AZ ORSZÁGOS MAGYAR VADÁSZKAMARA KÖZPONTI APPARÁTUSÁNAK 2018. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE 2018. április 13.
AZ ORSZÁGOS MAGYAR VADÁSZKAMARA KÖZPONTI APPARÁTUSA 2018. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK SZÖVEGES INDOKOLÁSA I. Az Országos Magyar Vadászkamara gazdálkodása változások anyagi helyzetünkre gyakorolt pozitív hatásának mind 2017., mind pedig 2018. évek vonatkozásában kiegyensúlyozott ezt, hogy a 2017. évi záró, s egyben 2018. évi nyitó pénzeszköz állományunk (434 755 290 058 eft). Örvendetes, hogy eti szervezetek finanszírozási helyzete is megnyugtatóan alakult, s a 2018. évi kiemelt bevételi forrásaik (tagdíj, vadászjegy, külföldi vadászati engedély) tervszinten 43,7 %-kal meghaladják a, fel szeretnénk hívni a figyelmet arra, hogy a kamara gazdálkodása vonatkozásában mind a 2017. év 2018. év számos olyan egyedi feladatot tartalmaz, melyek miatt ezen évek gazdálkodása rendhagyónak. A rendkívüli feladatok közül kiemelkedik a Hatvani Széchenyi Zsigmond Kárpát-medencei Vadászati Múzeum 2017- K, kihasználva az azzal járó szakmai és gazdasági a központi apparátus állományában önmagában is óhatatlanul személycseréket indukál, A múzeum átvételével, az Országos Vadgazdálkodási Alap beindításával, a 2021. évi Vadászati Világkiállításra tör megvalósítása miatt, miszerint szervezetté kell válnia, a központi apparátus személyi állományának, amely nyilvánvalóan a költségvetés ide vonatkozó Az, hogy a központi költségvetés eredménykimutatása szerkezetileg módosult, továbbá, hogy ehhez egy részletes beruházási és finanszírozási terv is kapcsolódik, mind azt a célt szolgálja, hogy tegyük a rendelkezésre álló források felhasználását célokat finanszíroznak. Ezeket a pénzeszkö elkülönítetten kívánjuk kezelni, ezért önálló bankszámlákat nyitottunk ahova átutalásra válik.
II. A KÖLTSÉGVETÉS RÉSZLETES INDOKOLÁSA Bevételek nagyságrendileg nem változik. A 2017. évi 188 302 eft-tal szemben 190 931 eft. 673 eft-os bevétele 2016. évi bevétellel nem számolunk. tekintettel a jelenleg érvényes banki kamatokra A kormányzati támogatások folyó finanszírozást szolgáló összegei továbbá az melyek gyakorlatilag átfutó tételek az egyéb bevételek és ráfordítások között kerülnek bemutatásra. Költségek a hagyományos bevételekhez hasonlóan Ezek közül mindössze a megbízási díjakat kell kiemelnünk, ami 2 670 eft-tal kevesebb 2019- re várhatóan további 5 055 eft- ni fog, s így a 2017. évi tényhez viszonyítottan közel a felére csökken. Határozott célunk, hogy a kamara központi apparátusának vonatkozásában a megbízásos feladatellátás rendszerét minimálisra szorítsuk vissza és a munkatársakat munkaviszonyban foglalkoztatva, i feltételeket biztosítva alkalmazzuk. 561 eftnövekmén 434 eft a bérköltséget érinti, ami, ez a kisebbik tétel bérfelhasználás 3 560 eft-tal alatta maradt a tervezettnek. A másik a Szervezeti és bérköltség összeállításakor a központi apparátusban várható személycserék bértömegre
gyakorolt hatása is figyelembe lett véve, de az említett okok közül ennek nagyságrendje a legkisebb. tervezett végkielégítés de úgy gondoljuk, hogy a tervben ezzel mindenképpen számolni kell. A társadalombiztosítási járulékok növekménye a bérköltségek növekedésének természetes következménye. Egyéb bevételek és ráfordítások Az egyéb bevételek és ráfordítások nagyságrendjét az úgynevezett átfutó tételek képezik. Ezeket mivel az Országos M kell a költségvetés eredménykimutatásában. A legnagyobb összeg ezek közül az Országos Vadgazdálkodási Alap összegeket a kamara Alapszabálya értelmében az Országos 200 000 eft- 000 eft. Mivel a szóban forgó keret felhasználására 2018-ban kerül sor, így a finanszírozási terv pénzeszköz felhasználási oldalán természetesen összevontan került beállításra. A világkiállítással kapcsolatos 25 000 eft felett a világkiállítási programiroda rendelkezik, a kamara mindössze a technikai feltételeket biztosítja hozzá. A hatvani múzeum 171 172 eft-os támogatását az 1572/2017 (VIII.28.) Kormányhatározat rögzíti, s ennek célja a múzeum 2018. évi üzemeltetésével kapcsolatos költségek finanszírozása. A tervben szerepel még egy 72 000 eft nagyságú kormányzati támogatás, amely ugyancsak kormányhatározatban rögzített. Ennek célja a múzeumhoz tartozó ingóságok általános forgalmi adó fizetési kötelezettség Értékcsökkenés évek hasonló adatát (2016. tény 552 eft, 2017. tény 1 213 eft, 2018. terv 5 000 eft). Ennek oka egyrészt a kamara gazdálkodását átvilágító könyvvizsgálói jelentés ezzel kapcsolatos megállapításainak érvényesítése, továbbá a mellékelt beruházási rendszere hogyan alakul
Beruházási terv A tervben bruttó 96 350 eft 69 850 eft a vadászati múzeumot érinti, melynek forrása 60 000 eft nagyságrendben ugyancsak kormányzati támogatás. A gépkocsi vásárlás használni. A központi apparátus átköltözése, az ott rendelkezésre felszerelését igényli. III. FINANSZÍROZÁSI TERV A kamara induló pénzkészlete 434 755 eft. Ehhez bevételi oldalon 2018-ban hozzájön megyei területi szervezetek által beszedett és a központi költségvetésbe átutalásra 331 eft), a vadászjegy 812 eft), továbbá a v bevétel (266 261 eft). A központi költségvetés eredménykimutatásának bevételei között tervezett 23 600 eft egyéb bevétel, továbbá a pénzügyi eredmény (6 790 ef feladatok finanszírozását szolgálja. A kormányzati támogatásokról az korábbiakban már szóltunk. Ezek közül a jellegénél fogva mindössze a múzeumi beruházás támogatása nem szerepel az eredménykimutatás egyéb bevételei között. Az együttesen 1 341 721 eft-ot tesznek ki, mellyel a kamarai központ gazdálkodhat. A pénzeszközök felhasználásának irányait a finanszírozási terv részletezi, melyek tartalmi indokolását a szöveges beszámoló korábbi részei tartalmazzák. Záró pénzkészletünk terveink szerint meg fogja közelíteni a 300 000 eft-ot (290 058 eft), ami úgy gondoljuk nyugodt és kiegyensúlyozott gazdálkodási feltételeket biztosít a kamara számára. Budapest, 2018. március 26. Az Országos Magyar Vadászkamara Elnöksége
Az Országos Magyar Vadászkamara Központi Apparátusának 2018. évi költségvetési terve I. BEVÉTELEK e Ft-ban 2017. tény 2018. terv 1. Tagdíj bevétel 61 514 62 331 2. Egyéb bevételek összesen 125 756 128 600 2.1. Szolgáltatás 22 921 7 627 2.2. Biztosítási jutalék 21 972 17 000 2.3. Reklám 2 200 2 200 2.4. Feladatarányos finanszírozás 75 000 95 000 2.5. Támogatások 2 600 2 600 2.6. Life program 0 2 673 2.7. Egyéb bevételek 1 063 1 500 3. 1 032 0 Bevételek összesen 188 302 190 931 II. KÖLTSÉGEK 1. 82 747 80 434 1.1 Anyagköltség 271 1 000 1 178 2 000 1.3. Irodaszer, nyomtatvány 13 501 6 000 1.4. Belföldi kiküldetés 211 500 1.5. Külföldi kiküldetés 0 1 000 1.6. Kiadványok, rendezvények 30 130 26 600 1.7. Ingatlan bérleti díj 5 000 5 000 1.8. Kitüntetések 905 6 000 1.9. Bankköltség 975 2 000 1.10. Szakbizottsági feladatok 7 141 10 000 1.11. FACE tagdíj 3 403 3 500 1.12. Megbízási díjak 14 505 11 835 1.13. 5 527 5 000 2. 56 183 90 744 2.1. Bérek és tiszteletdíjak 37 200 60 874 2.1.1. Bérköltség 31 440 54 874 2.1.2. Tiszteletdíj 5 760 6 000
2.2. Egyéb személyi 8 767 12 000 2.2.1. Költségtérítés 1 494 2 000 2.2.2. Reprezentáció 7 273 10 000 2.2.3. Végkielégítések 0 5 000 2.3. Járulékok 10 216 12 870 2.3.1. Társadalombiztosítási járulék 9 559 11 870 2.3.2. Egyéb járulékok 657 1 000 Költségek összesen 138 930 171 178 III. EGYÉB BEVÉTELEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK 1. Egyéb bevételek 200 000 568 172 1.1. Országos Vadgazdálkodási Alap 200 000 300 000 1.2. Világkiállítással kapcsolatosa támogatás 0 25 000 1.3. Hatvani múzeum támogatása 0 171 172 1.4. Kormányzati támogatás 0 72 000 2. Egyéb ráfordítások 223 599 581 135 2.1. Országos Vadgazdálkodási Alap 200 000 300 000 2.2. Világkiállítással kapcsolatosa támogatás 0 25 000 2.3. Hatvani múzeum támogatása 0 171 172 2.4. Áfa arányosítás 4 378 4 400 2.5. Támogatások 11 961 3 000 2.6. Kártérítés 7 260 0 2.7. Átvett eszközök Áfa vonzata (támogatás) 0 77 563 Egyenleg -23 599-12 963 Pénzügyi eredmény 25 773 6 790 Értékcsökkenés 1 194 5 000 Készletérték különbözet -22 469 0 Számviteli eredmény 2 110 1 790
Az Országos Magyar Vadászkamara finanszírozási terve 2018 e Ft 1.) Induló pénzkészlet 434 755 2.) 2018. évi bevételek 906 966 2.1. Tagdíj 62 331 219 812 266 261 23 600 pénzügyi eredmény 6 790 2.6. Kormányzati támogatások 171 172 2.6.2. Múzeum kapcsán átvett eszközökkel kapcsolatos támogatás 72 000 2.6.3. Világkiállítással kapcsolatos támogatás 25 000 2.6.4. Múzeumi beruházás támogatása 60 000 Pénzeszköz összesen 1 341 721 3.) Pénzeszközök felhasználása 3.1. Vadgazdálkodási Alap feltöltése 500 000 3.2. Központi költségvetés kiadásai 171 178 3 273 735 96 350 7 400 3 000 Pénzeszköz felhasználás összesen 1 051 663 4.) Záró pénzkészlet 290 058