Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete Kihagyva a kihagyandókat! K I V O N A T Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2010. február 10-én megtartott rendkívüli ülése jegyzőkönyvéből 22/2010. (II.10.) sz. Kth. Természeti katasztrófák kárenyhítésének támogatása Határozat 1./ Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Bács- Kiskun Megyei Közgyűlés által létrehozott Természeti Katasztrófák Kárenyhítési Bizottsága elnevezésű állandó bizottság munkáját 2010 évben 50.000.- Ft összeggel támogatja, amely a támogatási összeget a napirenden szereplő 2010. évi költségvetési rendelet-tervezet tartalmaz. Egyben felhatalmazza a polgármestert a vonatkozó támogatási szerződés aláírására, valamint a szerződés aláírását követően intézkedjen a támogatás utalása érdekében. Felelős: Dr. Kelemen Márk polgármester Határidő: azonnal Dr. Kelemen Márk sk. Vincze Miklós sk. polgármester jegyző A kivonat hiteléül: Kerekegyháza, 2010. február 11. Vincze Miklós jegyző
Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete Kihagyva a kihagyandókat! K I V O N A T Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2010. február 10-én megtartott rendkívüli ülése jegyzőkönyvéből 23/2010. (II. 10.) sz. Kth. Rendszeres szociális segélyre jogosultak körének bővítési lehetőségéről Határozat Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete nem alkot rendeletet a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. tv. 132. (4) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján az aktív korúak ellátására jogosult személyek közfoglalkoztatásban vagy képzésben való részvétele alól történő mentesítésének a 37/B. (1) bekezdés a)-c) pontjában foglaltakon túli további feltételeiről. Felelős: Határidő: Dr. Kelemen Márk polgármester azonnal A határozatról értesül: 1./ Vincze Miklós jegyző Dr. Kelemen Márk sk. Vincze Miklós sk. polgármester jegyző A kivonat hiteléül: Kerekegyháza, 2010. február 11. Vincze Miklós jegyző
Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete Kihagyva a kihagyandókat! K I V O N A T Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2010. február 10-én megtartott rendkívüli ülése jegyzőkönyvéből 24/2010. (II. 10.) sz. Kth. A Bács-Kiskun Megyei Vállalkozásfejlesztési Alapítvány alapító okiratának módosítása Határozat Kerekegyháza Város Önkormányzatának Képviselő-testülete megtárgyalta a Bács- Kiskun Megyei Vállalkozásfejlesztési Alapítvány alapító okiratának módosításáról szóló előterjesztést, és 1) A Bács-Kiskun Megyei Vállalkozásfejlesztési Alapítványnak, a határozat mellékletét képező, módosított alapító okiratát jóváhagyja, egyúttal felhatalmazza a polgármestert a módosításokkal egységes szerke- foglalt alapító okirat aláírására. zetbe 2) A Képviselő-testület megbízza a Bács-Kiskun Megyei Közgyűlés elnökét, hogy az alapító okirat módosítása érdekében a többi alapító és a Bács-Kiskun Megyei Bíróság felé a szükséges intézkedéseket tegye meg. Felelős: dr. Kelemen Márk polgármester Határidő: azonnal Értesülnek: a megyei közgyűlés és ügyintéző Dr. Kelemen Márk sk. Vincze Miklós sk. polgármester jegyző A kivonat hiteléül: Kerekegyháza, 2010. február 11. Vincze Miklós jegyző
Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete Kihagyva a kihagyandókat! K I V O N A T Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2010. február 10-én megtartott rendkívüli ülése jegyzőkönyvéből 25/2010. (II.10.) sz. Kth. Városgazdasági Kft. 2010. évi üzleti terve Határozat 1. Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Kerekegyházi Városgazdasági Kft 2010. évi üzleti tervét elfogadja. 2./ A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy vonatkozó alapítói döntést adja ki. Felelős: Dr. Kelemen Márk polgármester Ferencz Péter ügyvezető Határidő: folyamatos Dr. Kelemen Márk sk. Vincze Miklós sk. polgármester jegyző A kivonat hiteléül: Kerekegyháza, 2010. február 11. Vincze Miklós jegyző
Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete Kihagyva a kihagyandókat! K I V O N A T Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2010. február 10-én megtartott rendkívüli ülése jegyzőkönyvéből 26/2010. (II.10.) sz. Kth. Városgazdasági Kft. munkájának dicsérete Határozat Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Városfejlesztési Bizottság javaslata alapján - a Kerekegyházi Városgazdasági Kft. munkatársait dicséretben részesíti a téli hóeltakarítási munkálatok időben történő, és szakszerű végzése miatt. Felelős: Dr. Kelemen Márk polgármester Határidő: azonnal Dr. Kelemen Márk sk. Vincze Miklós sk. polgármester jegyző A kivonat hiteléül: Kerekegyháza, 2010. február 11. Vincze Miklós jegyző
Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete Kihagyva a kihagyandókat! K I V O N A T Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2010. február 10-én megtartott rendkívüli ülése jegyzőkönyvéből 27/2010.(II. 10.) KT. határozat Stratégiai ellenőrzési terv 2010-2014. Határozat Kerekegyháza Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat 2010-2014. évekre vonatkozó Stratégiai ellenőrzési tervét és a belső ellenőrök számának megállapítására a kapacitás felmérést az előterjesztés szerinti változatlan tartalommal elfogadja. Felelős: belső ellenőrzési vezető Határidő: értelemszerűen Határozatról értesül: belső ellenőrzési vezető Dr. Kelemen Márk sk. Vincze Miklós sk. polgármester jegyző A kivonat hiteléül: Kerekegyháza, 2010. február 11. Vincze Miklós jegyző
1. sz. melléklet Javaslat Kerekegyháza Város Önkormányzatának stratégiai ellenőrzési tervhez A kockázatosabb területek felmérése alapján, a stratégiai ellenőrzési tervbe az alábbi területek beépítését javaslom: 1. Pénzügyileg a legkockázatosabb területnek minősülnek a nagyobb pénzigényű, többnyire pályázatos beruházások (bár ezek alapos ellenőrzésére sor kerül a támogató hatóságok részéről is). Az Uniós (és egyéb) pályázati támogatások esetében nagyon fontos, hogy csak olyan beruházásokba fogjon a város, amely elengedhetetlenül szükséges, és a saját erő megteremtése nem okoz túlzott terhet az önkormányzatnak. Az ellenőrzés során a cél szerinti, tényleges felhasználás vizsgálatára kerüljön sor. 2. A minden évben kötelező ellenőrzésekre is nagy hangsúlyt kell fektetni: A létszámok helyes megállapítása az alapja az állami normatív támogatások igénylésének, a kötött felhasználású támogatások elszámolását külön kell vizsgálni. A céljelleggel átadott támogatások elszámoltatása (alapítványok, egyesületek stb), a költségvetési bevételek és kiadások tervezésének, felhasználásának ellenőrzése is kötelező (ÁHT szerinti ) feladat minden évben A közbeszerzési törvény előírásai szerint kötelező a közbeszerzések belső ellenőrzésének elvégzése is. 3. Intézményeink közül azon területek élvezzenek elsőbbséget, ahol új feladat lévén kevés tapasztalati adattal rendelkezünk, illetve a legrégebben ellenőrzöttek, valamint ahol szükséges, ott az utóellenőrzések kapjanak elsőbbséget. 4. A belső kontrollrendszer működtetésével kapcsolatos elvárások érdekében javaslom ellenőrzésének a beépítését is a stratégiai ellenőrzési tervbe. 5. Központi ( pl: kincstár, állami számvevőszék) ellenőrzések megállapításainak utóellenőrzése ( intézkedési tervek végrehajtása). Kerekegyháza, 2010. január 18. Vincze Miklós jegyző
2. sz. melléklet Kerekegyháza Város Önkormányzatának Stratégiai ellenőrzési terve 2010-2014. évekre Kerekegyháza Város Önkormányzata a 193/2003. (XI.26.) Kormányrendelet (továbbiakban: Ber.) 19. -a alapján az alábbi stratégiai ellenőrzési tervet fogalmazza meg: A belső ellenőrzés stratégiai terve, összhangban a költségvetési szervek hosszú távú terveivel, 5 évre készül. A stratégiai tervet a Képviselő-testület hagyja jóvá, a jegyző írásos véleményének figyelembe vételével. A stratégiai ellenőrzési terv a Ber. 19. -ára figyelemmel az alábbiakat tartalmazza: a szervezet hosszú távú célkitűzéseit, és az azzal összhangban lévő belső ellenőrzési stratégiai célokat; a belső kontroll rendszer értékelését; a kockázati tényezőket és értékelésüket; a belső ellenőrzésre vonatkozó fejlesztési tervet; a szükséges ellenőri létszám és az ellenőri képzettség felmérését; a belső ellenőrök hosszú távú képzési tervét; a belső ellenőrzés tárgyi és információs igényét; az ellenőrzés által vizsgált területeket, figyelembe véve a szervezet struktúrájában vagy tevékenységében szükséges változásokat. A belső ellenőrzési stratégiai terv nem konkrét ellenőrzési programokat, hanem a belső ellenőrzés átfogó céljaira, a folyamatok kockázataira és a belső ellenőrzés fejlesztésének irányára vonatkozó megállapításokat tartalmaz. a) Hosszú távú célkitűzések, stratégiai célok 1. célkitűzés: Az Önkormányzati gazdálkodás, a közpénzek felhasználása során a szükségszerűség, célszerűség és hatékonyság követelményeit kell szem előtt tartani. Pályázati lehetőségek, településfejlesztés lehetőségeinek feltárása. Kapcsolódó belső ellenőrzési stratégiai célok: - szakmai ellenőrzések (rendszer ellenőrzések) - az Önkormányzat által ellátott feladatok körének áttekintése - a feladatok ellátási színvonalának ellenőrzése - pályázatok, beruházások megvalósításának, elszámolásának ellenőrzése; kapcsolódó közbeszerzések ellenőrzése 2. célkitűzés: Önkormányzat intézményfenntartói feladatainak ellátása, figyelemmel az intézményeink takarékos, biztonságos működtetésére, ezért figyelemmel kell kísérni a belső és a külső
hatásokat, jogszabályi változásokat és az ezekből fakadó racionalizálási intézkedéseket meg kell tenni. Kapcsolódó belső ellenőrzési stratégiai célok: - szakmai ellenőrzések (rendszer ellenőrzések) - az Önkormányzat által ellátott feladatok körének áttekintése - a feladatok ellátási színvonalának ellenőrzése 3. célkitűzés: Az éves költségvetések összeállításánál kiemelt fontosságot élvez a működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási kiadások-bevételek aránya, ezzel biztosítva az önkormányzatok működőképességének megőrzését. Kapcsolódó belső ellenőrzési stratégiai célok: - vagyongazdálkodás általános ellenőrzése - vagyonhasznosítás ellenőrzése - beruházások (közbeszerzések) ellenőrzése - vagyonnyilvántartás ellenőrzése - leltár ellenőrzése - selejtezési tevékenység ellenőrzése 4. célkitűzés: Az önkormányzatok pénzügyi egyensúlyának, stabilitásának megőrzése. Kapcsolódó belső ellenőrzési stratégiai célok: - pénzügyi vizsgálatok az Önkormányzat. - hatékonysági vizsgálatok - gazdaságossági vizsgálatok Összességében: Az elkövetkező években az önkormányzat fő feladata a gazdálkodás pénzügyi egyensúlyának megteremtése, megőrzése, működési költségekben való megtakarítási lehetőségek feltárása, a lehetséges bevételek beszedése, a működő intézményekben megfelelő szabályozottság - EU működési irányelveinek való megfelelés - és szervezettség biztosítása, pályázati lehetőségek kiaknázása, településfejlesztés lehetőségeinek feltárása. Kapcsolódó belső ellenőrzési stratégia célok: A normatívák igénylésének, elszámolásának, a törvényi előírásoknak való megfelelése, a költségvetési bevételek és kiadások tervezésének, felhasználásának, az eszköz és forrásgazdálkodás ellenőrzése. Az Uniós (és egyéb) pályázati támogatások (fontos, hogy olyan beruházások kezdődjenek meg, amelyek elengedhetetlenül szükségesek, és melynek a saját erő megteremtése nem okoz túlzott terhet az önkormányzatnak), illetve az átadott pénzeszközök, a közbeszerzések, valamint a közbeszerzési eljárások ellenőrzése. Fentiekkel összhangban az ellenőrzések során ezek lesznek a hangsúlyos elemek, vizsgálandó témák, melyek a következő évek, éves terveiben kerülnek konkrét megfogalmazásra. b) A belső kontrollrendszer értékelése Az államháztartási törvény által megkövetelt belső kontrollrendszer szabályozása és működtetése által csökkenthetők a feladatok ellátása során előforduló kockázatok. A belső kontrollrendszer a költségvetési szerv által a kockázatok kezelésére és tárgyilagos bizonyosság megszerzése érdekében kialakított folyamatrendszer, amely azt a célt szolgálja, hogy a költségvetési szerv megvalósítsa a következő fő célokat:
a) a tevékenységeket (műveleteket) szabályszerűen, valamint a megbízható gazdálkodás elveivel (gazdaságosság, hatékonyság és eredményesség) összhangban hajtsa végre; b) teljesítse az elszámolási kötelezettségeket; c) megvédje a szervezet erőforrásait a veszteségektől (károktól) és a nem rendeltetésszerű használattól. (2) A költségvetési szerv belső kontrollrendszeréért a költségvetési szerv vezetője felelős, aki köteles - a szervezet minden szintjén érvényesülő - megfelelő a) kontrollkörnyezetet, b) kockázatkezelési rendszert, c) kontrolltevékenységeket, d) információs és kommunikációs rendszert, e) monitoringrendszert kialakítani és működtetni. Az ellenőrzés minden önkormányzatnál vizsgálja, hogy egy adott hiba hol, miért következhetett be, a rendszerben hol vannak a gyenge pontok. A belső kontrollrendszer működtetését az önkormányzatoknak kell megoldaniuk, ebben tanácsadási jelleggel segítséget nyújthat, javaslatot tehet a belső ellenőrzés. A hibák felfedésével a cél elsősorban a további hibák kiküszöbölése, a rossz gyakorlat megszüntetése c) Nagyobb kockázati tényezők, főbb prioritások A kockázatosabb területek felmérésével az alábbi sorrendben kerültek megállapításra a prioritások: -Az eladósodottság megfékezése, illetve elkerülése érdekében fontos feladat a működési költségek felhasználásának folyamatos ellenőrzése, a meglévő bevételek és új források szabályszerű elszámolása és beszedése. -Az önkormányzati bevételek megalapozottsága érdekében nagy hangsúlyt kell fektetni a normatív állami támogatások igénylésére, elszámolására. A támogatások alapját képező mutatószámok, létszámok helyes megállapítása az alapja a támogatások lehívásának. A kötött felhasználású támogatások, elszámolását külön kell vizsgálni. -Pénzügyileg a legkockázatosabb területnek minősülnek a beruházások. Elindításuk előtt kiemelten vizsgálandó kockázati tényező, hogy megvalósítása szolgálja-e, illetve mennyiben szolgálja az önkormányzat kötelező vagy önként vállal feladatait. Indokoltságát alátámasztják-e a feladatok mutatószámai, az önkormányzat területén vagy környezetében jelentkező igények. Beilleszthető-e a beruházás az uniós, kormányzati, regionális és kistérségi programokba. Felmérendők az önkormányzat felhalmozási lehetőségei, pályázati lehetőségek, bevonhatók-e egyéb források a fedezet előteremtésébe. A beruházás elindítása során a közpénzek felhasználást szabályozó közbeszerzési törvény szerint jártak-e el. A beruházás dokumentumainak megfelelő megvalósítás. Az EU-s pályázatok tekintetében mindezek kiemelve kezelendőek. -A közbeszerzési eljárások vonatkozásában annak megállapítása, hogy a közbeszerzési törvényt és az önkormányzati közbeszerzési szabályzatot hogyan tartották be. Az önkormányzat érdekeinek biztosítása hogyan érvényesült a pályáztatás, szerződéskötés, kivitelezés és pénzügyi bonyolítás során. d.) Belső ellenőrzésre vonatkozófejlesztési terv Az ellenőrzés célja a jogszabályokban, illetve szabályzatokban előírtaknak mind magasabb szinten történő megfelelése. Törekedni kell az ellenőrzések minél tökéletesebb előkészítésére, a társuláson belül az egységes eljárások kialakítására.
A vizsgálati eljárások, módszerek, a jelentések tartalmi követelményeinek biztosítása, a belső ellenőrzési kézikönyv, a nemzetközi belső ellenőrzési standardok és a pénzügyminiszter által kiadott útmutatók előírása szerint. e.) A szükséges ellenőri létszám és az ellenőri képzettség felmérése A belső ellenőrzési feladatokat a Kerekegyházi Belső Ellenőrzési Társulási Tanács (továbbiakban: Társulás) látja el. A Társulás megalakulásakor kapacitás felmérés alapján a szükséges ellenőri létszámot 2 főben határozták meg. Jelenleg (és a társulás megalakulása óta) a feladatot Lajosmizse és Felsőlajos vonatkozásában 1 fő köztisztviselő, Kerekegyháza, Fülöpháza, Kunbaracs, Ladánybene, Ágasegyháza, Ballószög, Jakabszállás és Orgovány tekintetében pedig 2 fő, megbízási szerződéssel rendelkező belső ellenőr látja el. A gazdasági ellenőrzésekre a létszám adott, más jellegű, pl. műszaki, informatikai ellenőrzésekre külső szakértők, megbízottak igénybevételével nyílik lehetőség, mivel ezek speciális tudást igényelnek. Ha a nagyobb kockázatú területeken a rendelkezésre álló kapacitáshoz mérten többet kívánnak vizsgáltatni az önkormányzatok, akkor több vagy külső munkaerő bevonása szükséges. A belső ellenőrzési feladatot ellátó köztisztviselő és megbízott belső ellenőrök rendelkeznek a Ber. 11. (1) a) pontban előírt végzettséggel. f.) A belső ellenőrök hosszú távú képzési terve A belső ellenőri feladat elvégzéséhez szükséges a folyamatos továbbképzés, a jogszabályok és a változások ismerete. A központilag szervezett kötelező oktatásokon, ellenőrzési konzultációkon való részvétel biztosítása. A regisztrált könyvviteli szolgáltatást (mérlegképes) végzők évenkénti továbbképzésén való részvétel. A költségvetési szerveknél belső ellenőrzési tevékenységet végzők nyilvántartásba vételének és kötelező szakmai továbbképzésének 18/2009. (X. 6.) PM rendelet - való megfelelés. A továbbképzéseken való részvétel során törekedni kell a belső ellenőrzés speciális ismeretkörének bővítésére. A megbízásos belső ellenőröknek továbbképzésükről saját maguknak kell gondoskodniuk. g.) Az ellenőrzés tárgyi és információs igénye a) Tárgyi igények biztosítása: Helyiség: a zavartalan munkavégzéshez iroda helyiség (biztosított). Berendezés: irodabútor a számítógéppel végzett munkához (biztosított). Gépek, felszerelések: az ellenőrnek a hivatalban szükség esetén biztosítottak az irodai gépek, felszerelések. Jármű: a megbízott belső ellenőr önállóan gondoskodik róla. b) Információs igények biztosítása: jogi háttér ismerete céljából: CD Jogtár, szakkönyvek. egyéb információs igények: Internet hozzáférési lehetőség, alapdokumentumok elérhetőségének biztosítása. A belső információkat a vezetőkkel, intézményvezetőkkel, referensekkel történő személyes kapcsolattal, a beszámolók, költségvetések, az aktuális alap dokumentumok, átadásával biztosítja a hivatal. A külső információs igényt a PM honlap, valamint jogszabály-figyelési, konzultációs és továbbképzési lehetőség biztosítja.
h.) Az ellenőrzés által vizsgált területek, figyelembe véve a szervezet struktúrájában vagy tevékenységében szükséges változásokat A költségvetési szervezetek ellenőrzésekor vizsgálandó területek meghatározásánál a vonatkozó jogszabályi előírásokon felül figyelembe kell venni a szervezet struktúrájában vagy tevékenységében beálló változásokat is. Elsődleges szempont az ellenőrzés működtetését illetően, hogy biztosítsa az önkormányzat, illetve az intézmények rendelkezésére álló források szabályszerű, szabályozott, gazdaságos, hatékony és eredményes felhasználását. A vizsgálatok az önállóan gazdálkodó költségvetési szervekre irányulnak, de minden esetben szükséges, a részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek gazdálkodásának áttekintése. A belső ellenőrzés prioritási területei, az azonosított kockázatok, gyakoriság az 1. sz. mellékletben részletezett. Kerekegyháza, 2010. február 2. Készítette: Verosztáné Csorba Mónika belső ellenőrzési vezető Jóváhagyta: Kerekegyháza Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 27/2010. (II. 10.) sz. Kt. határozatával. Dr. Kelemen Márk polgármester
Stratégiai ell. terv 1. sz. melléklete A belső ellenőrzés 2010-2014. évekre vonatkozó kockázatelemzés alapján meghatározott - prioritási területei, ezeken a területeken az ellenőrzés gyakorisága, valamint az ellenőrzés elvégzéséhez szükséges erőforrások meghatározása: Ellenőrizendő folyamatok és Gyakoriság Azonosított Erőforrás szervezeti egységek kockázati tényezők szükséglet 1. Felhasználási kötöttség Évente, a MÁK Nyilvánt. pontatlan 2-8 ellenőrz. nélküli és kötött adatok leadását vezetése, Jogszab. nap/önk. felhasználású normatív megelőzően helytelen értelmezése, állami hozzájárulások, téves évközi lemondás központosított előirányzatok 2. Rendszerellenőrzések Ciklusonként Jogszabályváltozások 2-10 ell. költségvetési egyszer, de vezetői miatt a szabályozottság nap/szerv szervenként pályázatot megelőzően elmaradása (oktatási intézmény, mindenképpen Személyi feltételek szociális intézmény, művelődési ház, hivatal) tv. szerinti biztosítása Vagyonvédelem biztosítottsága 3. Közbeszerzések Évente Ajánlati felhívás nem 1-5 ell. ellenőrzése megfelelő tartalma, nap/önk. Megtámadják a döntést Közbeszerzési Tanács előtt 4. Az önkormányzati Kétévente Hatáskör elvonás 2-4 ell. vagyon hasznosítása a helyi vagyonrendeletnek megfelelően történik-e nap/önkorm. 5. A részben önálló 1-2 évente Szabályozatlan 2-4 ell. költségvetési szervekkel területek feltárása, nap/szerv kötött feladat-megosztási Elmaradt nyilvántartások megállapodásban vezetésére felhívás foglaltak érvényesülésének ellenőrzése 6. Leltározás, selejtezés Két évente Nem megfelelő 1-5 ell. nap/ ellenőrzése valamennyi dokumentáltság, szerv
költségvetési szervnél Betörés, lopás esetén Ellenőrizendő folyamatok és Gyakoriság Azonosított Erőforrás szervezeti egységek kockázati tényezők szükséglet 7. Bizonylati rend és 1-2 évente Szabálytalan 1-4 ell.nap/ számviteli fegyelem bizonylatok alapján szerv betartásának ellenőrzése a Hivataloknál, ill. vmennyi történik kifizetés, Eltérés mutatkozik a pénzkészletben, Nincs engedélyezve a kifizetés, Nem történt meg a teljesítés igazolása 8. A költségvetési szervek 1-2 évente Jogszabályváltozások 2-4 ell.nap/ működése szabályozottságának ellenőrzése szerv 9. Kötelezettség vállalások Évente Előirányzat felhaszn. 1-4 ell.nap/ ellenőrzése terven alapul-e? szerv Vezetnek-e nyilvántartást? 10. Gazdaságosság, Évente Pénzügyi szabályozók 3-6 ell.nap hatékonyság vizsgálata változása, /szerv kijelölt költségvetési Kötelező feladatok szervnél változása Önköltség alakulása 11. Támogatások Évente Nem a célnak megfelelő 2-6 ell. vizsgálata kijelölt körben felhasználás, nap/szerv Számviteli szabályok betartása 12. Az egyes költségvetési Évente Törvényesség betartása 2-4ell.nap/ szervekre előírt szakmai érdekében szerv nyilvántartások vezetése 13. Vagyonnyilvántartások Kétévente Naprakészség, 2-4 ell.nap/ vezetése a hivataloknál teljes körűség, önkorm.
egyezőség a főkönyvvel Ellenőrizendő folyamatok és Gyakoriság Azonosított Erőforrás szervezeti egységek kockázati tényezők szükséglet 14. A közalkalmazotti, Évente, kijelölés Téves besorolás, 2-4 ell.nap/ köztisztviselői törvény és alapján Rossz szabadságmegszerv munka törvénykönyve állapítás, végrehajtásának Elmaradt jubileumi jut. ellenőrzése minden Hiányos jelenléti ív költségvetési szervnél 15. A mérlegjelentések Évente egy Adatszolgáltatás 2-6 ell.nap/ alátámasztása negyedév megalapozottsága, önkorm. leltárakkal, pontossága, valódisága kimutatásokkal 16. Hazai és EU pályázatok Évente Pályázati programnak 4-10 nap/ megvalósításának megfelelő megvalósítás, szerv ellenőrzése pénzügyi lebonyolítás 17. Informatikai rendszer Évente Szabályozottság, 2-4 nap/ működésének, biztonság, önkorm. biztonságának védelem biztosítása ellenőrzése Az ellenőrzés területeinek kiterjesztése vagy szűkítése évenként az éves ellenőrzési tervben kerül konkrétan meghatározásra.
3. sz. melléklet: KAPACITÁS FELMÉRÉS a Kerekegyházi Belső Ellenőrzési Társulás belső ellenőrzési feladatainak elvégzésére 2010. évben A költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló 193/2003. (XI.26.) Korm. rendelet 4. (6) bekezdése alapján a belső ellenőrök számát úgy kell megállapítani, hogy az arányban álljon a társulás által ellátott feladatokkal, a kezelt eszközök nagyságával és a stratégiai tervvel. Az elkészített felmérést évente aktualizálni kell. 2010. évben ellenőrizendő területek: - Szabályszerűségi és Pénzügyi ellenőrzések: 2010. évi ktg tervezés PH Kerekegyháza EU támogatások ellenőrzése PH Kerekegyháza Belső szabályzatok ellenőrzése PH Ágasegyháza Pénzkezelési szabályzat ellenőrzése PH Fülöpháza Sportegyesületi támogatás felhasználásának ellenőrzése PH Kunbaracs Polgárőr Egyesület támogatás felhasználásának ellenőrzése PH Kunbaracs Önkormányzat által adott támogatások felhasználásának ellenőrzése PH Ladánybene Uniós források szabályszerű felhasználásának ellenőrzése PH Ladánybene 2009. évi Közoktatási normatívák igénylésének, felhasználásának, elszámolásának ellenőrzése Lajosmizse és Felsőlajos PH 2009. évi szociális normatívák igénylésének, felhasználásának, elszámolásának szabályszerűsége Lajosmizse és Felsőlajos PH Közoktatási intézményfenntartói társulási megállapodás teljesülése Lajosmizse és Felsőlajos PH Kötelezettségvállalások, nyilvántartásának szabályszerűsége Lajosmizse és Felsőlajos Közérdekű adatok közzétételi kötelezettségének ellenőrzése Lajosmizse és Felsőlajos Tűzoltó Köztestület részére átadott támogatás felhasználásának ellenőrzése Kerekegyháza Városgazdasági Kft végelszámolásával kapcsolatos intézkedések ellenőrzése Kerekegyháza 2010. I. félévi segély kifizetésének vizsgálata, valamint az igénylés pénzügyi ellenőrzése Ballószög - Utóellenőrzés: 2009. évi Kincstári és Állami Számvevőszéki ellenőrzésekhez kapcsolódó Intézkedési Tervekben foglaltak végrehajtásának ellenőrzése Kerekegyháza Kötelezettségvállalás, ellenjegyzés szabályozottsága, kapcsolódó nyilvántartások vezetése és a vagyongazdálkodási feladatok ellátása Orgovány Állami Számvevőszéki ellenőrzésben megállapított hiányosságok felszámolására elfogadott Intézkedési Terv végrehajtásának ellenőrzése Lajosmizse és Felsőlajos
-Rendszerellenőrzés: 2009. évi közbeszerzések lebonyolításának ellenőrzése Kerekegyháza Közbeszerzési eljárások átfogó ellenőrzése Fülöpháza Közbeszerzési eljárások átfogó ellenőrzése 2009., 2008. Jakabszállás Uniós források felhasználásnak ellenőrzése 2009., 2008. Jakabszállás Uniós források felhasználásának ellenőrzése és kapcsolódó közbeszerzési eljárások lebonyolításának ellenőrzése 2009. Orgovány Közbeszerzéssel kapcsolatos szabályok betartásának ellenőrzése 2009. Ballószög EU forrással támogatott fejlesztések megvalósításának ellenőrzése 2010. Lajosmizse és Felsőlajos Közbeszerzési eljárások vizsgálata 2010. Lajosmizse és Felsőlajos Önkormányzati támogatások rendeltetés szerinti felhasználásának ellenőrzése Lajosmizse és Felsőlajos 2010. A 2010. évi ellenőrzésekhez erőforrás szükséglet: szakértői nap. A 2010. évi ellenőrzésekhez előreláthatólag rendelkezésre álló kapacitás: 353 szakértői nap Ebből: tartalék feladatra: 4 szakértői nap A felmérés alapján megállapítható, hogy a rendelkezésre álló kapacitás és a stratégiai tervben foglaltakkal figyelembe vett kapacitás szükséglet összhangban van (elegendő és megfelelő). Az egy fő teljes munkaidőben foglalkoztatott kinevezett belső ellenőrrel és két fő megbízásos jogviszonyban foglalkoztatott belső ellenőrrel a feladatellátás 2010. évben biztosított. Kerekegyháza, 2010. február 3. Készítette: Verosztáné Csorba Mónika belső ellenőrzési vezető
Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete Kihagyva a kihagyandókat! K I V O N A T Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2010. február 10-én megtartott rendkívüli ülése jegyzőkönyvéből 28/2010. (II.10.) sz. Kth. 1/2010. ÖM pályázat benyújtása a sportcsarnok felújítása érdekében Határozat 1./ Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete, mint fenntartó pályázatot nyújt be a Móra Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény a bölcsődék és közoktatási intézmények infrastrukturális fejlesztéséhez, valamint közösségi buszok beszerzéséhez kapcsolódó, központosított előirányzatból származó támogatás igénybevételének részletes feltételeiről szóló 1/2010. (I. 19.) ÖM rendelet alapján az iskolai elemi infrastruktúra-fejlesztés, épület-rekonstrukció célra, bruttó 14.763.753 Ft összegű támogatás elnyerése a sportcsarnok oldalfal és födém belső szigetelése, szigetelt felületek felületképzése, valamint a homlokzati nyílászárok cseréje és a járulékos szakipari munkálatok elvégzése - érdekében. 2./A Képviselő-testület kötelezettséget vállal a bruttó 3.690.939 Ft öszszegű önerő biztosítására. 3./ A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a pályázat aláírására, benyújtására, esetleges hiánypótlások teljesítésére. Felelős: Dr. Kelemen Márk polgármester Határidő: azonnal 4./ A Képviselő-testület felkéri a jegyzőt, hogy a pályázat pozitív elbírálása esetén a 2010. évi költségvetési rendelet elkészítésekor a fenti döntést vegye figyelembe. Felelős: Vincze Miklós Határidő: értelemszerűen Dr. Kelemen Márk sk. Vincze Miklós sk. polgármester jegyző A kivonat hiteléül: Kerekegyháza, 2010. február 11.
Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete Vincze Miklós jegyző Kihagyva a kihagyandókat! 29/2010. ( II. 10.) sz. Kth. Személyes érintettségről K I V O N A T Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2010. február 10-én megtartott rendkívüli ülése jegyzőkönyvéből Határozat Kerekegyháza Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Ötv. 14. (2) bekezdésében foglalt rendelkezések értelmében Domján István és Csőszi Sándor képviselőket személyes érintettség miatt, nem zárja ki az Közbeszerzési Bíráló Bizottság felállítása tárgyú szavazásából. Felelős: Vincze Miklós jegyző Határidő: azonnal Dr. Kelemen Márk sk. Vincze Miklós sk. polgármester jegyző A kivonat hiteléül: Kerekegyháza, 2010. február 11. Vincze Miklós jegyző
Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete Kihagyva a kihagyandókat! K I V O N A T Kerekegyháza Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2010. február 10-én megtartott rendkívüli ülése jegyzőkönyvéből 30/2010. (II.10.) sz. Kth: Közbeszerzési kiírás és Bíráló Bizottság felállítása a Szociális alapszolgáltatások és gyermekjóléti alapellátások komplex-, valamint bölcsődék önálló fejlesztése c. (DA- OP-2007-4.1.3.C.D. kódszámú) pályázat megvalósítása érdekében meghirdetendő közbeszerzési eljárás lebonyolításához A kivonat hiteléül: Határozat Kerekegyháza Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 1. Szociális alapszolgáltatások és gyermekjóléti alapellátások komplex-, valamint bölcsődék önálló fejlesztése c. (DAOP-2007-4.1.3.C.D. kódszámú) pályázat megvalósítása érdekében tervezett kivitelezői munkák elvégzésére (építési beruházás), az önkormányzat - a közbeszerzésekről szóló 2003.évi CXXIX. tv 249..(2) o) pontja szerinti tárgyalásos, nemzeti értékhatárokat elérő általános egyszerű, közbeszerzési eljárást folytat le. 2. Szociális alapszolgáltatások és gyermekjóléti alapellátások komplex-, valamint bölcsődék önálló fejlesztése c. (DAOP- 2007-4.1.3.C.D. kódszámú) pályázat megvalósítása érdekében CXXIX. tv 249..(2) o) pontja szerinti tárgyalásos, nemzeti értékhatárokat elérő általános egyszerű, közbeszerzési eljárást folytat le. 3. A Közbeszerzési Bíráló Bizottságokba dr. Zöldi Gábort, Domján Istvánt és Csőszi Sándort delegálja. 4. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a közbeszerzési eljárásokkal kapcsolatban tegye meg szükséges intézkedéseket. 5. Egyúttal felkéri a Jegyzőt, hogy a közbeszerzési ajánlattételi felhívásokat, Kerekegyháza Város honlapján történő közzétételéről gondoskodjon. Felelős: Dr. Kelemen Márk polgármester Vincze Miklós jegyző Halcsikné Szabó Ágnes irodavezető Ferencz Péter beruházási és közbeszerzési referens Határidő: 2010. május 30. Dr. Kelemen Márk sk. Vincze Miklós sk. polgármester jegyző Kerekegyháza, 2010. február 11.
Vincze Miklós jegyző