I. SZ. GAZDASÁGI MŰKÖDTETŐ KÖZPONT

AZ I. SZ. GAZDASÁGI MŰKÖDTETŐ KÖZPONT SZERVEZETI ÉS MŰKÖDÉSI SZABÁLYZATA Hatályba lépés kezdete: 2015.06.04 1

TARTALOMJEGYZÉK 1 A Szervezeti és Működési Szabályzat célja... 4 2 AZ INTÉZMÉNYI SZMSZ JOGSZABÁLYI ALAPJAI... 5 3 BEVEZETÉS... 6 3.1 A költségvetési szerv megnevezése... 6 3.1.1 Rövidített megnevezése... 6 3.2 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ székhelye... 6 3.3 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ telephelyei... 6 3.4 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ logója... 7 3.5 Számlavezető bank... 7 3.6 Jellemző nyilvántartási adatok... 7 3.7 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ alapításával és megszűnésével összefüggő rendelkezések... 7 3.8 A hatályos alapító okirat kelte... 7 3.9 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ közvetlen irányító szerve... 8 3.10 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ gazdálkodási besorolása... 8 3.11 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ illetékessége, működési köre... 8 3.12 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ jogszabályban meghatározott közfeladata. 8 3.13 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ szakmai alaptevékenysége... 8 3.14 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ vezetőjének megbízási rendje... 9 3.15 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központban foglalkoztatottak foglalkoztatási jogviszonya... 9 3.16 Munkáltatói jogkör... 9 3.17 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ tevékenységi köre... 11 3.18 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ vállalkozási tevékenységi köre... 11 3.19 A tevékenységek forrása... 11 3.20 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ egyéb adatai... 11 3.21 Előirányzatok feletti rendelkezési jogosultság... 12 3.22 Jogállása... 12 3.23 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ besorolása bérgazdálkodási jogkör szerint 12 3.24 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ engedélyezett álláshelyeinek száma... 13 3.25 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ bélyegzői... 14 3.26 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ működtetési körébe tartozó intézmények 17 3.27 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ élelmezéshez kapcsolódó tevékenységi körébe tartozó intézmények... 18 4 A MŰKÖDÉS ÁLTALÁNOS SZABÁLYAI... 20 4.1 A I. Sz. Gazdasági Működtető Központ szervezeti felépítése... 20 4.2 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ és a fenntartó Önkormányzat kapcsolata. 20 4.3 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ és az intézmények kapcsolata... 20 4.4 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ külső kapcsolatai... 21 4.5 A I. Sz. Gazdasági Működtető Központ vezetése és képviselete... 22 4.6 Vezetői kapcsolatok... 22 4.6.1 Igazgatói irányítás alá rendelt vezetők és munkakörök... 22 4.6.2 Gazdasági vezető irányítása alá rendelt vezetők és munkakörök... 22 2

4.6.3 Pénzügyi-számviteli csoportvezető irányítása alá rendelt munkakörök... 22 4.6.4 Gondnoksági csoportvezető irányítása alá rendelt munkakörök... 22 4.6.5 Élelmezési csoportvezető csoportvezető irányítása alá rendelt munkakörök... 23 4.6.6 A szervezeti egységek vezetőinek általános feladatai... 23 4.6.6.1 Tervezés... 23 4.6.6.2 Szervezés... 23 4.6.6.3 Operatív irányítás és személyes munkavégzés... 24 4.6.6.4 Ellenőrzés... 24 4.6.7 Vezetői testületek, bizottságok... 26 4.6.7.1 I. Sz. Gazdasági Működtető Központ vezetői értekezlet... 26 4.6.7.2 Kibővített vezetői értekezlet... 26 4.6.7.3 Csoport értekezlet... 26 4.6.7.4 Bizottságok... 27 4.6.8 Szabályozás... 27 4.6.8.1 Aláírási jogok szabályozása... 28 4.6.8.2 Kötelezettségvállalás... 28 4.6.8.3 Érvényesítés utalványozás ellenjegyzés... 29 4.7 Működési szabályzat... 31 4.7.1 Utasítási jogkör... 31 4.7.2 Szabályzatok, utasítások... 32 4.7.3 Étkeztetés, étkezési térítési díjak beszedése és elszámolása... 32 4.7.4 Gazdálkodás... 33 4.7.4.1 Vagyongazdálkodás... 33 4.7.4.2 Bér- és létszámgazdálkodás... 34 4.7.4.3 Selejtezés, leltározás... 34 4.7.4.4 Energia gazdálkodás... 35 4.7.4.5 Készletgazdálkodás, beszerzések bonyolítása... 36 4.7.4.6 Pénzgazdálkodás... 36 4.7.4.7 Adatszolgáltatás... 36 4.7.5 Információáramlás, külső kapcsolatok rendje... 37 5 ÜGYREND... 37 6 AZ I. SZ. GAZDASÁGI MŰKÖDTETŐ KÖZPONTBAN LÉVŐ MUNKAKÖRÖK TARTALMÁNAK MEGHATÁROZÁSA... 40 7 MUNKAVÉGZÉSSEL KAPCSOLATOS SZABÁLYOK... 53 7.1 A munkavégzés teljesítése, munkaköri kötelezettségek... 53 7.1.1 Munkahelyen való megjelenés, magatartás... 53 7.1.2 Vagyonnyilatkozat tételre kötelezett munkakörök... 54 7.1.3 Munkarend... 54 7.1.3.1 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ központjának munkarendje... 55 7.1.3.2 Az intézményi telephelyek munkarendje... 56 7.1.3.3 Működtetési körön kívüli intézményekben végzett feladatok ellátása... 56 7.2 Szabadság... 57 7.3 A helyettesítés rendje... 57 7.4 Kártérítési felelősség... 57 7.4.1 A munkavállaló kártérítési felelőssége... 57 7.4.2 A munkáltató kártérítési felelőssége... 58 8 ÉRDEKKÉPVISELETI FÓRUM MŰKÖDTETÉSE... 59 9 A SZERVEZETI ÉS MŰKÖDÉSI SZABÁLYZAT MELLÉKLETEI... 59 10 Záró rendelkezés... 61 3

1 A Szervezeti és Működési Szabályzat célja (1) A Szervezeti és Működési Szabályzat (a továbbiakban SZMSZ) célja, hogy meghatározza az intézmény szervezeti felépítését, az intézmény működésének belső rendjét, a külső kapcsolatait. (2) A szabályzat hatálya kiterjed az intézmény minden közalkalmazottjára, illetve munkavállalójára, az Intézménnyel tartós megbízási jogviszonyban állókra, az intézmény igazgatójára, az intézményben működő testületekre, az intézmény szolgáltatásait igénybe vevőkre. Az intézmény számára jogszabályokban, testületi döntésekben megfogalmazott feladat- és hatásköri, szervezeti és működési előírásokat a jelen SZMSZ - ben foglaltak figyelembe vételével kell alkalmazni. 4

2 AZ INTÉZMÉNYI SZMSZ JOGSZABÁLYI ALAPJAI 1.1. Magyarország Alaptörvénye (2011. április 25.) 1.2. 2011. évi CLXXXIX. törvény Magyarország helyi önkormányzatairól 1.3. 2000. évi C. törvény a számvitelről 1.4. 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról 1.5. 2011. évi CVIII. törvény a közbeszerzésekről 1.6. 2013. évi V. törvény a Polgári Törvénykönyvről 1.7. 2012. évi I. törvény a munka törvénykönyvéről 1.8. 1992. évi XXXIII. törvény a közalkalmazottak jogállásáról 1.9. 1993. évi XCIII. törvény a munkavédelemről a végrehajtásáról szóló 5/1993. (XII. 26.) MüM rendelettel egységes szerkezetben 1.10. 1996. évi XXXI. törvény a tűz elleni védekezésről, a műszaki mentésről és a tűzoltóságról 1.11. A mindenkori költségvetési törvény 1.12. 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet az államháztartás számviteléről 1.13. 335/2005. (XII. 29.) Korm. rendelet a közfeladatot ellátó szervek iratkezelésének általános követelményeiről 1.14. 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről 1.15. 65/1999. (XII.22) EüM rendelet a munkavállalók munkahelyen történő egyéni védőeszköz használatának minimális biztonsági és egészségvédelmi követelményeiről 1.16. 77/1993.(V.12) Kormányrendelet a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény végrehajtásáról a helyi önkormányzatok által fenntartott szolgáltató feladatokat ellátó egyes költségvatési intézményeknél 1.17. 1086/2014 (02.28) Kormány határozat a köznevelési infrastruktúra-bővítő beruházások, kiemelten tanuszoda, tornaterem, tanterem megvalósításához kapcsolódó Nemzeti Köznevelési Infrastruktúra Fejlesztési Programról 1.18. 20/2014 (IX.12 )Győr Megyei Jogú Város Önkormányzata vagyonának meghatározásáról, a vagyon feletti tulajdonosi jogok gyakorlásának és a vagyon kezelésének szabályozásáról szóló rendelet 1.19. A fenntartó Önkormányzat mindenkori költségvetési rendelete 1.20. A fenntartó Önkormányzat vonatkozó egyéb rendeletei, közgyűlési határozatai 1.21. A fenntartó Önkormányzat, valamint a Klebesberg Intézményfenntartó Központ (továbbiakban KLIK)által létrejött megállapodások 1.22. A fenntartó Önkormányzat, valamint a Veres Péter Mezőgazdasági és Élelmiszeripari Szakképző Iskola által létrejött megállapodás 1.23. I.Sz. Gazdasági Működtető Központ alapító okirata és a sorolt jogszabályok mindenkori módosításai. 5

3 BEVEZETÉS 3.1 A költségvetési szerv megnevezése I. Sz. Gazdasági Működtető Központ 3.1.1 Rövidített megnevezése I. Sz. GMK 3.2 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ székhelye 9023 Győr, Szigethy Attila út 109 3.3 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ telephelyei 9025 Győr, Cinka Panna u. 2. 9025 Győr, Gyepszél u. 2. 9023 Győr, Szabolcska u. 5. 9023 Győr, Mester út 24. 9023 Győr, Baross G. u. 51. 9021 Győr, Eötvös tér 1. 9025 Győr, Kossuth L. u. 7. 9025 Győr, Kossuth L. u. 22. 9025 Győr, Róth Emil u. 1. 9023 Győr, Szigethy A. u. 65-67. 9024 Győr, Örkény István u. 10. 9022 Győr, Liszt F. u. 6. 9027 Győr, Mártírok útja 13-15. 9028 Győr, József Attila u. 4. 9028 Győr, József Attila u. 56. 9028 Győr, József Attila u. 58. 9021 Győr, Jókai Mór u. 21. 9024 Győr, Szent Imre u. 26-28. 9022 Győr, Rákóczi F. u. 57. 9025 Győr, Simor János püspök tere 16. 9023 Győr, Török István u. 36. 9024 Győr Bem tér 20-22. 6

3.4 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ logója 3.5 Számlavezető bank OTP Bank Nyrt. Nyugat-dunántúli Régió Régióközpont 9022 Győr, Teleki u. 51. 3.6 Jellemző nyilvántartási adatok Törzskönyvi azonosító száma: 466037 KSH szám: 15466035-8411-322-08 OTP Bank Nyrt. HUF számlaszám: 11737007-15466035 Szakágazat: 841116 Adószáma: 15466035-2 - 08 3.7 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ alapításával és megszűnésével összefüggő rendelkezések Alapításának dátuma: 1979. január 2. Alapítására, átalakítására, megszüntetésére jogosult szerv: Győr Megyei Jogú Város Önkormányzata székhelye: 9021 Győr, Városház tér 1. 3.8 A hatályos alapító okirat kelte 2015. június 04. Az alapító okirat meghatározza az intézmény felügyeleti szervét, jogállását, tevékenységi körét, gazdálkodását. 7

Az 1. számú melléklet az Alapító okirat hiteles másolata az SZMSZ elválaszthatatlan részét képezi. 3.9 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ közvetlen irányító szerve Győr Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése 9021 Győr, Városház tér 1 Az I. sz Gazdasági Működtető Központ az Alapító Okiratban, a vonatkozó jogszabályokban és Győr Megyei Jogú Város Közgyűlési Határozataiban meghatározottak szerint végzi a tevékenységét. 3.10 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ gazdálkodási besorolása Önálló gazdasági szervezettel rendelkező szerv. 3.11 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ illetékessége, működési köre Győr város közigazgatási területe. 3.12 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ jogszabályban meghatározott közfeladata Pénzügyi, gazdasági, működtetési feladatok ellátása. Az I. Sz. GMK az alaptevékenységén belül olyan kiegészítő feladatokat is elvégez, melyek az átmenetileg szabad kapacitásokat hasznosítják (pl. helyiségek bérbeadása, szálláshely értékesítés stb.). 3.13 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ szakmai alaptevékenysége Önkormányzati és az állami intézményfenntartó központ által fenntartott intézményeket ellátó, kisegítő szolgáltatás. Az önkormányzat feladatába tartozó, az állami intézményfenntartó központ által fenntartott köznevelési intézmények feladatainak ellátását szolgáló ingó és ingatlanvagyon működtetése. Az önkormányzat által fenntartott és működtetett intézmények hatékony, szakszerű, takarékos intézményi gazdálkodásának, szervezeti feltételeinek megteremtése és biztosítása. Az intézmény működési rendjéről az intézmény szervezeti és működési szabályzata rendelkezik. 8

3.14 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ vezetőjének megbízási rendje Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ igazgatója magasabb vezető beosztású közalkalmazott. Az igazgatót a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény és annak végrehajtásáról a helyi önkormányzatok által fenntartott szolgáltató feladatokat ellátó egyes költségvetési intézményekről szóló 77/1993. (V. 12.) Kormányrendelet előírásai alapján nyilvános pályázat útján Győr Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése bízza meg és gyakorolja felette a munkáltatói jogokat. Az egyéb munkáltatói jogokat a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény alapján a polgármester gyakorolja. 3.15 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központban foglalkoztatottak foglalkoztatási jogviszonya Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központban foglalkoztatottak foglalkoztatási jogviszonya alapesetben közalkalmazotti jogviszony, amelyre a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény az irányadó. A közalkalmazotti jogviszonyon kívül egyes foglalkoztatottak jogviszonya munkavállalói jogviszony, melyekre nézve a munka törvénykönyvéről szóló 2012. évi I. törvény az irányadó. A közfoglalkoztatási jogviszonyra a közfoglalkoztatásról és a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó, valamint egyéb törvények módosításáról szóló 2011. évi CVI. törvény az irányadó. Az egyéb foglalkoztatásra irányuló jogviszonyra (pl. megbízási jogviszony) a mindenkor hatályos polgári törvénykönyv szabályai vonatkoznak. 3.16 Munkáltatói jogkör Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ igazgatója munkaviszonyában a munkáltatói jogot a Győr Megyei Jogú Város Polgármestere gyakorolja. Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ dolgozóinak viszonylatában a munkáltatói jogot az igazgató gyakorolja. 9

A munkáltatói jog gyakorlása kiterjed többek között: - a munkaviszony létesítésére és megszüntetésére - a munka díjazására - alapbéren felüli juttatásokra - egyéb személyi jövedelmek megállapítására - szabadság kiadására - fegyelmi és anyagi felelősség megállapítására - kedvezmények adására - javaslat kitüntetések adására - a munka ellenőrzésére. A munkaköri leírást a dolgozónak, a kinevezéssel egyidejűleg kell megkapnia, amelyet az igazgató ír alá. A munkavállaló az átvétellel egyidejűleg aláírásával igazolja az abban foglaltak tudomásul vételét. Munkafeladatok esetleges átcsoportosítása esetén szükséges a munkaköri leírás változtatása. A munkaköri leírást 2 példányban kell elkészíteni: - 1 példány a dolgozóé - 1 példány a személyi anyagba kerül Munkakör végleges átadás-átvétele Amennyiben a dolgozó munkaviszonya megszűnik, vagy más beosztásba kerül, köteles munkakörét az intézményvezető által megjelölt személynek átadni a gazdasági vezető jelenléte mellett. Beosztott ügyviteli dolgozóknál munkaköri leírás alapján történik az átadás. Vezető beosztású, illetve az annak minősülő munkakörökben az átadás-átvétel a munkaköri leírás és jegyzőkönyv alapján történhet. A jegyzőkönyvben rögzíteni kell a folyamatban lévő, a már elvégzett és elvégzendő feladatokat, valamint minden olyan információt, mely a további munkavégzés szempontjából fontos lehet. A pénztárosi beosztás átadása / átvétele csak jegyzőkönyv alapján történhet. Az átadási-átvételi jegyzőkönyv egy példánya a dolgozóé, egy példány a közvetlen felettesé, két példány az igazgatóé (iktatásra, és a dolgozó személyi anyagában történő elhelyezéshez). 10

3.17 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ tevékenységi köre Az önkormányzat feladatába tartozó, az állami intézményfenntartó központ által fenntartott köznevelési intézmény feladatainak ellátását szolgáló ingó és ingatlanvagyon működtetése. 3.18 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ vállalkozási tevékenységi köre Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ válalkozási tevékenységet nem folytathat. 3.19 A tevékenységek forrása Intézményi saját bevételek, önkormányzati támogatás, pályázati támogatás, adományok. 3.20 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ egyéb adatai Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ államháztartási szakágazati besorolása és szakmai tevékenységeinek kormányzati funkció szerinti megjelölése: Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ államháztartási szakágazati besorolása: 841117 Kormányzati és önkormányzati intézmények ellátó, kisegítő szolgálatai Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ szakmai alaptevékenységének kormányzati funkció szerinti megjelölése: 013360 Más szerv részére végzett pénzügyi-gazdálkodási, üzemeltetési, egyéb szolgáltatások 013390 Egyéb kiegészítő szolgáltatások 031030 Közterület rendjének fenntartása 041231 Rövid időtartamú közfoglalkoztatás 041232 Start-munka program Téli közfoglalkoztatás 041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 045120 Út, autópálya építése 045130 Híd, alagút építése 045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása 064010 Közvilágítás 066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások 083020 Könyvkiadás 086090 Mindenféle egyéb szabadidős szolgáltatás 091220 Köznevelési intézmény 1-4. évfolyamán tanulók nevelésével, oktatásával összefüggő működtetési feladatok 091240 Alapfokú művészetoktatás 091250 Alapfokú művészetoktatással összefüggő működtetési feladatok 092120 Köznevelési intézmény 5-8. évfolyamán tanulók nevelésével, oktatásával összefüggő működtetési feladatok 092260 Gimnázium és szakképző iskola tanulóinak közismereti és szakmai elméleti oktatásával összefüggő működtetési feladatok 092270 Szakképző iskolai tanulók szakmai gyakorlati oktatásával összefüggő 11

működtetési feladatok 096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményekben 096025 Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményekben 096030 Köznevelési intézményben tanulók lakhatásának biztosítása 096040 Köznevelési intézményben tanulók kollégiumi, externátusi nevelése 098022 Pedagógiai szakszolgáltató tevékenység működtetési feladatai 098032 Pedagógiai szakmai szolgáltatások működtetési feladatai 3.21 Előirányzatok feletti rendelkezési jogosultság Teljes jogkörrel rendelkező költségvetési szerv. Önálló jogi személy. 3.22 Jogállása Ellátja az önkormányzat irányítása alá tartozó: Közterület Felügyelet és Mezei Őrszolgálat-Győr 9024 Győr, Kálvária út 4-10 Győr Megyei Jogú Város Útkezelő Szervezete 9024 Győr, Kálvária út 4-10. pénzügyi-gazdasági feladatait, valamint ezen intézmények vagyona tekintetében annak pénzügyigazdasági adminisztrációs feladatait. 3.23 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ besorolása bérgazdálkodási jogkör szerint Önálló bérgazdálkodási jogkörrel rendelkező költségvetési szerv. Az intézményben dolgozók munkarendjének, besorolásának és bérezésének megállapítására alapesetben a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény előírásai az irányadóak, valamint a munka törvénykönyvéről szóló 2012. évi I. törvény és a polgári törvénykönyvről szóló 2013.évi V. törvény alapján történik. 12

3.24 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ engedélyezett álláshelyeinek száma Engedélyezett álláshelyek száma: 154,4 Az álláshelyek megoszlása az I. Sz.Gazdasági Működtető Központ által üzemeltetett intézményi telephelyek és a Gazdasági Működtető Központ központja között: ssz. Intézmény Álláshelyek száma 1 Eötvös József Általános és Szakiskola 6 2 Gyermekpszichológiai és Pedagógiai Tanácsadó 3 3 Győri Tánc- és Képzőművészeti Általános Iskola, Szakközépiskola és Kollégium 10,5 Kollégium 4 Jedlik Kollégium 4 5 Kazinczy Ferenc Gimnázium és Kollégium 16 6 Kossuth Zsuzsanna Leánykollégium 25 7 Liszt Ferenc Zeneiskola 3,75 8 9 10 Radó Tibor Általános Iskola és Gyógypedagógiai Módszerteni Intézmény Radó Tibor Általános Iskola és Gyógypedagógiai Módszerteni Intézmény Radó Tibor Általános Iskola és Gyógypedagógiai Módszerteni Intézmény Révai Miklós Gimnázium és Kollégium Kollégium Richter János Zeneművészeti Szakközépiskola, Általános Iskola, Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Kollégium 7 Bartók Béla Általános Iskola 15,4 17,5 11 Krúdy Étterem 11,5 12 I. Sz. GMK központja 34,7 13

3.25 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ bélyegzői A bélyegzők teljes listáját az I. Sz. Gazdasági Működtető központ Bélyegző nyilvántartás könyvében naprakészen nyilvántartja. A Bélyegző nyilvántartás könyvet az I. Sz. GMK pénztárosa vezeti, valamint gondoskodik a bélyegzők kiadásáról. Valamennyi cégszerű aláírásnál kör alakú cégbélyegzőt kell használni. Az 1. számú bélyegzővel ellátott, cégszerűen aláírt iratok tartalma érvényes kötelezettségvállalást, jogszerzést, jogról való lemondást jelent a kötelezettségvállalás rendjéről szóló külön szabályzat szerint. Az igazgató helyettesítése esetén a gazdasági vezető-jogosult használni valamennyi körbélyegzőt. A kör alakú cégbélyegezők a következő feliratot tartalmazzák: I. sz. Gazdasági Működtető Központ Győr középen a Magyar Köztársaság címere, alatta a bélyegző sorszáma. Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központban cégbélyegzők használatára a következők jogosultak: 1. sz.:igazgató jogosult és köteles használni. Ettől eltérni külön utasítás alapján, a helyettesítés időszakában lehet. Ezt minden esetben írásba kell foglalni. 2. sz.: Pénztár 4. sz. kis méretű körbélyegző: Igazgató jogosult jogosult és köteles használni. Ettől eltérni külön utasítás alapján lehet. Ezt minden esetben írásba kell foglalni. 3. sz.: gazdasági vezető jogosult és köteles használni levelezéséhez, szerződések készítéséhez, pénzügyi beszámoló készítéskor, számlákkal kapcsolatos ügyintézéskor, igazolások kiállításakor használható. A gazdasági vezető hatáskörébe utalt megrendeléseken is használható. A gazdasági vezető a bélyegző használatát kizárólag igazgatói engedéllyel ruházhatja át a helyettesítés időszakában. Ezt minden esetben írásba kell foglalni. 5-15. sz.: Intézményi kapcsolattartók jogosultak és kötelesek használni szállítólevelek, munkalapok, és egyéb szolgáltatások teljesítésének igazolásához, valamint előre engedélyezett utalásos vásárlás esetén a számla hitelesítésére. Egyéb megrendelésre, pénzügyi kötelezettségvállalásra nem jogosítanak fel. A bélyegzők használata kizárólag igazgatói engedéllyel ruházható át. Távollétükben a rájuk vonatkozó helyettesítési szabályok érvényesek. 16., 18., 19., 20. 21. 22. sz.: A menzai ügyintézők jogosultak és kötelesek használni számlák kiállításához, valamint a pénz átadáshoz kapcsolódó dokumentumok (OTP pénzfeladás nyomtatvány, illetve a pézt tartalmazó tasak bélyegzésére) hitelesítésére. Egyéb megrendelésre, 14

pénzügyi kötelezettségvállalásra nem jogosítanak fel. A bélyegzők használata kizárólag igazgatói engedéllyel ruházható át. Távollétükben a rájuk vonatkozó helyettesítési szabályok érvényesek. 17. sz.: A munkaügyi ügyintéző jogosult és köteles használni a munkaügyi dokumentumok hitelesítésére. Egyéb megrendelésre, pénzügyi kötelezettségvállalásra nem jogosít fel. A bélyegző használata kizárólag igazgatói engedéllyel ruházható át. Távollétében a rá vonatkozó helyettesítési szabályok érvényesek. 15

A hosszú bélyegezők a következő feliratot tartalmazzák: I.sz. GAZDASÁGI MŰKÖDTETŐ KÖZPONT 9023 Győr, Szigethy Attila út 109 1 I.sz. GAZDASÁGI MŰKÖDTETŐ KÖZPONT 9023 Győr, Szigethy Attila út 109 2 I.SZÁMÚ GAZDASÁGI MŰKÖDTETŐ KÖZPONT 9023 Győr, Szigethy Attila út 109 OTP 11737007-15466035 Adószám: 15466035-2-08 1. I.SZÁMÚ GAZDASÁGI MŰKÖDTETŐ KÖZPONT 9023 Győr, Szigethy Attila út 109 OTP 11737007-15466035 Adószám: 15466035-2-08 2. Szakmai teljesítést igazolom: (1-2) dátum aláírás Iktatószám dátum dátum Eredetivel mindenben megegyező (1-2) HITELES MÁSOLAT 16

Az átvevők személyesen felelősek a bélyegzők megőrzéséért. A bélyegzők beszerzéséről, cseréjéről a titkárnő gondoskodik, illetve a bélyegző elvesztése esetén az iratkezelési szabályzatban rögzített előírások szerint jár el. 3.26 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ működtetési körébe tartozó intézmények Az I. Sz. gazdasági Működtető Központ által működtetett intézményi telephelyeken a szervezeti egység ingó- és ingatlanvagyonának működtetése, valamint vagyonkezelési feladatainak ellátása, az étkezési díjak beszedése: ssz. Intézmény Címe Helyrajzi száma 1 Eötvös József Általános és Szakiskola Győr, Gyepszél utca 2. 8917 2 Gyermekpszichológiai és Pedagógiai Tanácsadó Győr, Török I. utca 36. 4719 3 Győri Tánc- és Képzőművészeti Általános Iskola, Szakközépiskola és Kollégium Győr, Szabolcska M. utca 5. 4649 Kollégium Győr, Mester utca 24. 4571/2 4 Jedlik Kollégium Győr, Baross G. utca 51. 4016 5 Kazinczy Ferenc Gimnázium és Kollégium Győr, Eötvös tér 1. 7046/1 6 Kossuth Zsuzsanna Leánykollégium Győr, Szigethy A. út 65-67. 4339/1 7 Liszt Ferenc Zeneiskola Győr, Liszt F. utca 6. 6911 8 9 10 Radó Tibor Általános Iskola és Gyógypedagógiai Módszerteni Intézmény Radó Tibor Általános Iskola és Gyógypedagógiai Módszerteni Intézmény Radó Tibor Általános Iskola és Gyógypedagógiai Módszerteni Intézmény Győr, József A. út 4. 2024/35 Győr, József A. út 56. 1832 Győr, József A. út 58. 1790 Révai Miklós Gimnázium és Kollégium Győr, Jókai utca 21. 7038 Kollégium Győr, Szent I. utca 26-28. 2583/1 Richter János Zeneművészeti Szakközépiskola, Általános Iskola, Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Kollégium Győr, Rákóczi F. utca 57. 6432 Bartók Béla Általános Iskola Győr, Simor J. püspök tere 16. 8297 11 Krúdy Étterem 9020 Győr, Örkény I. u. 10. 2858/91 17

Ellátja az alábbi intézményeknek a pénzügyi-gazdasági tevékenységekhez kapcsolódó adminisztrációs feladatait: 1 Közterület-Felügyelet és Mezei Őrszolgálat-Győr 9024 Győr, Kálvária út 4-10 2 Győr Megyei Jogú Város Útkezelő Szervezete 9024 Győr, Kálvária út 4-10 3.27 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ élelmezéshez kapcsolódó tevékenységi körébe tartozó intézmények Az alábbi intézményekben megszervezi és bonyolítja az étkezési díjak beszedését: Baross Gábor Közgazdasági és Két Tanítási Nyelvű 1 Szakközépiskola 9024 Győr Bem tér 20-22. Bárczi Gusztáv Gyógypedagógiai Intézmény és 2 Gyermekotthon 9023 Győr Bárczi G. u. 2. Bercsényi Miklós Közlekedési Középiskola, Szakiskola és 3 Sportiskolai Módszertani Központ 9025 Győr Cinka Panna u. 2. Deák Ferenc Közgazdasági és Informatikai 4 Szakközépiskola 9022 Győr Bisinger sétány 32. 5 Gábor László Építőipari Szakképző Iskola 9024 Győr Nádor tér 4. 6 Hild József Építőipari Szakközépiskola 9021 Győr Szent István u. 1. Jedlik Ányos Gépipari és Informatikai Középiskola és 7 Kollégium 9021 Győr Szent István u. 7. Kossuth Lajos Ipari Szakképző Iskola, Kollégium és Felnőttek Középiskolája 9025 Győr Kossuth L. u. 7. 8 Leánykollégium 9025 Győr Kossuth L. u. 22. Fiúkollégium 9025 Győr, Róth Emil út 1. Krúdy Gyula Gimnázium, Két Tanítási Nyelvű 9 Középiskola, Idegenforgalmi és Vendéglátóipari Szakképző Iskola 9020 Győr Örkény I. u. 8. Lukács Sándor Mechatronikai és Gépészeti Szakképző 10 Iskola és Kollégium 9027 Győr Mártírok útja 13-15. 9023 Győr Földes Gábor u. 34-11 Pálffy Miklós Kereskedelmi Szakképző Iskola 36. 12 Pattantyús Ábrahám Géza Ipari Szakközépiskola és ÁMK 9024 Győr Ikva u. 70. 13 Speciális Szakiskola 9023 Győr Szabolcska u. 26. Szent-Györgyi Albert Egészségügyi és Szociális Szakképző 14 Iskola 9024 Győr Cuha u. 2. 18

Ellátja az alábbi intézmények élelmezési feladatait, valamint gondoskodik az ételhulladék elszállításáról: ssz. INTÉZMÉNYEK ÉTELSZÁLLÍTÁS ÉTELHULLADÉK ELSZÁLLÍTÁS 1 KÜLSŐS INTÉZMÉNYEK Baross iskola 2 Jedlik iskola 3 Krúdy iskola (a Krúdy étteremben étkeznek) I. GMK Kossuth Zs. Koll. főzőkonyha I. GMK Kossuth Zs. Koll. főzőkonyha I. GMK I. GMK I. GMK Krúdy étterem I. GMK* 4 Pálffy iskola Kossuth Zsuzsa kollégiumban étkeznek 5 Pattantyús iskola I. GMK Krúdy étterem I. GMK 6 SAJÁT INTÉZMÉNYEK Kazinczy iskola I. GMK Kazinczy főzőkonyha I. GMK 7 Révai kollégium 8 Jedlik kollégium 9 Kossuth Zsuzsanna Leánykollégium I. GMK Kossuth Zs. Koll. főzőkonyha I. GMK Kossuth Zs. Koll. főzőkonyha I. GMK Kossuth Zs. Koll. főzőkonyha I. GMK I. GMK I. GMK 10 Krúdy étterem I. GMK Krúdy étterem I. GMK* 11 I. GMK szállít Sün Balázs óvoda I. GMK Krúdy étterem I. GMK 12 Benedek Elek óvoda I. GMK Krúdy étterem I. GMK 13 Arany János iskola I. GMK Krúdy étterem I. GMK *: A Krúdy iskola tanulói a Krúdy étteremben étkeznek. 19

4 A MŰKÖDÉS ÁLTALÁNOS SZABÁLYAI 4.1 A I. Sz. Gazdasági Működtető Központ szervezeti felépítése 4.2 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ és a fenntartó Önkormányzat kapcsolata Az I. Sz. GMK feladatai ellátásához az Önkormányzat Képviselő-testülete által jóváhagyott költségvetéssel rendelkezik, pénzügyi-gazdasági tevékenységének rendjét az államháztartás működési rendjéről szóló és a helyi önkormányzatok felügyelete alá tartozó költségvetési szervekre vonatkozó hatályos jogszabályok rendelkezéseinek megfelelően kell kialakítani. Tevékenységét a Humánpolitikai Főosztály irányításával végzi. Az Intézmény további munkakapcsolatot tart fenn a Polgármesteri Hivatal főosztályaival és osztályaival, különösen a Hatósági Főosztállyal, és a Gazdálkodási Főosztállyal. 4.3 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ és az intézmények kapcsolata Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ igazgatója az intézmény folyamatos működése érdekében kapcsolatot tart fenn a KLIK Győri Tankerületével, a Győri Szolgáltatási Szakképzési Centrummmal, a Győri Műszaki Szakképzési Centrummal, a Veres Péter 20

Mezőgazdasági és Élelmiszeripari Szakképző Iskolával, valamint a működtetési és tevékenységi körbe tartozó intézmények vezetőivel. 4.4 Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ külső kapcsolatai Az intézmény tevékenységéhez sokrétű munkakapcsolat kialakítása szükséges. Legfontosabb külső partnerei: Az Egyesített Egészségügyi és Szociális Intézmény Műszaki Ellátó Szervezete (EESZI- MESZ) Együttműködésen alapuló kapcsolat a II:, III., és IV. Sz. Gazdasági Működtető Központok. A működtetési körébe tartozó intézmények. A működtetési körön kívüli, de vagyonkezeléssel és menzai díjbeszedéssel kapcsolatban érintett közép, és alapfokú intézmények. A közcélú munkavégzés, munkahelyteremtés feltételeinek kialakítása, szervezése területén a Győr-Moson-Sopron Megyei Kormányhivatal Győri Járási Hivatal Járási Munkaügyi Kirendeltségével. A munkahelyi érdekvédelem érvényesítésére együttműködés szükséges a szakszervezeti és egyéb érdekvédelmi szervezetekkel, tájékoztatás, felvilágosítás adása és kérése a dolgozói közösséget érintő ügyekben. A városban működő civil szervezetek támogatása, a velük való szoros együttműködés lehetőségeinek biztosítása fontos feladat. Együttműködünk az informatikai rendszereinket működtető szervezetekkel, cégekkel. Együttműködünk az intézmény működése szempontjából fontos szerepet betöltő szolgáltatókkal, vállalkozásokkal, különösen az intézmények ellátását közvetlenül szolgáló szállítókkal. Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ együttműködésen alapuló kapcsolatot tart fenn azokkal a külső szervezetekkel, amelyekkel együttműködni szükséges, vagy amely felé hatályos jogszabályok adatszolgáltatási (bevallási) kötelezettséget írnak elő (MÁK, Területi Népegészségügyi Intézet, NAV, OEP, NYP stb.). 21

4.5 A I. Sz. Gazdasági Működtető Központ vezetése és képviselete A I. Sz. Gazdasági Működtető Központ élén az igazgató áll, a hatályos jogszabályok és a felügyeleti szerv előírásainak alapján önállóan, egyéni felelősséggel. Az intézmény igazgatója magasabb vezető beosztású dolgozó. Kinevezéséről Győr Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése dönt, az egyéb munkáltatói jogokat a Polgármester gyakorolja. Az igazgatót távollétében a gazdasági vezető helyettesíti, a munkáltatói jogkör, a szervezeti, illetve vagyonnal kapcsolatos kérdésekben való döntés (tárgyi eszközök és készletek el-, ill. átadásával kapcsolatos kérdések) kivételével. A I. Sz. Gazdasági Működtető Központ képviseletét az egyszemélyi felelős vezető látja el. Felügyeleti vagy külső szervnél, ill. az intézményeknél az általa írásban vagy szóban esetenként megbízott dolgozó képviseli, a kötelezettségvállalási jogkör kivételével, amelyre az aláírási jogoknál leírtak vonatkoznak. 4.6 Vezetői kapcsolatok gazdasági vezető titkárnő rendszergazda munkaügyi előadó 4.6.1 Igazgatói irányítás alá rendelt vezetők és munkakörök 4.6.2 Gazdasági vezető irányítása alá rendelt vezetők és munkakörök pénzügyi-számviteli csoportvezető élelmezési csoportvezető gondnoksági csoportvezető organ-p ügyintéző 4.6.3 Pénzügyi-számviteli csoportvezető irányítása alá rendelt munkakörök pénzügyi-számviteli csoport gazdasági ügyintézői 4.6.4 Gondnoksági csoportvezető irányítása alá rendelt munkakörök gondnoksági csoport ügyintézői intézményi ügyintézők karbantartók 22

egyéb képesített fizikai dolgozók udvari munkások portások kézbesítő házgondnokok takarítók mosónők gépkocsivezető 4.6.5 Élelmezési csoportvezető csoportvezető irányítása alá rendelt munkakörök élelmezési csoport gazdasági ügyintézői menzai ügyintézők étteremvezető élelmezésvezetők konyhai alkalmazottak (szakácsok, konyhai kisegítők) 4.6.6 A szervezeti egységek vezetőinek általános feladatai 4.6.6.1 Tervezés A szakmai célok és a pénzügyi lehetőségek megteremtése az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ vezetőinek a szakmai gondossággal és színvonalasan végzett tervező munkájára épül. Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ éves költségvetési tervjavaslatot készít a fenntartó illetékes szakterületei által meghatározott keretszámok alapján. Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ éves költségvetését a fenntartó hagyja jóvá. A I. Sz. Gazdasági Működtető Központ a tervszerűség fokozása érdekében a gazdálkodás egyes részterületeire is terveket készíthet. 4.6.6.2 Szervezés A pénzügyi, számviteli, élelmezési és üzemeltetési-gondnoksági szakterületek felelős vezetői a Szervezeti és Működési Szabályzat, az ügyrend és az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ igazgatói utasítások és a munkaköri leírások figyelembe vételével a vezetésük alatt álló egységek feladatait megosztják a célszerűség és szakmai szempontok figyelembe vételével egységek tagjai között. 23

Megszervezik a dolgozók közötti arányos munkamegosztást, együttműködést. Olyan munkakör esetén, amelynek ellátása nem tölti ki a napi munkaidőt, javasolják, hogy a munkaköri leírásokat más feladatok elvégzésével is kibővítsék. Gondoskodnak a munkavégzés feltételeiről, jó munkakörülményekről, a rend és tisztaság megteremtéséről. Javaslatokat tesznek a szakmai színvonalnak, és a munkavégzés hatékonyságának a folyamatos növelésére. Megszervezik és irányítják a beosztottjaik részvételét a leltározási munkálatokban. Gondoskodnak az előírások szerinti és más, a gazdálkodás szempontjából célszerű nyilvántartások napra kész és pontos vezetéséről. 4.6.6.3 Operatív irányítás és személyes munkavégzés Az igazgató, gazdasági vezető, és a csoportvezetők gondoskodnak arról, hogy az általuk vezetett szervezeti egység kifogástalanul tudja ellátni és lássa is el feladatát. Tájékoztatást és tanácsot ad a végrehajtásra, és egyben megköveteli a kifogástalan, jó minőségű, határidőre elvégzett munkát. Kiadja a konkrét feladatokat beosztottjainak, és személyesen is részt vesz az egységre háruló feladatok elvégzésében. A feladatok végrehajtásának figyelemmel kísérése és ellenőrzése során felszínre került hibák és mulasztások megszüntetésére intézkedik. Intézkedéseket javasol a hasonló hibák megelőzésére. 4.6.6.4 Ellenőrzés A vezetői ellenőrzés az irányítás szerves része. A vezetők kötelesek intézkedéseik, utasításaik (jogszabályok, utasítások, belső szabályzatok) betartását folyamatosan ellenőrizni és ellenőriztetni. Figyelemmel kísérik a munkarend, a munkafegyelem betartását. Ellenőrzik beosztottjaik személyes (munkavédelmi, tűzvédelmi, környezetvédelmi és személyi tulajdont érintő) biztonságát, valamint a társadalmi tulajdon és a bizalmas információ védelmét. Az ellenőrzést - az adatok elemzésével, 24

- személyes beszámoltatással, - a kötelezettségvállalási, utalványozási, ellenjegyzési és érvényesítési jog gyakorlása során, - technikai eszközökkel, - helyszíni ellenőrzéssel kell érvényesíteni. 4.6.6.4.1 Ellenőrzési rendszer Az Önkormányzat éves költségvetési rendeletében meghatározott előirányzatok keretei között, a feladatok hatékony és szabályszerű végrehajtásának érdekében az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ a Belső ellenőrzési szabályzata szerint ellenőrzési rendszert működtet. Ennek keretében - vizsgálja az érvényben lévő rendeletek, szabályzatok, utasítások végrehajtását, - szervezésbeli hiányosságok feltárását, ill. a pénz és egyéb eszközökkel való gazdálkodás, elszámoltatás, vagyonvédelem helyzetét, - az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ és telephelyei, valamint az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ kapcsolatrendszerében érintett intézmények között a munkakapcsolat és az információáramlás hatékonyságát és tartalmi megfelelősségét. 4.6.6.4.2 A vezetői ellenőrzés Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központnál minden vezető állású dolgozó - vezetési szintjének megfelelően - köteles a vezetésére bízott dolgozók munkáját ellenőrizni. Az ellenőrzési tevékenységük folyamatos, amelyet az érvényben lévő jogszabályok, rendeletek, felsőbb szerv utasításai, az érvényben lévő szabályzatok, és utasítások figyelembevételével kell végezni. Az ellenőrzés főbb módszerei: - a tevékenységükhöz kapcsolódó beérkező információk, mások részére adott adatszolgáltatások ellenőrzése és értékelése, - az irányításuk alá tartozó csoportok, beosztott munkatársak rendszeres beszámoltatása a végzett munkáról, javaslataik, észrevételeik értékelése, szükséges esetben intézkedés megtétele, - az utalványozási jog, az ellenjegyzési jog, az aláírási jog, a költségvetési előirányzat egyes tételeivel kapcsolatos gazdálkodási jog gyakorlása során a kötelezettségvállalások előzetes ellenőrzése, a bizonylatok tartalmi és alaki ellenőrzése, 25

- személyes, helyszíni ellenőrzés. Az ellenőrzés során feltárt hiányosságok megszüntetésére saját hatáskörben intézkedik, felettesének tesz javaslatot, súlyosabb esetben fegyelmi felelősségre vonást kezdeményez. 4.6.6.4.3 A munkafolyamatba épített ellenőrzés Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ teljes tevékenységét átfogó, az egyes csoportokra, önálló funkciókra lebontott ügyviteli utasítások (ügyrendek) szabályzatok, utasítások tartalmazzák mindazon ellenőrzési pontokat, amelyek biztosítják, hogy a hiányosságok, hibák időben felismerhetők legyenek. Ezen utasítások figyelembevételével elkészített munkaköri leírások tartalmazzák a dolgozó ellenőrzési kötelezettségét, ezzel biztosítható a munkafolyamat minden fázisában a személyi felelősség megállapítása. 4.6.7 Vezetői testületek, bizottságok 4.6.7.1 I. Sz. Gazdasági Működtető Központ vezetői értekezlet Hetente, ill. szükség szerint: az elvégzett feladatok végrehajtásának ellenőrzése, beszámoltatás, az elvégzendő feladatok meghatározása és a napi problémák megbeszélése, melyen részt vesz az igazgató és a gazdasági vezető. 4.6.7.2 Kibővített vezetői értekezlet Szükség szerint, de legalább kéthavonta az igazgató hívja össze a szakmai és gazdálkodási problémák megbeszélése, tapasztalatok átadása, aktuális kérdések megvitatása, a várható feladatok pontosítása érdekében. Résztvevők: igazgató, gazdasági vezető, valamint a csoportvezetők. 4.6.7.3 Csoport értekezlet Szükség szerint. A csoport értekezletet a csoportvezető hívja össze. Élelmezési csoport - élelmezésvezetők értekezlete: 26

résztvevők: élelmezési csoport vezetője, az élelmezési csoport gazdasági ügyintézői, élelmezésvezetők szükség szerint igazgató, gazdasági vezető - étkezési díjbeszedők értekezlete: résztvevők: élelmezési csoport vezetője, az élelmezési csoport gazdasági ügyintézői, étkezési díjbeszedő kollégák, szükség szerint igazgató, gazdasági vezető, intézményi ügyintézők. Gondnoksági csoport résztvevők: gondnoksági csoport vezetője, gondnokság csoport ügyintézői, intézményi ügyintézők, szükség szerint igazgató, gazdasági vezető Pénzügy-számvitel csoport résztvevők: pénzügy-számvitel csoport vezetője, számvitel csoport gazdasági ügyintézői, szükség szerint igazgató, gazdasági vezető Az üzemeltetési, valamint gazdálkodási feladatokkal kapcsolatban szükség szerint az igazgató, gazdasági vezető, valamint bármelyik csoportvezető kezdeményezésére több csoportot érintő összevont értekezlet is összehívható. Az értekezlet a gazdasági vezető, vagy az igazgató részvételével szervehető. 4.6.7.4 Bizottságok Selejtezési (irat, eszköz) bizottság, a leltárfelvételi, illetve a fegyelmi bizottság a megfelelő szabályzatok előírása szerint alakul meg, és működik. 4.6.8 Szabályozás Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ és a hozzá tartozó szervezeti egységeket érintő szabályzatokat a szakterületek vezetőinek bevonásával az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ igazgatója vagy gazdasági vezetője készíti el a hatályos jogszabályok alapján. Az intézményeket is érintő szabályzatok előírásainak betartása kötelező érvényű. Egyetemleges felelősség áll fenn a társadalmi tulajdon védelmének vonatkozásában. 27

4.6.8.1 Aláírási jogok szabályozása Az aláírási jogok gyakorlásának általános szabályait az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és a végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet együtt szabályozza. 4.6.8.2 Kötelezettségvállalás A kötelezettségvállalás olyan intézkedés, amely teljesítés (áruszállítás, szolgáltatás, munkavégzés) esetén az I. Sz. Gazdasági Működtető Központra fizetési kötelezettséget ró a rendelkezésre álló kiadási előirányzat erejéig. Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ feladatainak ellátását szolgáló, a kiadási előirányzatokat terhelő fizetési vagy más teljesítési kötelezettség vállalása, vagy ilyen követelés előírása törvényben meghatározott kivétellel az igazgató vagy az általa írásban megbízott, az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ alkalmazásában álló személynek a hatáskörébe tartozik. A kötelezettség vállalásnak előirányzat-felhasználási terven kell alapulnia. A kötelezettség vállalás írásban, kizárólag ellenjegyzéssel történhet, nem szükséges előzetes írásbeli kötelezettség vállalás az olyan kifizetés teljesítéséhez, amely értéke a 100.000.-Ft-ot nem éri el, vagy pénzügyi szolgáltatás igénybevételéhez kapcsolódik. A kötelezettségvállalás során figyelemmel kell lenni arra, hogy a szakmai feladat ellátásához szükséges jogszerű illetve megoldási lehetőségek közül a célszerűséget, hatékonyságot segítő változat kerüljön megvalósításra. A kötelezettségvállalás írásos dokumentumai elsősorban a következők lehetnek: - Kinevezési okirat - Szerződés - Megállapodás - Visszaigazolt megrendelés - Pályázati úton odaítélt támogatásról szóló döntés aláírt dokumentuma - Saját készítésű kötelezettségvállalási bizonylat A felsoroltakon kívül minden olyan kötelezvény amelyből fizetési, szolgáltatási vagy egyéb gazdasági kihatású kötelezettség származik. 28

4.6.8.3 Érvényesítés utalványozás ellenjegyzés Az érvényesítő feladata: Az érvényesítőnek ellenőriznie kell az összegszerűséget, a fedezet meglétét és azt, hogy a megelőző ügymenetben az Áht., az államháztartási számviteli kormányrendelet és az Ávr., rendelet előírásait megtartották-e. Ha az érvényesítő a fenti jogszabályok megsértését tapasztalja, köteles jelezni az utalványozónak. Az érvényesítés az utalványozás előtt kell megtörténjen. Az érvényesítésnek tartalmaznia kell az érvényesítésre utaló megjelölést és az érvényesítő keltezéssel ellátott aláírását. Amennyiben a kifizetés alapját képező bizonylat anyag- vagy eszközvásárlásra, illetve szolgáltatás nyújtás igénybevételére vonatkozik, úgy az arra kijelölt személy igazolásától nem lehet eltekinteni. (szakmai teljesítésigazolás) Az érvényesítő ugyanazon gazdasági esemény tekintetében nem lehet azonos a kötelezettségvállalásra, utalványozásra jogosult és a teljesítést igazoló személlyel. A kötelezettségvállalás érvényesítésére feljogosított személynek a felsőoktatásban szerzett gazdasági szakképzettséggel, vagy legalább középfokú iskolai végzettséggel és emellett pénzügyi-számviteli képesítéssel kell rendelkeznie az Ávr 58 (4) bekezdésében foglaltak szerint. Az utalványozó feladata: Utalványozók azok a személyek, akik felhatalmazás alapján a kiadások kifizetését, a bevételek beszedését vagy elszámolását elrendelhetik. A kiadások utalványozása a teljesítés igazolás alapján, az érvényesített okmány alapján történhet. A pénzügyi ellenjegyző feladata: A pénzügyi ellenjegyzést a kötelezettségvállalás dokumentumán a pénzügyi ellenjegyzés dátumának és a pénzügyi ellenjegyzés tényére történő utalás megjelölésével, az arra jogosult személy aláírásával kell igazolni. 29

Az ellenjegyző feladata, hogy biztosítsa a jogszabályi előírások és a belső utasítások maradéktalan betartását. A kötelezettséget vállaló és a pénzügyi ellenjegyző ugyanazon gazdasági esemény tekintetében azonos személy nem lehet. A kötelezettségvállalás pénzügyi ellenjegyzésére feljogosított személynek a felsőoktatásban szerzett gazdasági szakképzettséggel, vagy legalább középfokú iskolai végzettséggel és emellett pénzügyi-számviteli képesítéssel kell rendelkeznie az Ávr 55 (3) bekezdésében foglaltak szerint. A pénzügyi ellenjegyző az aláírást megelőzően köteles ellenőrizni, hogy - a pénzügyi fedezet rendelkezésre áll-e, - a vonatkozó jogszabályokat, belső utasításokat betartották-e. A pénzügyi ellenjegyző a feladatai ellátásához szükség szerint szakértőt vehet igénybe. Ha a kötelezettségvállalás nem felel meg az Áht. 37. (1) bekezdésében előírtaknak, a pénzügyi ellenjegyzőnek erről írásban tájékoztatnia kell a kötelezettségvállalót, a kötelezettséget vállaló szerv vezetőjét és gazdasági vezetőjét. Ha kötelezettséget vállaló szerv vezetője a tájékoztatás ellenére írásban utasítást ad a pénzügyi ellenjegyzésre, a pénzügyi ellenjegyző köteles annak eleget tenni és e tényről az irányító szerv szakfőosztály vezetőjét haladéktalanul írásban értesíteni. A vezető a tájékoztatás kézhezvételétől számított nyolc munkanapon belül köteles megvizsgálni a bejelentést, és kezdeményezni az esetleges felelősségre vonást. A kötelezettség vállaló és pénzügyi ellenjegyző ugyanazon gazdasági eseményre vonatkozóan azonos személy nem lehet. Kötelezettségvállaló Utalványozó Pénzügyi ellenjegyző Érvényesítő igazgató igazgató gazdasági vezető pénzügyi-számviteli csoportvezető gazdasági vezető pénzügyi-számviteli csoportvezető pénzügyi-számviteli csoportvezető megbízott gazdasági ügyintézők 30

Szakmai teljesítés igazolása: A szakmai teljesítés igazolásának a kiadás érvényesítése, utalványozása előtt kell megtörténnie. A szakmai teljesítés igazolása során ellenőrizhető okmányok alapján ellenőrizni kell, szakmailag igazolni kell a következőket: a kiadások teljesítésének jogosságát, a kiadások összegszerűségét, az ellenszolgáltatást is magába foglaló kötelezettségvállalás esetében annak teljesítését. A szakmai teljesítés igazolására jogosult az igazgató, a gazdasági vezető, a pénzügyiszámviteli csoportvezető, vagy az általuk megbízott, a költségvetési szerv állományába tartozó dolgozó. A kötelezettségvállaló és a pénzügyi ellenjegyző ugyanazon gazdasági esemény tekintetében azonos személy nem lehet. Az érvényesítő ugyanazon gazdasági esemény tekintetében nem lehet azonos a kötelezettségvállalásra, utalványozásra jogosult és a teljesítést igazoló személlyel. Kötelezettségvállalási, pénzügyi ellenjegyzési, érvényesítési, utalványozási és teljesítés igazolására irányuló feladatot nem végezheti az a személy, aki ezt a tevékenységét a Polgári Törvénykönyv (a továbbiakban: Ptk.) szerinti közeli hozzátartozója, vagy maga javára látná el. 4.7 Működési szabályzat A Működési Szabályzat tartalmazza az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ működésének általános szabályait. 4.7.1 Utasítási jogkör Az egész I. Sz. Gazdasági Működtető Központra vonatkozóan az igazgató ad ki írásbeli utasításokat, melynek végrehajtása minden dolgozóra nézve kötelező. A dolgozóknak munkával kapcsolatos utasítást általában csak közvetlen munkahelyi felettese adhat. Kivételes esetben magasabb vezető állású is adhat utasítást, erről azonban a dolgozó közvetlen felettesét haladéktalanul tájékoztatni kell. A kiadott utasítások 31

végrehajtása minden olyan dolgozóra nézve kötelező, aki az utasítás hatálya alá esik. A kiadott utasítással kapcsolatban ellenvéleményt bejelenteni mindig írásban, a szolgálati út betartásával kell. 4.7.2 Szabályzatok, utasítások A szabályozás alapját az SZMSZ, valamint az Önkormányzat vonatkozó rendelkezései, iránymutatásai képezik, amelyek tartalmazzák a működés alapelveit, előírják a főbb feladatokat. Az SZMSZ egyes fejezeteiben foglalt előírások részletesebb szabályozást igényelnek, ezeket külön szabályzatokban, utasításokban kell kiadni. Az SZMSZ-t kiegészítő szabályzatok az SZMSZ elválaszthatatlan mellékletei. Szabályzatok készítése: Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ összes területét érintő, minden szabályzat készítésére az igazgató ad ki utasítást és hagyja jóvá. A pénzügyi szabályzatok elkészítése a gazdasági vezető feladata. Amennyiben, bármilyen oknál fogva (új jogszabályi előírás, vagy változás, felettes szerv utasításai stb.) a meglévő szabályzatot módosítani kell, vagy új szabályzatot, utasítást kell kiadni, az érintett szakterület vezetői kötelesek az igazgatónak javaslatot tenni a szabályzásra. A szabályzatokban rögzített feladatok végrehajtásáért az a vezető a felelős, akinek területét a szabályzat előírásai érintik 4.7.3 Étkeztetés, étkezési térítési díjak beszedése és elszámolása Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ saját üzemeltetői, valamint élelmezéshez kapcsolódó tevékenységi körébe tartozó intézményeknél önállóan, saját felelősségére végzi az intézményi ellátási (étkezési) díjaknak, az alkalmazottak és vendégek térítési díjainak beszedését és nyilvántartását. Nyilvántartást vezet az étkezés igénybevételéről, a fizetendő személyi térítési díjakról, a hátralékokról és a túlfizetésekről. Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ élelmezési ügyintézői, a beszedett térítési díjakról, az élelmezési számlázó programból összesítő listát köteles nyomtani (készíteni) és a beszedett étkezési térítési díjakat legkésőbb 48 órán belül az OTP-nél vezetett számlára köteles befizetni. 32

Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ élelmezési ügyintézői a beszedett térítési díjakról, a kapcsolódó szociális támogatásokra jogosultakról, a támogatás összegéről és a megrendelt ételadag mennyiségéről analitikus nyilvántartást vezetnek. Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ az étkezői nyilvántartás és a havi élelmezés-jelentés 1 példányát a gazdasági vezető által meghatalmazott személyek aláírásával (készítette, ellenőrizte) az egyéb élelmezési dokumentumokkal együtt köteles lefűzve tárolni. Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ élelmezési csoportja köteles a szállító által kiállított számla mellékletében szereplő adagszámokat és az általa nyilvántartott, megrendelt adagszámokat egyeztetni, eltérés esetén erről a szállítót tájékoztatni. 4.7.4 Gazdálkodás A gazdálkodás során alapvető cél, hogy az egyes munkafázisoknál az előkészítés - végrehajtás - pénzügyi teljesítés folyamata úgy menjen végbe, hogy: - az intézmény részéről felmerülő jogos elvárások, igények kielégítése biztosított legyen a megfelelő időre a lehető legkisebb költségráfordítással, - a költségvetésben biztosított pénzeszközök felhasználásának hatékonysága folyamatosan javuljon, - a döntéseket azon a szinten, és ott hozzák, ahol a legtöbb a szükséges információ. 4.7.4.1 Vagyongazdálkodás Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ a használatában lévő önkormányzati vagyon felett a mindenkor érvényben lévő Vagyonrendelet -ben meghatározottak szerint rendelkezik, és vezeti az előírt nyilvántartásokat. Ennek értelmében az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ mint önkormányzati vagyonkezelő a rendelkezésére bocsátott önkormányzati vagyontárgyat birtokolja, használja és a használatából származó bevételt beszedi. Az I. Sz. Gazdasági Működtető Központ köteles gondoskodni: - a kezelésébe átadott vagyontárgy értékének megőrzéséről, ennek keretében viseli a vagyontárgy fenntartásával, karbantartásával, őrzésével kapcsolatos terheket - köteles gondoskodni a vagyontárgy nyilvántartásáról, állományváltozásának átvezetéséről, és a tulajdonos önkormányzat felé történő elszámolásáról. 33