Juttatott összeg 1,19-szerese után SZJA: 16%, EHO: 14% (kereten belül kedvezményes adózással) SZJA: 0%, EHO: 0% Az adott pénztári forma szolgáltatási lehetőségei közül a Tag döntése szerint Adójóváírás - Adomány Vállalat adott csoportjába tartozó összes munkavállalójának egységes mértékben (pl. azonos életkorúak, díjfizető tagok, nyugdíjkorhatárt betöltött tagok, valamely szakma pénztártagjai szerint) vagy cafeteriában Ráfordítás SZJA: 0%, EHO: 0% Jövedelem Adóalap: adomány egyéni számlára eső részének 78%-a után SZJA: 16%, EHO: 27% Az adott pénztári forma szolgáltatási lehetőségei közül a Tag döntése szerint Visszaigényelhető az egyéni számlára kerülő adomány 20%-a Célzott szolgáltatás Vállalat minden olyan munkavállalójának, aki pénztártag és az adott szolgáltatás igénybe vételére jogosult Juttatott összeg 1,19- szerese után SZJA: 16%, EHO: 14% SZJA: 0%, EHO: 0% Az adott pénztári forma szolgáltatási lehetőségei közül Munkáltató által meghatározott szolgáltatásokra -
Adóelőnyök = juttatások hatékonyságának összehasonlítása (2014.) 1 2 Jogcím Juttatás (bruttó) a munkavállalónak Munkáltató közterhe, terhe Bér (pénzbeli juttatás) Adómentes juttatások Béren kívüli (35,7%) juttatások Adomány önkéntes pénztárba 100% 100% 100% 100% 28,5% 0 35,7% 3,1% 3 Összes váll. teher (1+2) 128,50% 100% 135,7% 103,1% 4 5 Dolgozót terhelő közteher, adójóváírás nélkül Juttatásnál dolgozói teher 34,5% 0 0 0 0,00% 0 (pénztári átlag) 6% 33,54% (12,48%+21,06%) 6 Juttatás adókedvezménye 0,00% 0,00% 0,00% 20% 7 8 Nettó jövedelem II. (1-4-5+6) Jövedelem hatékonysága (7:3) 65,5% 100% 94% 86,46% 50,97% 100% 69,27% 83,86% Hatékonysági sorrend 4. 1. 3. 2.
Pénztári változások 2014-ben Az önkéntes pénztári egyéni befizetés után visszaigényelhető adókedvezmény összege növekedhet. Adókedvezmény egyéni befizetések után marad 20%, mértéke azonban maximum 150 ezer Ft. Az egyes pénztártípusokra külön-külön - a korábbiakkal ellentétben - nincs korlátozás, ezáltal az 1955 után születettek is megkaphatják a 150e Ft-os kedvezményt. Így elképzelhető, hogy az összes kedvezményt egyetlen általunk fontosnak ítélt pénztártípusban vesszük igénybe.
Pénztári változások 2014-ben A 2014-es egyéni befizetések után a visszaigényelhető adókedvezmény pénztári összege csökkenhet. Új kedvezmény SZJA 44/C : a nyugdíjbiztosításra fordított összeg 20 százalékáról, maximum évi 130 ezer forintról lehet a rendelkezni. Az összeget a biztosítási számlára lehet kérni. (a konstrukció megszólalásig hasonlít a pénztárihoz és a NYESZ-hez). Új 44/D : a pénztári, a NYESZ és a nyugdíjbiztosítási rendelkezés évi felső határa 280 ezer forint = a korábbi pénztári (150 e Ft) + a NYESZ (130 e Ft) felső határral, azaz az új kedvezmény bizonyos esetekben a korábbiak terhére adható.
Versenyképesek vagyunk A portfolio.hu honlapon megjelent Matits Ágnes független nyugdíjszakértő összehasonlító elemzése az önkéntes nyugdíjpénztári teljesítményekről. Értékelésénél több szempontot vett figyelembe, az MKB Nyugdíjpénztár Önkéntes Ágára vonatkozó megállapításai következőek: Név: MKB Nyugdíjpénztár - önkéntes pénztári ág Év: 2013 Jelleg: Méret: (létszám szerint) pénzintézeti nagy Választható portfoliók száma: 4 Költségszint: Tartalékolás: Vagyonkezelés: Hozamteljesítmény: kiváló kiváló jó jó PÉNZTÁRTELJESÍTMÉNY: (%) 82.2 PÉNZTÁRTELJESÍTMÉNY: (kategória) átlagosnál jobb
Versenyképesek vagyunk 2013-ban a kategórián belül (nyitott, nagy) legjobban teljesítő három nyugdíjpénztár: Név Pénztárteljesítmény (%) Pénztárteljesítmény (kategória) MKB Nyugdíjpénztár - önkéntes pénztári ág OTP Önkéntes Nyugdíjpénztár 82.2% Átlagosnál jobb 73.3% Átlagosnál jobb Allianz Hungária Önkéntes Nyugdíjpénztár 66.7% átlagos (Megjegyzés: a korábbi évek teljesítményei nem jelentenek garanciát a jövőbeli teljesítésekre)
Versenyképesek vagyunk 2013-ban a kategórián belül (nyitott, nagy) legrosszabban teljesítő három nyugdíjpénztár: Név Pénztárteljesítmény (%) Pénztárteljesítmény (kategória) Prémium (volt AXA) Nyugdíjpénztár Generáli Önkéntes Nyugdíjpénztár Erste Nyugdíjpénztár 42.2% Átlagosnál gyengébb 55.6% Átlagosnál gyengébb 60.0% átlagos (Megjegyzés: a korábbi évek teljesítményei nem jelentenek garanciát a jövőbeli teljesítésekre)
MKB Pénztárak Létszám (1999-2014.09.10.) Ezer fő 180 160 140 120 100 80 113 111 86 109 120 103 133 98 143 94 167,4 170,6 160 90 88,6 88,5 Önkéntes Nyugdíjpénztár Magánnyugdíjpénztár 60 40 20 0 35 38 38 38 32 12 3 3 4,4 4,4 1999 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014.09.10 Évek Egészségpénztár
MKB Pénztárak Vagyon (1999-2014.09.10.) Mrd Ft 120 100 80 90 78 84 88 85 92 99,1 107,5 Önkéntes Nyugdíjpénztár 60 54 63 Magánnyugdíjpénztár 40 40 43 20 0 14,6 18,2 9 11 11 9 7 7 5 9,7 1 9 10 10,2 1999 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014.09.10 Évek Egészségpénztár
MKB Önkéntes Nyugdíjpénztár Éves nettó hozamráták (1996-2013) 40 % 37,49 33,29 30 Hozamráta 20 23,6 17,25 15,84 18,3 15,89 12,41 14,57 19,83 10 0 14,3 7,46 8,45 9,3 10 9,8 9,2 3 5,3 4,7 6,8 7,01 6,09 8 3,6 3,9 6,1 8,24 7,18 4,2 4,9 3,9 5,7-0,51 1,7 Infláció -10-11,16 Évek -20
Jelenlegi helyzet: MKB Nyugdíjpénztár hozamai 2014.01.01.-2014.10.02. Portfólió elnevezése Kiszámítható Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési Önkéntes Ág 2,13% 4,27% 8,49% 8,13% Magán Ág - 3,57% 7,00% 7,92%
MKB Egészségpénztár Paraméterekben az egyik legjobb, legnagyobb pénztár 6 ezer Munkáltató Partnerünk, 10 ezer Szolgáltató Partnerünk, 13 ezer Elfogadóhelyünk, 170 ezer Tagunk van. Új kényelmi ügyfélbarát szolgáltatás bevezetése az elektronikus ügyintézés egyszerűbb, gyorsabb! Több mint 6600 új tag (2014-ben) Azonnal felhasználható keret, de befektetésnek is kiváló. 2013-ban már 1,6 m db (9,6 Mrd Ft értékű) számlát dolgoztunk fel, ennek 74%-a EDI-s
Befektetésnek is megéri : MKB Egészségpénztár hozamai Nettó hozam KSH éves fogy. árindex Tagi számlákra felosztott hozam 2005 +6,57% 3,6% 65 mft 2006 +4,01% 3,9% 112 mft 2007 +9,04% 8,0% 342 mft 2008 +8,05% 6,1% 433 mft 2009 +8,53% 4,2% 558 mft 2010 +5,30% 4,9% 375 mft 2011 +5,02% 3,9 % 378 mft 2012 +7,60 % 5,7% 609 mft 2013 +5,01% 1,7% 430 mft
MKB Egészségpénztár tagoknak ÚJDONSÁG: MKB Egészség Plusz Hitelkártya Szeretne többet tenni az egészségéért? Az MKB Egészségpénztáron keresztül eddig is gondoskodhatott Ön és családja egészségéről. A vásárlásra fordított forintok után az MKB Bank 1%-os pénzvisszatérítést teljesít az Ön MKB Egészségpénztári számlájára, a Kondíciós Listában részletezett feltételek szerint. 100%-ban vásárlásra, melyért a Bank nem számít fel jutalékot 100%-ban készpénzfelvételre, ami kamat feszámításával jár a meghatározott feltételek mellett. 100 %-ban bármely közüzemi szolgáltatóra megadott csoportos beszedési megbízások teljesítéséhez. Hitelkeretét megoszthatja szeretteivel, amennyiben részükre társkártyát igényel. Előnye: A tag egyenlege növekszik az MKB Egészség Plusz Hitelkártya költései után is az MKB Bank által nyújtott 1%-os pénzvisszatérítéssel. Ez az összeg egyéni befizetésként kerül a tag számlájára, ez után is igénybe vehető az adójóváírás, így ezzel is nő a számlaegyenleg.
MKB SZÉP Kártya
SZÉP Kártya 3 zseb, éves kerettel (Szállás 225 e Ft, Étkezés 150 e Ft, Szabadidő 75 e Ft) Alkalomszerűen és differenciáltan is nyújtható (de nem lehet teljesítményalapú). Zsebek között nem lehet utólag átcsoportosítani, de szállás bármelyik zsebből finanszírozható. A támogatást az utalást követő második év május 31-ig lehet felhasználni. Lejárt összeget vissza kell utalni a munkáltatónak. (egyéb bevételnek minősül, a korábban befizetett SZJA, EHO nem jár vissza) 2012-es támogatások 2014. május 31-én jártak le, 169 m Ft-ot fizetünk vissza! Haláleset: számla zárolva, csak akkor fizethető ki, ha a hagyatéki végzésben konkrétan szerepel a SZÉP Kártya (ilyenkor nincs lejárat, kifizetés készpénzben)
MKB SZÉP Kártya Kimondottan sikeres: o 5 ezer szerződött Munkáltatónk, o 16 ezer szerződött Elfogadóhelyünk o 136 ezer Kártyabirtokosunk van. o 29 Mrd Ft támogatás érkezett be a munkáltatóktól (22% szállásra, 63% étkezésre, 15% szabadidőre) o kifizetett összeg 25 Mrd Ft (21% szállásra, 65% étkezésre, 14% szabadidőre) Egyszerű kényelmes: Online megtekinthető folyószámlával segítjük a könnyebb áttekinthetőséget munkáltatók, szolgáltatók és munkavállalók részére egyaránt.
Helyszíni beazonosítás most! Tájékoztatás a pénzmosás elleni törvény végrehajtásáról, különös tekintettel pénztártagok teendőire
Pénzmosás A pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvény (továbbiakban Pmt) előírja az önkéntes kölcsönös biztosítópénztáraknak ügyfelei átvilágítását (a személyes beazonosítást). A Pmt. tekintetében ügyfélnek minősül : - a Pénztártag, - a Munkáltató, - az Adományozó. Kivétel: Az egyszerűsített átvilágítás hatálya alá tartozó szervezetek esetében nem kell megtenni az ügyfél átvilágítást. DE a Pénztártagot be kell azonosítani.
Mely Pénztárak tekintetében kell az átvilágítást elvégezni? Kivétel nélkül: - MINDEN Egészségpénztár - és MINDEN Nyugdíjpénztár (önkéntes ág) tekintetében. Az MKB Egészségpénztár és az MKB Nyugdíjpénztár (önkéntes ág) két önálló jogi személy, több pénztári tagság esetén a személyes beazonosítást minden pénztárban végre kell hajtani, külön-külön dokumentáció szükséges.
Amennyiben az ügyfél átvilágítás nem történik meg: FONTOS: 1. Egészségpénztárban: - Régi Pénztártagok esetében, amennyiben az ügyfél átvilágítás nem történik meg 2014.12.31-éig, akkor 2015.01.01-vel a még be nem azonosított Pénztártagok egyéni számlája zárolásra kerül. -Új belépő esetén (határidő nélkül), amennyiben a beléptetés során nem történt meg a személyes beazonosítás, úgy Pénztártagot értesítjük a tagság létrejöttéről, de egyéni számlája szintén zárolásra kerül. 2. Nyugdíjpénztár önkéntes ág: kifizetés nem történhet személyes azonosítás hiányában.
Mit jelent a zárolt státusz? A Pénztártag egyéni számlájára munkáltatói juttatás, egyéni befizetések érkezhetnek, viszont kifizetéseket a Pénztár a Pénztártagok egyéni számlájáról, közösségi számlájáról (célzott szolgáltatás) nem teljesíthet. Mikor szembesül vele a Pénztártag? 2015. január 1-e után - egészségkártyával nem tud fizetni - beküldött igénybejelentés nem kerül kifizetésre Fontos: új egészségpénztári belépő esetén az egészségkártya sem kerül legyártásra, amíg a beazonosítás nem történik meg.
Mi kell az azonosításhoz? Magánszemély esetén: - Személyes megjelenés. - Érvényes személyazonosító okmányok (személyi igazolvány, vagy vezetői engedély, vagy útlevél) és lakcímkártya bemutatása. - Amennyiben a magánszemély hozzájárul, akkor elég lemásolni az okmányokat. - Ha nem, akkor az adatokat egy adatlapon rögzítik ( Azonosítási adatlap ). - Külföldi lakhellyel rendelkező tag esetében az azonosítási adatlap 1.számú mellékletét szükséges kitölteni ( Külföldi lakhellyel rendelkező ügyfél nyilatkozat ).
Az azonosítás hol/hogyan történhet? A Pénztár ügyfélszolgálati irodájában: Budapest, XIII. Dévai u. 23. Bármelyik MKB Bankfiókban Tagszervező által. Közjegyző által. Nagyobb munkáltatókhoz megegyezés esetén a bankfiók munkatársai ki is mennek a csoportos beazonosítás érdekében.
Év vége Mit kérünk? a Pénztártagokat tájékoztassák Önök is, hogy : a beazonosítás már most tegyék meg, ne hagyják az utolsó pillanatra!!!
Könnyebbség:Egészségpénztár elektronikus ügyintézés A Pénztár honlapján (www.mkbep.hu) a személyes tárhely funkción belül megtekinthető a törzsadatok között, hogy a Pénztártag be vane azonosítva vagy sem. Elektronikus ügyintézésre bejelentkezés c. nyomtatvány, előnye: lehetőséget ad bizonyos nyomtatványok kitöltésére és Pénztárba történő megküldésére, ezáltal a papír alapú nyomtatvány mellőzésére. Felgyorsul az értesítések, anyagok címzetthez juttatása. A nyomtatvány kitöltött, aláírt, tanúkkal ellátott eredeti példányát szükséges megküldeni.
www.mkbnyp.hu DILEMMA: Kockázati nyugdíjbiztosítás és / vagy Önkéntes nyugdíjpénztári megtakarítás
Miért beszéljünk róla? Tagjaink, magánszemélyek kérdezik: melyiket? Lecseréljük az önyp tagságot? Van különbség, előny, hátrány? A médiumokban megjelenő információk A pénztártagok jogos elvárása az azonos feltételekre A Pénztár nem foglal állást és a biztosításokat nem minősíti, de kötelessége információkat adni.
Forrás: MNB honlap Budapest, 2014. május 26. közlemény 1. Ajánlást adott ki a Magyar Nemzeti Bank az átlátható költségszerkezetű és konstrukciójú, értékálló, az ügyfelek számára előnyös nyugdíjbiztosítási termékek hazai elterjedése érdekében. A jegybank a dokumentumban kezdeményezi költségmaximum, járadékszolgáltatás, életciklus-szemléletű befektetési termékfejlesztés és a szakszerű közvetítői tevékenység meghonosítását is az üzleti nyugdíjbiztosítási piacon.
Forrás: MNB honlap közlemény 2. A jegybank ennek érdekében 10 éves lejáratnál legföljebb 4,25 százalék, 15 évesnél 3,95 százalék, 20 éves futamidőnél pedig 3,5 százalék teljes költségmutatót (TKM) tart elfogadhatónak a nyugdíjbiztosításoknál. Összetett, az átlagosnál magasabb hozampotenciálú, hozam- vagy tőkegarantált vagy speciális biztosítási kockázat esetén, külön indoklással ennél maximum 2 százalékkal magasabb TKM-re van mód. Magyar Nemzeti Bank
Forrás: http://www.azenpenzem.hu 2014. 05. 26. Összehasonlító példa arra, hogy 15 éves nyugdíjcélú megtakarítás esetén mekkora szolgáltatásra számíthat az ügyfél a különféle nyugdíj-megtakarításokból évi 6 százalékos hozam mellett (adójóváírással kumulálva: az éves díj 20 százaléka) Önkéntes nyugdíjpénztár NYESZ Nyugdíjbiztosítás TKM 1,87% 0,73% (extrém aktivitásnál 3,3%) szolgáltatási érték 2% 4% 6% 100% 92,9%-107,9% 97,30% 82% 70,80% jellemzők szabályozott keretek legkedvezőbb költségszint biztosítási (kockázati elem) és életjáradék opció kedvező költségek az ügyfél nagyfokú önállósága hatékony díjbeszedés szigorú jutakékkorlát gyenge kereslet hatékony direkt értékesítés
Forrás: http://www.azenpenzem.hu 2. 2014. 04. 09. Éppen ezért Holtzer Péter nyugdíjszakértő szerint 30 százalékkal több nyugdíja lesz egy önkéntes nyugdíjpénztártagnak, mint egy nyugdíjbiztosítást vásárlónak (ha az átlagos költségmutatókkal számolunk). Persze a konferencián a biztosítók felhívták a figyelmet arra, hogy plusz szolgáltatást is nyújtanak, ráadásul az értékesítés költségei meglehetősen magasak (személyesen keresik fel az ügyfeleket). Kérdés azonban, hogy a végső, 30 százalékos nyugdíjkülönbséget ezek indokolják-e.
Ön rendelkezett elhalálozás esetére? Nem képezi a hagyaték tárgyát. Nem kell szerepeltetni a hagyatéki leltárban. VAN Kedvezményezett jelölés NINCS Kedvezményezett jelölés Hagyatéki eljárásra nincs szükség Pénztártag határozza meg Költség kímélő Egyszerű eljárás, gyors kifizetés Tudatos gondoskodás a szeretteinkről Nyomon követhető Sorrendiség is jelölhető Módosítható Hagyatéki végzés vagy öröklési bizonyítvány A törvényes öröklés rendje szerint Költséges Hosszadalmas eljárás Törvénykezésre hagyatkozó Nehezen értelmezhető paragrafusok Csak egymás után a következő, nem választható Fix az aktuális törvény szerint Haláleseti kedvezményezett bármikor megjelölhető, módosítható
Törvényes öröklés néhány alapesete Elhunyt szülei Eset Van Elhunyt Gyereke Elhunyt Házastársa Szülő 1/ Anyós Szülő 2/ Após 1 1 Gyerek + Házastárs+Szülő 50% 50% 0 0 2 2 Gyerek + Házastárs+ Szülő 33,3-33,3% 33,3 0 0 3 1 Gyerek 100% 4 2 Gyerek 50-50% 5 Gyerek + Szülő(k) 100% 0 0 6 Házastárs 100% 7 Házastárs + Szülők 50% 25% 25% 8 Házastárs + egy Szülő 50%+12,5%= 62,5 25%+12,5%= 37,5 9 Szülők 50% 50% 10 Egy Szülő Öröklésből kiesett szülő leszármazói, ha nincs,akkor a házastárs 50%
LEHETŐSÉG! Tagszervezés -HISZ AZ ÖNGONDOSKODÁS FONTOSSÁGÁBAN? - ISMER SOK EMBERT AKINEK SZERETNÉ FELHÍVNI A FIGYELMÉT A PÉNZÜGYI PIACON A LEGOLCSÓBB MEGTAKARÍTÁSI LEHETŐSÉGRE? -SZERZŐDÖTT PARTNERKÉNT, JUTALÉKOS DÍJJAZÁS ELENÉBEN SZERVEZZEN ÖN IS MKB PÉNZTÁRI TAGOKAT!
MI KELL HOZZÁ? Szerződéskötés A megtakarítások teljes palettájával tudunk szolgálni rövid és hosszú távon egyaránt. Szerződjön minden pénztárunkkal, hogy komplex ajánlatot tudjon adni ügyfeleinek. Szükséges: 3 pld. tagszervezői szerződés Csatolandó dokumentumok: Cégkivonat Aláírási címpéldány Ügyvezető személyes okmányainak másolata Tagszervezői szerződést köthető: A Pénztár részére történő tagszervezést természetes személy, jogi személy, jogi személyiséggel nem rendelkező gazdasági társaság (a továbbiakban együtt: tagszervező) a pénztárral kötött szerződés alapján végezhet
www.mkbnyp.hu www.mkbep.hu www.mkbszepkartya.hu Kiállítói asztalunknál forduljon hozzánk bizalommal a helyszínen! Köszönöm a figyelmet!