ÉVES JELENTÉS 211 a K&H fix plusz London 212 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap éves jelentése 1) alapadatok a) az Alap megnevezése, típusa, futamideje tárgyidőszak: 211.1.1.- 211.12.31. Az Alap neve: K&H fix plusz London 212 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap Az Alap típusa: nyilvános, zártvégű, származtatott Az Alap futamideje: 28. október 6. - 212. május 11. b) az Alapkezelő, az igénybe vett Forgalmazó(k) és a Letétkezelő társaság neve és székhelye Alapkezelő: (195 Budapest, Lechner Ödön fasor 9.) Letétkezelő: K&H Bank Zrt. (195 Budapest, Lechner Ödön fasor 9.) Forgalmazó(k): K&H Bank Zrt. (195 Budapest, Lechner Ödön fasor 9.) c) a Könyvvizsgáló neve és székhelye KPMG Hungária Kft. (1139 Budapest, Váci út 99.) Tóth István 2) a befektetési eszközök összetétele fajtánként, típusonként, illetve a befektetési politikában meghatározott kategóriák az időszak elején és végén, valamint a származtatott ügyletekre vonatkozó adatok a) a befektetési eszközök összetétele A Mellékletben található portfóliójelentésben olvasható. b) származtatott ügyletekre vonatkozó adatok A származtatott ügyletekre vonatkozó adatok a Mellékletben található Éves beszámoló Kiegészítő mellékletében találhatók. 3) az Alap működésével kapcsolatos információk a) az Alap részére igénybe vett hitel feltételei Az Alap hitellel, valamint hitelkerettel nem rendelkezik. b) az Alapkezelő működésében bekövetkezett változások, a befektetési politika alakulására ható fontosabb tényezők Az Alapkezelőnél a tárgyidőszakban 4 igazgatósági tag és 2 felügyelő bizottsági tag változás történt. Az Alap a céljait úgy tudja megvalósítani, hogy az indulásakor meghirdetett befektetési politika nem módosul, a befektetett eszközöket lejáratig megtartja. A tárgyidőszakban a befektetési politika nem módosult. c) az Alap könyvvizsgáló által hitelesített mérlege, valamint a könyvvizsgálói jelentés Az Alap könyvvizsgáló által hitelesített mérlege, valamint a könyvvizsgálói jelentés a Mellékletben található. d) az Alap bevételei, az Alap által fizetett adók, díjak, értékvesztés és egyéb hatások A Melléklet részét képező Éves beszámolóban találhatóak az alábbiak: a befektetésekből származó bevételek egyéb bevételek az alapkezelőnek fizetett díjak a letétkezelőnek fizetett díjak egyéb díjak és adók kifizetett és újra befektetett bevételek a befektetett eszközökre elszámolt értékvesztés más, az eszközök értékét befolyásoló változások az Eredménykimutatás I. és II. pontja az Eredménykimutatás III. pontja Az üzleti évben elszámolt költségek pont Az üzleti évben elszámolt költségek pont Az üzleti évben elszámolt költségek pont az Eredménykimutatás I. és II. pontja a Mérleg B. I. 2. valamint C. 2. pontja nem voltak 1
ÉVES JELENTÉS 211 4) nettó eszközértékek és hozamadatok a) a befektetési jegyek darabszámának alakulása a 21.12.31. napi nettó eszközértékben a forgalomban lévő befektetési jegyek száma: 74 97 211. évben eladott befektetési jegyek száma: 211. évben visszaváltott befektetési jegyek száma: a 211.12.3. napi nettó eszközértékben a forgalomban lévő befektetési jegyek száma: 74 97 a portfolió összesített nettó eszközértéke 211.12.3. napján (Ft (HUF)): 962 537 531 egy jegyre jutó nettó eszközérték 211.12.3. napján (Ft (HUF)): 12 849,767458 b) az Alap saját tőkéjének és az egy jegyre jutó nettó eszközértékének változása havi bontásban, valamint a kifizetett hozamok tárgyhó utolsó nettó eszközértékének napja nettó eszközérték (saját tőke, (Ft (HUF)) egy jegyre jutó nettó eszközérték (Ft (HUF)) 211.1.31. 982 998 278 13 122,916123 211.2.28. 985 199 658 13 152,34297 211.3.31. 948 68 96 12 663,821886 211.4.29. 98 824 28 13 93,892533 211.5.31. 993 767 253 13 266,68724 211.6.3. 986 69 82 13 171,129561 211.7.29. 995 558 732 13 29,596767 211.8.31. 953 415 583 12 727,99482 211.9.3. 953 224 484 12 725,439331 211.1.28. 956 481 859 12 768,92492 211.11.3. 966 174 353 12 898,318622 211.12.3. 962 537 531 12 849,767458 Az Alap a tárgyidőszak során hozamot nem fizetett. c) az Alap és referenciahozamának hozamadatai 5 naptári évre visszamenően Az Alap meghirdetett benchmarkkal nem rendelkezik. A nettó hozam az egy jegyre jutó nettó eszközérték változását fejezi ki nominálisan. 27: -- 28: -1,6%* 29: 14,53% 21: 13,4% 211:,32% *28.1.6. - 28.12.31. időszakra vonatkozó nem évesített adat. d) a tárgyévben számolt utolsó összesített nettó eszközérték 962 537 531 Ft (HUF), vonatkozási napja: 211.12.3. e) az egy jegyre jutó nettó eszközérték az utolsó három év végére vonatkozóan, ide nem értve a tárgyidőszakot időszak vonatkozási nap egy jegyre jutó nettó eszközérték 28 28.12.31. 9 894,347257 29 29.12.31. 11 332,63145 21 21.12.31. 12 89,25738 Budapest, 212. április 13. Ziaja György sk. Matyasovszky Ildikó sk. *** Jelen dokumentum sajátkezű aláírásképet biztonsági okból nem tartalmaz. Jelen dokumentum tartalma az eredeti, cégszerű aláírással és egyéb felelős személy aláírásával ellátott papír alapú dokumentum tartalmával mindenben egyező és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűnek illetve hitelesnek tekinthető. 2
K&H fix plusz London 212 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap 211. évi Éves beszámoló Beszámolási időszak: 211.1.1-211.12.31. Budapest, 212. április 6. Ziaja György s.k. Matyasovszky Ildikó s.k.
2 K&H fix plusz London 212 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap EREDMÉNYKIMUTATÁS () I. Pénzügyi műveletek bevételei II. Pénzügyi műveletek ráfordításai III. Egyéb bevételek IV. Működési költségek V. Egyéb ráfordítások VI. Rendkívüli bevételek VII. Rendkívüli ráfordítások VIII. Fizetett,fizetendő hozamok IX. Tárgyévi eredmény MÉRLEG: ESZKÖZÖK () A. Befektetett eszközök I. Értékpapírok 1. Értékpapírok 2. Értékpapírok értékelési különbözete 2.1. értékelési különbözet kamatokból, osztalékból 2.2. egyéb értékelési különbözet II. Hosszú lejáratú bankbetétek B. Forgóeszközök I. Követelések 1. Követelések 2. Követelések értékvesztése 3.Külföldi pénzértékre szóló követelések értékelési különbözete 4.Forintkövetelések értékelési különbözete II. Értékpapírok 1. Értékpapírok 2. Értékpapírok értékelési különbözete 2.1. értékelési különbözet kamatokból, osztalékból 2.2. egyéb értékelési különbözet III. Pénzeszközök 1.Pénzeszközök 2.Valuta,devizabetét értékelési különbözete C. Aktív időbeli elhatárolások 1. Aktív időbeli elhatárolás 2. Aktív időbeli elhatárolások értékvesztése D. Származtatott ügyletek értékelési különbözete E S Z K Ö Z Ö K ÖSSZESEN: MÉRLEG: FORRÁSOK () E. Saját tőke I. Induló tőke 1. Kibocsájtott befektetési jegyek névértéke 2. Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke II. Tőkeváltozás (tőkenövekmény) 1. Visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete 2. Értékelési különbözet tartaléka 3. Előző évek(ek) eredménye 4. Üzleti év eredménye F. Céltartalékok G. Kötelezettségek I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III.Külföldi pénzértékre szóló kötelez. értékelési különbözete H. Passzív időbeli elhatárolások F O R R Á S O K ÖSSZESEN: 21. 1.1-12.31. 57.946 3.841 54.15 677.838 677.838 7.125 7.125 7.125 128.91 128.91 152.735 966.68 964.494 749.7 749.7 215.424-5.4 152.735 13.588 54.15 2.114 966.68 211. 1.1-12.31 57.946 3.887 54.59 681.49 681.49 681.49 186.855 186.855 11.574 969.478 967.392 749.7 749.7 218.322-5.4 11.574 67.693 54.59 61 61 1.485 969.478 Budapest, 212. április 6. Ziaja György s.k. Matyasovszky Ildikó s.k.
3 K&H fix plusz London 212 derivative closed-end securities investment fund INCOME STATEMENT (Th. HUF) I. Financial income II. Financial expenses III. Other income IV. Administrative/operating expenseses V. Other expenses VI. Extraordinary income VII. Extraordinary expenses VIII. Dividend payables IX. Net income 21. 211. 1.1-12.31. 1.1-12.31 57.946 57.946 3.841 3.887 54.15 54.59 BALANCE Sheet: ASSETS (Th. HUF) A. Long term financial assets I. Securities 1. Securities at cost 2. Revaluation of securities 2.1. Revaluation difference from interest 2.2. Other ( market, fx ) revaluation difference II. Long term bank deposits B. Current assets I. Receivables 1. Receivables 2. Impairment on receivables 3. Impairment on FX receivables 4. Impairment on HUF receivables II. Securities 1. Securities at cost 2. Revaluation of securities 2.1. Revaluation difference from interest 2.2. Other ( market, fx ) revaluation difference III. Cash 1. Cash at cost 2. Revaluation of cash C. Accrued income and deferred expenses 1. Accrued income and deferred expenses 2. Impairment on accrued income and deferred expenses D. Evaluation difference of derivatives TOTAL ASSETS: 677.838 677.838 7.125 7.125 7.125 128.91 128.91 152.735 966.68 681.49 681.49 681.49 186.855 186.855 11.574 969.478 BALANCE Sheet: EQUITY and LIABILITIES (Th. HUF) E. Equity I. Start up capital 1. Face value of subscribed investment units 2. Face value of redeemed investment units II. Capital change 1. Gain/loss on issue and redemption of investment units 2. Revaluation reserve 3. Retained earnings 4. Net income of current year F. Provisions G. Liabilities I. Long term liabilities II. Short term liabilities III. FX revaluation difference of liabilities H. Accrued expenses, deferred revenues TOTAL EQUITY and LIABILITIES: 964.494 967.392 749.7 749.7 749.7 749.7 215.424 218.322-5.4-5.4 152.735 11.574 13.588 67.693 54.15 54.59 61 61 2.114 1.485 966.68 969.478 Budapest, 6th April, 212 Ziaja György s.k. Matyasovszky Ildikó s.k.
4 K&H fix plusz London 212 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap Az üzleti évben elszámolt költségek 21. 211. () Alapkezelői díj 1.1-12.31. 2.686 1.1-12.31 2.679 Letétkezelői díj Könyvvizsgálati díj Könyvelési díj Költségek összesen: 3 774 81 3.841 299 828 81 3.887 Portfólió jelentés A Portfólió jelentés a beszámoló adatai alapján került összeállításra. Az alábbiakban található egy jegyre jutó nettó eszközérték nem egyezik meg a hivatalosan közzétett jelentésben szereplő értékkel, az eltérés magyarázata a Kiegészítő melléklet 4. pontjában található. Alapadatok: Alap lajstromszáma: 1112-183 Alapkezelő neve: Letétkezelő neve: K&H Bank Zrt. Nettó Eszköz Érték számítás típusa: Tárgynap (T): Saját tőke: Egy jegyre jutó NEÉ: Darabszám: 21. 21.12.31 964.464.321 12.875,49 74.97 Forint 211. 211.12.31 967.391.62 12.914,57 74.97 A tárgynapi nettó eszközérték meghatározása: 21. 211. I. KÖTELEZETTSÉGEK Összeg % Összeg % I/1. Hitelállomány: Futamidő:,, I/2. Egyéb kötelezettségek és elhatárolt költségek: 2.114 1, 2.86 1, Alapkezelői díj miatt 1.221 57,76 1.486 71,24 Letétkezelői díj miatt 75 3,55 75 3,6 Bizományosi díj miatt,, Forgalmi ktg. miatt,, Közzétételi ktg. miatt,, Reklám ktg. miatt,, Költségként elszámolt egyéb tétel miatt 818 38,69 525 25,16 Egyéb - nem költség alapú - kötelezettség,, I/3. Céltartalékok:,, I/4. Egyéb passzív időbeli elhatárolás:,, Kötelezettségek összesen: 2.114 1, 2.86 1,
5 K&H fix plusz London 212 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap 21. 211. II. ESZKÖZÖK Összeg % Összeg % II/1. Folyószámla, készpénz (összes): 7.125,74 3.211,33. K&H Bankszámla 7.125,74 3.211,33 II/2. Egyéb követelés (összes):,, II/3. Lekötött bankbetétek (összes): Futamidő 677.838 7,13 677.838 69,92 II/3.1. Max. 3 hó lekötésű (összes):,, II/3.2. 3 hónapnál hosszabb lekötésű (összes): 677.838 7,13 677.838 69,92. Lekötés 212.4.3. 677.838 7,13 677.838 69,92 II/4. Értékpapírok (összes): Devizanem Névérték,, II/4.1. Állampapírok (összes):,, II/4.1.1. Kötvények (összes):,, II/4.1.2. Kincstárjegyek (összes):,, II/4.1.3. Egyéb jegybankképes ép. (összes):,, II/4.1.4. Külföldi állampapírok (összes):,, II/4.2. Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő ép.:,, II/4.2.1. Tőzsdére bevezetett (összes):,, II/4.2.2. Külföldi kötvények (összes):,, II/4.2.3. Tőzsdén kívüli (összes):,, II/4.3. Részvények (összes):,, II/4.3.1. Tőzsdére bevezetett (összes):,, II/4.3.2. Külföldi részvények (összes):,, II/4.3.3. Tőzsdén kívüli (összes):,, II/4.4. Jelzáloglevelek (összes):,, II/4.4.1. Tőzsdére bevezetett (összes):,, II/4.4.2. Tőzsdén kívüli (összes):,, II/4.5. Befektetési jegyek (összes):,, II/4.5.1. Tőzsdére bevezetett (összes):,, II/4.5.2. Tőzsdén kívüli (összes):,, II/4.6. Kárpótlási jegy (összes):,, II/5. Aktív időbeli elhatárolások (összes): 128.91 13,33 186.855 19,27. Aktív elhatárolás - járó kamat 128.91 13,33 186.855 19,27 II/6. Származtatott ügyletek értékelési különbözete 152.735 15,8 11.574 1,48. Opció értékelési különbözete 152.735 15,8 11.574 1,48 Eszközök összesen: 966.68 1, 969.478 1, Budapest, 212. április 6. Ziaja György s.k. Matyasovszky Ildikó s.k.
6 Kiegészítő melléklet 1. Az alap bemutatása: A K&H fix plusz London 212 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alapot a Felügyelet 28.1.6 napjával, 1112-183 lajstromszámon, 74.97db befektetési jeggyel vette nyilvántartásba. A befektetési alap alapkezelője a, Vezető Forgalmazója a K&H Bank Zrt. Az Alapkezelő felelős vezetői, akik a beszámolót kézjegyükkel ellátják: Ziaja György igazgató 2141 Csömör, Körmendi u.23/a Matyasovszky Ildikó pénzügyi vezető 1112 Budapest, Rózsabarack u. 13. A K&H fix plusz London 212 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap célja, hogy a befektetőket úgy részesítse a részvénypiacokon elérhető hozamokból, hogy közben a kamatozó megtakarításokhoz hasonló biztonságot élvezzenek. Az Alap a futamidő végére a mögöttes indexkosár teljesítményének 65%-át, de legalább 18% (EHM:4,71%) fix minimum hozamot és maximum 8% hozamot ígér a névértékre vetítve. Az Alap számára a könyvvizsgálat kötelező. A könyvvizsgáló: KPMG Hungária Kft. Székhelye: 1139 Budapest, Váci út 99. Kamarai bejegyzés: 22. A kijelölt könyvvizsgáló: Tóth István, igazolvány száma: 5499 Az Alap számára nyújtandó, a könyvviteli szolgáltatások körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért az Alapkezelő által megbízott társaság a KH Alapokat Könyvelő Bt. (Székhelye: 2 Szentendre, Tavasz u.7.), személyében felelős munkatársa Garamvölgyi Zoltán (regisztrációs szám: 129785 ) Az Alapkezelő a következő hirdetményi, közzétételi helyeket használja: az Alapkezelő és a Vezető Forgalmazó honlapja ( www.khalapok.hu, www.kh.hu ), valamint a www.kozzetetelek.hu. Az Alapkezelő minden rendszeres és rendkívüli eseményről tájékoztatja a Befektetőket a fenti közzétételi helyeken történő közzététellel. Az alap nettó eszközértékei, tájékoztatója, kezelési szabályzata, éves és féléves jelentései, az alappal kapcsolatos hirdetmények letölthetők a közzétételi helyekről. 2. Számviteli politika: Az Alap könyveit és nyilvántartásait a számvitelről szóló 2.évi C. törvényben, valamint a 215/2.(XII.11.) számú Kormányrendeletben foglaltak szerint vezeti. Az Alap eszközeit képező értékpapírokat a 211.12.3-i piaci árfolyamokon értékeltük. A mérlegkészítés időpontja a fordulónapot követő január 31-e. Az Alap eszközei között szereplő opcióért fizetett díj a felmerülés évében egy összegben kerül költségként elszámolásra. Az opciók év végi értékelése a KBC által megküldött hivatalos árfolyamon történik. Az "Aktív időbeli elhatárolások" mérlegsoron a lekötött bankbetétek időarányos, járó de pénzügyileg még nem esedékes kamata szerepel. A működési költségek között kimutatott Alapkezelési díjnak három típusa van: - indulási, mely tartalmazza az induláskor felmerült egyszeri költségeket és az indulás évében kerül költségként elszámolásra, - folyamatos, ami a teljesítéskor negyedévente kerül költségként elszámolásra, és - lezáráskori, ami az Alap futamideje alatt időarányosan kerül elhatárolásra. A jelentős és lényeges hibák mértéke a számviteli törvényben meghatározott 2% illetve 2%-os határértékeken kerültek rögzítésre. A számviteli politikában a tárgyévben változás nem volt.
3. Összehasonlítás: 7 A beszámolóban nincsenek az előző évvel össze nem hasonlítható adatok. 4. Értékelés: Az Alap számviteli értelemben vett induló tőkéje a fordulónapon: Az alap fordulónapi halmozott tőkeváltozása ( tőkenövekménye ) : 749.7 218.322 Az alap letétkezelője által a 211.12.3-i bázisnappal 212.1.2-án számított nettó eszközértékéről készült jelentés az Alap szabályzatának megfelelően került összeállításra. A fenti jelentés és jelen beszámoló közötti eltérés az alábbiakból adódik : - a beszámolóban már frissebb (KBC által közölt) piaci értéken szerepel az opció mely információ a Nettó Eszközérték összeállításánál még nem volt hozzáférhető, - a Nettó Eszközértékben a hosszú lejáratú lekötött betét diszkontált cash flow szerint került értékelésre és teljes értéke a Hosszú lejáratú bankbetétek soron ezzel szemben a számvitelben a lineárisan számított kamat az Aktív időbeli elhatárolások soron,míg a lekötött betét eredeti összege a Pénzeszközök soron található. Hosszú lejáratú bankbetétek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások Származtatott ügyletek értékelési különbözete Eszközök összesen Kötelezettségek Passzív elhatárolások Nettó eszközérték / Saját tőke Forgalomban lévő jegyek (db) (T-1) Egy jegyre jutó NEÉ ( Ft ) (T) Nettó eszközérték jelentés beszámoló Éves 864.535 3.211 681.49 186.855 96.63 11.574 964.376 969.478 61 1.838 1.485 962.538 74.97 12.849,77 967.392 Forgalomban lévő jegyek (db) (T) Nettó eszközérték / Saját tőke (T) 74.97 962.538 74.97 967.392 5.Likvid eszközök alakulása havi bontásban: Hónap DKJ MÁK MNB Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Bank 6.441.398 6.94.245 6.94.245 5.425.563 4.954.834 4.954.834 4.278.724 4.278.724 4.241.224 3.557.684 3.538.934 3.21.711 Forint Összesen 6.441.398 6.94.245 6.94.245 5.425.563 4.954.834 4.954.834 4.278.724 4.278.724 4.241.224 3.557.684 3.538.934 3.21.711
8 6. Az Alapra kibocsátott befektetési jegyek darabszámának változása (tárgyévben havi bontásban), valamint az éves hozamok bemutatása: Év Hónap Nyitó mennyiség Kibocsátás Visszaváltás Záró mennyiség Éves hozam* db db db db 28. 74.97 74.97-1,26% 29. 74.97 74.97 13,57% 21. 74.97 74.97 14,82% 211. 74.97 74.97,3% Mindösszesen az Alap indulásától: 74.97 * A hozamok meghatározása: a beszámoló alapján meghatározott egy jegyre jutó nettó eszközérték tárgyévi összegének és az előző évi hasonló összeg hányadosa szorozva százzal, és az így kapott százalékból kivonva százat. A befektetési jegyek névértéke 1 db = 1. Ft. 7. Az Alap származtatott ügyleteinek bemutatása: Megnevezés: indexkosárra szóló opció (K&H fix plusz London 212 származtatott alap) Szerződéskori árfolyam, mely 28-ban pénzügyi ráfordításként lett elszámolva (fizetett opciós díj): Lejárata: 212.5.7 Fordulónapi árfolyam: 11.574 47.416 8. Cash flow alakulása 21-211. években I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás 21. 211. 1. Tárgyévi eredmény ( kapott hozamok nélkül) ± 54.15 4. Elszámolt értékelési különbözet * 8. Befektetett eszközök állományváltozása (hosszú lejáratú bankbetétek) 1. Rövid lejáratú kötelezettségek állományváltozása 12. Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása ± -57.946 13. Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása ± 395 14. Származtatott ügyletek értékelési különbözetének változása ** -7.412 54.59-11.574 677.838 61-57.945-629 11.574 Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás -73.858 673.924 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás 2. Befektetési jegy kibocsátása + 22. Befektetési jegy visszavásárlása - 27. Portfólió elemein elért árfolyamnyereség/veszteség *** Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás 7.412 7.412 Pénzeszközök változása -3.446 673.924 * A 4. sorban a származtatott ügyletek között kimutatott opció fordulónapi záró értéke szerepel. ** A 14. sorban a származtatott ügyletek között kimutatott opció fordulónapi értékelés változása szerepel 21.évben, míg 211. évben a fordulónapi záró értéke. *** A 27. sorban a származtatott ügyletek között kimutatott opció fordulónapi értékelésének tőkeváltozásként (tőkenövekmény) elszámolt különbözete szerepel 21. évben.
9 9. Időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások alakulása: 21. Lekötött betét járó kamata 128.91 Összesen 128.91 211. 186.855 186.855 A passzív időbeli elhatárolások alakulása: 21. IV.negyedévi alapkezelési díj 68 IV.negyedévi letétkezelési díj 75 IV.negyedévi könyvelési díj 44 Könyvvizsgálati díj 774 Lezáráskori időarányos alapkezelési díj 613 Összesen 2.114 211. 75 25 5 885 1.485 1. Egyéb kiegészítések: Az 'A.Befektetett eszközök' összesítő mérlegsor alábontása kiegészítésre került egy új mérlegsorral 'II.Hosszúlejáratú bankbetétek' megnevezéssel. Budapest, 212. április 6. Ziaja György s.k. Matyasovszky Ildikó s.k.
ÜZLETI/VEZETŐSÉGI JELENTÉS 211 K&H fix plusz London 212 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap 1. Az Alap jellemzői Az Alap neve: K&H fix plusz London 212 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap Működési forma, fajtája: nyilvános, zártvégű, származtatott Harmonizáció típusa: ÁÉKBV irányelv alapján nem harmonizált Elsődleges eszközkategória típusa: értékpapír alap Az Alap futamideje: 28. október 6. - 212. május 11. 2. Az Alap gazdálkodásának bemutatása a) üzleti környezet Az alap nem folytat kutatás-fejlesztési tevékenységet. Nincsenek telephelyei. Az Alapkezelő a törvényi szabályozásnak és Felügyeleti előírásoknak megfelelő foglalkoztatáspolitikát folytat. Az Alap tevékenysége pénzügyi befektetések - környezeti terheléssel nem járt, és nem is fog, így erre külön figyelmet az alapkezelőnek fordítania nem kell. b) célja és stratégiája A K&H fix plusz London 212 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alapot a Felügyelet 28.1.6 napjával, 1112-183 lajstromszámon, 7497 db befektetési jeggyel vette nyilvántartásba. A K&H fix plusz London 212 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap célja, hogy a befektetőket úgy részesítse a részvénypiacokon elérhető hozamokból, hogy közben a kamatozó megtakarításokhoz hasonló biztonságot élvezzenek. Az Alap a futamidő végére a mögöttes indexkosár teljesítményének 65%- át, de legalább 18,% (EHM:4,71%) fix minimum hozamot és maximum 8,% hozamot ígér a névértékre vetítve. Az Alap a céljait úgy tudja megvalósítani, hogy az indulásakor meghirdetett befektetési politika nem módosul, a befektetett eszközöket lejáratig megtartja. A tárgyidőszakban a befektetési politika nem módosult. c) főbb erőforrások és kockázatok, az ezekkel kapcsolatos változások és bizonytalanságok Az Alap nettó eszközértékét naponta számítottuk, azok mindig a valós piaci értéket tükrözték. Az Alap Value at Risk mutatóját havonta számítjuk, értékével a hozamingadozásokat ellenőrizzük. A tárgyidőszakban az Alap portfoliójában látra szóló betét, lekötött betét és indexkosárra vonatkozó összetett opció szerepelt. Az Alap értékében a legfontosabb kockázati tényező a mögöttes indexkosár értékének változása. Az Alap kibocsátását követően bevezetésre került a Budapesti Értéktőzsdére, így a befektetési jegyek likviditása a tőkepiaci várakozások és a kereslet - kínálat változásának függvénye. A Forgalmazó és a Letétkezelő a tárgyidőszakban nem változott. Az Alap könyvvizsgálója a tárgyidőszakban nem változott. d) a tárgyidőszakban elért eredmények és kilátások A mérleg lezárása után lényeges esemény az Alap tárgyévi gazdálkodásával kapcsolatban nem került felszínre. Az Alap egy jegyre jutó nettó eszközértéke egyre kevésbé fog hektikusan változni, értéke közelít a Hozamvédelemre vonatkozó ígéret mértékéhez. e) a teljesítmény mérésének mennyiségi és minőségi mutatói, illetve jelzői Az Alap 211. évi nettó hozama:,32%. A nettó hozam a közzétett egy jegyre jutó nettó eszközérték változását mutatja meg nominálisan kifejezve. Az Alap a tárgyidőszak során hozamot nem fizetett. Budapest, 212. április 6. Ziaja György sk. Matyasovszky Ildikó sk.
195 Budapest, Lechner Ödön fasor 9. Telefon: (6 1) 483 5 Fax: (6 1) 483 51 www.khalapok.hu KIBOCSÁTÓI NYILATKOZAT Alulírottak, a (székhely: 195 Budapest, Lechner Ödön fasor 9.; cégjegyzékszám: Fővárosi Törvényszék Cégbírósága 1-1-43736, adószám: 11556495-4-41, továbbiakban Alapkezelő) képviseletében, amely olyan, nyilvános, zártvégű befektetési alapokat létrehozó és kezelő gazdasági társaság, amely a 24/28 (VIII.15) PM rendelet (továbbiakban Rendelet) 1. paragrafusa értelmében az általa létrehozott és kezelt nyilvános zártvégű befektetési alapok tekintetében tájékoztatási kötelezettség teljesítésére kötelezett személynek minősül, az alábbi tesszük: n y i l a t k o z a t o t A Rendelet 1. melléklet II. fejezet d) pont alapján kijelentjük, hogy - az alkalmazható számviteli előírások alapján, az Alap legjobb tudásunk szerint elkészített pénzügyi kimutatásai (beszámoló, mérleg, eredménykimutatás és kiegészítő melléklet) valós és megbízható képet adnak a kibocsátó eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, valamint nyereségéről és veszteségéről, továbbá - az Alap vezetőségi jelentése megbízható képet ad a kibocsátó helyzetéről, fejlődéséről és teljesítményéről, ismertetve a főbb kockázatokat és bizonytalansági tényezőket. Jelen nyilatkozatot az alábbi Alapok 211. évi éves jelentéséhez kapcsolódóan adtuk ki: - K&H fix plusz London 212 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H tőkevédett nyersanyag származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H tőkevédett nyersanyag 2 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H tőkevédett gyógyszeripari származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H tőkevédett technológia származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H plusz 2 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H háromszor fizető származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H háromszor fizető 2 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H háromszor fizető 3 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H háromszor fizető 4 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H háromszor fizető 5 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H háromszor fizető 6 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H háromszor fizető 7 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H háromszor fizető 8 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H háromszor fizető 9 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H háromszor fizető 1 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H háromszor fizető 11 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H háromszor fizető 12 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H háromszor fizető emlékező származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H háromszor fizető emlékező 3 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H háromszor fizető emlékező 4 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H háromszor fizető euró származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H szakaszos hozamú 5 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H hozamváltó 3 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H hozamváltó 4 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H hozamváltó 5 származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H prémium plusz származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H prémium dupla visszapillantó származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H prémium hozamváltó származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap - K&H prémium tőkevédett Latin-Amerika származtatott zártvégű értékpapír befektetési alap Budapest, 212. április 13. Horváth Barnabás sk. igazgató Ziaja György sk. igazgató Jelen dokumentum sajátkezű aláírásképet biztonsági okból nem tartalmaz. Jelen cégszerű aláírással és egyéb felelős személy aláírásával ellátott papír alapú dokumentum tartalmával mindenben egyező és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűnek illetve hitelesnek tekinthető. Cégjegyzékszám: Fővárosi Törvényszék Cégbírósága 1-1-43736 Tevékenységi engedély: Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete III/1.58/22 és E-III/146/28