KOMUNALAC KOMMUNÁLIS SZOLGÁLTATÓ KÖZVÁLLALAT MAGYARKANIZSA 2013. ÉV ÜZLETVITELI TERVE ALAPÍTÓ: MAGYARKANIZSAI KÖZSÉGI KÉPVISELŐ-TESTÜLET ILLETÉKES TERÜLETI KINCSTÁRI IGAZGATÓSÁG: SZABADKA TEVÉKENYSÉG: KOMMUNÁLIS SZOLGÁLTATÁS 8130 ANYAKÖNYVI SZÁM: 08411131 SZÉKHELY: MAGYARKANIZSA, NÉPKERT 5. [MAGYARKANIZSA, 2012 NOVEMBERE] 1
TARTALOMJEGYZÉK Oldalszám 1. A VÁLLALAT ARCULATA...3 TÖRTÉNELEM...3 A VÁLLALAT TEVÉKENYSÉGÉT SZABÁLYZÓ TÖRVÉNYES KERET...3 BELSŐ SZERKEZETI FELÉPÍTÉS...4 A VÁLLALAT PÉNZFORRÁSAI...4 A MAGYARKANIZSAI KOMUNALAC K.SZ.K ÜZLETVITELI TERVÉNEK TARTALMA...4 2. A 2013. ÉVI PROGRAM KIDOLGOZÁSÁNAK ALAPJAI...5 A 2012. ÉV EREDMÉNYÉNEK ÉRTÉKELÉSE...5 AZ ÜZLETI KÖRNYEZET ELEMZÉSE...5 A VÁLLALAT ERŐFORRÁSAI...6 3. MARKETINGSTRATÉGIA A TERVIDŐSZAKBAN KITŰZÖTT CÉLOK ELÉRÉSÉRE...7 ÁRKÉPZÉS STRATÉGIÁJA...7 POZICIONÁLÁS...7 PROMOTÍV AKTIVITÁS...7 4. TERMELÉSI TERV...8 6. PÉNZÜGYI ÜZLETVITELI TERV...13 7. MELLÉKLETEK...18 2
1. A VÁLLALAT ARCULATA Történelem Az alapítás éve 1976. Az alapító Kanizsa Község Képviselő-testülete. A vállalat neve: Komunalac TMASZ Kanizsa, Népkert 5. bejegyezve a szabadkai Kerületi Bíróságon, bejegyzési Fi. 635/76, 1976. 06. 02-án. A vállalat két részlegből állt: kommunális részleg és az építőipari részleg, összesen 80 foglalkoztatottal. 1989-ben változik a vállalat státusza, Komunalac TMASZ o.sub.o. törölve, a vállalat új neve: Komunalac p.o. Kommunális Vállalat, Kanizsa mint társadalmi tulajdonban lévő cég. A cég szerkezete változatlan maradt. 1992-ben alapítói döntés nyomán az új törvényes rendelkezésekkel összhangban a vállalat két részre oszlott, és megszületett a Komunalac Közművesítési Közvállalat, tiszta kommunális tevékenységi körrel, valamint az Ekostan építőipari vállalat. A bejegyzés kelte: 1993.01.05., míg a régi céget a bírósági jegyzékből törölték. Mai állás szerint a cég Komunalac Kommunális Szolgáltató Közvállalat, Népkert 5. Magyarkanizsa, alapító Magyarkanizsa Község Képviselő-testülete, bejegyezve a gazdasági alanyok jegyzékét vezető szerbiai ügynökségénél BD 72632/2005 szám alatt, mint állami tulajdon. Anyakönyvi szám: 08411131. A cég általános érdekű tevékenységet végez, alaptevékenységi bejegyzési szám: 8130 környezet rendezési és fenntartási szolgáltatások. A vállalat megbízott igazgatója: Lazić Milan. A vállalat igazgatási szerve az Igazgató bizottság, melynek tagjait a Magyarkanizsa Képviselő-testület választja a Statútummal összhangban. A cég ügyvezetője az igazgató, a szakszolgálat végzi a könyvelőségi, koordinációs stb. munkákat az igazgató irányítása és ellenőrzése alatt. A vállalat munkaegységekre tagozódik az alaptevékenységek szerint. A vállalat tevékenységét szabályzó törvényes keret 1. A kommunális tevékenységről szóló törvény ( Szerb Köz. hiv. közlönye: 16/97, 42/98 és 88/11 sz.) 2. A közvállalatokról szóló törvény ( Szerb Köz. Hiv. közlönye: 25/00,25/02 107/05, 108/05) 3. A munka törvény (A Szerb Köz. Hiv. közl. 24/05 és 61/05 és 54/09) 4. Az Általános forgalmi adót szabályzó törvény (Szerb Köz. Hiv. Közl. 84/04 és 86/04, 61/05 és 61/07) 5. A költségvetésről szóló törvény (Szerb Köz. Hiv köz. 54/09, 73/10, 101/10, 101/11, 93/12) 6. Jelentés a pénzügyi stratégiáról a 2012. évre, 2013. és 2014. évi vetülettel 7. A kommunális tevékenység egyéni kollektív szerződése (Szerb Közt. Hiv. közl. 59/92, 2/95). 8. A KOMUNALAC K.SZ.K. Kollektív szerződése (2011.07.19. - elfogadva) 3
Belső szerkezeti felépítés K ö z s é g i k ép v i s e l ő t e s t ü l e t m i n t a l a p í t ó Igazgató bizottság Ellenőrző bizottság Munkaegységek: (a tevékenység szerint) 1. Hulladék és szemételtávolítás ellenőrzése - hulladékgyűjtés a közterületeken lévő szemeteskannákból - utcák és terek, határátkelő tisztántartása és locsolása - hó eltakarítás az utcákról és terekről 2. Temetkezési és más kísérő tevékenység, temető karbantartása és temetkezési kellék árusítás 3. Parkok, zöldterületek, rekreációs területek rendezése, e célokra virágnevelés és eladás. 4. Kémények és kazánok tisztítása 5. Piac- és vásárszervezés, elárusító helyek bérbe adása, piac- és vásártér karbantartása. törvényesség Igazgató a szakszolgálat, szerelőműhely és az egész vállalat munkájának szervezése. A vállalat pénzforrásai A Magyarkanizsai KOMUNALAC K.SZ.K. kizárólag a piacon értékesített szolgáltatások folytán valósít meg jövedelmet. A Magyarkanizsai KOMUNALAC K.SZ.K üzletviteli tervének tartalma A közvállalatokról és a közérdekű tevékenységek végzéséről szóló törvényben meghatározták, hogy minden közvállalatnak meg kell hoznia az üzletviteli tervet a következő évre. A közvállalat éves üzletviteli terve külön be kell hogy mutassa a tervezett bevételi forrásokat, és a költségnemek szerinti kiadásokat, valamint minden olyan mutatót, ami lényeges az üzletviteli tervre. A közvállalat üzletviteli terve a következőket tartalmazza: Üzletviteli terv a 2013-es évre Pénzügyi terv a 2013-es évre Az pénzügyi eszközök használatának ismérveit, a törvény 22 cikkelyének alapján 4
2. A 2013. ÉVI PROGRAM KIDOLGOZÁSÁNAK ALAPJAI A 2012. év eredményének értékelése A 2012. évi ügyviteli programunk jelentősebb eltérések nélkül lesz megvalósítva, ami a tervben megszabott mennyiségi és pénzügyi értékeket illeti. A 2012-еs évi becsült megvalósítás képezi a 2013-es terv alapját, azon tevékenységeknél, amelyek a hulladékszállítás másra való átruházása után megmaradtak. Az üzleti környezet elemzése A KOMUNALAC K.SZ.K. általános érdekű tevékenységet végez (kommunálisszolgáltató) Magyarkanizsa község területén. Magyarkanizsa község Bácska északi részén terül el a Magyar Köztársasággal határos, Szabadkával, Zentával és Törökkanizsával szomszédságban. 400 km²-en terül el, amelyen 24.995 lakos él 13 településen és több tanyán. Maga Magyarkanizsa település mint a község központja 10.200 lakossal mindinkább regionális jellegűvé válik, köszönve a Tisza folyó és a horgosi határátkelőhely közelségének. Gazdasági erejének főbb vonulatai a kanizsai Potisje-Tondach cserépgyár, a Horgosi Vitamin paprikafeldolgozó és a martonosi paprikafeldolgozók, a kanizsai Csempegyár és Szigetelőanyag gyár, Csomaglóanyaggyár, textilipar és más kisebb ipari létesítmények. Közismert a fürdő gyógyvizével. A lakosság legnagyobb része mezőgazdasággal, gyümölcs-, zöldség- és virágtermesztéssel foglalkozik. A község jó minőségű termőfölddel, agyaggal, gázolajjal, földgázzal és termálvízzel rendelkezik. Magyarkanizsa fejlett kultúrélettel és fejlődő turizmussal dicsekedhet. A viszonylag fejlett gazdaság szolgáltatásaink használói a lakosság mellett jótékonyan befolyásolja vállalatunk ügyvitelét. Kedvezőtlen befolyást gyakorol ügyvitelünkre több gazdasági alany felszámolódása, valamint az ésszerűsítés, melyek közvetlen következménye a munkanélküliek számának növekedése. Elengedhetetlen az emberi gondolkodás megváltozása is, hogy megváltozzon viszonyunk a környezetünkhöz, és hogy nagyobb eszközök beruházására kerüljön sor környezetünk megóvására és az infrastrukturális építkezésre. 5
A Vállalat erőforrásai - Földterület -Melléklet: A 906 és 563-as ingatlan lap fénymásolata, K.О. Magyarkanizsa - Felszerelés: Megnevezés Gyártási év Leírás Tartálykocsi - szippantó TAM 1989 TAM 130 Konténer önemelő 1984 Zastava 7912 Konténer önemelő 2001 Volvo Munkagép szemetes 1996 FAP 1214 Munkagép szemetes 1998 Mercedes Rakodó ULT 220 1986 14 OKTOBAR Traktor 2008 IMT 539.1587 Kertészeti traktor permetezésre 2003 Agromehanika Kertészeti traktor 2010 Agromehanika Kertészeti traktor fűnyíróval 1984 Tomo Vinkovic Kertészeti traktor fűnyíróval 1984 Tomo Vinkovic Kertészeti traktor kultivátor 1984 Goldoni Kertészeti traktor kultivátor 1999 Labin Progres Kertészeti traktor kultivátor 2010 Labin Progres Rotas frézer 2011 Rotas Temetkezési szállító jármű 1996 Ford Mondeo Temetkezési szállító jármű 2006 Ford Tranzit Személygépkocsi 1997 Fiat Brava Személygépkocsi 2005 Zastava 101 Személygépkocsi 2007 Ford Focus Zastava tehergépkocsi - Cesztár 2011 Zastava Piaci hűtő Darab 10 Hűtőkamra a halottak részére 2002 két személyre Üzemanyag tartály 17.000 literes 1980 Szerver 1 Számítógép 10 Nyomtató 2 Foglalkoztatottak lét (átlag létszám 2012-ben) 31
3. MARKETINGSTRATÉGIA A TERVIDŐSZAKBAN KITŰZÖTT CÉLOK ELÉRÉSÉRE Árképzés stratégiája Pozicionálás Promotív aktivitás A kommunális szolgáltatások árképzés elemei a Kommunális tevékenységről szóló törvény 24. szakaszával van szabályozva. Ezek: 1. a szolgáltatás fajtája és minősége, amelyeket a község által meghozott szabványozott szabályzók rendeznek, 2. a szolgáltatás végzésében használt eszközök értéke, 3. a szolgáltatásba befektetett munka nagysága és minősége, 4. a szolgáltatás anyagi költségeinek nagysága, a szabványok és normatívák szerint szükséges elhasznált energia, más költségek a tervezett kalkuláció szerint. Az árak a köztársaság és az önkormányzat ellenőrzése alatt állnak, következésképpen, nincs szabad árképzés.(fiszkális stratégiá tervezete a 2013. évre, 2014. és 2015. évi vetülettel ). Vállalatunk kizárólag Magyarkanizsa község területén tevékenykedik, ahol szolgáltatásait a lakosságnak és jogi személyeknek kínálja és végzi. A promotív aktivitás és a nyilvánossággal való kapcsolatot többnyire a helyi hírközlő szerveken keresztül történik. Az erre előrelátott összeg 20.000,00 dinár a 2013. évre A sport és más szervezetek támogatására a 2013. évben 120.000,00 dinárt láttuk elő.
4. TERMELÉSI TERV - A tervezett szolgáltatások terjedelme A szolgáltatások terjedelmének tervezésénél a jelenlegi szervezési struktúrából, a pillanatnyi technikai fölszereltségből, az előző évben megvalósított mennyiségekből és a várható keresletből indultunk ki. Figyelembe véve a környezetünkben beállt változásokat, amelyek befolyásolhatják szolgáltatásaink terjedelmét. Sor Szolgáltatás Mérték Megvalósítva Terv Becslés Terv Mutató szám megnevezése egység 2011 2012 2012 2013 5/4 6/4 7/6 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1. Temetés szolg. db 2. Temetkezési kellékek db 272 240 270 275 88,24 99,26 101,85 272 250 270 275 91,91 99,26 101,85 3. Gépi szolgáltatások m 2-350 350 480-137,14 4. Piac és vásár Magyarkanizsán nap 5. Piaci hely. bérlés m2 6. 7. 8. Tisztaság fenntartás (utcaseprés) Magyarkanizsán A zöldterületek és virágok telepítése és gondozása Ciszterna (szippantóautó) 166 166 166 165 100,00 100,00 99,40 498 524 512 520 105,22 102,81 101,56 m 2 1.200.000 1.200.000 1.318.000 1.318.680 100,00 109,83 100,05 Ciszt 9. Kéményseprés db 10. A határátkelő karbantartás hónap (Magyarkanizsa község település rendezési közvállalatának és helyi Közösségeinek igényelése alapján) 258 340-290 131,78 - - 33.000 33.192 33.000 32.400 100,58 100,00 98,18 12 12 12 12 100,00 100,00 100,00
Összbevétel Az összbevétel tervezése a 2012.12.31 én érvénybelévő árak alapján, valamint a 2013-es évre tervezett szolgáltatások terjedelme alapján történt. A Kormány által 2013-re tervezett 5,50% árnövelési lehetőségét (Fiszkális stratégiá tervezete a 2013. évre, 2014. és 2015. évi vetülettel) az alapító jóváhagyásával tervezzük kihasználni az év utolsó negyedében, a közigazgatásban megszabott árpolitika alapján. (dinárban) Megvalósít Sor Jövedelem forrás Terv Becslés Terv Mutató va szám Szolgáltatás 2011 2012 2012 2013 4/3 5/3 6/5 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1. Temetés szolg. 5.223.741 4.926.400 5.500.000 5.915.000 94,31 105,29 107,55 2. Temetkezési kellékek 6.211.532 6.565.000 6.565.000 7.217.600 105,69 105,69 109,94 Gépi szolg. és hulladék 3. depon. 3.752.445 2.000.000 3.300.000 3.300.000 53,30 87,94 100,00 4. Piac és vásár 3.286.014 3.370.900 3.000.000 3.380.540 102,58 91,30 112,68 5. Piaci hely. bérlés 2.686.948 2.686.500 2.560.000 3.200.000 99,98 95,28 125,00 Tisztaság fenntartás 6. (utcaseprés) 1.891.984 2.436.000 2.500.000 3.135.260 128,75 132,14 125,41 7. 8. A zöldterületek és virágok telepítése és gondozása 11.309.631 Zoo-higiénia 12.522.65 2 12.682.000 17.868.563 110,73 112,13 140,90 939.510 1.100.000 800.000 1.500.000 117,08 85,15 187,50 (gyepmester szolgálat) 9. Ciszterna (szippantóautó) 1.232.432 1.124.610 950.000 1.144.010 91,25 77,08 120,42 10. Kéményseprés 1.954.584 1.764.562 1.650.000 2.017.630 90,28 84,42 122,28 11. 12. A határátkelő karbantartása Egyéb bevétel (Ing. bérbeadás, sírhely eladás, határ. közv.) 4.049.672 4.417.824 4.418.000 4.462.002 109,09 109,10 101,00 1.541.477 1.908.153 2.400.000 2.506.799 123,79 155,69 104,45 13. Összesen 44.079.970 44.822.60 46.325.000 55.647.404 101,68 105,09 120,12 1 Határátkelő karbantartás 32.769.680 31.702.28 34.275.000 32.019.306 96,74 104,59 93,42 alvállalkozók 4 ÖSSZESEN: 76.849.650 76.524.885 80.600.000 87.666.710 99,58 104,88 108,77
Összköltség és kiadás ( dinárban) Sor Költségnem Megvalósítva Terv Becslés Terv Mutató szám 2011 2012 2012 2013 4/3 5/3 6/5 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1. Eladott áruk beszerzési értéke 3.467.877 3.800.000 3.750.000 4.456.890 109,58 108,14 118,85 2. Anyagköltség 3.018.018 2.400.000 3.534.000 3.198.800 79,52 117,10 90,51 3. Energia 3.445.174 3.396.400 3.480.000 4.800.000 98,58 101,01 137,93 Bérköltség, bérjárulékok és 4. személyi jellegű 22.804.455 26.148.657 24.214.151 33.088.292 114,66 106,18 136,65 egyéb kifizetések 5. Szolgáltatások -Termelői 31.659.744 32.906.986 35.740.000 33.010.000 103,94 112,89 92,36 6. Egyéb szolgáltatás 2.063.267 1.020.000 1.390.000 1.600.000 49,44 67,37 115,11 7. Értékcsökkenési - leírás 2.813.268 3.000.000 3.000.000 3.000.000 106,64 106,64 100,00 8. Egyéb ráfordítások 4.753.976 3.332.000 4.290.000 3.965.000 70,09 90,24 92,42 9. Pénzügyi kiadások 1.405.756 100.000 110.000 100.000 7,11 7,82 90,91 Összesen 75.431.535 76.104.043 79.508.151 87.218.982 100,89 105,40 109,70
5. MUNKAERŐ Az 2013-as éves tervben előlátott munka elvégzéséhez szükséges dolgozói létszám megfelelő szakképzettséggel rendelkezésünkre áll. A vállalat dolgozói munkaegységekbe vannak beosztva. A vállalat részlegei (egységei): 1. Kommunális tevékenységet végzők 2. Igazgatás és adminisztráció Az idénymunkák elvégzése, valamint az évi szabadságok törvényes kihasználása miatt, négy idénymunkást kell alkalmazni meghatározott időre. A munkások részleg szerinti elrendezése (2012.12.31. -ei becslés) Sorszám Szektor Foglalkoztatottak Százalék 1. Kommunális tevékenység 27 75,00 2. Adminisztráció 9 25,00 3. Összesen 36 100,00 A munkások részleg szerinti elrendezése (2013.12.31. -ei terv) Sorszám Szektor Foglalkoztatottak Százalék 1. Kommunális tevékenység 28 73,68 2. Adminisztráció 10 26,32 3. Összesen 38 100,00
2/ A foglalkoztatottak iskolai végzettség szerint Tényállás 2012.12.31. napján régi alkalmazottak Sor szá Végzettség Terv Becslés Terv Mutató m 2012 2012 2013 4/3 5/4 1 2 3 4 5 6 7 1. Szakképzetlen munkás 11 10 11 90,91 110,00 2. Szakképzett munkás 12 16 16 133,33 100,00 3. Középfokú végzettség 3 5 5 166,67 100,00 4. Főiskolai végzettség 4 5 6 125,00 120,00 Összesen 30 36 38 120,00 105,56 3/ A foglalkoztatottak életkor szerint Tényállás 2012.12.31. napján régi alkalmazottak Iskolai végzettség 40 évig 41 45 évig 46 50 évig 51 55 évig 56 60 évig 60 év felett Összesen Szakképzetlen munkás 3 0 3 4 0 0 10 Szakképzett munkás 9 2 1 3 1 0 16 Középfokú végzettség 2 1 0 2 0 0 5 Főiskolai végzettség 4 0 0 0 0 1 5 Összesen 18 3 4 9 1 1 36 4/ A foglalkoztatottak életkor szerint Tényállás 2012.12.31. napján új alkalmazottak 41 45 51 55 évig évig Iskolai végzettség 40 évig Szakképzetlen munkás Szakképzett munkás Középfokú végzettség Egyetemi végzettségű Összesen 46 50 évig 56 60 évig 60 év felett Összesen A foglalkoztatottak nemek szerint Tényállás 2012.12.31. napján 2012. év Terv a 2013. évre. Férfiak 30 32 Nők 6 6 Összesen 36 38
5/ A foglalkoztatottak munkaév szerint Tényállás 2012.12.31. napján régi alkalmazottak Iskolai végzettség 20 21 25 26 30 31 35 36 40 40 év Összesen évig évig évig évig évig felett Szakképzetlen munkás 4 0 4 2 1 0 11 Szakképzett munkás 6 4 1 3 0 0 14 Középfokú végzettség 3 0 1 1 0 0 5 Főiskolai végzettség 5 0 0 0 1 0 6 Összesen 18 4 6 6 2 0 36 6/ A foglalkoztatottak munkaév szerint Tényállás 2011.12.31. napján új alkalmazottak Iskolai végzettség 20 évig 21 25 évig 26 30 évig 31 35 évig Szakképzetlen munkás Szakképzett munkás Középfokú végzettség Egyetemi végzettségű Összesen 36 40 évig 40 év felett Összesen 6. PÉNZÜGYI ÜZLETVITELI TERV A vállalat fő bevételi forrása kommunális szolgáltatásokból tevődik össze, amelyeket zömmel a község területén valósítunk meg. A pénzügyi terv alapját a Programban tervezett bevételek és kiadások képezik. Pénzügyi jelentéseinket a következő előírások alapján állítjuk össze: 1. Számviteli törvény; 2. Számlakeretről szóló szabályzat a vállalatok részére; 3. A pénzügyi jelentéseket szabályozó rendelet a vállalatok részére; 4. A nemzetközi számviteli szabványok normáinak figyelembe vétele; A számviteli törvényben lefektetett mércék alapján vállalatunk kis vállalatnak minősül. A 2013-es évre várható nyereség, az adó levonása után a vállalat anyagi alapjának bővítésére fordítódik az alapszabályzat szerint.
Sor szám EREDMÉNYMÉRLEG POZÍCIÓ Program 2012 ÖSSZEG (1000 din.) MUTATÓ MUTATÓ Becslés 2012 Program 2013 Becslés 2012/ Program 2012 Program 2013 / Becslés 2012 1 2 3 4 5 6 7 1. A RENDES ÜGYVITELBŐL EREDŐ BEVÉTELEK 76.131 79.806 87.110 104,83 109,15 2. Értékesítésből eredő bevételek 75.908 78.200 86.280 103,02 110,33 3. Érték(készlet) csökkenés -194-194 -557 100,00 287,11 4. Egyéb bevételek 417 1.800 1.387 431,65 77,06 5. ÜZLETVITELI KÖLTSÉGEK 75.810 79.204 86.502 104,48 109,21 6. Eladott áruk beszerzési értéke 3.606 3.750 3.900 103,99 104,00 7. Anyagköltségek 5.796 6.820 7.999 117,67 117,29 8. Bérköltség, bérjárulékok és személyi jellegű egyéb kifizetések 26.149 24.214 33.088 92,60 136,65 9. Értékcsökkenési leírások 3.000 3.000 3.000 100,00 100,00 10. Egyéb ráfordítások 37.259 41.420 38.575 111,17 93,13 11. ÜZLETI NYERESÉG (1-5) 321 602 548 187,54 91,03 12. PÉNZÜGYI RÁFORDÍTÁSOK 100 110 100 110,00 90,91 13. KÖVETELÉSEK ÉRTÉKÉNEK KIIGAZÍTÁSA - - - - - 14. EGYÉB BEVÉTELEK 200 600-300,00 0,00 15. ÜZLETI NYERESÉG (11-12+13) 421 1.092 448 259,38 41,03 16. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 421 1.092 448 259,38 41,03 17. JÖVEDELEMADÓ 42 109 45 259,52 41,28 18. ADÓZOTT EREDMÉNY (15-16) 379 983 403 259,37 41,00
Sor szám VAGYONMÉRLEG POZÍCIÓ Helyzet 2012.01.01. ÖSSZEG (1000 din.) MUTATÓ MUTATÓ Becslés 2012.12.31. Program 2013.12.31. Becslés 2012 / Helyzet 2012 Program 2013 / Becslés 2012 1 2 3 4 5 6 7 8 1. ESZKÖZÖK ÁLLANDÓ VAGYON 32.557 35.447 39.236 108.88 110.69 INGATLAN, BERENDEZÉS, FELSZERELÉS ÉS 32.557 35.447 39.236 108.88 110.69 2. BIOLÓGIAI ESZKÖZÖK INGATLAN, BERENDEZÉS 3. ÉS FELSZERELÉS 32.557 35.447 39.236 108.88 110.69 4. FORGÓ ESZKÖZÖK (5+6) 22.335 32.200 33.369 144.17 103.63 5. ÁRUK 978 522 460 53.37 88.12 RÖVIDLEJÁRATÚ KÖVETELÉSEK, ÉS 21.357 31.678 32.909 148.33 103.89 6. KÉSZPÉNZ (7-9) 7. KÖVETELÉSEK 13.690 12.500 13.285 91.31 106.28 SZÁMLAPÉNZ ÉS 8. KÉSZPÉNZ 7.526 18.978 19.624 252.17 103.40 ÁLTALÁNOS HOZZÁADOTT ÉRTÉK ADÓ (ÁFA) ÉS AKTÍV 141 200 200 141.84 100.00 9. IDŐELHATÁROLÁS 10. ÜZLETI TULAJDON (1+4) 54.892 67.647 72.605 123.24 107.33 11. AKTÍVÁK ÖSSZESEN 54.892 67.647 72.605 123.24 107.33 MÉRLEGEN KÍVÜLI 1.761 761 500 43.21 65.70 12. AKTÍVÁK 13. FORRÁSOK TŐKE (14+15+16) 47.704 48.704 49.204 102.10 101.03 14. ALAP ÉS A TÖBBI TŐKE 39.347 39.347 39.347 100.00 100.00 15. TARTALÉKOK 286 286 286 100.00 100.00 NEM FELOSZTOTT 8.071 9.071 9.571 112.39 105.51 16. NYERESÉG 17. 18. HOSSZÚ TÁVÚ REZERVÁK ÉS KÖTELESSÉGEK (18+20) HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 7.188 18.871 23.329 262.53 123.62 420-440 - - 19. HOSSZÚ TÁVÚ HITELEK 1.430 1.000 1.000 69.93 100.00 RÖVID TÁVÚ 20. KÖTELESSÉGEK (21+22+23) 4.338 8.000 8.000 184.42 100.00 21. ÜZLETI KÖTELESSÉGEK 4.109 3.058 6.500 74.42 212.56 ÁFA ÉS EGYÉB KÖZBEVÉTEL IRÁNTI 183 200 300 109.29 150.00 22. KÖTELEZETTSÉG EGYÉB RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ÉS PASSZÍV IDŐBELI 974 6.613 7.089 678.95 107.20 23. ELHATÁROLÁS 24 ELHALASZTOTT ADÓKÖT. 72 72 72 100.00 100.00 PASSZÍVÁK ÖSSZESEN 25. (13+17) 54.892 67.647 72.605 123.24 107.33 MÉRLEGEN KÍVÜLI 26. PASSZÍVÁK 1.761 761 500 43.21 65.70
BERUHÁZÁSOK Beruházásait a vállalat 2013-ban saját forrásból tervezi elvégezni 5.000.000,00 dinár összegében. A beruházás a kommunális eszközök fejlesztésére lesz fordítva. Beruházási befektetések építési objektumok (dinárban) Sor Létesítmény Megvalósított Terv Becslés Terv Mutató szám neve 2011 2012 2012 2013 4/3 5/3 6/5 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1. Vásártér, Kolumbárium és utak - 500.000 736.460 - - - - Beruházási befektetések felszerelésre (dinárban) Sor Felszerelés Megvalósított Terv Becslés Terv Mutató szám 2011 2012 2012 2013 4/3 5/3 6/5 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1. A meglévő tevékenység szinten tartása 925.446 2.100.000 2.215.165 5.000.000 226,91 239,36 225,72 2. Összesen: 925.446 2.100.000 2.215.165 5.000.000 226,91 239,36 225,72 Sor szá m A befektetések technikai szerkezete Összesen ( dinárban) Leírás 2011 Terv Becslés Terv Mutató 2012 2012 2013 4/3 5/3 6/5 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1. Építési objektumok - 500.000 736.460-2. Felszerelés 925.446 2.100.000 2.215.165 5.000.000 226,92 239,36 225,72 3. Összesen 925.446 2.600.000 2.951.625 5.000.000 280,95 318,94 169,40 A befektetések forrása - Összesen ( dinárban) Sor Források Terv Becslés Terv Mutató 2011 szám 2012 2012 2013 4/3 5/3 6/5 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1. Saját eszközök 925.45 2.600.000 2.951.625 5.000.000 280,95 318,94 169,4 2. Hitel - - - - - - - 3. Összesen 925.446 2.600.000 2.951.625 5.000.000 280,95 318,94 540,28
BÉREK A bérszint és a bérmassza megállapításakor a 2013. évre a következőkből indultunk ki: 1. A tervezett szolgáltatások elvégzéséhez szükséges dolgozói létszám 2013-re. 2. Kollektív szerződések a vállalati szakszervezettel és az alapítóval 3. A munkaszervezését és a munkahelyi besorolásokat szabályzó szabályzat 4. Fiszkális stratégiá tervezete a 2013. évre, 2014. és 2015. évi vetülettel A kollektív szerződés értelmében a munkabér a vállalat pénzügyi eredményétől függ, a községi átlag alakulását figyelembe véve. A kollektív szerződés értelmében nem lehet kevesebb 10%-nál és több mint 40%-a a községi átlagnak (a legegyszerűbb munka árát alapul véve). 1. A bértömeg tervezése a Kormány által kiadott utasítások alapján történt. Ezen utasítás magába foglalja a tervezés módját és annak követését a lokális szinten alapított közvállalatoknál a 2013. évben. 2. Ugyanezt a módszert alkalmaztuk az Igazgató és ellenőrzőbizottság kültagjainak térítményét illetően. Az ily módon megállapított bértömeg a dolgozók reálbérének további csökkenéséhez vezet, és lehetetlenné teszi az Egyéni kollektív Szerződés maradéktalan alkalmazását. A VÁLLALATBAN AZ ALÁBBI MUNKÁK SZÁMÍTANAK ÜGYVITELI MUNKAKÖRNEK A közvállalatokban dolgozók béreinek ellenőrzését szabályozó rendelet alapján a vállalatban az alábbi munkák számítanak ügyviteli munkakörnek: 1. Igazgató 2. Műszaki szolgálat vezetője
7. MELLÉKLETEK MELLÉKLET 1. Keresetek és térítések 2012 évben - Terv - régi alkalmazottak (dinárba kifejezett összeg) HÓNAP FIZETÉSEK (A 2012 - évi gazdálkodási tervből)* Szerződés szerinti kifizetés** Más bevételek (jubiláris jutalmak, solid. segítség, végkielégítés) Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék) Haszonból való kereset (osztalék) Foglalkoztatotta k Szerződés alapján alkalmazott személyek 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7 8 Január 1.476.287 4.518 50.000 41.731 28 3 Február 1.476.136 8.283 200.000 42.364 28 5 Március 1.474.056 58.037 28 Április 1.539.014 4.518 44.632 28 3 Május 1.545.415 57.895 28 Június 1.561.901 4.518 46.828 28 3 Július 1.559.756 60.241 52.609 28 1 Augusztus 1.562.900 48.843 28 Szeptember 1.560.034 12.048 45.373 28 4 Október 1.579.121 82.831 52.618 28 6 November 1.641.661 24.100 61.600 28 10 December 1.641.660 24.100 61.600 28 10 ÖSSZESEN: 18.617.941 225.157 250.000 614.130 336 45 * Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak 18
MELLÉKLET 1. Keresetek és térítések 2012 évben - Terv új alkalmazottak HÓNAP FIZETÉSEK (A 2012 - évi gazdálkodási tervből)* Szerződés szerinti kifizetés** Más bevételek (jubiláris jutalmak, szolid. segítség, végkielégítés) Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék) * Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak Haszonból való kereset (osztalék) (dinárba kifejezett összeg) Foglalkoztatottak Szerződés alapján alkalmazott személyek 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7 8 Január - - Február - - Március 80.000 2 Április 124.800 3 Május 124.800 3 Június 83.200 2 Július 83.200 2 Augusztus 83.200 2 Szeptember 124.800 3 Október 125.798 3 November 409.014 10 December 510.149 10 ÖSSZESEN: 1.748.961 40 19
MELLÉKLET 1. Keresetek és térítések 2012 évben - Terv - Összeg (régi alkalmazottak + új alkalmazottak) HÓNAP FIZETÉSEK (A 2012 - évi gazdálkodási tervből)* Szerződés szerinti kifizetés** Más bevételek (jubiláris jutalmak, szolid. segítség, végkielégítés) Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék) * Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak Haszonból való kereset (osztalék) (dinárba kifejezett összeg) Foglalkoztatottak Szerződés alapján alkalmazott személyek 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7 8 Január 1.476.287 4.518 50.000 41.731 28 3 Február 1.476.136 8.283 200.000 42.364 28 5 Március 1.554.056 58.037 30 Április 1.663.814 4.518 44.632 31 3 Május 1.670.215 57.895 31 Június 1.645.101 4.518 46.828 30 3 Július 1.642.956 60.241 52.609 30 1 Augusztus 1.646.100 48.843 30 Szeptember 1.684.834 12.048 45.373 31 4 Október 1.704.919 82.831 52.618 31 6 November 2.050.675 24.100 61.600 38 10 December 2.151.809 24.100 61.600 38 10 ÖSSZESEN: 20.366.902 225.157 250.000 614.130 376 45 20
MELLÉKLET 2. Keresetek és térítések 2012 évben - Becslés régi alkalmazottak HÓNAP BÉRMASSZA (DPOD és ZIP nyomtatványokról)* Szerződés szerinti kifizetés** Más bevételek (jubiláris jutalmak, szolid. segítség, végkielégítés) Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék) * Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak Haszonból való kereset (osztalék) (dinárba kifejezett összeg) Foglalkoztatottak Szerződés alapján alkalmazott személyek 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7 8 Január 1.476.287 4.518 50.000 41.731 28 3 Február 1.476.136 8.283 200.000 42.364 28 5 Március 1.474.056 58.037 28 Április 1.539.014 4.518 44.632 28 3 Május 1.545.415 57.895 28 Június 1.561.901 4.518 46.828 28 3 Július 1.559.756 60.241 52.609 28 1 Augusztus 1.562.900 48.843 28 Szeptember 1.560.034 12.048 45.373 28 4 Október 1.579.121 82.831 52.618 28 6 November 1.641.661 24.100 61.600 28 10 December 1.641.660 24.100 61.600 28 10 ÖSSZESEN: 18.617.941 225.157 250.000 614.130 336 45 21
MELLÉKLET 2. Keresetek és térítések 2012 évben - Becslés új alkalmazottak HÓNAP BÉRMASSZA (DPOD és ZIP nyomtatványokról)* Szerződés szerinti kifizetés** Más bevételek (jubiláris jutalmak, szolid. segítség, végkielégítés) Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék) Haszonból való kereset (osztalék) (dinárba kifejezett összeg) Foglalkoztatottak Szerződés alapján alkalmazott személyek 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7 8 Január - - Február - - Március 80.000 2 Április 124.800 3 Május 124.800 3 Június 83.200 2 Július 83.200 2 Augusztus 83.200 2 Szeptember 124.800 3 Október 125.798 3 November 409.014 10 December 510.149 10 ÖSSZESEN: 1.748.961 40 * Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak 22
MELLÉKLET 2. Keresetek és térítések 2012 évben - Becslés Összeg (régi alkalmazottak + új alkalmazottak) HÓNAP BÉRMASSZA (DPOD és ZIP nyomtatványokról)* Szerződés szerinti kifizetés** Más bevételek (jubiláris jutalmak, solid. segítség, végkielégítés) Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék) * Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak Haszonból való kereset (osztalék) (dinárba kifejezett összeg) Foglalkoztatottak Szerződés alapján alkalmazott személyek 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7 8 Január 1.476.287 4.518 50.000 41.731 28 3 Február 1.476.136 8.283 200.000 42.364 28 5 Március 1.554.056 58.037 30 Április 1.663.814 4.518 44.632 31 3 Május 1.670.215 57.895 31 Június 1.645.101 4.518 46.828 30 3 Július 1.642.956 60.241 52.609 30 1 Augusztus 1.646.100 48.843 30 Szeptember 1.684.834 12.048 45.373 31 4 Október 1.704.919 82.831 52.618 31 6 November 2.050.675 24.100 61.600 38 10 December 2.151.809 24.100 61.600 38 10 ÖSSZESEN: 20.366.902 225.157 250.000 614.130 376 45 23
MELLÉKLET 3. Keresetek és térítések Terv 2013- Régi alkalmazottak HÓNAP BÉRMASSZA (DPOD és ZIP nyomtatványokról)* Szerződés szerinti kifizetés** Más bevételek (jubiláris jutalmak, solid. segítség, végkielégítés) Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék) Haszonból való kereset (osztalék) (dinárba kifejezett összeg) Foglalkoztatottak Szerződés alapján alkalmazott személyek 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7 8 Január 1.660.398 12.050 50.000 66.840 28 Február 1.660.398 24.100 200.000 66.840 28 Március 1.660.398 130.000 66.840 28 Április 1.693.606 12.050 700.000 66.840 28 Május 1.693.606 76.840 28 Június 1.693.606 12.050 76.840 28 Július 1.693.606 66.840 28 Augusztus 1.693.606 66.840 28 Szeptember 1.693.606 12.050 76.840 28 Október 1.727.478 12.050 66.840 28 November 1.727.478 12.050 66.840 28 December 1.727.478 24.100 66.840 28 ÖSSZESEN: 20.325.264 250.500 950.000 832.080 336 * Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak A 4. oszlopban januárra előlátott 50.000,00 dinár a 2012-ben szolidáris segítségre van előlátva. A 4. oszlopban februárra előlátott 200.000,00 dinár a 2012-ben nyugdíjba vonuló dolgozói végkielégítését tartalmazza. 24
MELLÉKLET 4. Keresetek és térítések Terv 2013- Új alkalmazottak HÓNAP BÉRMASSZA (DPOD és ZIP nyomtatványokról)* Szerződés szerinti kifizetés** Más bevételek (jubiláris jutalmak, solid. segítség, végkielégítés) Költségtérítések (szolgálati utakra, munkára és haza utazásra, tereppótlék) * Munkáltató által fizetett járulékok nélkül ** Beleszámítva minden szerződést és térítést az igazgató és felügyeleti bizottság tagjainak Haszonból való kereset (osztalék) (dinárba kifejezett összeg) Foglalkoztatottak Szerződés alapján alkalmazott személyek 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7 8 Január 491.411 10 Február 491.411 10 Március 491.411 10 Április 501.239 10 Május 501.239 10 Június 501.239 10 Július 501.239 10 Augusztus 501.239 10 Szeptember 501.239 10 Október 511.264 10 November 511.264 10 December 511.264 10 ÖSSZESEN: 6.015.459 120 25